BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGAN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN BÁ MINH LỘC RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH- NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN BÁ MINH LỘC RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK NƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã ngành: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CHÍ ĐỨC TP HỒ CHÍ MINH- NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu thân Các số liệu trình luận văn thu thập từ Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Đăk Nơng có nguồn gốc rõ ràng tác giả thực Từ số liệu thu thập được, tác giả tiến hành xử lý, phân tích hồn chỉnh đề tài Những số liệu hoàn toàn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học TP.HCM, ngày … tháng … năm 2017 TÁC GIẢ Nguyễn Bá Minh Lộc LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đề tài nghiên cứu này, trước hết xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Hiệu quý thầy cô giảng viên, cán trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Trong thời gian qua, quý thầy cô tạo điều kiện thuận lợi cho học tập nghiên cứu, tận tình truyền đạt kiến thức quý báu để tơi nâng cao trình độ kỹ sống Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến với thầy TS Ngyễn Chí Đức, người tận tình hướng dẫn tơi suốt thời gian thực đề tài Trong thời gian thực đề tài thầy, học nhiều điều bổ ích kiến thức chun mơn lẫn tinh thần làm việc Để hoàn thành đề tài này, bên cạnh nỗ lực thân cần phải kể đến gia đình tơi động viên tơi, tạo điều kiện vật chất lẫn tinh thần theo sát bên tôi gặp khó khăn, vướng mắc Xin chân thành cảm ơn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn anh, chị em Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam, Chi nhánh Đăk Nơng nhiệt tình giúp đỡ cung cấp thơng tin hữu ích giúp cho tơi hồn thiện đề tài Trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 Tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại .11 1.1.1 Khái niệm tín dụng cá nhân 11 1.1.2 Đặc điểm tín dụng cá nhân 12 1.1.3 Phân loại tín dụng cá nhân 14 1.1.4 Vai trò tín dụng cá nhân kinh tế 18 1.1.5 Các sản phẩm tín dụng cá nhân 20 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 22 1.2.1 Khái niệm phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 22 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 24 1.2.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 27 1.2.4.1 Nguyên nhân bất khả kháng .27 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 29 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 31 1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 33 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 33 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 35 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN TỈNH ĐẮK NÔNG 39 2.1 Khái quát Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Đắk Nông 39 2.1.1 Vài nét kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh Đắk Nông 39 2.1.2 Khái quát Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Đắk Nông 40 2.1.3 Đánh giá chung tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Đắk Nông 40 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông .44 2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nơng 44 2.2.2 Phân tích đo lường rủi ro tín dụng 46 2.3 Phân tích nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cá nhân chi nhánh 54 2.4 Hạn chế nguyên nhân công tác rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông 57 2.4.1 Một số hạn chế công tác rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nơng 57 2.4.2 Nguyên nhân số hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông 58 CHƯƠNG NHỮNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD