BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG THỊ THÚY MAI HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG THỊ THÚY MAI HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: PGS.,TS Nguyễn Thị Nhung TP HỒ CHÍ MINH NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: LƯƠNG THỊ THÚY MAI Sinh ngày: 29 tháng năm 1976 Tại: Thái Bình Quê quán: Xã Hồng Việt, Huyện Đơng Hưng, Tỉnh Thái Bình Hiện cơng tác tại: Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Đồng Nai - Đường Nguyễn Ái Quốc - Phường Quang Vinh - Thành phố Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai Là học viên cao học khóa 13 - Lớp 13C1 Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Đề tài luận văn nghiên cứu: “Hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Nai” Người hướng dẫn khoa học: PGS.,TS Nguyễn Thị Nhung Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng cá nhân hướng dẫn khoa học PGS.,TS Nguyễn Thị Nhung Các số liệu sử dụng phân tích đề tài có nguồn gốc rõ ràng, cơng bố theo quy định Các kết nghiên cứu đề tài phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Đồng Nai TP Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2013 Tác giả Lương Thị Thúy Mai BẢNG KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT - CDB: China Development Bank - Ngân hành Phát triển Trung Quốc - DAPT: Dự án phát triển - DBJ: Development Bank of Japan - Ngân hàng Phát triển Nhật Bản - GDP: Gross Domestic Product - Tổng sản phẩm quốc nội - KFW: Kreditanstalt Fuor Wiederaufbau - Ngân hàng tái thiết Đức - NHNN: Ngân hàng Nhà nước - NHPT: Ngân hàng Phát triển - NHTM: Ngân hàng thương mại - NSNN: Ngân sách nhà nước - TDĐT: Tín dụng đầu tư - TDXK: Tín dụng xuất - WTO: World Trade Organization- Tổ chức thương mại giới DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Danh mục Bảng, biểu đồ, hình vẽ Trang Bảng 1.1 Sự khác cho vay đầu tư Nhà nước cho vay đầu tư ngân hàng thương mại Bảng 2.1 Tình hình hoạt động Chi nhánh NHPT Đồng Nai 2006-2012 29 Bảng 2.2 Tình hình thực giải ngân cho vay đầu tư 32 Bảng 2.3 Cho vay theo thành phần kinh tế 35 Bảng 2.4 Cho vay theo thành ngành kinh tế 36 Bảng 2.5 Tình hình cho vay đầu tư 38 Bảng 2.6 Tình hình thu nợ cho vay đầu tư 42 Bảng 2.7 Tình hình thu lãi cho vay đầu tư 43 Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay đầu tư 2006-2012 33 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay đầu tư 38 Biểu đồ 2.3 Tình hình nợ hạn cho vay đầu tư 39 Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức máy quản lý Chi nhánh NHPT 28 Đồng Nai MỞ ĐẦU Tính cấp thiết lý lựa chọn đề tài Chính sách tín dụng đầu tư Nhà nước sách tín dụng thực phổ biến nước, đặc biệt nước phát triển, thông qua việc đẩy mạnh huy động nguồn vốn tập trung tài trợ có hiệu cho dự án đầu tư phù hợp với mục tiêu phát triển thứ tự ưu tiên Nhà nước nhằm thực mục tiêu phát triển quốc gia Ngân hàng Phát triển Việt Nam loại hình ngân hàng sách Nhà nước Chính phủ giao thực sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước hình thức tín dụng đầu tư Nhà nước đóng vai trò quan trọng kinh tế, việc chuyển dịch cấu đầu tư, tăng cường sở vật chất kỹ thuật, nâng cao lực sản xuất cho ngành then chốt, việc góp phần xố đói giảm nghèo, rút ngắn khoảng cách vùng miền Tuy nhiên hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đồng Nai (sau viết tắt Chi nhánh NHPT Đồng Nai) thời gian qua bộc lộ số hạn chế định, chưa thật kênh tài trợ vốn tích cực cho nhu cầu vốn đầu tư phát triển Tỉnh, số dự án tham gia vay vốn đầu tư chưa nhiều; mức độ đóng góp, thể vai trò với địa phương lĩnh vực đầu tư dự án chưa cao, đặc biệt tham gia vào chương trình phát triển Tỉnh; nhiều tiềm ẩn rủi ro hoạt động cho vay… Vì vậy, đề tài "Hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai" chọn nhằm phân