Đang tải... (xem toàn văn)
luận văn, khóa luận, đề tài, chuyên đề, thạc sĩ, tiến sĩ
TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH HUỲNH THỊ YẾN XN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG Chun ngành: Tài Chính Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ NĂM Long Xuyên 04/2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUN ĐỀ NĂM PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG GVHD: Trần Minh Hiếu SVTH: Huỳnh Thị Yến Xuân Lớp: DH8NH MSSV: DNH073293 Long Xun 04/2010 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank chi nhánh An Giang Mục Lục Trang Danh Mục Bảng – Biểu Đồ Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh qua năm 15 Bảng 4.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua năm .18 Bảng 4.2: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm .20 Bảng 4.3: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm .21 Bảng 4.4: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 23 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank chi nhánh An Giang Biểu đồ 3.1: Doanh thu – Chi phí – LNST ngân hàng qua năm 15 Biểu đồ 4.1: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 18 Biểu đồ 4.2: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 20 Biểu đồ 4.3: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm 22 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank chi nhánh An Giang Danh Mục Từ Viết Tắt CBNV Cán Bộ Nhân Viên CBTD DNCV DSCV DSTN HĐ HĐTD HMTD HTX LNST LNTT NH NHNN NHTM Cán Bộ Tín Dụng Dư Nợ Cho Vay Doanh Số Cho Vay Doanh Số Thu Nợ Hợp Đồng Hợp Đồng Tín Dụng Hạn Mức Tín Dụng Hợp Tác Xã Lợi Nhuận Sau Thuế Lợi Nhuận Trước Thuế Ngân Hàng Ngân Hàng Nhà Nước Ngân Hàng Thương Mại SACOMBANK SXKD TCTD TD TGĐ TMCP Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín Sản Xuất Kinh Doanh Tổ Chức Tín Dụng Tín Dụng Tổng Giám Đốc Thương Mại Cổ Phần TNDN TP.HCM TSCĐ TSLĐ UBND UBTD VHĐ VPĐD WTO Thu Nhập Doanh Nghiệp Thành Phố Hồ Chí Minh Tài Sản Cố Định Tài Sản Lưu Động Ủy Ban Nhân Dân Ủy Ban Tín Dụng Vốn Huy Động Văn Phịng Đại Diện Tổ Chức Thương Mại Thế Giới Chương 1: Mở Đầu CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài Trên đường hội nhập WTO, đất nước có nhiều thay đổi lĩnh vực như: kinh tế, văn hóa-xã hội, giáo dục, y tế,… Trong thay đổi đó, kinh tế lĩnh vực phát triển mạnh mẽ nhất, nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, thương mại dịch vụ ngày tăng Vì vậy, Ngân hàng có vai trị quan trọng việc hỗ trợ vốn cho hộ sản xuất (Doanh nghiệp Cá nhân), tạo điều kiện cho họ trở nên tốt hơn, giúp cho kinh tế đất nước phồn vinh, văn minh, ngày giàu đẹp Ngân hàng thương mại loại ngân hàng có số lượng lớn phổ biến kinh tế Sự có mặt NHTM hầu hết hoạt động kinh tế-xã hội chứng minh rằng: “Ở đâu có hệ thống NHTM phát triển có phát triển với tốc độ cao kinh tế-xã hội” Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) NH TMCP hàng đầu Việt Nam, có nhiều chi nhánh phát triển mạnh Hịa chung xu phát triển tồn hệ thống Sacombank An Giang chi nhánh thứ ba áp dụng hệ thống Corebanking phương tiện đại việc quản lý ngân hàng Với định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ - đa - đại tốt Việt Nam, nên Sacombank đặc biệt trọng đến việc hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ đầu tư máy móc thiết bị, đổi công nghệ, xây dựng nhà xưởng để mở rộng hoạt động SXKD Do cơng tác tín dụng hoạt động quan trọng mang lại lợi nhuận cao nhất, đóng góp nhiều vào tổng thu nhập NH Sacombank An Giang ngân hàng có mặt, nên cịn non trẻ hệ thống ngân hàng Tỉnh, Sacombank phát triển gặt hái thành tựu đáng kể Với mục tiêu kinh doanh đảm bảo nhịp độ phát triển nhanh bền vững đem lợi nhuận cao an toàn, vừa phù hợp với mục tiêu kinh doanh Hội đồng quản trị đặt vừa phù hợp với phương hướng phát triển kinh tế trọng điểm Tỉnh Vì thế, cơng tác quản lý, kiểm sốt định hướng phát triển cho hoạt động tín dụng vừa đạt hiệu cao an toàn quan trọng Ban lãnh đạo NH quan tâm hàng đầu, giai đoạn giai đoạn mà NH phải tích cực quảng bá tên tuổi, mở rộng thị phần, tìm kiếm khách hàng mới, nhằm chủ động củng cố nội lực để sẵn sàng cạnh tranh, bước khẳng định hình ảnh thương hiệu Sacombank địa bàn hoạt động Với lý trên, tơi chọn đề tài “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank Chi nhánh An Giang” làm chuyên đề năm 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Để thực mục tiêu chung việc phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Chi nhánh nhằm phản ánh thực trạng đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, đề tài hướng đến mục tiêu cụ thể như: - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng - Đề số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Trang Chương 1: Mở Đầu 1.3 Phạm vi nghiên cứu Đề tài giới hạn phạm vi sau: Không gian nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu Sacombank An Giang Thời gian nghiên cứu: Từ 12/01/2010 đến 10/05/2010 Nội dung nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu vào hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang qua tiêu nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ, lãi suất cho vay quy trình cho vay qua năm 1.4 Phương pháp nghiên cứu Được thực qua phương pháp nghiên cứu sau: - Phương pháp thu thập thông tin: +Tham khảo tài liệu khóa luận anh chị khóa trước, phương tiện khác như: báo chí, tạp chí, internet,… +Thu thập số liệu thứ cấp hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng qua năm 2007, 2008, 2009 - Phương pháp so sánh số liệu theo tiêu tuyệt đối tương đối để phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Trang Chương 2: Cơ Sở Lý Thuyết CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái quát NHTM (1) 2.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại (NHTM) loại NH giao dịch trực tiếp với công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng vốn vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ NH cho đối tượng nói 2.1.2 Các nghiệp vụ NHTM • Huy động vốn • Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn • Chiết khấu chứng từ có giá bao tốn • Cho th tài • Bảo lãnh Ngân hàng • Thanh tốn qua NH cung ứng dịch vụ NH khác • Các nghiệp vụ NH quốc tế 2.2 Khái quát hoạt động tín dụng (2) 2.2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định 2.2.2 Khái niệm cấp TD cho vay - Cấp TD việc TCTD thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh NH nghiệp vụ khác (Luật TCTD sửa đổi, bổ sung năm 2004) - Cho vay hình thức cấp TD theo TCTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi 2.2.3 Đặc điểm tín dụng - Người cho vay chuyển quyền sử dụng cho người vay thời gian định - Có thời hạn tín dụng xác định có thỏa thuận - Người sở hữu vốn nhận thu nhập hình thức lợi tức 2.2.4 Phân loại tín dụng PGS TS Nguyễn Đăng Dờn Năm 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Đại học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Thống kê Trang Chương 2: Cơ Sở Lý Thuyết - Dựa vào thời hạn, phân chia thành loại sau: Thơng thường NH vào thời hạn TD để xác định phân loại TD Có thể chia làm loại: + Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng NH cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh nhỏ lẻ, hoạt động nơng nghiệp… có thời gian thu hồi vốn nhanh + Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng NH cho khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư vào hoạt động SXKD, thương mại, dịch vụ Đối tượng vay chủ yếu doanh nghiệp… + Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn từ 60 tháng NH cho khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu đầu tư vào dự án đầu tư có quy mơ rộng lớn cơng trình: cầu cống, trường học, công viên, bệnh viện… - Dựa vào mục đích tín dụng: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp + Cho vay tiêu dùng cá nhân + Cho vay bất động sản + Cho vay nông nghiệp + Cho vay kinh doanh xuất nhập - Dựa vào mức độ tín dụng khách hàng + Cho vay khơng có đảm bảo: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay + Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba khác - Dựa vào phương thức cho vay + Cho vay lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng TCTD thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết HĐTD + Cho vay theo hạn mức tín dụng: TCTD khách hàng xác định thỏa thuận HMTD trì khoảng thời gian định + Cho vay theo dự án đầu tư: TCTD cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển SXKD, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống + Cho vay hợp vốn: Một nhóm TCTD cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng Trong đó, có TCTD làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với TCTD khác + Cho vay trả góp: Khi vay vốn, TCTD khách hàng xác định thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay + Cho vay theo HMTD dự phòng: TCTD cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi HMTD định TCTD khách hàng thỏa thuận thời gian hiệu lực HMTD dự phịng, mức phí trả cho HMTD dự phòng Trang Chương 2: Cơ Sở Lý Thuyết + Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: TCTD chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi HMTD để toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý TCTD Khi cho vay phát hành sử dụng thẻ tín dụng, TCTD khách hàng phải tuân theo quy định Chính phủ NHNN Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng + Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ NHNN Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán - Dựa vào phương thức hồn trả nợ vay + Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp + Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc 2.2.5 Chức tín dụng + Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở có hồn trả, bao gồm hoạt động: tham gia điều tiết vốn, góp phần tăng trưởng kinh tế thơng qua tổ chức trung gian, tín dụng trực tiếp mua bán chịu, tăng nhịp độ vòng quay vốn, kể nợ lưu thơng, phát triển nghiệp vụ tốn tiền ngân hàng làm giảm chi phí,… + Kiểm sốt hoạt động kinh tế: biết khối lượng tiền nhàn rỗi, nhu cầu vốn, đối tượng biến động kỳ, kiểm tra tình hình tài chính, sử dụng vốn đơn vị vay, tạo điều kiện tốn khơng dùng tiền mặt để nhìn tương đối tài đơn vị 2.2.6 Vai trị tín dụng + Góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển thơng qua tổ chức trung gian tạo nguồn vốn cho hộ sản xuất: doanh nghiệp, cá nhân… + Ổn định tiền tệ ổn định giá cả, cách: giảm tiền mặt, mở rộng nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt, góp phần giúp cho cơng cụ điều tiết vĩ mơ nhà nước phát triển, kiểm sốt lạm phát + Góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn viêc làm ổn định giữ gìn an ninh, trật tự xã hội 2.3 Những vấn đề chung cho vay 2.3.1 Cơ sở pháp lý phạm vi áp dụng - Cơ sở pháp lý Luật Các TCTD: Luật số 02/1997/Q10 Các nghị định Chính phủ hướng dẩn thực Luật TCTD Quy chế cho vay theo định Thống đốc NHNN Việt Nam - Phạm vi áp dụng + Bên cho vay: Trang Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang Cho vay SXKD: Tổng DSCV có gia tăng mạnh qua năm Trong đó, gia tăng mạnh mẽ chiếm tỷ trọng cao khoản cho vay phục vụ hoạt động SXKD Trong thời gian này, ngân hàng áp dụng chương trình tín dụng tập trung cho vay ngành trọng điểm, doanh nghiệp vừa nhỏ đầu tư cho phương án SXKD khả thi DSCV loại hình vào năm 2007 đạt 182,2 tỷ đồng, chiếm 68,13% tổng DSCV, năm 2008 tăng lên 538,11 tỷ đồng, chiếm 72,78%, tăng 355,91 tỷ đồng so với năm 2007 tương đương 195,34%.Tuy nhiên đến năm 2009, DSCV tăng nhẹ, DSCV phục vụ SXKD đạt 710,52 tỷ đồng, chiếm 79,92% tổng DSCV, tăng 172,41 tỷ đồng so với năm 2008 tương đương 32,04% Nguyên nhân gia tăng số lượng lớn đơn vị SXKD địa bàn ngày tin tưởng vào hoạt động Chi nhánh Với số lượng DN liên tục thành lập cộng với số DN sẵn có địa bàn nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh ngày tăng cao Bên cạnh đó, Sacombank-An Giang ngày bổ sung nhiều sản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu khách hàng như: cho vay SXKD đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời; cho vay SXKD mở rộng tỷ lệ đảm bảo;… Cho vay Nông Nghiệp Đây hoạt động Chi nhánh trọng đẩy mạnh từ vào hoạt động Năm 2008, DSCV nông nghiệp đạt 201,25 tỷ đồng tăng 116,03 tỷ đồng tương đương tăng 136,15% so với năm 2007 Nguyên nhân tăng trưởng Việt Nam gia nhập WTO, kinh tế phát triển mạnh nhiều lĩnh vực nên hoạt động nơng nghiệp trọng Khách hàng có nhu cầu vay vốn Chi nhánh chủ yếu phục vụ cho việc trồng lúa nuôi cá, số loại gia súc: bò, heo,… kết hợp mua bán vật tư nơng nghiệp: loại phân bón, thuốc trừ sâu,…Tuy nhiên đến năm 2009, DSCV nông nghiệp đạt 178,53 tỷ đồng giảm 22,72 tỷ đồng tương đương 11,29% so với năm 2008 Nguyên nhân giảm DSCV hoạt động kinh doanh địa bàn tỉnh gia tăng, có dịch chuyển từ nơng nghiệp sang cơng nghiệp nên nhu cầu vay vốn cho hoạt động nông nghiệp giảm