Đang tải... (xem toàn văn)
luận văn, khóa luận, đề tài, chuyên đề, thạc sĩ, tiến sĩ
GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang CHƯƠNG 1 MỞ ĐẦU 1.1.LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Việt Nam là nước có nền nông nghiệp phát triển mạnh, với 80% dân số sống ở nông thôn và hơn 70% lao động xã hội là sản xuất nông nghiệp nên cần một thị trường vốn mạnh đa dạng để có thể phát triển thị trường nông thôn đầy tiềm năng. Thực tế cho thấy nông thôn là khu vực sản xuất kinh doanh cho nhiều ngành nghề và có tiềm năng kinh tế rất lớn cần được khai thác một cách có kế hoạch và định hướng dài lâu. Tuy nhiên, khu vực nông thôn đang đối diện với một vấn đề lớn là thị trường tài chính kém phát triển, thu nhập người dân thấp hơn nhiều so với khu vực thành thị. Do đó mâu thuẫn đã nảy sinh là nhu cầu phát triển khả năng sản xuất trong vùng rất lớn trong khi nguồn vốn tại chỗ lại có hạn, vì thế cần phải tạo ra một động lực để huy động vốn và thu hút vốn về nông thôn, đồng thời phải có các biện pháp quản lý tốt nguồn vốn đầu tư vào lĩnh vực này. Để đáp ứng nhu cầu trên thì nhiều Ngân hàng thương mại đã mở rộng các chi nhánh của mình về tận các vùng nông thôn, trong đó NHNNo & PTNT giữ vai trò chủ đạo, đáp ứng được vấn đề một cách kịp thời cho sản xuất nông nghiệp, tạo điều kiện cho các tổ chức kinh tế và các doanh nghiệp phát triển một cách mạnh mẽ và vững chắc. Nhằm thực hiện có hiệu quả trong công cuộc đổi mới nền kinh tế theo cơ chế thị trường, tạo điều kiện cho Ngân hàng cung ứng đầy đủ và kịp thời cho nông nghiệp, nông thôn, góp phần phát triển kinh tế xã hội một cách toàn diện, hòa mình vào mục tiêu đó NHNNo & PTNT Chi Nhánh Chi Lăng An Giang đã đầu tư nhằm tháo gỡ sự bế tắc về nguồn vốn của các cơ sở kinh doanh trên địa bàn. Hiện nay, NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng An Giang đã và đang cố gắng hoàn thiện các chức năng tài chính của mình, trở thành chiếc cầu nối vững chắc giữa nơi thiếu và thừa vốn luôn ở mức cân bằng góp phần phát triển kinh tế xã hội tại địa phương. Mặc dù đã có nhiều cố gắng nhưng công tác cho vay ngắn hạn tại ngân hàng vẫn còn gặp phải nhiều khó khăn. Nhằm tìm hiểu thực trạng và đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng. Từ đó, đề ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại đây. Vì thế tôi đã nghiên cứu đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Chi Lăng - An Giang”. 1.2.MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Phân tích kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang từ năm 2006 - 2008. Nhận xét kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn. Đề xuất một số biện pháp nhằm góp phần hoàn thiện hoạt động tín dụng tại NHNNo & PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang. 1.3.PHẠM VI NGHIÊN CỨU Về Không gian: NHNNo & PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang. Về Thời gian: Từ năm 2006 – 2008. Về Đối tượng nghiên cứu: phân tích hoạt đông tín dụng ngắn hạn tại NHNNo & PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang. SVTH: Mai Hoàng Tân -1- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang 1.4.PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4.1.Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp dựa trên - Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNNo & PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang (2006 – 2008). - Bảng báo cáo tình hình nguồn vốn và báo cáo hoạt động tín dụng tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang (2006 – 2008). 