UỶ BAN NHÂN DÂN TỈNH NGHỆ AN PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA CƠNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN NƠNG NGHIỆP SÔNG CON Nghệ An, tháng 12 năm 2017 MỤC LỤC CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ CỦA VIỆC CỔ PHẦN HÓA PHẦN I: THỰC TRẠNG CỦA CÔNG TY ĐẾN THỜI ĐIỂM XĐGTDN I THƠNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP CỔ PHẦN HĨA Thông tin Doanh nghiêp Quá trình thành lập phát triển Các thành tích đạt Cơ cấu tổ chức Công ty Tình hình sản xuất kinh doanh năm trước cổ phần hóa 10 II TÌNH HÌNH, HIỆN TRẠNG CƠNG TY 17 Thuận lợi – Khó khăn 17 Vị Công ty so với doanh nghiệp khác ngành 18 Thực trạng tài sản Công ty 19 Thực trạng đất đai sử dụng 20 Thực trạng lao động 20 PHẦN II: KẾT QUẢ XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ DOANH NGHIỆP VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN TIẾP TỤC XỬ LÝ 22 Kết xác định giá trị doanh nghiệp 22 Những vấn đề cần tiếp tục xử lý 23 PHẦN III: PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA CƠNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN NÔNG NGHIỆP SÔNG CON 25 I MỤC TIÊU, HÌNH THỨC CỔ PHẦN HÓA 25 Mục tiêu cổ phần hóa 25 Hình thức cổ phần hóa 25 Vốn điều lệ 25 Cơ cấu vốn điều lệ, Phương thức bán cổ phần, Xác định giá khởi điểm 25 Chi phí cổ phần hóa kế hoạch sử dụng tiền thu từ bán cổ phần 32 5.1 Chi phí cổ phần hóa 33 II PHƯƠNG ÁN TỔ CHỨC BỘ MÁY VÀ NGÀNH NGHỀ KINH DOANH 34 Thông tin Doanh nghiệp sau cổ phần hóa 34 Ngành nghề kinh doanh dự kiến sau cổ phần hóa 34 Cơ cấu tổ chức quản lý điều hành Công ty 34 III PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG LAO ĐỘNG 39 Phương án xếp lao động 39 Cơ cấu lao động tiếp tục chuyển sang Công ty cổ phần 40 IV PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG ĐẤT SAU CỔ PHẦN HÓA 41 V PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CƠNG TY SAU CỔ PHẦN HĨA 41 Các tiêu chủ yếu giai đoạn 2017 – 2020 41 Phương án đầu tư 43 Giải pháp sản xuất kinh doanh 44 Giải pháp tài 45 Giải pháp quản lý 45 Giải pháp khoa học công nghệ 45 Giải pháp chế biến 46 Giải pháp thị trường 46 Giải pháp công tác tổ chức cán bộ, máy công ty 46 10 Kế hoạch đăng ký Công ty đại chúng, đăng ký lưu ký, giao dịch niêm yết thị trường chứng khoán 47 PHẦN IV: ĐÁNH GIÁ, TỔ CHỨC THỰC HIỆN VÀ KIẾN NGHỊ 49 I ĐÁNH GIÁ PHƯƠNG ÁN 49 Rủi ro đặc thù 49 Rủi ro kinh tế 49 Rủi ro luật pháp 51 Rủi ro đợt chào bán 51 Rủi ro khác 51 II TỔ CHỨC THỰC HIỆN 51 III KIẾN NGHỊ 52 CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ CỦA VIỆC CỔ PHẦN HÓA  Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam thông qua ngày 26 tháng 11 năm 2014 văn có liên quan;  Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/07/2011 Chính phủ chuyển Doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành Công ty cổ phần;  Nghị định 189/2013/NĐ-CP ngày 20/11/2013 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 59/2011/NĐ-CP;  Nghị định 116/2015/NĐ-CP ngày 11/11/2015 sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/07/2011 Chính phủ chuyển Doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành Công ty cổ phần;  Nghị định số 63/2015/NĐ-CP ngày 22/07/2015 Chính phủ quy định sách người lao động dơi dư xếp lại Công ty TNHH thành viên Nhà nước làm chủ sở hữu;  Thông tư 44/2015/TT-BLĐTBXH hướng dẫn thực số điều Nghị định số 63/2015/NĐ-CP ngày 22 tháng năm 2015 phủ quy định sách người lao động dôi dư xếp lại Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên nhà nước làm chủ sở hữu;  Thông tư số 196/2011/TT-BTC ngày 26/12/2011 Bộ Tài Chính hướng dẫn việc bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa Doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thực chuyển đổi thành Công ty cổ phần;  Thơng tư số 115/2016/TT-BTC ngày 30/06/2016 Bộ Tài Chính sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 196/2011/TT-BTC ngày 26/12/2011 tài hướng dẫn bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thực chuyển đổi thành công ty cổ phần  Thông tư 127/2014/TT-BTC ngày 20/10/2014 Bộ Tài Chính Hướng dẫn xử lý tài xác định giá trị Doanh nghiệp thực chuyển Doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành Công ty cổ phần;  Nghị định số 118/2014/NĐ-CP ngày 17/12/2014 Chính phủ xếp, đổi phát