Trang 19 Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn Bảng 4.2: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm ĐVT: Tỷ đồng 2007 Chỉ tiêu 2008 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1.Cho vay SXKD 83,41 57,78 204,93 66,74 2.Cho vay nông nghiệp 60,95 42,22 102,10 100 307,03 TỔNG 144,36 Chênh lệch 2008/2007 2009 Chênh lệch 2009/2008 Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) 515,54 71,55 121,51 145,68 310,61 151,57 33,26 204,95 28,45 41,16 67,53 100 720,48 100 162,67 213,21 413,45 252,30 Số tiền Tuyệt đối Tương đối (%) 102,84 100,72 ( Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank An Giang) Tỷ đồng SXKD Nông nghiệp Năm Biểu đồ 4.2: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm Thu nợ SXKD: Trong hoạt động tín dụng Chi nhánh từ năm 2007 đến hết năm 2009, DSCV chiếm tỷ trọng cao Tương tự DSCV, DSTN có xu hướng gia tăng đột biến Vào năm 2008, DSTN đạt 204,93 tỷ đồng tăng 121,51 tỷ đồng tương đương 145,68% so với năm 2007 Đến năm 2009, DSTN tiếp tục tăng, đạt mức 515,54 Trang 20 Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang tỷ đồng, tức tăng lên 310,61 tỷ đồng tương đương 151,57% so với năm 2008 Sự gia tăng đột biến DSTN đa số DN có điều kiện thuận lợi, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đạt lợi nhuận cao, nên khả trả nợ vay cho ngân hàng ngày cao, khoản vay đến hạn toán đầy đủ Ngoài ra, số khoản vay khách hàng tốn trước hạn, sau u cầu vay lại với khoản vay lớn nhằm mở rộng quy mô SXKD Thu nợ nông nghiệp Xét khoản vay phục vụ hoạt động nơng nghiệp, tình hình thu nợ diễn thuận lợi, DSTN gia tăng qua năm Thu nợ cho vay nông nghiệp đạt 60,95 tỷ đồng vào năm 2007, đến năm 2008 đạt mức 102,10 tỷ đồng, tăng 41,16 tỷ đồng tương đương 67,53% Tuy nhiên, tỷ trọng tổng DSTN lại giảm từ 42,22% xuống cịn 33,26%, giảm khơng đáng kể Nguyên nhân có gia tăng DSTN cho vay SXKD Hoạt động nông nghiệp hộ cá thể có bước phát triển nhanh chóng quy mơ, trình độ quản lý, cơng nghệ sản xuất cải tiến… Đến năm 2009, DSTN cho vay nông nghiệp tiếp tục tăng, đạt 204,95 tỷ đồng tăng 102,84 tỷ đồng tương đương 100,72%, chiếm tỷ trọng 28,45% tổng DSTN Tuy có gia tăng liên tục DSTN, số lượng không lớn, điều tình hình cho vay đạt doanh số chưa cao.Bên cạnh đó, khoản vay đa phần có kỳ hạn 12 tháng, trả nợ gốc cuối kỳ nên khoản vay năm 2009 chưa đến thời điểm trả nợ gốc Hiện nay, kinh tế tỉnh An Giang ngày phát triển, đặc biệt sản xuất nơng nghiệp ni trồng thủy sản, góp phần thúc đẩy cho việc đầu tư sản xuất có hiệu cao, nhằm tăng thu nhập, thu nhiều lợi nhuận, qua cho thấy khả trả nợ khách hàng ngày tăng Điều tạo điều kiện cho công tác thu nợ chi nhánh trở nên thuận lợi dễ dàng 4.2.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn Bảng 4.3: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm ĐVT: Tỷ đồng 2007 Chỉ tiêu 2008 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1.Cho vay SXKD 149,57 64,89 482,76 72,83 2.Cho vay nông nghiệp 80,92 35,11 180,07 100 662,82 TỔNG 230,49 Chênh lệch 2008/2009 2009 Chênh lệch 2009/2008 Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) 677,92 81,52 333,19 222,76 195,16 40,43 27,17 153,65 18,48 99,14 122,51 -26,42 -14,67 100 831,56 100 432,33 345,28 168,74 25,75 Số tiền ( Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank An Giang) Trang 21 Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang Tỷ đồng SXKD Nông nghiệp Năm Biểu đồ 4.3: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua năm Nhìn chung, tình hình dư nợ loại hình cho vay gia tăng qua năm, mức tăng tương đối cao đạt dư nợ cao loại hình cho vay SXKD Dư nợ SXKD: Trong năm 2008, DNCV đạt 482,76 tỷ đồng tăng 333,19 tỷ đồng tương đương 222,76% so với năm 2007, chiếm 72,83% tổng DNCV Đến năm 2009, DNCV đạt 677,92 tỷ đồng tăng 195,16 tỷ đồng tương đương 40,43%, chiếm 81,52% tổng DNCV Nguyên nhân gia tăng doanh số cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình dư nợ, hoạt động SXKD địa bàn tỉnh phát triển mạnh, quy mơ hoạt động ngày mở rộng, uy tín NH khách hàng ngày nâng cao Đây kết đáng khích lệ, thể cố gắng nổ lực lớn lao toàn CBNV chi nhánh Dư nợ nông nghiệp: Trong năm 2008, DNCV đạt 180,07 tỷ đồng tăng 99,14 tỷ đồng tương đương 122,51%, chiếm tỷ trọng 27 ,17% tổng DNCV