tích, đánh giá thực trạng, tìm nguyên nhân tồn tại, từ đề xuất số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan Để hồn thiện luận văn tác giả tham khảo số tài liệu có liên quan sau: - Luận án Tiến sĩ “Tín dụng nhà nước phát triển kinh tế tỉnh Tây Nguyên” tác giả Vũ Mạnh Bảo (2011) - Luận văn thạc sĩ “Mở rộng hoạt động tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Tiền Giang, tác giả Trần Hữu Đồng (2011) - Luận văn thạc sĩ “Nâng cao hiệu hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng phát triển Long An” tác giả Trần Trọng Hiếu (2007) Qua tham khảo số đề tài cho thấy đề tài “Tín dụng nhà nước phát triển kinh tế tỉnh Tây Nguyên” sâu vào phân tích sở lý luận tồn hoạt động tín dụng Nhà nước tầm vĩ mô thực trạng khu vực miền trung Tây nguyên, hai đề tài lại nghiên cứu hoạt động tín dụng đầu tư Nhà nước sâu vào phân tích tồn tại, hạn chế mang tính đặc thù địa phương, chưa nghiên cứu Chi nhánh NHPT Đồng Nai, thực tiễn hoạt động cho vay đầu tư chi nhánh NHPT Đồng Nai nhiều tồn tại, hạn chế cần tiếp tục hoàn thiện để có đóng góp tốt cho Ngành cho Địa phương Vì theo tác giả việc nghiên cứu để tìm giải pháp đẩy mạnh hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước chi nhánh Đồng Nai cần thiết Mục đích nghiên cứu Đánh giá thực trạng công tác cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai, để từ đưa giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước địa bàn tỉnh Đồng Nai Nội dung nghiên cứu đề tài tập trung vào 03 vấn đề: - Khái quát sở lý luận khoa học cho vay đầu tư Nhà nước thực qua hệ thống Ngân hàng Phát triển (NHPT) - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai từ năm 2006 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử sử dụng, kết hợp sử dụng phương pháp khác phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai Ý nghĩa thực tiễn luận văn Trên sở vấn đề lý luận cho vay đầu tư Nhà nước, tác giả phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai giai đoạn 2006-2012, tìm nguyên nhân vướng mắc chế, sách, quy trình, thủ tục… làm ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai Từ đó, đề số giải pháp kiến nghị với quan chức Chủ đầu tư nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội địa phương Hạn chế luận văn Thực tế thời gian qua dự án vay Chi nhánh NHPT Đồng Nai nên tính khái quát kết luận rút từ kết thống kê chưa cao Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Những vấn đề cho vay đầu tư Nhà nước Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai Chương 3: Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Các khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm Dự án Dự án phát triển Dự án tổng thể sách, hoạt động chi phí liên quan với thiết kế nhằm đạt mục tiêu định thời gian định [23] Dự án phát triển (dự án phát triển - DAPT) dự án trực tiếp tạo sản phẩm chiến lược, thúc đẩy phát triển kinh tế ngành, vùng, thúc đẩy trình thay đổi cấu kinh tế cấu thu nhập nhiều phận dân cư [4] DAPT thường có đặc điểm sau đây: - Thứ nhất, DAPT dự án lớn có vai trò quan trọng phát triển kinh tế quốc gia: thực chiến lược cơng nghiệp hóa (phát triển ngành công nghiệp, khu công nghiệp, đường giao thông), phát triển nông nghiệp nông thôn (phát triển sở hạ tầng nông thôn), chiến lược xuất thay hàng nhập (phát triển ngành kinh tế có lợi so sánh thị trường quốc tế), chiến lược giảm đói nghèo, vệ mơi trường - Thứ hai, DAPT nhằm tới hai mục tiêu: Hiệu tài hiệu kinh tế - xã hội: Các DAPT phải tạo thu nhập bù đắp tồn chi phí có lãi Do đó, dự án phải thiết kế sở tính tốn hiệu tài trực tiếp Khác với dự án thương mại, DAPT phải thực mục tiêu xã hội phát triển sở hạ tầng, thay đổi cấu kinh tế…Chủ đầu tư thường Nhà nước (hoặc quan phát triển) nên việc thực đa mục tiêu tất yếu DAPT Các mục tiêu số trường hợp lại