triển, nâng cao hiệu hoạt động công ty nông, lâm nghiệp;  Văn số 901/TTg-ĐMDN ngày 27/06/2017 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Phương án xếp Cơng ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con;  Căn Quyết định số 3782/QĐ-UBND ngày 17/8/2017 UBND tỉnh Nghệ An việc cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con;  Căn Quyết định số 3282/QĐ-UBND ngày 21/07/2017 UBND tỉnh Nghệ An việc thành lập Ban đạo cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con;  Căn Quyết định UBND tỉnh Nghệ An việc phê duyệt giá trị doanh nghiệp để Cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con; PHẦN I: THỰC TRẠNG CỦA CÔNG TY ĐẾN THỜI ĐIỂM XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ DOANH NGHIỆP NGÀY 30/09/2017 I THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP CỔ PHẦN HĨA Thơng tin Doanh nghiêp 1.1 Thông tin chung Tên Công ty : CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN NÔNG NGHIỆP SÔNG CON Tên Công ty : SONG CON AGRICULTURE COMPANY LIMITED tiếng anh Tên viết tắt : SONG CON AC ,LTD Địa trụ sở : Xóm Tân Phú - Xã Tân Phú - Huyện Tân Kỳ - Tỉnh Nghệ An Điện thoại : 023 83887656 Fax : 023 83887116 Vốn điều lệ : 6.553.231.714 đồng Giấy ĐKKD : 2900329834 1.2 Ngành nghề kinh doanh Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Số 2900329834 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An cấp ngày 01/11/2010, ngành nghề kinh doanh Công ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con bao gồm: - Sản xuất chế biến mủ cao su; - Trồng ăn quả, mía, lương thực; Thu mua, chế biến nông sản; - Trồng cỏ chăn nuôi gia súc; Sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng, vật tư nông nghiệp (không bao gồm thuốc bảo vệ thực vật); - Dịch vụ kỹ thuật giống cây, loại; - Kinh doanh xăng dầu, mỡ loại Quá trình thành lập phát triển 2.1 Q trình thành lập Cơng ty TNHH 1TV Nông nghiệp Sông Con Doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước, tiền thân Nông trường Quốc doanh Sơng Con thành lập ngày 25/12/1955, đóng địa bàn xã Tân Phú, Tân Long, huyện Tân Kỳ, tỉnh Nghệ An Tháng 12/1985, Nông trường Sông Con chia tách thành Nông trường Sông Con Nông trường Vực Rồng Nơng trường Sơng có ngành nghề trồng cam, cao su, cà phê, mía Đến ngày 10/02/2006 , hai Nông trường hợp trở lại chuyển đổi thành Công ty nông nghiệp Sông Con theo Quyết định số 472/QĐ-UB/ĐMDN Uỷ ban Nhân dân tỉnh Nghệ An Tháng năm 2010 Công ty thực việc chuyển đổi từ đơn vị nghiệp thành Công ty TNHH 1TV Nông nghiệp Sông Con (theo Quyết định 3203/QĐ-UBND.NN ngày 26/7/2010 Ủy ban Nhân dân tỉnh Nghệ An) 2.2 Quá trình phát triển Với nhiệm vụ sản xuất chế biến cao su, mía, lương thực, sản xuất kinh doanh vật liệu xây dựng, vật tư nông nghiệp, dịch vụ kỹ thuật giống , 60 năm qua, đơn vị trọng đầu tư phát triển kinh tế, hình thành vùng sản xuất quy mô lớn công nghiệp, ăn Trong nhiều năm qua, công ty đơn vị nông nghiệp thuộc tốp đầu địa phương, làm ăn có lãi, đời sống cán cơng nhân, người dân đảm bảo Cơng tác hoạt động đồn thể Cơng ty ln coi trọng tích cực đẩy mạnh, chế độ sách cho người lao động nâng cao đảm bảo công ăn việc làm, thu nhập ổn định cho người lao động Trong trình hoạt động phát triển, Cơng ty ln hồn thành xuất sắc nhiệm vụ giao Các thành tích đạt Cơng tác hoạt động đồn thể Cơng ty ln coi trọng tích cực đẩy mạnh, chế độ sách cho người lao động, đảm bảo công ăn việc làm, thu nhập ổn Trong q trình hoạt động phát triển, Cơng ty ln hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao Trong nhiều năm gần công ty Nông nghiệp Sông Con trở thành doanh nghiệp Nhà nước kinh doanh có hiệu từ năm 2008 đến 2012, Công ty liên tục xếp loại đơn vị xuất sắc ngành nông nghiệp, lần UBND tỉnh Nghệ An tặng cờ thi đua đơn vị dẫn đầu phong trào sản xuất kinh doanh Cơ cấu tổ chức Công ty 4.1 Tổ chức máy quản lý Công ty tổ chức theo mơ hình Cơng ty TNNH nhà nước thành viên, bao gồm: Ban giám đốc : 01 Chủ tịch kiêm Giám đốc vàPhó Giám đốc Phòng chun mơn, nghiệp vụ : Phòng Tổ chức-Hành chính-Bảo vệ Phòng Kế hoạch-Kỹ thuật Phòng Tài chính-Kế tốn Đơn vị trực thuộc : 13 đội Sản xuất trồng trọt Xưởng chế biến mủ cao su 4.2 Sơ đồ tổ chức Chủ tịch kiêm Giám đốc Kiểm sốt viên Phó Giám đốc Phó Giám đốc (Phụ trách kinh doanh-dịch vụ) kiêm Chủ tịch Cơng Đồn Phụ trách SX an ninh) Phòng Kế hoạch Kỹ thuật sản xuất Phòng TC-HC Bảo vệ 13 đội Sản xuất Phòng Tài Kế tốn Xưởng chế biến mủ cao su Chức nhiệm vụ phòng ban  Chủ tịch kiêm Giám đốc Công ty Là viên chức quản lý UBND tỉnh bổ nhiệm, đại diện theo pháp luật thực nhiệm vụ, quyền hạn Công ty theo quy định pháp luật Điều lệ Công ty quản lý điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày Công ty chịu trách nhiệm hoạt động Công ty trước Chủ sở hữu, trước pháp luật  Phó giám đốc Do Chủ tịch cơng ty bổ nhiệm chấp thuận Chủ sở hữu Là viên chức quản lý điều hành trực tiếp Giám đốc doanh nghiệp, Giám đốc phân công phụ trách mảng công tác cụ thể, Sản xuất, KD-DV, an ninh hoạt động xã hội  - Phòng Kế hoạch – Kỹ thuật sản xuất Tham mưu cho Giám đốc xây dựng kế hoạch sản xuất, chế quản lý sản xuất Trực tiếp đạo công tác sản xuất, quy trình kỹ thuật sản xuất loại trồng; Làm công tác thống kê tổng hợp hoạt động sản xuất; Quản lý ruộng đất pháp chế - kinh tế - kỹ thuật theo quy định; Quản lý hợp đồng sản xuất  Phòng Tổ chức – Hành – Bảo vệ Là phận tham mưu công tác tổ chức cán bộ, nhân lao động Thực việc quản lý chế độ sách cơng nhân (chế độ BHXH, BHYT, đào tạo, bổ nhiệm, nâng lương ); Thực cơng việc quản trị Hành chính-Văn phòng trực tiếp phụ trách công tác bảo vệ sản xuất  Phòng Tài – Kế tốn Tham mưu cơng tác tài kế tốn, xây dựng kế hoạch tài doanh nghiệp Trực tiếp thống kê thực nghiệp vụ hoạt động tài chính, vốn, tài sản DN Thực việc quản lý thu, chi tài theo luật định Kế tốn trưởng viên chức quản lý, người Giám đốc chịu trách nhiệm hoạt động tài quản lý vốn, tài sản  Đơn vị trực thuộc Có trách nhiệm tổ chức triển khai thực hoàn thành tiêu kế hoạch Công ty giao hàng năm Quản lý vật tư, tiền vốn, tài sản nguồn lực khác Cơng ty giao để trì phát triển sản xuất Thực nghiêm chỉnh chế độ sách nhà nước ban hành, nội quy, quy chế Cơng ty Tình hình sản xuất kinh doanh năm trước cổ phần hóa 5.1 Sản phẩm dịch vụ chủ yếu - Mía nguyên liệu - Cao su cốm; - Dịch vụ kỹ thuật, giống cây, con, vật tư nông nghiệp 5.2 Thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh Cơng ty TT Loại trồng/vật ni Diện tích/Số lượng Cây ngắn ngày 1061,9 Cây lúa 183,04 Năng suất 14 tấn/năm/ha 10 toán kế toán, lập báo cáo quản trị theo yêu cầu Công ty; Thực thu tiền bán hàng, quản lý kho quỹ; Hướng dẫn, kiểm tra việc lập hóa đơn, chứng từ ban đầu cho cơng tác hạch toán kế toán, hướng dẫn tổng hợp báo cáo thống kê * Phòng Kế hoạch - Kỹ thuật - Về cấu (cũng phòng khác) có trưởng phòng, phó phòng số cán nhân viên - Tham mưu cho Giám đốc xây dựng kế hoạch SX, chế quản lý SX - Trực tiếp đạo cơng tác sản xuất, quy trình kỹ thuật SX loại trồng - Làm công tác thống kê tổng hợp hoạt động sản xuất; Quản lý ruộng đất pháp chế - kinh tế - kỹ thuật theo quy định; Quản lý hợp đồng SX * Phòng Thị trường – Kinh doanh - Theo dõi tổng hợp tình hình thị trường có liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty, tham gia phân tích, đánh giá hiệu sản xuất kinh doanh, xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế hoạch giá thành quản lý thành phần chi phí sở kế hoạch giá thành - Chủ trì soạn thảo tham gia đàm phán để lãnh đạo công ty ký kết hợp đồng kinh tế, hợp đồng hợp tác đầu tư Theo dõi, giám sát tình hình thực hợp đồng kinh tế, hợp đồng xây dựng… - Tham mưu lĩnh vực mua bán hàng hóa, sản phẩm, vật tư, cấp phát vật tư, quản lí vật tư, đầu tư thiết bị Phối hợp với phòng ban lập hồ sơ dự thầu, lập giá đấu thầu * Đội sản xuất - Cơ cấu lại đội sản xuất, có đội trưởng kế tốn đội, bố trí thêm đội phó số đội cần thiết - Đội trưởng có trách nhiệm triển khai, điều hành hoạt động sản xuất, kế hoạch, nhiệm vụ, thực hợp đồng giáo khoán * Xưởng chế biến mủ cao su - Tiếp nhận loại sản phẩm mủ cao su người sản xuất vùng nguyên liệu sở hợp đồng mua bán, giao dịch, để chế biến thành phẩm (SVR10, SVL3L) 38 - Quản lý bảo vệ sở vật chất, thiết bị, máy móc, sản phẩm, giao xuất sản phẩm hàng hóa theo đạo Giám đốc * Xưởng sản xuất phân bón - Tiếp nhận nguyên liệu đầu vào sản xuất phân bón - Quản lý sở vật chất thiết bị theo quy định III PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG LAO ĐỘNG Phương án xếp lao động  Tổng số lao động có tên Cơng ty thời điểm công bố giá trị doanh nghiệp lại: 576 