Nguyên nhân gia tăng giai đoạn Việt Nam gia nhập WTO nên hoạt động nông nghiệp trọng, nhu cầu vay vốn phục vụ cho hoạt động nông nghiệp tiềp tục gia tăng Tuy nhiên đến năm 2009, DNCV đạt 153,65 tỷ đồng giảm 26,42 tỷ đồng tương đương 14,67%, chiếm tỷ trọng 18,48% tổng DNCV Đó năm khách hàng thu nhiều lợi nhuận nên tốn nợ sớm cho NH Ngồi ra, cịn nguyên nhân nhu cầu phát triển xã hội, số hộ hoạt động nông nghiệp sử dụng nguồn vốn chuyển sang ngành nghề khác có thu nhập cao hơn, phục vụ tốt cho đời sống Trang 22 Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang 4.3 Phân tích tiêu hoạt động Bảng 4.4: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng KHOẢN MỤC Đơn vị 2007 2008 2009 DSCV Tỷ đồng 267,42 739,36 889,05 DSTN Tỷ đồng 144,36 307,03 720,30 VHĐ Tỷ đồng 409,73 543,41 982,27 Tổng dư nợ Tỷ đồng 230,49 662,82 831,56 Tổng DN/VHĐ % 56,25 121,97 84,66 Hệ số thu nợ % 53,98 41,53 81,02 Tổng DN/DSCV % 86,19 89,65 93,53 ( Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank An Giang) 4.3.1 Tổng dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động Tổng dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn Chi nhánh qua năm tốt Cụ thể năm 2007 56,25% sang năm 2008 122,97%, Ngân hàng tăng DSCV ngắn hạn Tuy nhiên năm 2009, tỷ số giảm cịn 84,66% Nhìn chung, tỷ số qua không cao lắm, điều Ngân hàng tập trung chủ yếu nguồn vốn vào việc cho vay trung-dài hạn, đặc biệt trọng vào việc cung cấp vốn cho DN nhỏ vừa hoạt động địa bàn tỉnh, góp phần cho hoạt động kinh tế-xã hội địa bàn tỉnh ngày phát triển 4.3.2 Hệ số thu nợ Tỷ số năm 2008 41,53%, giảm xuống 12,45% so với năm 2007 Đến năm 2009, tăng đột biến lên 39,49% Điều cho thấy tình hình thu nợ Ngân hàng cải thiện tốt, công tác thu nợ CBTD diễn thuận lợi Đây tiêu đánh giá hiệu công tác thu hồi nợ Ngân hàng chặt chẽ có hiệu quả; số NHTM, hoạt động cho vay mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Như vậy, hệ số liên tục tăng cao, Ngân hàng yên tâm đồng vốn mà bỏ cho vay thu hồi lại cách hiệu Tuy nhiên, Ngân hàng phải trọng công tác thu hồi nợ nhằm đảm bảo việc thu hồi trì nguồn vốn, đảm bảo hoạt động Ngân hàng thông suốt, rủi ro giảm thiểu 4.3.3 Tổng DN ngắn hạn tổng DSCV ngắn hạn Với cố gắng NH, tỷ số tăng qua năm Năm 2008, tỷ số đạt 89,65% tăng 3.46% so với năm 2007 Đến năm 2009 tỷ số tiếp tục gia tăng lên tới 3,88% so với năm 2008 Điều cho thấy tình hình hoạt động NH tiến triển tốt, việc kinh doanh có hiệu Nguyên nhân gia tăng do: Trang 23 Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang - Trong địa bàn ngày có nhiều tổ chức kinh tế, hộ gia đình phát triển kinh doanh sản xuất, cần có nguồn vốn để hoạt động nên nhu cầu vay vốn tổ chức hộ gia đình tăng lên - Tình hình lạm phát, giá xăng dầu tăng nhanh kéo theo giá mặt hàng tăng, biến động đến thị trường tiền tệ, vàng bạc, khách hàng cần nguồn vốn để kinh doanh nên vay vốn việc cần thiết - Niềm tin vào lực làm việc uy tín Ngân hàng nên trả xong phần vay cũ, khách hàng đến với Ngân hàng để vay lại có nhu cầu vay 4.4 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Sacombank An Giang 4.4.1 Giải pháp DSCV * Xây dựng chiến lược kinh doanh - Giữ vững phát triển khách hàng truyền thống Trước hết công ty lớn, chủ động lựa chọn khách hàng tốt, dự án tốt để đầu tư Đồng thời, tích cực xác định lĩnh vực trọng điểm, khu vực trọng điểm để tiếp tục mở rộng khách hàng, nâng thị phần - Cơ cấu lại danh mục cho vay theo dòng sản phẩm, theo hướng mở rộng thêm đối tượng cho vay để phân tán rủi ro cho vay mua xe, mở rộng sản phẩm cho vay có ưu cho vay mở rộng tỷ lệ đảm bảo, cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời - Nghiên cứu kinh tế, chuyên sâu vào xí nghiệp, cơng ty, khu chế xuất, cá nhân sản xuất,…để phân loại khách hàng chiến lược nghiên cứu thị trường để xác định khách hàng chiến lược, khách hàng mục tiêu, khách hàng tiềm vòng đời lưu giữ khách hàng, nắm bắt thành phần có nhu cầu mở rộng, cải tiến, phát triển DN Từ có kế hoạch cấp TD phù hợp - Thực tuyên truyền, quảng bá hình ảnh thương hiệu Chi nhánh nhiều phương tiện thơng tin như: tạp chí NH, áp phích, đài truyền thanh,… thơng tin có liên quan đến hoạt động TD như: lãi suất, phương thức cho vay, điều kiện, thủ tục vay, đặc biệt hiệu vay đối tượng Từ thu hút thêm