mâu thuẫn với nhau, làm giảm độ lớn Vì chủ đầu tư phải xác định nhóm mục tiêu bản, có tính thống cao - Thứ ba, DAPT nhận hỗ trợ trực tiếp từ Nhà nước: Do tầm quan trọng phát triển kinh tế - xã hội, DAPT thường nhận hỗ trợ trực tiếp từ Nhà nước, ngân sách cấp vốn, vay ưu đãi, Chính phủ bảo lãnh vay vốn, 1.1.1.2 Khái niệm cho vay Cho vay, gọi tín dụng, việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay), bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ [23] 1.1.1.3 Khái niệm Cho vay đầu tư Nhà nước Cho vay đầu tư Nhà nước hỗ trợ Nhà nước thơng qua hình thức tín dụng để hỗ trợ dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững [9] Cho vay đầu tư Nhà nước không nhằm mục tiêu kinh tế đơn mà nhằm vào mục tiêu rộng hơn, vừa có tính chất kinh tế, vừa có tính chất xã hội, thực vai trò điều tiết vĩ mô Nhà nước thời kỳ định Thông qua mối quan hệ vay - trả, hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước hình thức tín dụng nhằm đáp ứng nguồn vốn cho ĐTPT; đồng thời, cho vay đầu tư Nhà nước có tác dụng nâng cao hiệu sử dụng, bảo toàn phát triển nguồn vốn cho ĐTPT Cho vay đầu tư Nhà nước cơng cụ Chính phủ nhằm thực mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ định theo định hướng Nhà nước Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước ngày đóng vai trò đáng kể chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, có tác dụng tích cực đáng kể việc giảm bao cấp vốn trực tiếp Nhà nước Với chế tín dụng, đơn vị sử dụng nguồn vốn phải đảm bảo nguyên tắc hoàn trả vốn vay Chủ đầu tư người vay vốn phải tính toán kỹ hiệu đầu tư, sử dụng vốn tiết kiệm Vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước hình thức độ chuyển từ hình thức 95 b) Đối với dự án vay vốn theo định Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ, mục đích sử dụng vốn vay thực theo định Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ Điều 12 Đồng tiền cho vay trả nợ Đồng tiền cho vay đồng Việt Nam ngoại tệ tự chuyển đổi Việc cho vay ngoại tệ tự chuyển đổi thực dự án có nhu cầu nhập máy móc, thiết bị mà Chủ đầu tư có khả cân đối ngoại tệ trả nợ Về nguyên tắc, vay đồng Việt Nam trả nợ đồng Việt Nam, vay ngoại tệ tự chuyển đổi trả nợ ngoại tệ tự chuyển đổi Trường hợp Chủ đầu tư vay vốn đồng Việt Nam có nhu cầu trả nợ ngoại tệ, NHPT tiến hành thu nợ theo tỷ giá mua vào ngân hàng toán thời điểm thu nợ Điều 13 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay thời theo Quyết định Bộ trưởng Bộ Tài Đối với dự án, lãi suất cho vay xác định thời điểm ký hợp đồng tín dụng lần đầu giữ nguyên suốt thời hạn vay vốn dự án trừ trường hợp điều chỉnh theo định Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ Lãi suất nợ hạn 150% lãi suất cho vay hạn ghi hợp đồng tín dụng, tính số nợ gốc lãi chậm trả Điều 14 Thẩm định thẩm định lại dự án Thẩm định dự án NHPT việc NHPT thực hoạt động nghiệp vụ nhằm nhận xét, đánh giá vấn đề liên quan đến phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay dự án để định cho vay NHPT thẩm định lại dự án trường hợp sau: a) Dự án có thay đổi so với định đầu tư phê duyệt Người có thẩm quyền định đầu tư cho phép điều chỉnh dự án văn đảm bảo phù hợp với quy định hành quản lý đầu tư xây dựng b) Sau thời hạn 12 tháng, kể từ NHPT có ý kiến thẩm định dự án chưa Người có thẩm quyền phê duyệt định đầu tư dự án có 96 định đầu tư sau 12 tháng dự án chưa triển khai thực (trừ dự án Thủ tướng Chính phủ định đầu tư) Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều 15 Hồ sơ thẩm định dự án Văn chủ đầu tư đề nghị vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước để thực dự án; Hồ sơ dự án: a) Báo cáo đầu tư Báo cáo kinh tế kỹ thuật Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án đầu tư xây dựng cơng trình lập theo quy định hành; b) Giấy