1.4.2.Phương pháp phân tích số liệu: - Tổng hợp và so sánh các dữ liệu qua 3 năm (2006-2008) hoạt động của ngân hàng bằng cách sử dụng số liệu thống kê và phân tích tình hình cho vay ngắn hạn. - Phân tích các chỉ số tài chính. - Phương pháp so sánh tương đối và tuyệt đối hoạt động cho vay ngắn hạn. SVTH: Mai Hoàng Tân -2- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1.Khái niệm về ngân hàng thương mại : Ở Việt Nam, trong bước chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước, thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Mọi người được tự do kinh doanh theo pháp luật, được bảo hộ quyền sở hữu và thu nhập hợp pháp, các hình thức sở hữu có thể hỗn hợp, đan kết với nhau hình thành các tổ chức kinh doanh đa dạng. các doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu đều tự chủ kinh doanh, hợp tác xã cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật. Theo hướng đó, nền kinh tế hàng hóa phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. Để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động của các ngân hàng các tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho sự phát triển nền kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp của các tổ chức và cá nhân. Việc đưa ra khái niệm về ngân hàng thương mại là hết sức cần thiết. Theo pháp lệnh Ngân Hàng, HTX Tín Dụng và Công ty Tài Chính ban hành ngày 24/05/1990: “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.”. Như vậy, ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ thông qua các nghiệp vụ huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho vay, đầu tư và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác. 2.1.2. Đặc trưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Hoạt động kinh doanh trên thị trường tài chính của nhiều tổ chức kinh doanh tiền tệ, các tổ chức môi giới tài chính, hoạt động như những chiếc cầu chuyển tải những khoản tiết kiệm – tích lũy được trong xã hội đến tay những người có nhu cầu chi tiêu cho đầu tư. Nhưng giữa chúng có sự khác nhau về tính chất cũng như về đối tượng và phương pháp kinh doanh. Sự khác nhau do bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân về lịch sử và chế độ kinh tế. Lịch sử của ngân hàng thương mại là lịch sử kinh doanh tiền gửi.Từ chỗ làm nhiệm vụ nhận tiền gửi với tư cách là người thủ quỹ bảo quản tiền cho người sở hữu để nhận những khoản thù lao, trở thành những chủ thể kinh doanh tiền gửi nghĩa là huy động tiền gửi không những miễn khoản thù lao mà còn trả lãi cho khách gửi tiền để làm vốn cho vay nhằm tối ưu khoản lợi nhuận thu được. Trong khi thực hiện vai trò trung gian chuyển vốn từ người cho vay sang người đi vay, các ngân hàng thương mại đã tự tạo ra những công cụ tài chính thay thế cho tiền làm phương tiện thanh toán, trong đó quan trọng nhất là tài khoản tiền gửi không kỳ hạn thanh toán bằng séc – một trong những công cụ chủ yếu để tiền vận động qua ngân hàng và quá trình đó đưa lại kết quả là đại bộ phận tiền giao dịch trong giao lưu kinh tế là tiền qua ngân hàng. Do đó, hoạt động của ngân hàng thương mại gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ và hệ thống thanh toán trong nước đồng thời có mối liện hệ quốc tế rộng rãi. Trong thế giới hiện đại, tính cho đến thời điểm này thì ngân hàng thương mại và cơ cấu hoạt động của nò đóng vai trò quan trọng nhất trong thể chế tài chính mỗi nước. hoạt động của ngân hàng thương mại đa dạng, phong phú và có phạm vi rộng lớn, trong khi các tổ chức tài chính khác thường hoạt động trên một vài lĩnh vưc hẹp theo hướng chuyên sâu. 2.2.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG SVTH: Mai Hoàng Tân -3- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang 2.2.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng Có thể nói: Tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là một sản phẩm của nền kinh tế sản xuất hàng hóa, nhưng chính nó lại là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa phát triển lên giai đoạn cao hơn. Qua nhiều giai đoạn tồn tại và phát triển, ngày nay tín dụng được hiểu theo định nghĩa cơ bản sau: “Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thỏa thuận.” Trong mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau : - Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định. Giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hoặc dưới hình thức hiện vật như: hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản. - Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay. - Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay). 