nhiều khách hàng * Mở rộng hoạt động tín dụng - Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, NH cần mở rộng lĩnh vực đầu tư trung – dài hạn nhằm phân tán rủi ro Muốn NH phải: + Có sách, thể lệ tín dụng rõ ràng, thủ tục đơn giảm nhằm thu hút khách hàng, tăng sức cạnh tranh NH khác + Phải thực nhạy bén, biết nhìn nhận đâu khách hàng đáng tin cậy, từ phân tích khách hàng có khả trả nợ, khách hàng khơng có khả trả nợ để có biện pháp xử lý kịp thời - Mở rộng phương thức cho vay nhiều hình thức khác để khách hàng có điều kiện thuận lợi việc vay vốn Sự kết hợp nhiều phương thức cho vay mang lại nhiều lợi ích cho người vay lẫn NH Bởi vì, người vay lựa chọn hình thức vay phù hợp nhất, cịn NH thu hút nhiều khách hàng Từ tăng DSCV mở rộng quy mơ hoạt động địa bàn Tỉnh Trang 24 Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang 10 - Nâng cao nhận thức đạo đức nghề nghiệp, có trách nhiệm với cơng việc cho nhân viên Từ chất lượng TD nâng lên, biện pháp hữu hiệu để thu hút khách hàng 11 4.4.2 Giải pháp dư nợ 12 - Từ nơi có dư nợ cao, cử nhân viên đến tận nơi để thu nợ nhằm giảm tải công việc cho CBTD Chi nhánh lúc khách hàng đến đơng Từ giúp NH chủ động việc thu hồi nợ, khách hàng giảm chi phí phát sinh 13 - Rà sốt kiểm tra lại dư nợ cho vay khách hàng, sở tăng thị phần cho vay khách hàng SXKD có hiệu quả, tình hình tài lành mạnh, có tín nhiệm NH giảm dư nợ cho vay khách hàng không hội tụ điều kiện vay vốn Đẩy mạnh cho vay thành phần kinh tế sở cho vay có tài sản đảm bảo, tiếp tục tiếp thị khách hàng mới, tiếp cận dự án 14 - Tăng trưởng TD sở ưu tiên khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ chọn lọc lực tài khách hàng nhằm hạn chế tối đa phát sinh nợ hạn 15 - Tổ chức công tác thu hồi nợ khoản nợ đưa vào xử lý rủi ro, nợ hạn Cần thiết trì phát huy hiệu hoạt động tổ xử lý nợ, tập trung xử lý dứt điểm khoản nợ hạn, nợ tồn đọng, kiên khơng để tình trạng nợ kéo dài 16 - Liên hệ với phòng hỗ trợ, phòng kế tốn tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt quản lý danh mục dư nợ tình hình thu hồi nợ 17 4.4.3 Giải pháp DSTN 18 - Thực theo sát, nắm khách hàng, nguồn thu để thực thu hồi nợ vay đầy đủ, hạn 19 + Tuân thủ quy chế chuyên môn nghiệp vụ, thực quy định hoạt động TD Ngoài ra, CBTD cần bổ sung thêm kiến thức lĩnh vực kinh doanh nhằm hỗ trợ cho công tác thẩm định trước cho vay 20 + Tăng cường công tác kiểm tra trước, sau cho vay, đề cao xem nhiệm vụ then chốt nghiệp vụ TD, nhằm hạn chế rủi ro CBTD cần phải tích cực việc thẩm định xét duyệt cho vay để hạn chế nợ hạn phát sinh 21 - CBTD cần phối hợp chặt chẽ với phịng kế tốn việc theo dõi tình hình trả nợ lãi khách hàng để dễ dàng kiểm soát nợ đến hạn khách hàng 22 - Kết hợp với ban ngành đoàn thể địa phương nhằm thuận tiện việc quản lý hộ - Quá trình thu nợ lý nợ khâu quan trọng, có tính chất định đến tồn NH, NH thu hồi nợ trước hạn thấy khoản nợ có vấn đề Trang 25 Chương 5: Kết Luận Và Kiến Nghị CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Sacombank – An Giang với vị trí NH Chi nhánh cấp 1, thành lập vào năm 2005, đạt thành tựu đáng kể bình chọn Chi nhánh trẻ, ấn tượng, hai Chi nhánh dẫn đầu Sacombank khu vực miền Tây, Chi nhánh có doanh thu qua hoạt động TTQT đứng đầu khu vực Sacombank An Giang ngày tạo nên uy tín niềm tin cơng chúng, góp phần đáng kể việc nâng cao chất lượng sống người dân An Giang thời kỳ hội nhập Số lượng khách hàng đến giao dịch ngày tăng, làm tăng nguồn vốn huy động, đủ để đáp ứng nhu cầu vốn địa bàn Qua q trình phân tích đánh giá hoạt động TD Chi nhánh cho thấy tình hình hoạt động TD Chi nhánh có nhiều thuận lợi, bên cạnh có số khó khăn Tuy nhiên với đoàn kết, nhiệt cao đội ngũ CBNV, hỗ trợ giúp đỡ quyền địa phương Chi nhánh vượt qua khó khăn, thách thức, chung sức xây dựng Chi nhánh vững mạnh mặt Hoạt động TD hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Qua năm, hoạt động NH không ngừng gia tăng, thủ tục pháp lý ngày hoàn thiện hơn, CBNV có kinh nghiệm nhiều Từ làm cho DSCV, DSTN, DNCV ngày gia tăng, tình hình nợ hạn giảm thiểu tối đa, hiệu tín dụng ngày nâng cao Vì vậy, việc hạn chế rủi ro TD mục tiêu hàng đầu xuyên suốt hoạt động kinh doanh tiền tệ NH Tóm lại, có thuận lợi khó khăn định nhìn chung qua tiêu kết tài Chi nhánh tăng