chứng nhận đầu tư (trong trường hợp dự án bắt buộc phải có Giấy chứng nhận đầu tư theo quy định); c) Quyết định đầu tư (đối với dự án có Quyết định đầu tư); d) Báo cáo tình hình thực đầu tư dự án (đối với dự án thực hiện); đ) Văn quan có thẩm quyền nội dung liên quan đến dự án theo quy định hành quản lý đầu tư xây dựng; e) Các văn khác chủ đầu tư gửi kèm liên quan đến việc đầu tư dự án Hồ sơ chủ đầu tư : a) Hồ sơ pháp lý: - Quyết định thành lập quan có thẩm quyền Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh chủ đầu tư thành lập theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước; Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh chủ đầu tư thành lập theo Luật Doanh nghiệp, Luật Hợp tác xã; Giấy phép đầu tư (đối với chủ đầu tư doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi khơng đăng ký lại theo quy định Luật doanh nghiệp) - Điều lệ hoạt động; - Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc); Trưởng Ban quản trị, Chủ nhiệm Hợp tác xã (đối với Hợp tác xã); Kế toán trưởng phụ trách kế toán; 97 - Trường hợp đơn vị hạch toán phụ thuộc đơn vị cấp giao làm chủ đầu tư dự án (hoặc làm đại diện chủ đầu tư) phải có văn uỷ quyền cấp có thẩm quyền - Các tài liệu liên quan khác chủ đầu tư gửi kèm theo (nếu có) b) Hồ sơ tài chính: - Báo cáo tài theo quy định pháp luật năm gần báo cáo nhanh tình hình tài đến quý gần (đối với chủ đầu tư hoạt động sản xuất kinh doanh) Trường hợp báo cáo tài chủ đầu tư kiểm tốn, phải gửi báo cáo tài kiểm toán kèm theo kết luận doanh nghiệp kiểm tốn độc lập Trường hợp Chủ đầu tư cơng ty mẹ, báo cáo tài bao gồm báo cáo tài cơng ty mẹ báo cáo tài hợp nhóm cơng ty; Trường hợp cơng ty hạch toán độc lập vay vốn với bảo đảm nghĩa vụ trả nợ công ty mẹ, báo cáo tài bao gồm báo cáo tài cơng ty con, báo cáo tài cơng ty mẹ báo cáo tài hợp nhóm cơng ty - Hồ sơ liên quan đến việc góp vốn điều lệ bảo đảm tính khả thi (đối với Chủ đầu tư đơn vị thành lập); c) Báo cáo tình hình quan hệ tín dụng với NHPT tổ chức cho vay khác chủ đầu tư, Người đại diện theo pháp luật, cổ đơng sáng lập thành viên góp vốn đến thời điểm gần nhất; d) Hồ sơ bảo đảm tiền vay (đối với trường hợp dùng tài sản khác để bảo đảm tiền vay): theo quy định Quy chế bảo đảm tiền vay NHPT Điều 16 Nội dung thẩm định Thẩm định hồ sơ dự án, hồ sơ chủ đầu tư: a) Kiểm tra, đánh giá tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ, quán nội dung, số liệu văn bản, tài liệu dự án chủ đầu tư; b) Nhận xét, đánh giá trình tự thực hiện, thẩm quyền ban hành loại văn bản, tài liệu liên quan đến dự án theo quy định Thẩm định chủ đầu tư: 98 a) Năng lực, kinh nghiệm tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh điều hành dự án chủ đầu tư; b) Năng lực tài chủ đầu tư; c) Uy tín chủ đầu tư quan hệ tín dụng với NHPT tổ chức cho vay khác; Thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay: a) Nhận xét, đánh giá thị trường yếu tố đầu vào sản phẩm đầu dự án; b) Phân tích, đánh giá điều kiện tính tốn hiệu kinh tế tài dự án: - Địa điểm đầu tư, quy mô, công suất thiết kế- sản lượng, công nghệ thiết bị hình thức đầu tư; - Tổng mức đầu tư, tiến độ sử dụng vốn yếu tố ảnh hưởng đến tổng mức đầu tư; - Tính khả thi nguồn vốn tham gia đầu tư dự án; - Thu chi tài dự án c) Các yếu tố liên quan khác ảnh hưởng đến trình thực đầu tư, quản lý khai thác dự án; d) Xác định tiêu hiệu phương án trả nợ vốn vay dự án: - Tính tốn tiêu chủ yếu hiệu kinh tế tài dự án (NPV, IRR, B/C; thời gian hồn vốn có chiết khấu); - Khả thu hồi vốn đầu tư; - Khả phương án trả nợ vốn vay: Nguồn vốn dùng để trả nợ (từ dự án, từ nguồn thu nhập khác chủ đầu tư, từ hỗ trợ Nhà nước ), cân yêu cầu trả nợ nguồn vốn vay, tính khả thi kế hoạch trả nợ; - Nhận xét, đánh giá hiệu kinh tế- xã hội dự án; đ) Phân tích yếu tố rủi ro ảnh hưởng