CÁ NHÂN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG 65 3.1 Mục tiêu định hướng hoạt động năm tới Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông 65 3.1.1 Những hội thách thức NHNo&PTNT Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế 66 3.1.2 Mục tiêu định hướng phát triển Ngân hàng NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông thời gian tới 68 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông 70 3.2.1 Giải pháp phân tích, đo lường rủi ro tín dụng thơng qua việc tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 72 3.2.2 Nhóm giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng 75 3.2.3 Nhóm giải pháp xử lỷ rủi ro 89 3.3 Một số kiến nghị đề xuất .90 3.3.1 Đối với NHNN quan có liên quan 90 3.3.2 Đối với Chính quyền cấp 91 3.3.3 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam 93 KẾT LUẬN .95 TÀI LIỆU THAM KHẢO .96 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CĐTK : Cân đối tài khoản CIC : Hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DPRR : Dự phòng rủi ro DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước NHNo & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM : Ngân hàng Thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước NQH : Nợ hạn RRTD : rủi ro tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCTD : Tổ chức Tín dụng TD : Tín dụng UBND : Ủy ban Nhân dân XLRR : Xử lý rủi ro TPKT : Thành phần kinh tế DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động chi nhánh Bảng 2.2 Dư nợ cho vay qua năm Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.4 Dư nợ phân theo nhóm nợ Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Nợ xấu theo ngành, thành phần kinh tế thời hạn cho vay Nợ hạn theo ngành, thành phần kinh tế thời hạn cho vay Số lượng khách hàng theo phân loại khách hàng Tình hình trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tính dụng Tình hình thu nợ xử lý rủi ro PHẦN MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Để đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân đặc biệt lĩnh vực sản xuất kinh doanh nông nghiệp, vốn tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) năm qua phát triển mạnh mẽ, góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế nơng nghiệp, nơng thơn Trong Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT-VN) ngân hàng có vai trò chủ đạo, chủ lực thị trường tài nơng thơn Qua hai mươi năm hình thành phát triển NHNo&PTNT-VN khơng ngừng đổi hoàn thiện theo hướng ngày đại hữu ích NHNo&PTNT- VN đề chiến lược kinh doanh thích ứng cho thời kỳ nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh nâng cao chất lượng tín dụng, tăng khả tiếp cận đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho nông nghiệp, nông thôn Đặc biệt đầu tư vốn trực tiếp đến đối tượng khách hàng cá nhân sản xuất nơng nghiệp Tính đến NHNo&PTNT -VN đầu tư cho vay mặt trận sản xuất nông nghiệp, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng cơng nghiệp hóa - đại hóa cách mạnh mẽ Tuy nhiên, bên cạnh NHNo&PTNT -VN bộc lộ khơng tồn tại, hạn chế, rủi ro tín dụng (RRTD) cá nhân khó khăn bất cập hoạt động tín dụng Trong chương trình cấu lại ngân hàng Chính phủ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhằm bảo đảm tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu bền vững, góp phần tăng trưởng kinh tế đồng thời phải phù hợp với thông lệ quốc tế Điều đòi hỏi cần có nhiều biện pháp, giải pháp hữu hiệu hạn chế giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) nói chung, RRTD cá nhân sản xuất nơng nghiệp nói riêng Những khoản nợ xấu, nợ hạn nhiều nguyên nhân phát sinh khác có xuất phát từ việc cho vay cá nhân Mặc dù NHNo&PTNT -VN sử dụng nhiều biện pháp phòng ngừa hạn chế RRTD