trưởng tốt, lợi nhuận vượt tiêu phấn đấu, kết hoạt động TD năm khả quan, an toàn Đạt kết nhờ vào lãnh đạo sáng suốt Ban Giám Đốc, tinh thần đoàn kết, phong cách phục vụ chu đáo, tận tình, vui vẻ tồn thể đội ngũ CBNV Chi nhánh Trong biến chuyển năm 2009, Chi nhánh đề định hướng phát triển năm 2010 5.2 Kiến nghị - Để đạt mục tiêu đặt năm 2010, thời gian sau, Sacombank An Giang cần phải không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ cho CBTD, từ khâu thẩm định đến quản lý thu hồi nợ, xử lý nợ hạn,… - Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ có; đồng thời coi trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ sở công nghệ mới, đại thực quy trình giao dịch cửa nhằm rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng Từ NH giữ vững mối quan hệ với khách hàng cũ thu hút thêm nhiều khách hàng - Thường xuyên tổ chức họp CBTD cấp trưởng Phòng TD để trao đổi kinh nghiệm, giải khúc mắc khuyết điểm sai sót Từ NH nâng cao chất lượng TD - Tăng cường số lượng chất lượng CBTD để nắm bắt hội kinh doanh thời kỳ hội nhập Đây xem nhiệm vụ cấp thiết NHTM giai đoạn - NH thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện, phổ biến kiến thức kinh nghiệm cho vay đến CBTD, ý rèn luyện nâng cao trình độ ngoại ngữ tin học; Trang 26 Chương 5: Kết Luận Và Kiến Nghị tạo điều kiện cho CBTD học nước ngồi để nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, có thêm nhiều hội học hỏi kinh nghiệm - Bố trí việc tiếp nhận hồ sơ vay khách hàng theo khu vực, địa bàn mà CBTD sinh sống sinh sống nắm rõ Theo cách bố trí này, việc kiểm tra thẩm định hồ sơ vay tiến hành dễ dàng xác CBTD có hiểu biết rõ đặc tính vùng, khách hàng đặc điểm sản xuất nơi đó, rủi ro hạn chế Tuy nhiên nên hạn chế CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng người thân quen để tránh tiêu cực ý kiến chủ quan việc thẩm định - Tìm cộng tác viên tích cực phụ trách việc thu nợ tập trung đơn vị liên kết đến thời hạn, sau nộp lại cho NH Cộng tác viên CBTD có uy tín đơn vị liên kết, hưởng hoa hồng từ NH Với phương thức giúp NH thu nợ kịp thời, đầy đủ, hạn chế chi phí - Cần có chế độ bồi dưỡng thỏa đáng, khen thưởng thích hợp cho CBTD - Củng cố tăng cường mối quan hệ với cấp quyền địa phương, tổ trưởng tổ liên doanh - Hồn thiện đổi cơng nghệ NH, thiết lập hệ thống quản lý cung cấp thông tin nội sử dụng chung, xây dựng trang web riêng cho Chi nhánh, kết nối Internet tồn hệ thống để tất CBNV NH nắm bắt nhanh chóng, kịp thời thơng tin kinh tế, trị, xã hội, diễn biến tình hình thị trường nước…để nâng cao hiệu công việc Trang 27 TÀI LIỆU THAM KHẢO Số liệu cho vay ngắn hạn Sacombank An Giang qua năm (2007, 2008, 2009) Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2009 & Phương hướng hoạt động 2010 Chi nhánh Sacombank AG Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Sacombank An Giang Quy trình cho vay Sacombank An Giang PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn – Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, Nhà xuất đai học quốc gia TP.HCM 2009 TS Nguyễn Minh Kiều 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Thống kê Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân Hàng Nhà nước Lương Thị Thanh Tuyền 2007 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn huyện Thoại Sơn Chuyên đề Seminar Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Đại học An Giang Châu Thị Hoàng Oanh 2008 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NH TMCP Đơng Á chi nhánh An Giang Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Đại học An Giang 10 Các trang web: www.google.com www.sacombank.com.vn BÁO CÁO KẾT QuẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ĐVT: đồng 1 2 4 5 LÃI LỖ THU TỪ LÃI THU LÃI CHO VAY THU LÃI TIỀN GỬI THU LÃI GÓP VỐN MUA CP THU TỪ NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH THU TỪ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHI TRẢ LÃI CHI TRẢ TIỀN GỬI CHI TRẢ LÃI TIỀN ĐI VAY CHI TRẢ GIẤY TỜ PHÁT HÀNH CÓ GIÁ CHI THUÊ TÀI CHÍNH CHI PHÍ KHÁC THU NHẬP LÃI RỊNG THU NGỒI LÃI THU TỪ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH THU TỪ DỊCH VỤ THANH TỐN THU PHÍ DỊCH VỤ NGÂN QuỸ THU TỪ THAM GIA THỊ TRƯỜNG TIỀN TỆ LÃI TỪ KINH DOANH NGOẠI HỐI THU TỪ NGHIỆP VỤ Ủy THÁC VÀ ĐẠI LÝ THU