2.3.KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.3.1. Khái niệm tín dụng ngắn hạn Theo quyết định 324 của Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Thời hạn đối với tín dụng ngắn hạn được tồ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận tối đa là 12 tháng, được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. 2.3.2.Vai trò tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn, tạo điều kiện cho đơn vị kinh doanh mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. Ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính thực hiện một trong những chức năng chủ yếu của mình là tiến hành huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi sau đó cho ra đối với nền kinh tế. Thông qua các hoạt động cho vay của mình, ngân hàng đã đảm bảo cho các doanh nghiệp nói chung, doanh nghiệp nhà nước nói riêng không chỉ duy trì sản xuất kinh doanh mà còn tái sản xuất mở rộng. Đối với các doanh nghiệp hiện nay, vốn luôn là vấn đề gây khó khăn nhất trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tình trạng thiếu vốn của các doanh nghiệp là phổ biến và nghiêm trọng. Tín dụng ngắn hạn là hình thức tốt nhất để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động hoặc sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của doanh nghiệp bởi tính linh hoạt của nó. Tín dụng ngắn hạn giúp cho các doanh nghiệp không bỏ lỡ cơ hội đàu tư, duiy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, quá trình lưu thông được thông suốt, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội. Mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới thiết bị công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả năng cạng tranh, chiếm lĩnh thị trường, để thực hiện được các khoản đầu tư đó doanh nghiệp không chỉ cần vốn lưu động tạm thời mà còn phải có một lượng vốn cố định và ổn định lâu dài. Qui mô vốn đầu tư cho các yêu cầu trên đôi khi vượt quá khả SVTH: Mai Hoàng Tân -4- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang năng vốn của doanh nghiệp. Tín dụng ngắn hạn có thể giúp cho các doanh nghiệp thỏa mãn nhu cầu vốn, phục vụ cho các hoạt động đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh đó. Tín dụng ngắn hạn giúp các đơn vị kinh doanh tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả Bản chất của tín dụng ngắn hạn không phải là hình thức cung ứng vốn mà là hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời hạn qui định. Do đó, các doanh nghiệp sau khi sử dụng vốn vay trong trong sản xuất kinh doanh không chỉ cần thu hồi vốn là đủ mà còn phải tìm ra nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới có thể trả được nợ và thu lãi. Về phía ngân hàng, khả năng thu hồi khoản vay phụ thuộc rất lớn vào kết quả hoạt động sản sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay đầu tư của cá nhân vay vố. Vì vậy, trước khi cho vay ngân hàng thường xem xét đánh giá rất kĩ phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay cá nhân, ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp hay cá nhân có phương án khả thi, lợi nhuận đủ cao đề có thể trả nợ ngân hàng. Ngoài ra, doanh nghiệp hay cá nhân muốn được vay vốn ngân hàng, thì phải hoàn thiện năng lực tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả. Thêm vào đó, trong thời hạn hiệu lực của hợp đồng tín dụng, ngân hàng sẽ thực hiện quy trình giám sát, kiểm tra, kiểm soát trong và sau khi cho vay, thông qua viêc làm đó ngân hàng sẽ giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của doanh nghiệp, buộc các doanh nghiệp phải thực hiện đúng những điều khoản như đã thỏa thuận trong hợp đồng, sử dụng vốn đúng mục đích để đem lại hiệu quả cao nhất. Một yếu tố khác là do quyền lợi của ngân hàng luôn gắn chặt với quyền lợi của khách hàng, nên ngân hàng sẽ sẵn sàng hợp tác với doanh nghiệp hay cá nhân để tháo gỡ những khó khăn trong phạm vi cho phép, tư vấn cho doanh nghiệp về các vấn đề có liên quan, tạo điều kiện giúp doanh nghiệp hay cá nhân tiến hành sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Tín dụng ngắn hạn tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh Trong điều kiện nền kinh tế thị trường, hoạt động của các doanh nghiệp chịu sự tác động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan như quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, sản xuất phải trên cơ sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thỏa mãn về phương diện giá cả, khối lượng, chất lượng, chủng loại hàng hóa mà còn đòi hỏi thỏa mãn cả trên phương diện thời gian, địa điểm. Hoạt động của các doanh nghiệp hay cá nhân đạt hiệu quả kinh tế nhất định theo qui định chung của thỉ trường thì mới đảm bảo đứng vững trong cạnh tranh. Để có thể đáp ứng tốt nhất các yêu cầu trên thị trường, doanh nghiệp không những cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán, mà còn phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng vật liệu mới, mở rộng qui mô sản xuất một cách thích hợp. Những hoạt động đòi hỏi một khối lượng lớn vốn đầu tư nhiều khi vượt quá khả năng vốn tự có của doanh nghiệp. Giải quyết khó khăn này, doanh nghiệp có thể tìm đến ngân hàng xin vay vốn thỏa mãn nhu cầu đàu tư của mình. Thông qua hoạt động tín dụng ngắn hạn, ngân hàng là chiếc cầu nối doanh nghiệp với thị trường, nguồn vốn tín dụng ngắn hạn cấp cho các doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, theo kịp với nhịp độ phát triển chung, từ đó tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh. SVTH: Mai Hoàng Tân -5- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang 2.4.NGUYÊN TẮC TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.4.1. Nguyên tắc hoàn trả: Đây là nguyên tắc cơ bản trong quan hệ tín dụng, là cơ sở để đảm bảo cho ngân hàng kinh doanh. Theo nguyên tắc này thì vốn vay phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn. Trước khi cấp tiền vay, các ngân hàng phải có cơ sở để tin rằng người vay có thiện chí và khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn. Nếu không hợp đồng tín dụng sẽ không được ký kết. 2.4.2.Nguyên tắc vốn vay có mục đích và sử dụng vốn đúng mục đích: Khách hàng vay phải cho ngân hàng thấy được mục đích và khả năng sử dụng vốn của mình có hiệu quả thông qua các phương án, dự án đầu tư nhằm bảo đảm được việc hoàn trả tiền gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn. Qua đây ngân hàng có thể xác định được hiệu quả cho vay, đo lường rủi ro và tính khả thi của đề nghị vay. Do đó, trong suốt quá trình khách hàng sử dụng nợ vay, ngân hàng phải thường xuyên theo dõi, kiểm tra và kịp thời áp dụng các biện pháp chế tài đối với khách hàng vi phạm hợp đồng. 2.4.3. Nguyên tắc có đảm bảo: Trong nền kinh tế thị trường việc dự báo chính xác các sự kiện sẽ xảy ra là rất khó. Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, nhất là trong các hoạt động tín dụng các Ngân hàng luôn đòi hỏi điều kiện đảm bảo cho khoản vay. - Đảm bảo bằng tài sản - Đảm bảo không bằng tài sản mà bằng uy tín, năng lực tài chính, tính khả thi của phương án kinh doanh, kế hoạch đầu tư… 2.5.MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG 2.5.1.Hệ số thu nợ: Hệ số thu nợ = (Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay) *100% Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả của việc thu hồi nợ hay khả năng trả nợ của khách hàng, nếu tỷ số càng cao thì công tác thu nợ tiến triển tốt và ngược lại. 2.5.2.Tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn = (Nợ quá hạn/Tổng dư nợ) *100% Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng, những ngân hàng có chỉ số này thấp đồng nghĩa là chất lượng của ngân hàng cao và ngược lại. 2.5.3.Dư nợ/Tổng nguồn vốn: Dư nợ/Tổng nguồn vốn = (Dư nợ / Tổng Nguồn vốn) *100% Chỉ tiêu này dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng ổn định và có hiệu quả. Ngược lại, ngân hàng đang gặp khó khăn nhất là khâu tìm kiếm khách hàng. SVTH: Mai Hoàng Tân -6- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang 2.5.4. Vòng quay vốn tín dụng (vòng ) Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân [dư nợ bình quân trong kỳ = ( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ ) / 