người, nữ: 315 người Chia ra: - Lao động không thuộc diện ký hợp đồng lao động: 03 người Lao động làm việc theo hợp đồng lao động không xác định thời hạn: 573 người  Tổng số lao động tiếp tục sử dụng Công ty cổ phần: 552 người, nữ: 326 người - Lao động nghỉ việc chấm dứt hợp đồng lao động: 24 người 06 nữ - Số lao động chấm dứt hợp đồng lao động: người; Số lao động tuyển dụng lần cuối trước ngày 21 tháng năm 1998 khơng bố trí việc làm phải chấm dứt hợp đồng lao động: 23 người, nữ 06 người Trong đó:  Số lao động nghỉ hưu trước tuổi: 06 người;  Số lao động đủ tuổi nghỉ hưu thiếu thời gian đóng BHXH: người;  Số lao động phải chấm dứt hợp đồng lao động: 17 người Số lao động tuyển dụng lần cuối từ ngày 21 tháng năm 1998 trở sau khơng bố trí việc làm phải chấm dứt hợp đồng lao động: 01 người, nữ người Tổng kinh phí dự kiến thực sách thời điểm Cơng ty có định nghỉ việc người lao động ngày 31/12/2017: 2.104.136.150 đồng 39  Nguồn kinh phí: - Từ tiền bán cổ phần: 2.092.205.750 đồng - Chi phí doanh nghiệp: 11.930.400 đồng Cơ cấu lao động tiếp tục chuyển sang Công ty cổ phần Căn vào phương án sử dụng lao động nhu cầu sản xuất kinh doanh sau cổ phần hóa Cơng ty sau cổ phần hóa có nhiều thuận lợi việc tiếp cận gần với kinh tế thị trường, để mở rộng hoạt động SXKD, tận dụng thời kinh tế mở cửa Công ty dự kiến thực đào tạo lại cán bộ, tổ chức xếp lao động hợp lý với hình thức cơng ty cổ phần Cơ cấu lao động chuyển sang Công ty cổ phần sau: STT Phân loại theo trình độ Tổng số người Tỷ lệ (%) 10 1.81 0.36 0.54 537 97.28 552 100 Tổng số người Tỷ lệ (%) Đại học Cao đẳng Trung cấp Lao động trình độ kỹ thuật Tổng cộng STT Phân loại theo hình thức hợp đồng Lao động không thuộc diện ký HĐLĐ (Nhà 0.54 nước bổ nhiệm) Lao động làm việc theo HĐLĐ không xác 549 99.46 định thời hạn Lao động làm việc theo HĐLĐ xác định thời 0 hạn từ đến năm Lao động làm việc theo mùa vụ, theo công việc 0 định 12 tháng Tạm hoãn HĐLĐ thực nghĩa vụ quân 0 Tổng cộng 552 100 STT Phân loại theo giới tính Tổng số người Tỷ lệ (%) Nam 226 40.94 Nữ 326 59.06 Tổng cộng 552 100 Lao động cần đào tạo đào tạo lại: - Một số chức danh cán làm việc Văn phòng Cơng ty cần đào tạo thêm nghiệp vụ quản lý nhà nước, quản lý kinh tế, tiếp thị thị trường; 40 - Đào tạo cán kỹ thuật kỹ thuật sản xuất giống mía cơng nghệ cao, chế biến mủ cao su, công tác bảo vệ thực vật, công nghệ bảo quản sau thu hoạch; - Đào tạo cán nghiệp vụ vệ sinh an toàn lao động bảo vệ môi trường Tổ chức lao động - Đào tạo, tập huấn kỹ đội ngũ lao động - lao động cao su kỹ thuật trồng trọt kỹ thuật khai thác Thực thường xuyên việc kiểm tra, sát hạch kỹ lao động, tổ chức thi tay nghề nâng bậc thợ cho người lao động - Thực sách tuyển dụng HĐLĐ theo quy trình mới, sở có kiểm tra kỹ lưỡng trình độ mặt, ý thức tổ chức kỷ luật, trách nhiệm công dân; đóng đầy đủ BHXH cho tồn người lao động đủ điều kiện theo quy định - Để khai thác tốt nguồn lực, tiềm có, nhằm tăng thu nhập, cải thiện đời sống cán CNLĐ, Công ty mở rộng SXKD theo hướng mở rộng hợp tác đa ngành nghề, đa mục tiêu, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế thị trường, đảm bảo tính động hiệu Như phát triển ngành sản xuất vật liệu xây dựng, chế biến nông sản (sắn, ngơ, mía), v.v IV PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG ĐẤT SAU CỔ PHẦN HÓA Tại thời điểm phê duyệt giá trị doanh nghiệp, Công ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con chưa phê duyệt phương án sử dụng đất Công ty tiến hành lập Phương án sử dụng đất riêng, trình cấp có thẩm quyền thẩm định phê duyệt sau phương án cổ phần hóa phê duyệt Căn Nghị số 121/NQ-CP ngày 22/11/2017 Chính Phủ việc xử lý vướng mắc việc cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước Việc phê duyệt phương án sử dụng đất hồn thành trước thời điểm cơng ty cổ phần cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu theo quy định V PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CƠNG TY SAU CỔ PHẦN HĨA Các tiêu chủ yếu giai đoạn 2017 – 2020 Dự kiến năm 2018, doanh thu đạt 98 tỷ đạt mức tăng trưởng đến 2020, đạt 135 tỷ doanh thu Việc áp dụng công nghệ dây chuyền sản 41 xuất, thu hoạch sản lượng giúp tổng sản lượng thu hoạch tiêu thụ tăng đến năm 2020 Bảng 11: Kế hoạch SXKD dự kiến Công ty giai đoạn 2017 - 2020 TT