đến tính khả thi phương án tính tốn; e) Phân tích độ nhạy dự án; 99 Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay: thực theo Quy chế bảo đảm tiền vay NHPT Điều 17 Thẩm quyền định cho vay Tổng giám đốc NHPT định phân cấp cho Giám đốc Sở Giao dịch, Giám đốc Chi nhánh NHPT định cho vay dự án đủ điều kiện vay vốn theo quy định Điều Quy chế Điều 18 Tổ chức thực công tác thẩm định Tổng Giám đốc NHPT quy định cụ thể việc tổ chức thực công tác thẩm định; phân công nhiệm vụ, trách nhiệm đơn vị chủ trì thẩm định, đơn vị tham gia phối hợp thời hạn thẩm định dự án Điều 19 Thông báo cho vay đầu tư dự án Thông báo cho vay đầu tư dự án (sau gọi tắt thông báo cho vay) văn NHPT ban hành để hướng dẫn việc ký hợp đồng tín dụng, thể điều kiện tín dụng khoản vay: mức vốn cho vay; đồng tiền cho vay trả nợ; lãi suất cho vay; mục đích sử dụng vốn vay; thời hạn cho vay; thời hạn ân hạn; thời hạn trả nợ; thời điểm bắt đầu trả nợ; kỳ hạn trả nợ; mức trả nợ kỳ hạn; hình thức bảo đảm tiền vay Thông báo cho vay ban hành sau dự án chủ đầu tư đáp ứng điều kiện sau đây: a) Đã NHPT thẩm định chấp thuận cho vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước để thực dự án; b) Đã gửi đủ hồ sơ vay vốn đến NHPT, bao gồm: - Các hồ sơ theo quy định Điều 15 Quy chế này; - Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án đầu tư xây dựng công trình bổ sung hồn chỉnh theo u cầu quan thẩm định dự án phù hợp với quy định hành quản lý đầu tư xây dựng; - Quyết định đầu tư dự án Người có thẩm quyền Điều 20 Hợp đồng tín dụng 100 Hợp đồng tín dụng ký NHPT chủ đầu tư dự án theo mẫu Tổng giám đốc NHPT ban hành Các nội dung hợp đồng tín dụng phải phù hợp với thơng báo cho vay thể quyền nghĩa vụ Bên cam kết khác Bên thoả thuận phù hợp với quy định pháp luật Nếu phát yếu tố ảnh hưởng đến an tồn tín dụng, NHPT đình việc ký kết hợp đồng tín dụng Trường hợp dự án đầu tư vốn tín dụng đầu tư Nhà nước vốn vay tổ chức cho vay khác, việc ký hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay với tổ chức cho vay khác phải đảm bảo không ảnh hưởng đến hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay ký với NHPT Điều 21 Lập, thông báo điều chỉnh kế hoạch giải ngân Sau chủ đầu tư NHPT ký hợp đồng tín dụng cho vay đầu tư dự án, NHPT thông báo kế hoạch giải ngân cho dự án sở đề nghị chủ đầu tư, phù hợp với tiến độ thực dự án khả cân đối nguồn vốn NHPT Tổng Giám đốc NHPT hướng dẫn cụ thể trình tự lập, thơng báo điều chỉnh kế hoạch giải ngân hàng năm Điều 22 Giải ngân vốn vay kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay Vốn vay giải ngân mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Tổng giám đốc NHPT hướng dẫn chi tiết hồ sơ, trình tự, thủ tục giải ngân kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay Điều 23 Quyết toán vốn đầu tư Khi hạng mục cơng trình độc lập, dự án thành phần (hoặc tiểu dự án) dự án hoàn thành đưa vào khai thác sử dụng (sau gọi tắt cơng trình hồn thành), chủ đầu tư có trách nhiệm lập báo cáo tốn vốn đầu tư cơng trình hồn thành trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Nội dung lập, thẩm tra, kiểm toán phê duyệt báo cáo tốn cơng trình hồn thành thực theo quy định hành Nhà nước hướng dẫn Bộ Tài 101 NHPT có trách nhiệm kiểm tra, xác nhận tổng số vốn tín dụng đầu tư Nhà nước cho vay, số dư nợ số lãi phát sinh đến thời điểm cơng trình hồn thành đưa vào sản xuất, sử dụng (bao gồm số lãi thu số lãi chưa thu, có) gửi cấp có thẩm quyền phê duyệt báo cáo toán vốn đầu tư Trường hợp số vốn tín dụng đầu tư Nhà nước theo tốn cơng trình hồn thành phê duyệt nhỏ số vốn tín dụng đầu tư Nhà nước giải ngân cho dự án, chủ đầu tư có trách nhiệm hồn trả phần chênh lệch cho NHPT Điều 24 Thu nợ lãi vay Đến kỳ hạn trả nợ (gốc lãi) quy định hợp đồng tín dụng (hoặc phụ lục hợp đồng) ký, chủ đầu tư có trách nhiệm chủ động trả đủ nợ cho NHPT Nguồn trả nợ bao gồm khấu hao nguồn thu phí sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay, lợi nhuận sau thuế nguồn vốn hợp pháp khác chủ đầu tư Nếu chủ đầu tư khơng trả nợ NHPT chuyển số nợ gốc lãi đến hạn trả chưa trả sang nợ hạn áp dụng lãi suất nợ hạn quy định Khoản Điều 13 Quy chế Trường hợp chủ đầu tư trả nợ vòng 10 ngày làm việc sau đến hạn trả nợ số nợ gốc lãi đến hạn trả trả chịu lãi suất phạt hạn Trường hợp dự án đầu tư đồng thời nguồn vốn vay NHPT tổ chức cho vay khác mà gặp khó khăn việc trả nợ, chủ đầu tư có trách nhiệm thực trả nợ cho NHPT tối thiểu theo tỷ trọng dư nợ NHPT thời điểm trả nợ NHPT khuyến khích chủ đầu tư trả nợ trước hạn Trường hợp liên tiếp tháng chủ đầu tư không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng (hoặc phụ lục hợp đồngnếu gia hạn nợ); sau áp dụng biện pháp tận thu, NHPT xem xét xử lý tài sản bảo đảm tiền vay (bao gồm tài sản hình thành từ vốn vay; tài 102 sản chấp, cầm cố chủ đầu tư; tài sản chấp, cầm cố Bên thứ ba) để thu hồi nợ Trình tự, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm thực theo quy định Quy chế bảo đảm tiền vay NHPT Số dư nợ gốc lãi lại sau xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, chủ đầu tư tiếp tục có nghĩa vụ trả nợ cho NHPT Điều 25 Xử lý rủi ro 1.Về nguyên tắc, chủ đầu tư dự án phải có trách nhiệm trả nợ cho NHPT theo hợp đồng tín dụng (hoặc phụ lục hợp đồng) ký Trong số trường hợp cụ thể, dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước áp dụng biện pháp xử lý rủi ro theo quy định hành xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư Nhà nước Biện pháp xử lý rủi ro bao gồm điều chỉnh thời hạn trả nợ, gia hạn nợ (bao gồm lùi thời điểm bắt đầu trả nợ; điều chỉnh mức trả nợ kỳ hạn; điều chỉnh kỳ hạn trả nợ); khoanh nợ xoá nợ (gốc, lãi); bán nợ Tổng Giám đốc NHPT hướng dẫn điều kiện, trình tự, thủ tục điều chỉnh thời hạn trả nợ gia hạn nợ Đối tượng, điều kiện, trình tự, thủ tục khoanh nợ, xố nợ (gốc lãi); bán nợ thực theo hướng dẫn Bộ Tài Quy chế xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư NHPT Điều 26 Xử lý trường hợp chuyển đổi chủ đầu tư Quy định chuyển đổi chủ đầu tư Quy chế bao gồm: a) Công ty Nhà nước chuyển đổi hình thức sở hữu (cổ phần hố, giao, bán ) chia, tách, hợp nhất, sáp nhập chuyển thành công ty trách nhiệm hữu hạn Nhà nước thành viên theo định cấp có thẩm quyền; b) Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn chia, tách, hợp nhất, sáp nhập chuyển đổi công ty (từ công ty cổ phần thành công ty trách nhiệm hữu hạn ngược lại) theo quy định pháp luật; c) Doanh nghiệp tư nhân bán doanh nghiệp theo quy định pháp luật; 103 d) Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền có định thay đổi chủ đầu tư dự án từ pháp nhân sang pháp nhân khác (chuyển đổi chủ đầu tư tổ chức, xếp lại doanh nghiệp) Tổng Giám đốc NHPT ban hành văn hướng dẫn cụ thể việc thực nghĩa vụ trả nợ trường hợp chuyển đổi Chủ đầu tư dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước Điều 27 Quyền nghĩa vụ NHPT Thực cho vay đối tượng, phù hợp với quy định hành quản lý đầu tư xây dựng, tín dụng đầu tư Nhà nước quy định Quy chế Được quyền từ chối cho vay dự án chủ đầu tư không đủ điều kiện vay vốn Kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ chủ đầu tư trước, sau đầu tư Được quyền kiểm tra định kỳ đột xuất tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản chấp, cầm cố chủ đầu tư, tài sản chấp, cầm cố Bên thứ ba Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ vay trước hạn phát chủ đầu tư, Bên thứ ba cung cấp thông tin sai thật; vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay ký phát yếu tố ảnh hưởng đến an tồn tín dụng Trường hợp cần thiết, khởi kiện chủ đầu tư, Bên thứ ba vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật Khi đến hạn trả nợ, chủ đầu tư không trả nợ Bên khơng có thoả thuận khác NHPT quyền xử lý tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản chấp, cầm cố chủ đầu tư; tài sản chấp, cầm cố Bên thứ ba để thu hồi nợ theo quy định pháp luật Xử lý rủi ro theo quy định Điều 25 Quy chế thực định Bộ Tài Thủ tướng Chính phủ dự án khoanh nợ, xoá nợ bán nợ Thực thoả thuận hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay 104 Lưu giữ bảo quản hồ sơ vay vốn, hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật Điều 28 Quyền nghĩa vụ chủ đầu tư Cung cấp đầy đủ, kịp thời, trung thực thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn, sử dụng vốn vay cho NHPT chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, tài liệu cung cấp Tạo điều kiện để NHPT thực kiểm tra trước, sau cho vay Cam kết gửi đủ báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh, báo cáo tài hàng quý hàng năm cho NHPT suốt thời gian chưa trả hết nợ vay Được yêu cầu giải ngân vốn vay có đủ hồ sơ tạm ứng, hồ sơ tốn theo quy định Chịu trách nhiệm sử dụng vốn vay mục đích, có hiệu Thực đầy đủ nội dung thoả thuận hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay Thực báo cáo tốn vốn đầu tư cơng trình hạng mục cơng trình hồn thành theo chế độ hành Trả nợ gốc lãi vốn vay theo thoả thuận hợp đồng tín dụng Chịu trách nhiệm trước pháp luật không thực thoả thuận việc trả nợ vay nghĩa vụ bảo đảm tiền vay cam kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay Từ chối yêu cầu NHPT không với quy định pháp luật thoả thuận hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay NHPT theo quy định pháp luật Điều 29 Báo cáo, tra, kiểm tra Định kỳ theo quy định theo yêu cầu đột xuất, Tổng Giám đốc NHPT có trách nhiệm báo cáo Thủ tướng Chính phủ, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Hội đồng quản lý tình hình quản lý, cho vay thu hồi nợ vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước 105 Hoạt động cho vay thu hồi nợ vay NHPT chịu quản lý, giám sát, tra, kiểm tra quan Nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật Chương III ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 30 Hiệu lực thi hành Quy chế có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/10/2007 Đối với dự án đầu tư nước ngồi theo Hiệp định ký Chính phủ Việt Nam Chính phủ nước ngồi, có vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước điều kiện, lãi suất, thời hạn, mức vay nội dung có liên quan đến khoản vay thực theo quy định ghi Hiệp định Trường hợp Hiệp định không quy định cụ thể thực theo quy định Quy chế Các dự án đầu tư nước ngồi theo định Thủ tướng Chính phủ có vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước thực theo quy định Quy chế Điều 31 Sửa đổi, bổ sung Việc sửa đổi, bổ sung Quy chế Hội đồng quản lý NHPT định theo đề nghị Tổng Giám đốc NHPT Điều 32 Tổng giám đốc NHPT, Trưởng Ban Kiểm soát, Thủ trưởng đơn vị thuộc trực thuộc NHPT Chủ đầu tư có trách nhiệm thực Quy chế TM HỘI ĐỒNG QUẢN LÝ CHỦ TỊCH Đã ký Nguyễn Đức Kháng 106 MỤC LỤC CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC .1 1.1 CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1 Các khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm Dự án Dự án phát triển 1.1.1.2 Khái niệm cho vay 1.1.1.3 Khái niệm Cho vay đầu tư Nhà nước 1.1.1.4 Cho vay đầu tư Nhà nước Việt Nam 1.1.2 Đặc điểm cho vay đầu tư Nhà nước .3 1.1.3 Vai trò cho vay đầu tư Nhà nước kinh tế 1.1.3.1 Tài trợ vốn cho chương trình, dự án trọng điểm quốc gia .6 1.1.3.2 Cho vay đầu tư Nhà nước công cụ quan trọng Nhà nước điều tiết kinh tế vĩ mô 1.1.3.3 Cho vay đầu tư Nhà nước góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế .7 1.1.3.4 Góp phần giảm tải cho NSNN nâng cao hiệu đầu tư 1.1.3.5 Góp phần nâng cao lực cạnh tranh cho doanh nghiệp 1.