2 ] Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của Ngân hàng là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn và ngược lại. SVTH: Mai Hoàng Tân -7- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG 3.1.SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG 3.1.1.Lịch Sử Hình Thành Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang được thành lập theo quyết định số 1103/NH-QĐ ngày 20/08/2006 tách ra từ NHNNo & PTNT Chi Nhánh Huyện Tịnh Biên – An Giang và là một trong các chi nhánh của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Tỉnh An Giang, có trụ sở đặt tại Thị Trấn Chi Lăng – Tinh Biên, được đưa vào hoạt động với mục đích phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh cho người dân trong vùng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương và tạo sự cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh nâng cao vị thế kinh tế của địa bàn Huyện Tịnh Biên. Hiện nay, tại Huyện Tịnh Biên có 3 Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần, 2 Ngân Hàng Thương Mại Nhà Nước và 1 Quỹ Tín Dụng nhân dân đang hoạt động kinh doanh song song với NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang. Đây là một thách thức không nhỏ đối với Ngân Hàng nhưng cũng là một điều kiện để Ngân Hàng có thể phát huy tiềm năng của mình nhằm phục vụ tốt hơn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân trong vùng, phát triển kinh tế địa phương. Thực tế, trong 3 năm gần đây thì NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng đang hoạt động kinh doanh có hiệu quả và ổn định góp phần nâng cao vị thế của Ngân Hàng và tạo được lòng tin cho khách hàng. Có được thành công đó là một sự ghi nhận nỗ lực hết mình của các CBCNV của Ngân hàng đã làm việc một cách có hiệu quả với mong muốn cố gắng đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế của địa phương. 3.1.2.Cơ Cấu Tổ Chức Và Bộ Máy Quản Lý SƠ ĐỒ BỘ MÁY TỔ CHỨC NHNNo&PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG SVTH: Mai Hoàng Tân -8- Lop: DH8NH Giám Đốc Phó Giám Đốc Phụ Trách Kế Toán – Ngân Quỹ Phó Giám Đốc Phụ Trách Tín Dụng Phòng Kế Toán – Ngân Quỹ Phòng Tín Dụng Phòng Hành Chính Nhân Sự GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang 3.1.3. Chức năng của Ban Giám Đốc Ban Giám Đốc có 03 người: 01 Giám Đốc và 02 Phó Giám Đốc được phân công như sau: Giám Đốc phụ trách trực tiếp về công tác tổ chức hành chính, kiểm tra, xây dựng kế hoạch kinh doanh của đơn vị; chỉ đạo diều hành chung, công tác đối nội, đối ngoại; Một Phó Giám Đốc trực tiếp phụ trách phòng tín dụng; Một Phó Giám Đốc phụ trách trực tiếp phòng Kế Toán Ngân Quỹ. Ban Giám Đốc trực tiếp điều hành hoạt động của Ngân Hàng, tiếp nhận các công văn, chỉ thị và phổ biến cho cán bộ nhân viên ngân hàng thực hiện. Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà Nước và các quy định về chế độ, thể lệ có liên quan đến hoạt động của ngân hàng do Ngân Hàng Nhà Nước và NHNNo&PTNT Việt Nam ban hành. Ban Giám Đốc còn hoạch định chiến lược kinh doanh, ký duyệt các hồ sơ vay vốn, lập hội đồng khen thưởng, kỷ luật, xét nâng lương cho cán bộ công nhân viên và trình lên cho ngân hàng cấp trên quyết định. * Phòng Tín Dụng: gồm 05 người. Một Trưởng Phòng Tín Dụng: chỉ đạo điều hành công việc trong phòng và làm tham mưu cho Ban Giám Đốc trong lĩnh vực tín dụng. Một Phó Phòng Tín dụng: giúp việc cho trưởng phòng điều hành công việc trong phòng và phụ trách một địa bàn cho vay và thu nợ. Ba Cán Bộ Tín Dụng: trực tiếp công tác phụ trách cho vay, thu nợ ở từng địa bàn: xã, thị trấn được phân công mỗi cán bộ phụ trách một địa bàn, riêng có một cán bộ chuyên trách cho các doanh nghiệp tư nhân. Phòng tín dụng chịu trách nhiệm và thực hiện các nhiệm vụ sau: + Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh, hướng dẫn khi khách hàng đến xin vay. + Trực tiếp xem xét và thẩm định các khoản vay vốn của khách hàng. + Theo dõi các khoản nợ trong suốt quá trình cho vay, kể từ khi khách hàng nhận tiền vay cho đến kết thúc hợp đồng vay vốn. + Chịu trách nhiệm kiểm tra, xử lý, đôn