NHNN đặc thù riêng việc cho vay NHNo&PTNT cần có nghiên cứu xây dựng hệ thống phòng ngừa hạn chế RRTD cá nhân có tính riêng biệt cần thiết 83 buổi hội thảo chuyên đề để cán tín dụng trao đổi, học tập kinh nghiệm lẫn bổ sung kiến thức + Một bất cập cán tín dụng Chi nhánh đào tạo tài chính-ngân hàng, không am tường lĩnh vực khác chun mơn khách hàng Vì vậy, thẩm định cho vay, cán tín dụng gặp nhiều khó khăn, thẩm định theo cảm tính, kết thẩm định không chuẩn xác Do vậy, công tác xây dựng nguồn nhân lực, Chi nhánh cần trọng việc đào tạo, bồi dưỡng thêm cho cán tín dụng kiến thức chun ngành có liên quan : Cơng nghiệp, nông nghiệp, xây dựng, dịch vu Bên cạnh việc đào tạo nâng cao trình độ chun mơn, Chi nhánh nên thường xuyên bồi dưỡng kỹ giao tiếp chăm sóc khách hàng cho cán tín dụng, giáo dục đạo đức nghề nghiệp, nâng cao trách nhiệm công tác công tác thẩm định định tín dụng Chấn chỉnh tình trạng giám sát vốn vay thiếu chặt chẻ, làm sai lệch kết thẩm định, phản ánh không thực trạng khách hàng 3.2.2.5 Xác định thời hạn phân kỳ hạn trả nợ khoản cho vay trung dài hạn phải chuẩn xác, khoa học Việc xác định thời hạn cho vay hợp lý, khoa học quan trọng, gắn liền với rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Việc xác định thời hạn vay dài so với chu kỳ sản xuất kinh doanh dễ dẫn đến việc sử dụng vốn vay sai mục đích Nhưng định thời hạn vay ngắn so với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng khơng thể trả nợ chưa có nguồn thu Cả hai trường hợp gây rủi ro cho Chi nhánh Trong trường hợp cụ thể Chi nhánh, không am tường lĩnh vực sản xuất nông nghiệp: Trồng chăm sóc cà phê, cao su, chăn ni gia súc, gia cầm cán tín dụng thường cho vay với kỳ hạn ngắn chu kỳ kinh doanh, dẫn đến việc định kỳ hạn trả nợ ngắn so với yêu cầu thực tế nên khách hàng không trả nợ theo kỳ hạn nợ Mặc khác, việc phân kỳ hạn nợ khoản cho vay khơng gắn với q trình lưu chuyển tiền tệ dự án, không gắn với đặc điểm kinh doanh khách hàng Thơng thường cán tín dụng phân kỳ hạn tiền gốc phải trả cho kỳ 84 hạn để thuận tiện cho việc tính tốn Trong đó, nguồn thu dự án lại không nhau, đặc điểm lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, kinh doanh sản phẩm phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, mua bán nông sản… có tính chất thời vụ, nguồn thu khơng năm Vì vậy, việc khơng thể trả nợ số kỳ hạn tất yếu Trên sở phân tích, để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay dài hạn, cán tín dụng phải xác định thời hạn cho vay hợp lý, định kỳ hạn nợ khoa học Có thể phân kỳ hạn trả nợ theo thời gian số tiền trả nợ cho kỳ hạn khác nhau, số tiền trả nợ gốc kỳ hạn nhau, kỳ hạn nợ không nhau, nên kéo dài kỳ hạn nợ thời điểm xuống giống nhau, khách hàng khơng có nguồn thu, rút ngắn kỳ hạn trả nợ khách hàng giai đoạn thu hoạch giai đoạn tạo nguồn thu chủ yếu khách hàng năm 3.2.2.6 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin phòng ngừa rủi ro Phải có phối hợp tích cực NHNN NHTM để tiếp tục hoàn thiện phát triển hoạt động thơng tin tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nơng cần có số biện pháp nhằm thúc đẩy hoạt động thơng tin tín dụng thời gian tới sau: - Nhận thức việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ Trung tâm Thơng tin tín dụng nghĩa vụ quyền lợi nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Khẩn trương kiện tồn tổ chức hoạt động thơng tin tín dụng, phát triển hoạt động thơng tin tín dụng hệ thống gắn với việc thực rủi ro tín dụng - Cần củng cố phát triển hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng, Khai thác hiệu nguồn từ Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam - Khi xem xét cấp tín dụng khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp, tổ chức tín dụng phải khai thác sử