TỪ CÁC DỊCH VỤ KHÁC CÁC KHOẢN THU NHẬP BẤT THƯỜNG CHI PHÍ NGỒI LÃI CHI PHÍ KHÁC VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CHI VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN CHI VỀ THAM GIA THỊ TRƯỜNG TIỀN TỆ LỖ TỪ KINH DOANH NGOẠI HỐI CHI VỀ HOẠT ĐỘNG KHÁC 2,007 51,484,797,291 51,032,659,388 27,372,041 2,008 80,866,519,705 80,621,796,511 11,050,653 2,009 120,393,393,983 118,419,824,748 0 0 0 424,765,862 19,325,599,817 18,825,616,181 233,672,541 31,095,500,780 28,926,863,842 1,973,569,235 52,891,213,328 43,641,285,000 448,050,753 2,168,636,938 9,172,963,841 50,864,513 1,068,370 32,159,197,474 2,349,180,006 352,975,409 1,870,337,537 76,246,579 0 49,771,018,925 7,291,167,015 381,624,773 2,833,250,353 123,778,456 11,752,534 65,211,953 67,502,180,655 7,004,435,821 544,226,991 4,596,691,577 830,191,848 0 49,620,481 403,640,293 369,782,965 530,702,275 67,921,112 3,017,158,365 593,821,328 1,012,500 1,800,000 8,962,583,538 13,833,918,496 15,393,409,499 41,045,659 11,752,534 639,096,097 949,191,414 1,856,723,549 0 10,393,358 18,171,035 457,140,946 0 10 11 12 13 14 CHI NỘP THUẾ CHI NỘP CÁC KHOẢN CHI PHÍ, LỆ PHÍ CHI PHÍ CHO NHÂN VIÊN CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ VÀ CƠNG CỤ CHI PHÍ KHẤU HAO CƠ BẢN TSCĐ CHI VỀ TS KHÁC CHI VỀ DỰ PHỊNG CHI NỘP PHÍ BẢO HIỂM BAO THANH TỐN CHI PHÍ BẤT THƯỜNG THU NHẬP NGỒI LÃI THU NHẬP TRƯỚC THUẾ THUẾ TNDN (28%) THU NHẬP SAU THUẾ 8,324,253 44,736,581 47,293,014 15,667,407 12,338,708 27,642,780 4,774,458,874 8,660,097,786 9,289,658,974 1,728,763,404 2,379,429,127 2,215,776,098 394,681,500 548,514,000 956,859,300 934,057,699 1,198,565,221 969,532,215 0 0 -6,613,403,532 25,545,793,942 7,152,822,304 18,392,971,638 -6,542,751,481 43,228,267,444 12,103,914,884 31,124,352,560 -8,388,973,678 59,113,206,977 16,551,697,954 42,561,509,023 NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG ĐVT: Triệu đồng TIỀN GỬI 2007 409,725.85 338,528.62 2008 543,412.76 422,703.34 2009 982,266.53 603,835.93 VNĐ 323,398.84 387,594.68 533,732.63 CHỈ TIÊU VỐN HUY ĐỘNG CỦA TCKT tiêu Chỉ 70,740.27 93,970.29 Doanh số cho vay 148,470.70 2007 2008 2009 41,454.55 90,013.23 94,602.27 NGẮN 267,420 739,357 889,040 KH =12xuất kinh doanh 0.00 0.00 0.00 - Thông thường 124,560 292,920.66 523,114 682,050 TIỀN GỬI TK 251,065.74 382,668.91 + Cá nhân 85,488 345,093 495,063 KHÔNG KH 3,979.94 3,358.81 3,395.37 + Doanh nghiệp 39,072 178,021 186,987 KH =12 THÁNG 0.00 0.00 0.00 + Cá nhân 42,168 5,673 15,879 TIỀN+ Doanh nghiệp GỬI KHÁC 1,404.55 508.66 1,972.72 15,468 9,325 12,586 TIỀN GỬI TCTD KHÁC 1,404.55 508.66 1,972.72 Nông nghiệp 85,224 201,245 178,525 KHƠNG KH 1,404.55 508.66 1,972.72 CĨ KH 0.00 0.00 0.00 TIỀN GỬI KH NƯỚC NGỒI 3.10 3.32 41.40 KHƠNG KH 3.10 3.32 41.40 CÓ KH 0.00 0.00 0.00 TIỀN KÝ QUỸ 185.18 191.75 578.90 KÝ QUỸ BL 185.18 191.75 578.90 KHÔNG KH Năm NGOẠI TỆ 15,129.78 35,108.66 70,103.30 CỦA TCKT 114.57 114.57 3,898.44 3,898.44 24,944.22 24,944.22 10,473.14 524.85 9,948.29 30,385.03 1,758.73 28,626.30 40,754.06 787.35 39,966.71 17.26 17.26 17.26 26.78 26.78 26.78 90.01 90.01 90.01 4,524.81 4,524.81 798.41 798.41 4,315.01 4,315.01 KHÔNG KH KH =12 THÁNG TIỀN GỬI TK KHÔNG KH KH =12 THÁNG TIỀN GỬI KHÁC TIỀN GỬI TCTD KHÁC KHÔNG KH CĨ KH TIỀN KÝ QUỸ KÝ QUỸ MỞ TÍN DỤNG THƯ BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm NGẮN HẠN Sản xuất kinh doanh - Thông thường + Cá nhân + Doanh nghiệp - Mở rộng tỷ lệ đảm bảo + Cá nhân + Doanh nghiệp Nông nghiệp 2007 230,493 149,570 99,047 84,124 14,923 50,523 38,934 11,589 80,923 Tình hình dư nợ 2008 662,821 482,756 474,774 308,032 166,942 7,982 2,763 5,219 180,065 2009 831,560 677,915 676,615 347,650 328,965 1,300 500 800 153,645 ... Quát Về Sacombank An Giang Trang 17 Chương 4: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank An Giang CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI SACOMBANK AN GIANG 4.1 Phân tích hoạt động...TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUN ĐỀ NĂM PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG GVHD: Trần Minh... động tín dụng 23 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Sacombank chi nhánh An Giang Biểu đồ 3.1: Doanh thu – Chi phí – LNST ngân hàng qua năm 15 Biểu đồ 4.1: Doanh số cho vay ngắn hạn