đốc thu hồi các khoản nợ vay. + Tổng hợp, phân tích các thông tin kinh tế, các mục khách hàng và phân loại khách hàng. + Đề xuất chiến lược kinh doanh và huy động vốn. * Phòng Kế Toán Ngân quỹ: gồm 7 người. Một Trưởng phòng: phụ trách chung, chỉ đạo điều hành công việc trong phòng. Tham mưu cho Ban Giám Đốc về công tác kế toán ngân quỹ. Một phó phòng kế toán: giúp việc cho trưởng phòng, phụ trách trực tiếp công tác kế toán ngân quỹ. Một thủ quỹ: phụ trách quản lý kho quỹ. Ba cán bộ kế toán: phụ trách công tác kế toán cho vay, thu nợ nhận tiền gửi… Một cán bộ kho quỹ: làm công tác kiểm đếm tiền thu chi tiền mặt. Phòng Kế toán ngân quỹ chịu trách nhiệm và thực hiện các nhiệm vụ sau: + Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và hạch toán nghiệp vụ thanh toán theo quy định của NHNNo&PTNT Việt Nam. SVTH: Mai Hoàng Tân -9- Lop: DH8NH GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Phân Tích Kết Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại NHNNo&PTNT Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang + Làm nhiệm vụ thu chi tiền mặt, các chứng từ có giá, quản lý kho tiền, bảo quản kho tài sản thế chấp, quản lý an toàn kho quỹ thực hiện giải ngân và thu nợ. + Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, chấp nhận chế độ báo cáo theo quy định và bảo vệ kế hoạch quyết toán tài chính hàng quý, hàng năm với ngân hàng cấp trên. + Trực tiếp xử lý các nghiệp vụ tin học phát sinh trong kinh doanh tại chi nhánh. + Quản lý, bảo dưỡng máy móc thiết bị. * Phòng Hành Chính Nhân Sự: gồm 4 người. Một Trưởng Phòng: chỉ đạo công tác chuyên môn trong phòng, làm tham mưu cho Ban Giám về công tác hành chính nhân sự. Một tài xế cơ quan: chuyên phục vụ công tác chuyên chở cho các cán bộ ngân hàng khi có việc cần thiết. Một nhân viên bảo vệ: làm nhiệm vụ bảo vệ cơ quan. Một nhân viên tạp vụ. Phòng Hành Chính Nhân Sự thực hiện nhiệm vụ sau: + Thực hiện chế độ tiền lương, theo dõi xem xét hội đồng lương xét chỉ lương hàng tháng, nâng lương theo định kỳ 06 tháng một lần hoặc đề nghị hội đồng thi đua khen thưởng cho những cán bộ công nhân viên đạt thành tích cao trong công việc, hoặc giúp hội đồng kỷ luật xem xét đề nghị thi hành kỷ luật khi cán bộ công nhân viên vi phạm. + Quản lý hồ sơ công nhân viên và lập quyết định điều động nhân viên trong đơn vị do Ban Giám Đốc yêu cầu. + Quản lý tài sản trong đơn vị, theo dõi công văn đến và đi, bảo vệ ngân hàng. + Chấp hành chế độ báo cáo thống kê. 3.2 CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA NHNNo&PTNT CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG 3.2.1 Chức Năng : Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Lăng hoạt động theo quy chế tổ chức của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam thực hiện các chức năng sau: Huy động vốn: Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm có kì hạn, không kì hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân mọi thành phần kinh tế trong nước và ngoài nước bằng đồng Việt Nam. Phát hành giấy tờ có giá: chứng chỉ tiển gửi, kì phiếu, trái phiếu… Ngoài ra, còn đa dạng các hình thức huy động khác như: tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm gửi góp… Sử dụng vốn: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn (hạn chế) bằng đồng Việt Nam cho các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế… Cho vay ủy thác theo chương trình chỉ thị của Chính Phủ. Kinh doanh dịch vụ: Thu chi tiền mặt, nhận cất giữ các loại giấy tờ trị giá bằng tiền, thẻ thanh toán. Nhận ủy thác cho vay của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước, các dịch vụ ngân hàng khác… Cầm cố các chừng từ có giá. Chuyển tiền nhanh trong nước qua mạng vi tính, điện tử. SVTH: Mai Hoàng Tân -10- Lop: DH8NH . NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CHI LĂNG – AN GIANG 3.1.1.Lịch Sử Hình Thành Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Chi Lăng – An Giang. tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Chi Lăng - An Giang . 1.2.MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Phân