Hạng mục ĐVT 2017 2018 2019 2020 I Trồng trọt Ha Cao su Ha 1081.61 1081.61 1081.61 1081.61 - Cao su KD Ha 650 750 850 850 - Cao su KTCB Ha 331.61 231.61 161.61 231.61 - Trồng Ha 100 100 70 Cây ăn (cam) Ha 110 160 250 310.11 - Cam KD(cây ăn quả) Ha 2,5 27,5 55 105 - Cam KTCB(cây ăn quả) Ha 57,5 82,5 105 105.11 - Cam trồng mới(cây ăn quả) Ha 50 50 90 100 Mía Ha 697.37 697.37 697.37 697.37 - Lưu gốc Ha 380 375 375 400 - Trồng Ha 317.37 322.37 322.37 297.37 II Dịch vụ+Chế biến Cung ứng phân bón loại Tấn 1.500 2.000 2.500 3.000 Hạt giống loại Tấn 2 2.5 Giống cam Cây 30.000 30.000 30.000 50.000 Thuốc BVTV Kg 2.000 2.500 3.000 4.000 Chế biến cao su mủ cốm Tấn 975 1.200 1.360 1.500 SX phân bón NPK Tấn 1.000 1.200 1.500 1.500 DV khác Triệu đ 1.000 1.500 20.000 20.000 (Nguồn: Công ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con) Bảng 12: Chỉ tiêu sản xuất kinh doanh giai đoạn 2017 – 2020 TT Chỉ tiêu ĐVT I Sản lượng SP chủ yếu Tấn Cao su mủ khô Tấn 2017 2018 975 1.200 2019 1.360 2020 1.360 42 Mía Tấn 56.000 56.000 56.000 56.000 Cam Tấn 50 415 1.100 2.100 II S.L SP chủ yếu tiêu thụ Tấn Cao su mủ khô Tấn 975 1.200 1.360 1.360 Mía Tấn 40.000 56.000 56.000 56.000 Cam Tấn 50 415 1.100 2.100 Vật tư, giống loại Tấn 1.504 2.004 2.504 3.000 III Doanh thu 1.000đ 70.149.000 98.349.000 116.124.000 135.024.000 Cao su mủ khơ 1.000đ 24.375.000 30.000.000 34.000.000 34.000.000 Mía 1.000đ 34.000.000 47.600.000 47.000.000 47.000.000 Cam 1.000đ 750.000 6.225.000 16.500.000 33.000.000 Dịch vụ vật tư, giống 1.000đ 9.024.000 12.024.000 15.024.000 15.024.000 SP khác 1.000đ 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 Thu khác 1.000đ 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.000.000 IV Chi phí 1.000đ 69.149.000 V 1.000đ 1.000.000 1.500.000 2.250.000 3.968.000 1.000đ 780.000 1.170.000 1.755.000 3.095.000 Lợi nhuận trước thuế VI Lợi nhuận sau thuế 96.849.000 113.874.000 131.056.000 (Nguồn: Công ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con) Phương án đầu tư Công ty triển khai đầu tư xây dựng Trung tâm sản xuất giống mía cơng nghệ cao Mục tiêu chung: Việc xây dựng Trung tâm sản xuất mía giống cơng nghệ cao nhằm nghiên cứu thực nghiệm sản xuất giống có chất lượng cao cơng nghệ ni cấy mô, giâm hom nhằm cung cấp cho vùng nguyên liệu sản xuất mía đường, thực tái cấu ngành nông nghiệp, tăng thu nhập đơn vị diện tích, góp phần giải việc làm, ổn định thu nhập cải thiện đời sống cho người lao động Mục tiêu cụ thể: 43 - Đầu tư xây dựng Khu sản xuất mía giống cơng nghệ cao, diện tích 100 ha, năm sản xuất triệu giống cấp 1; hạng mục bao gồm: Nhà nuôi cấy mô, Vườn giống gốc, Vườn trồng khảo nghiệm, Vườn huấn luyện Hệ thống cơng trình phụ trợ - Đầu tư xây dựng Khu sản xuất giống đại trà, với diện tích 250 ha, trung bình năm sản xuất ngàn mía giống cấp chất lượng cao, doanh thu khoảng 7,42 tỷ đồng Hiệu đầu tư: - Sản phẩm: Sau vào hoạt động ổn định, trung bình năm Trung tâm sản xuất 1,0 triệu giống đầu dòng để trồng vườn cung cấp giống cấp 6,0 nghìn mía giống cấp chất lượng cao, phục vụ diện tích trồng mía vùng nguyên liệu theo kế hoạch đơn vị toàn khu vực - Tổng doanh thu năm: 6.000 mía giống x 1,2 tr.đồng/tấn = 7,2 tỷ đồng - Chi phí sản xuất giống/năm: 6.000 tấn/ năm x 0,4 triệu đồng/tấn = 2,4 tỷ đồng - Lãi ròng/năm: 6.000 mía giống/ năm x (1,2 - 0,4 triệu đồng/tấn) = 4,8 tỷ - Thời gian thu hồi vốn: Sau 7- năm (kể từ năm 2022) Giải pháp sản xuất kinh doanh Xây dựng chiến lược đầu tư phát triển, tìm đầu sản phẩm, phát triển thị trường có giải pháp cụ thể để thực chiến lược phát triển công ty, bước đưa công ty phát triển tăng trưởng bền vững Để khai thác tốt nguồn lực, tiềm có, nhằm tăng thu nhập, cải thiện đời sống cán CNLĐ, Công ty mở rộng SXKD theo hướng mở rộng hợp tác đa ngành nghề, đa mục tiêu, phù hợp với tình hình phát triển kinh tế thị trường, đảm bảo tính động hiệu Như phát triển ngành sản xuất vật liệu xây dựng, chế biến nơng sản (sắn, ngơ, mía), v.v Để đạt kế hoạch trên, công ty tập trung tăng doanh thu thơng qua tìm kiếm khách hàng đối tác Hình thức quản lý theo cơng ty cổ phần lợi thông tin tài chính, kế tốn hoạt động kinh doanh công ty minh bạch trước Vì vậy, thuận lợi việc tìm kiếm đối tác bạn hàng chứng minh tốt 44 lực tài chính, kế tốn, nhân lực