dụng thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng Cần phải có quy định sử dụng báo cáo thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 85 - Củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hố tự động hố tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin nhằm hỗ trợ có hiệu hoạt động tổ chức tín dụng phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Để thực tốt việc quản lý vốn vay khách hàng vay nhiều TCTD, hạn chế thấp rủi ro kinh doanh ngân hàng góp phần làm lành mạnh quan hệ tín dụng, bước thiết lập mối quan hệ kinh doanh TCTD với nhau, cần thực số giải pháp sau đây: Một là: Qui chế 1627 không đề cập tới không cấm nghĩa khách hàng có quyền vay vốn nhiều TCTD kể TCTD địa bàn hoạt động khách hàng, khách hàng vay vốn đa dạng, nhiều ngành nghề Vì để thực hạn chế rủi ro, TCTD nên có qui định cụ thể việc quản lý vốn khách hàng vay nhiều TCTD, khách hàng địa bàn hoạt động đồng thời phải thực nghiêm túc qui trình tín dụng, thực đầy đủ qui định đảm bảo tiền vay Hai là: Tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng chất lượng cao với nhiều tiện ích, lợi ích, đặc biệt sản phẩm có tính cạnh tranh cao đồng thời đảm bảo việc cho vay không trùng lắp khơng vượt tổng hạn mức tín dụng duyệt Tuy nhiên, tình hình khơng khách hàng lợi dụng việc mở nhiều tài khoản tiền gửi toán nhiều TCTD để thực phân tán nguồn thu thực hành vi trái pháp luật (cho mượn tài khoản, rửa tiền, trốn lậu thuế ) Vì vậy, để ngăn chặn kịp thời hành vi trên, TCTD cần phải thiết lập mối quan hệ kinh doanh để nắm thông tin khách hàng, phải có phối hợp chặt chẽ trình cho vay, kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay thu hồi nợ vay, cung cấp cho thông tin liên quan đến an toàn vốn vay đồng thời tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm tốn nội để có đủ khả 86 giám sát chặt chẽ có hiệu tình hình hoạt động TCTD khách hàng Ba là: Để góp phần đánh giá, phân tích khách hàng xác nhằm hỗ trợ TCTD ngăn ngừa, hạn chế rủi ro kinh doanh, cần tăng cường phối hợp TCTD với Trung tâm thông tin tín dụng NHNN, phải cung cấp thơng tin cho Trung tâm thơng tin tín dụng đầy đủ kịp thời, TCTD cần tổ chức tốt vấn đề xây dựng mạng lưới thông tin, thu thập xử lý thơng tin từ phía khách hàng thơng tin tình hình tài chính, lực quản lý, quan hệ toán Bốn là: Đối với chương trình, dự án kinh tế lớn, TCTD nên tăng cường phối hợp thực cho vay đồng tài trợ để vừa phân tán rủi ro TCTD an toàn vốn vừa tăng thêm mối liên kết chặt chẽ TCTD với 3.2.2.7 Tiến hành rà sốt phân loại khách hàng có Nợ hạn Chi nhánh, xiết chặt điều kiện cho vay Như đề cập nhân tố rủi ro tín dụng Chi nhánh chương 2, mơi trường kinh doanh tài tín dụng có cạnh tranh khốc liệt Trên địa bàn tỉnh Đắk Nông, Huyện trọng điểm có nhiều ngân hàng thương mại hoạt động Việc lơi kéo khách hàng nhiều biện pháp, có việc nới lỏng điều kiện tín dụng nhân tố không phần quan trọng dẫn đến rủi ro Chi nhánh Trước tình hình này, Chi nhánh cần rà soát lại phân loại khách hàng có Nợ hạn, cử cán tín dụng đến sở tham mưu, tư vấn để tháo gỡ khó khăn vướng mắc cho khách hàng, đơn đốc thu hồi nợ , không cho vay thêm khách hàng không tốt tiến tới chấm dứt hợp đồng tín dụng Đối với khách hàng tốt, khách hàng truyền thống Chi nhánh khó khăn tạm thời, sau tham mưu tư vấn, cải thiện tình hình kinh doanh khách hàng tiếp tục trì quan hệ tín dụng Cùng với tiến trình xếp, phân loại khách hàng, Chi nhánh nên rà soát lại điều kiện vay vốn, điều kiện vay vốn trung dài hạn Trong thời gian trước mắt nên xiết chặt điều kiện vay vốn, hạn chế mở rộng tín dụng dài 87 hạn, tập trung xử lý Nợ hạn, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ Nợ hạn, nợ xấu 3.2.2.8 Đa dạng hoá danh mục cho vay, phân tán rủi ro tín dụng Hiện tại, Chi