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng Phát triển 1.2.2 Hoạt động chủ yếu Ngân hàng Phát triển 10 1.2.2.1 Huy động quản lý vốn .10 1.2.2.2 Sử dụng vốn 11 1.2.2.3 Các hoạt động khác .12 1.3 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC .12 1.3.1 Sự đóng góp cho vay đầu tư Nhà nước phát triển kinh tế xã hội .13 107 1.3.2 Quy mô hoạt động cho vay 13 1.3.3 Chất lượng hoạt động 13 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 13 1.4.1 Chính sách Chính phủ cho vay đầu tư Nhà nước 14 1.4.2 Nhân tố phía NHPT 14 1.4.3 Nhân tố phía khách hàng (chủ đầu tư) .15 1.5 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 16 1.5.1 Khảo sát mơ hình tổ chức thực sách tín dụng nhà nước số quốc gia 17 1.5.1.1 Ngân hàng Tái thiết Đức 17 1.5.1.2 Ngân hàng Phát triển Nhật Bản 18 1.5.1.3 Ngân hàng Phát triển Trung Quốc 19 1.5.2 Một số học kinh nghiệm cho Việt Nam .21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 24 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT ĐỒNG NAI .24 2.1 TỔNG QUAN VỀ NHPT VIỆT NAM .24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHPT Việt Nam 24 2.1.2 Chức nhiệm vụ NHPT Việt Nam 25 2.1.3 Nguồn vốn hoạt động NHPT Việt Nam 26 2.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHPT ĐỒNG NAI GIAI ĐOẠN 2006 - 2012 .27 2.2.1 Khái quát tình hình hoạt động Chi nhánh NHPT Đồng Nai 27 2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai giai đoạn 2006-2012 30 2.2.2.1 Cơ sở pháp lý để thực cho vay đầu tư Nhà nước .30 108 2.2.2.2 Tình hình giải ngân 31 2.2.2.3 Tình hình thu nợ 36 2.2.2.4 Tình hình dư nợ .37 2.2.2.5 Chất lượng tín dụng .39 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT ĐỒNG NAI 40 2.3.1 Kết đạt .40 2.3.2 Hạn chế .41 2.3.3 Nguyên nhân 43 2.3.3.1 Nguyên nhân chế sách 43 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía NHPT Việt Nam 48 2.3.3.3 Nguyên nhân thuộc Chi nhánh NHPT Đồng Nai 52 2.3.3.4 Nguyên nhân thuộc khách hàng (chủ đầu tư) 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG 57 MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT ĐỒNG NAI 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT ĐỒNG NAI 57 3.1.1 Cam kết Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại giới vấn đề đặt TDĐT Nhà nước 57 3.1.2 Định hướng, mục tiêu chiến lược NHPT Việt Nam 57 3.1.3 Mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Đồng Nai đến 2020 60 3.1.4 Định hướng hoạt động cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Đồng Nai 62 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHPT ĐỒNG NAI .63 3.2.1 Giải pháp tăng trưởng cho vay đầu tư .63 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 66 3.2.3 Giải pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn thu hồi nợ vay .67 109 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .69 3.3 KIẾN NGHỊ 72 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ, Ngành có liên quan 72 3.3.2 Kiến nghị với NHPT Việt Nam 73 3.3.3 Kiến nghị với Ủy ban nhân dân tỉnh Đồng Nai Sở, Ban, Ngành có liên quan địa phương 75 3.3.4 Kiến nghị với Khách hàng (Chủ đầu tư) 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 PHỤ LỤC 82 ... ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LƯƠNG THỊ THÚY MAI HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG NAI LUẬN... mạnh hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Đồng Nai Đối tư ng phạm vi nghiên cứu - Đối tư ng nghiên cứu: Hoạt động cho vay đầu tư Nhà nước - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay đầu tư. .. ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC Cho vay đầu tư phát triển Nhà nước đời mục đích tín dụng nhà nước chuyển từ chi tiêu cơng túy sang đầu tư dạng cho vay có hồn trả Tính kinh tế hoạt động cho vay