Các kênh tìm kiếm khách hàng đối tác thơng qua phương tiện truyền thơng đại chúng, phương tiện truyền thông ngành, hoạt động quảng bá, đối tác tư vấn Giải pháp tài Để giải vốn cho đầu tư phát triển sản xuất cơng ty huy động vốn từ thành phần kinh tế ngồi nước thơng qua hình thức hợp tác kinh doanh, cơng ty liên doanh, cơng ty liên kết bao gồm: Vốn tự có chủ đầu tư, vốn góp nhà đầu tư chiến lược Cổ phần hóa, vốn liên doanh, liên kết với đội viên có đất thuộc vùng dự án, vốn vay tổ chức tín dụng nguồn vốn hợp pháp khác Giải pháp quản lý Áp dụng công nghệ thông tin, phần mềm quản lý Cải thiện mức độ dịch vụ đến với khách hàng, Công ty quản lý chặt sản phẩm đầu ra, trực tiếp giải tồn tại, vướng mắc đáp ứng kịp thời đòi hỏi khách hàng Đảm bảo đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Cải thiện mức độ dịch vụ đến với khách hàng, Công ty quản lý chặt sản phẩm đầu ra, trực tiếp giải tồn tại, vướng mắc đáp ứng kịp thời đòi hỏi khách hàng Đảm bảo đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Xây dựng chế độ trả lương có sức thu hút, động viên nhân viên ghi thu có quy chế xử phạt nghiêm khắc người vi phạm quy định công ty Giải pháp khoa học công nghệ - Dựa vào quy trình sản xuất theo cơng nghệ cao, ứng dụng vào điều kiện cụ thể công ty để xây dựng quy trình sản xuất phù hợp nhằm đầu tư thâm canh vườn đưa lại hiệu kinh tế cao, chất lượng sản phẩm tốt - Tuyển chọn ứng dụng đưa vào sản xuất loại giống, trồng vật ni có suất cao - Hợp đồng với trung tâm khoa học nông nghiệp để sản xuất loại giống cây, cung ứng cho thị trường - Nâng cấp xưởng chế biến mủ cao su sang sử dụng dây chuyền công nghệ cao (từng bước tự động hóa) 45 - Ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào cơng tác quản lí nhằm nắm bắt kịp thời thông tin phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Giải pháp chế biến - Tập trung rà soát hệ thống thiết bị nhà xưởng, dây chuyền sản xuất NPK, Cao su mủ cốm tại, hoàn thiện phương án quản lý, tổ chức sản xuất, sử dụng, khai thác hiệu quả, phát huy lực sản xuất, chất lượng giá thành sản phẩm - Xây dựng kế hoạch hoàn thiện dây chuyền theo thiết kế, đáp ứng nhu cầu thu mua, chế biến sản phẩm mủ cao su huyện Tân Kỳ, bước nâng cao giá trị gia tăng cho sản phẩm cao su, đáp ứng tiêu chuẩn môi trường Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, tiếp cận công nghệ tiên tiến, tăng cường hiệu SXKD, phát triển doanh nghiệp bền vững Giải pháp thị trường - Xây dựng chiến lược phát triển thị trường tiêu thụ sản phẩm hàng hóa, xây dựng thương hiệu chất lượng sản phẩm Tăng cường quảng bá, giới thiệu sản phẩm, tiến tới hình thức bán hàng, giao dịch qua hệ thống internet, phù hợp với nhu cầu tiêu thụ thị trường - Tăng cường hợp tác hình thức liên doanh, liên kết với công ty bạn ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, xây dựng quan hệ tốt với khách hàng, bạn hàng truyền thống, nhằm giảm thiểu tránh rủi ro SXKD tiêu thụ sản phẩm Giải pháp công tác tổ chức cán bộ, máy công ty Sau cổ phần hóa, cơng ty có kế hoạch tổ chức đào tạo nâng cao trình độ tay nghề cán công nhân viên công ty, nhằm đáp ứng với kinh tế thị trường cạnh tranh cao thời gian tới, bối cảnh thị trường chứa đựng nhiều nguy cạnh tranh trước Đào tạo, tập huấn kỹ đội ngũ lao động - lao động cao su kỹ thuật trồng trọt kỹ thuật khai thác Thực thường xuyên việc kiểm tra, sát hạch kỹ lao động, tổ chức thi tay nghề nâng bậc thợ cho người lao động Thực sách tuyển dụng HĐLĐ theo quy trình mới, sở có kiểm tra kỹ lưỡng trình độ mặt, ý thức tổ chức kỷ luật, trách nhiệm cơng dân 46 Bố trí xếp lại số đội sản xuất theo hướng sáp nhập đội có diện tích quy mơ SX nhỏ, liền kề, đồng nhiệm vụ Trên sở để xếp bố trí cán quản lý tinh gọn, đảm bảo số lượng, cấu, trình độ chun mơn yêu cầu công tác Đồng thời thực việc đánh giá lại nguồn nhân lực có, chọn lọc xếp lại theo cấu SX yêu cầu nhiệm vụ mới, đảm bảo tinh gọn, hiệu ổn định tổ chức Đối với HĐLĐ vào vị trí quản lý, nghiệp vụ, kỹ thuật, thiết phải đảm bảo chuyên ngành, có phẩm chất, lực chiều hướng phát triển 10 Kế hoạch đăng ký Công ty đại chúng, đăng ký lưu ký, giao dịch niêm yết thị trường chứng khoán Căn Quyết định số 51/2014/QĐ-TTg ngày 15/09/2014 Thủ tướng Chính phủ qui định số nội dung thoái vốn, bán cổ phần đăng ký giao dịch, niêm yết thị trường chứng khoán Doanh nghiệp nhà nước: “Trong thời hạn chín mươi (90) ngày kể từ ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký Doanh nghiệp, Doanh nghiệp cổ phần hóa phải hồn tất thủ tục đăng ký Công ty đại chúng, đăng ký cổ phiếu để lưu ký tập trung Trung tâm lưu ký chứng khoán đăng ký giao dịch hệ thống giao dịch Upcom theo quy định pháp luật chứng khoán thị trường chứng khoán” Căn Nghị định 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2015 sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 58/2012/NĐCP ngày 20/7/2013: “Trong thời hạn tối đa 90 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán cổ phiếu công chúng để cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước theo quy định pháp luật cổ phần hóa thời hạn tối đa 30 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán chứng khốn cơng chúng doanh nghiệp khác theo quy định pháp luật chứng khốn, tổ chức phát hành phải hồn tất thủ tục để đăng ký lại doanh nghiệp (nếu có), đăng ký lưu ký cổ phần, cổ phiếu Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam đăng ký giao dịch hệ thống giao dịch Upcom” Căn số cổ đông vốn điều lệ dự kiến Công ty cổ phần Nơng nghiệp Sơng Con, Cơng ty có đủ điều kiện để thực đăng ký đại chúng, đăng ký lưu ký tập trung đăng ký giao dịch thị trường UPCoM Sau cổ phần hóa, Cơng ty ký hợp đồng với tổ chức tư vấn Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á Thái Bình Dương đưa cổ phiếu lên sàn UPCoM thời hạn quy định 47 Sau thức giao dịch thị trường Upcom, Cơng ty sử dụng nhiều kênh huy động vốn nhanh chóng hiệu Huy động từ cá nhân, tổ chức kinh tế để đầu tư phát triển, mở rộng phạm vi hoạt động nhiều lĩnh vực nhằm tăng doanh thu, tăng lợi nhuận phát triển ổn định tương lai 48 PHẦN IV: ĐÁNH GIÁ, TỔ CHỨC THỰC HIỆN VÀ KIẾN NGHỊ I ĐÁNH GIÁ PHƯƠNG ÁN Rủi ro đặc thù Việc triển khai phát triển số ngành nghề chăn nuôi đại gia súc, chuyển đổi, bố trí lại cấu số trồng có giá trị kinh tế, thương mại, dịch vụ tổng hợp phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất chưa liệt, chưa mạnh dạn bứt phá so với điều kiện tiềm công ty Hoạt động sản xuất nông, lâm nghiệp thủy sản phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức, biến đổi khí hậu gây nhiều tượng thời tiết cực đoan, bất thường Tình hình thời tiết diễn biến phức tạp, bất thường Rét đậm, rét hại; nắng nóng gay gắt kéo dài với nhiệt độ 39-400C; sau nắng nóng thường xuyên phải gánh chịu thiên tai lũ lụt gây tổn thất kinh tế khó khăn y việc xếp bố trí cấu trồng hợp lý Rủi ro kinh tế Bất kỳ kinh tế chứa đựng rủi ro định Những rủi ro hình thành từ biến động nhân tố kinh tế: tốc độ tăng trưởng kinh tế, lạm phát, lãi suất, tỷ giá hối đoái Tuy nhiên, nhà nước có sách hỗ trợ cho doanh nghiệp Ngồi nhà nước hỗ trợ chi phí quảng bá, đào tạo nhân lực đầu tư dây chuyền thiết bị cho sản xuất nông nghiệp hỗ trợ vốn, Công ty dự báo rủi ro kinh tế có ảnh hưởng thấp tới hoạt động sản xuất kinh doanh 2.1 Rủi ro lãi suất Trong q trình hoạt động kinh doanh, Cơng ty sử dụng đến kênh huy động vốn từ tín dụng chịu lãi suất sử dụng vốn vay, đó, cần biến động nhỏ lãi suất chiến lược điều hành sách tiền tệ Nhà nước ảnh hưởng đến chi phí tài lợi nhuận Cơng ty Năm 2017 lãi suất chịu sức ép từ nhiều yếu tố: Lạm phát tăng làm tăng kì vọng người dân, qua gây áp lực làm tăng lãi suất huy động Cầu tín dụng khu vực tư nhân tiếp tục tăng nhu cầu phát hành trái phiếu Chính phủ khơng giảm; 49 Cơng ty dự báo việc mở rộng đầu tư sở vật chất phục vụ việc kinh doanh gặp nhiều khó khăn khó tiếp cận nguồn vốn, lượng vốn giải ngân không lớn dư nợ xấu từ ngân hàng nhiều, lãi suất tăng cao hoạt động mở rộng kinh doanh chưa thể hoàn vốn áp lực lãi vay lớn, ảnh hưởng tới lợi nhuận công ty 2.2 Rủi ro tỷ giá Là rủi ro xảy giao dịch kinh tế thực ngoại tệ tỷ giá hối đoái biến động theo hướng bất lợi cho doanh nghiệp Doanh nghiệp bị ảnh hưởng biến động tỷ giá dẫn đến thay đổi doanh thu lợi nhuận Công ty Những diễn biến thất thường gần kinh tế trị giới khiến việc vay tín dụng ngoại tệ chịu nhiều rủi ro thời điểm 2.3 Rủi ro tốc độ tăng trưởng kinh tế Từ tình hình thực tiễn năm 2016 triển vọng kinh tế giới nước, dự báo tăng trưởng kinh tế Việt Nam năm 2017 - 2018 dự kiến tiếp tục trì ổn định tiếp đà phát triển, hiệu đầu tư nước tiếp tục cải thiện Tăng trưởng GDP 2016 6,21% so với năm 2015 Trong bối cảnh cầu tiêu dùng cầu đầu tư nội địa chưa có bứt phá, động lực tăng trưởng thời gian qua phụ thuộc nhiều vào ngoại lực (khối FDI), khai thác tài nguyên thiên nhiên đầu tư cơng Theo đó, việc tăng trưởng kinh tế chậm lại khó tránh khỏi, Cơng ty gặp diễn biến việc giải ngân ngân sách 2.4 Rủi ro lạm phát Các rủi ro tài Doanh nghiệp thường gắn liền với tượng lạm phát kinh tế.Theo số liệu công bố, năm gần Việt Nam đứng trước sức ép gia tăng lạm phát Lạm phát thường xảy hai nguyên nhân chi phí đẩy cầu kéo Tổng cầu gia tăng gia tăng tiêu dùng hộ gia đình, chi tiêu Chính phủ, đầu tư thay đổi ròng từ hoạt động xuất nhập Chỉ số lạm phát ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty thơng qua chi phí đầu vào, đặc biệt giá nguyên liệu giá nhân công Mặc dù lạm phát thời gian qua kiềm chế tác động lạm 50 phát, chi phí đầu vào phục vụ hoạt động kinh doanh Công ty, qua phần gây ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh Công ty Rủi ro luật pháp Rủi ro pháp lý liên quan đến thay đổi, bổ sung sách, văn quy phạm pháp luật liên quan đến quản lý đất đai, bảo vệ môi trường, hay Luật thuế Những thay đổi sách quản lý, điều hành từ quan chủ quản tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Doanh nghiệp Sau cổ phần hóa, Cơng ty trở thành Cơng ty đại chúng chịu điều chỉnh Luật Chứng khoán văn hướng dẫn Tuy nhiên, hệ thống luật pháp giai đoạn hoàn thiện nên tính ổn định chưa cao nên thay đổi mặt sách ln xảy ra, điều có khả ảnh hưởng nhiều đến hoạt động Doanh nghiệp Rủi ro đợt chào bán Đợt chào bán cổ phần Công ty phụ thuộc vào diễn biến tình hình thị trường chứng khốn niêm yết thời điểm thức đấu giá, tâm lý nhà đầu tư tính hấp dẫn cổ phần Cơng ty Cổ phần Nơng nghiệp Sơng Con Vì vậy, có rủi ro không bán hết số cổ phần dự định chào bán Rủi ro khác Bên cạnh nhân tố rủi ro trên, số nhân tố rủi ro mang tính bất khả kháng như: thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh hay dịch bệnh hiểm nghèo quy mô lớn Những rủi ro xảy xảy ra, chúng ảnh hưởng gây thiệt hại cho tài sản, người tình hình hoạt động chung Cơng ty II TỔ CHỨC THỰC HIỆN Sau Phương án cổ phần hóa Công ty Ủy ban nhân dân tỉnh phê duyệt, Công ty triển khai thực phương án theo lịch trình dự kiến sau:  Tổ chức bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược; thực bán cổ phần cho người lao động; tổ chức bán đấu giá cổ phần theo quy định  Báo cáo Ban đạo cổ phần hoá kết bán cổ phần  Tổ chức Đại hội đồng cổ đông thành lập Công ty cổ phần  Đăng ký kinh doanh lần đầu hoạt động luật Doanh nghiệp 51  Hồn tất thủ tục đất đai  Quyết tốn chi phí cổ phần hố; tốn tài chính, tốn thuế giai đoạn chuyển đổi Công ty  Chuyển tiền Quỹ Hỗ trợ xếp phát triển doanh nghiệp theo quy định  Tổ chức bàn giao Cơng ty cổ phần có chứng kiến ban, ngành chức tỉnh Nghệ An  Thực đăng ký giao dịch thị trường chứng khoán III KIẾN NGHỊ Thực Cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con phù hợp với chủ trương Nhà nước cần thiết để huy động vốn, mở rộng quy mô hoạt động Doanh nghiệp nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, Cơng ty TNHH MTV Nơng nghiệp Sơng Con kính đề nghị Ban đạo đổi phát triển doanh nghiệp xem xét trình Ủy ban nhân dân tỉnh Nghệ An phê duyệt Phương án cổ phần hóa Cơng ty để Cơng ty triển khai thực bước cổ phần hóa theo quy định Nhà nước Nghệ An, ngày Nơi nhận: - UBND tỉnh Nghệ An - Sở nông nghiệp – Trưởng BCĐ - Các thành viên BCĐ cổ phần hóa - Lưu: TCHC tháng năm 2017 CƠNG TY TNHH MTV NÔNG NGHIỆP SÔNG CON (đã ký) CHỦ TỊCH KIÊM GIÁM ĐỐC Phan Thanh Hùng 52 ... ty nông nghiệp Sông Con theo Quyết định số 472/QĐ-UB/ĐMDN Uỷ ban Nhân dân tỉnh Nghệ An Tháng năm 2010 Công ty thực việc chuyển đổi từ đơn vị nghiệp thành Công ty TNHH 1TV Nông nghiệp Sông Con. .. lại toán 17.845.137.601 20.081.6 62.7 95 2.2 36.525.194 8.481.9 52.3 74 10.5 22.7 68.556 2.0 40.816.182 2.3 78.661.045 910.231.810 1.017.597.724 450.831.511 - 4.526.928.121 2.1 48.267.076 2.2 85.8 22.8 66... hóa Cơng ty TNHH MTV Nơng nghiệp Sơng Con, giá trị thực tế Công ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con giá trị thực tế phần vốn Nhà nước Công ty TNHH MTV Nông nghiệp Sông Con vào thời điểm ngày 30/09/2017