nhánh đầu tư lớn vào lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp Dư nợ tín dụng lĩnh vực Chi nhánh chiếm khoảng 75% tổng dư nợ tín dụng Khi khách hàng lĩnh vực sản xuất kinh doanh không hiệu tạo rủi ro kinh doanh Chi nhánh Trong năm 2000 - 2001 tác động kép việc vừa mùa, vừa giá cà phê, (giá cà phê nhân dao động khoảng từ 4000đ đến 5000đ đ/Kg) gây nên tổn thất không nhỏ hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nợ hạn, nợ xấu tăng đột biến mà nhiều năm sau Chi nhánh khắc phục Chi nhánh cho vay tập trung vào thành phần kinh tế cá thể, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân Trong thời gian đến Chi nhánh cần đa dạng hóa danh mục cho vay theo hướng: Đa dạng hóa thành phần cho vay, lĩnh vực cho vay địa bàn cho vay nhằm phân tán rủi ro, song trì mạnh thị phần cho vay sản xuất nông nghiệp lĩnh vực phục vụ sản xuất nông nghiệp Đẩy mạnh việc cho vay công ty cổ phần, đặc biệt công ty cổ phần sản xuất kinh doanh tiểu thủ công nghiệp, công nghiệp, xây dựng Đắk Nông Tỉnh kinh tế chủ yếu sản xuất nông nghiệp tách từ tỉnh Đắk Lắk nên lĩnh vực công nghiệp, xây dựng bỏ ngõ, tiềm phát triển lớn Chi nhánh cần tăng cường thâm nhập cho vay vào khu công nghiệp khu công nghiệp Tam Thắng, cho vay đối doanh nghiệp phụ trợ, phục vụ cho dự án khai thác quặng bơ xít Nhân 3.2.2.9 Thành lập phòng chuyên trách cơng tác thẩm định tín dụng, nâng cao trách nhiệm phận kiểm tra giám sát tín dụng Hiện cán tín dụng bao qt tồn cơng việc cho vay thu nợ , kể công việc thẩm định kiểm tra giám sát tín dụng trước, sau cho vay 88 Với cách “ơm đồm ”cơng việc bao qt cơng việc bất cập dễ sai sót, dẫn tới rủi ro cho vay Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Thái lan cho thấy, việc tách cơng việc phận tín dụng thành phận bao gồm phận thẩm định phận xử lý cho vay thành phận (thêm phận marketing, tiếp xúc khách hàng) Cách thức tổ chức giúp cho hoạt động phận tín dụng trở nên chuyên nghiệp hơn, tránh sai sót phân tích, đồng thời trách tiêu cực trình thẩm định cho vay phận thẩm định cho vay tách biệt Vì thời gian tới Chi nhánh cần: Một là: Tại hội sở thành lập phòng thẩm định chuyên trách xây dựng quy chế làm việc cho phòng theo hướng: Phòng phải thẩm định hồ sơ vay vốn, dự án đầu tư có quy mơ vốn lớn Với cách làm hạn chế tổn thất cho vay cho Chi nhánh Tuy nhiên, khoản vay nhỏ, cán tín dụng trực tiếp thẩm định, cho vay thu nợ , tạo điều kiện xử lý tốt khối lượng công việc cho vay lớn đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp tạo là: Giá trị vay thường nhỏ nên khối lượng hồ sơ tín dụng phải xử lý cho vay quản lý lớn Tại chi nhánh trực thuộc, để nâng cao hiệu cơng tác thẩm định nên tiến hành thành lập tổ thẩm định tín dụng Điều tạo cấu tổ chức hợp lý thống từ Hội sở đến chi nhánh huyện, thành phố vấn đề thẩm định tín dụng Hai là: Trao quyền nhiều cho phận kiểm tra, giám sát tín dụng Cụ thể, tương tự phòng thẩm định tín dụng, hồ sơ vay vốn dự án đầu tư có quy mô vốn lớn phải thông qua phận kiểm tra, giám sát tín dụng Phòng phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát cách chặt chẻ phải chịu trách nhiệm vấn đề kiểm tra xử lý qua việc ký vào hồ sơ tín dụng tờ trình Xét mặt cấu tổ chức, với quy mô hoạt động kinh doanh chưa lớn Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông, phận giám sát kiểm 89 tra tín dụng để trực thuộc phòng kiểm tra kiểm soát nội hợp lý Nhưng với tầm nhìn tương lai, mà quy mơ hoạt động Chi nhánh phát triển nên thành lập phòng kiểm tra, giám sát tín dụng chun trách để mặt nâng cao trách nhiệm phận này, mặt khác nâng cao hiệu công tác rủi ro tín dụng Chi nhánh 3.2.3 Nhóm giải pháp xử lỷ rủi ro 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Hiện ngân hàng thương mại thực phân loại nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/04/2005 836/2016 QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Đây phương pháp định lượng định tính Hiện áp dụng theo phương pháp định lượng theo điều cụ thể vào thời hạn hạn, số lần cấu khoản nợ mà phân loại vào nhóm cho phù hợp nên kết phân loại phản ánh chưa sát với mức độ rủi ro khoản nợ hạn chế phương pháp để đến rủi ro xảy tức phát sinh Nợ hạn, ngân hàng tiến hành phân loại nợ theo cấp độ rủi ro trích lập quỹ dự phòng xử lý rủi ro Đặc biệt có biến động khơng tốt đến kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn từ ảnh hưởng đến việc phân loại khách hàng Do vậy, nên phân loại theo phương pháp định tính kết hợp với phương pháp định lượng Theo điều đánh giá tồn diện lực tài khả trả nợ khách hàng Muốn thực điều ngân hàng phải hồn thiện sớm hệ thống xếp hạng tín dụng nội Việc khơng giúp ngân hàng phân loại nợ xác từ trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ xử lý nợ rủi ro an tồn mà cơng cụ giúp cho ban lãnh đạo có định hướng kinh doanh tốt 3.2.3.2 Sử dụng công cụ phái sinh Sử dụng công cụ phái sinh với mục tiêu chung dùng thu nhập ngoại bảng để tài trợ cho rủi ro nội bảng mà cụ thể tài trợ cho rủi ro cho vay gây a Bán khoản cho vay 90 Hiện nay, việc bán khoản cho vay tiến hành hình thức: bán khoản cho vay có tham gia, chuyển nhượng khoản cho vay, bán khoản cho vay phần Tuy nhiên, phổ biến hình thức chuyển nhượng khoản cho vay Với hình thức này, quyền sở hữu khoản cho vay chuyển cho người mua, người mua có quyền yêu cầu trực tiếp người vay Việc bán khoản cho vay giúp ngân hàng nhanh chóng loại khoản cho vay có vấn đề khỏi danh mục cho vay làm giảm rủi ro tín dụng Việc bán khoản cho vay giúp làm giảm tốc độ tăng tài sản ngân hàng điều giúp trì tốt cân tốc độ tăng nguồn vốn rủi ro tín dụng b Hợp đồng quyền tín dụng Với khoản tín dụng ngân hàng đánh giá tìm ẩn rủi ro, ngân hàng tiến hành ký hợp đồng quyền tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền Theo đó, ngân hàng phải trả cho tổ chức kinh doanh quyền khoản phí định cho hợp đồng quyền tín dụng Khi rủi ro tín dụng xảy (khoản cho vay giảm giá đáng kể khách hàng vay vốn không trả nợ ) tổ chức kinh doanh quyền toán cho ngân hàng khoản tổn thất rủi ro tín dụng gây c Quyền bán khoản cho vay Để bù đắp rủi ro tín dụng gây khoản cho vay có vấn đề, ngân hàng mua quyền bán khoản cho vay Để có quyền bán, ngân hàng phải trả cho tổ chức kinh doanh quyền khoản tiền định gọi phí mua quyền Và rủi ro thực xảy khoản cho vay, ngân hàng chuyển nhượng khoản vay cho tổ chức kinh doanh quyền để thu hồi toàn giá trị khoản cho vay 3.3 Một số kiến nghị đề xuất 3.3.1 Đối với NHNN quan có liên quan - Tăng cường cơng tác tra NHNN địa bàn nhằm khơng ngừng hồn thiện tạo môi trường kinh doanh lành mạnh TCTD với Trên thực tế, nhiều NHTM cổ phần đời, áp lực cạnh tranh để thu hút khách hàng, nên NHTM hạ thấp điều kiện tín dụng, điều kiện nhận chấp tài sản để lôi kéo khách hàng, tạo cạnh tranh thiếu lành mạnh 91 - Có biện pháp tích cực nhằm nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng (CIC) Thực tốt biện pháp NHNN cải thiện tình trạng thiếu thơng tin thơng tin khơng đầy đủ, xác, cập nhật, giúp cho NHTM thực tốt công tác cho vay, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro Để đạt điều đó, NHNN cần phải nghiên cứu thực biện pháp sau: + Quy định bắt buộc NHTM TCTD phải tham gia vào hệ thống CIC coi quyền lợi nghĩa vụ bắt buộc Việc cung cấp thông tin NHTM phải thực đầy đủ, xác, kịp thời theo quy định NHNN + Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN phải thực tốt việc kiểm chứng thông tin, thu thập thêm thông tin (Kể mua thông tin) tổ chức hệ thống hoá, lưu trữ đầy đủ, khoa học nguồn thông tin + Thực tốt thông tin cho NHTM, đưa quy định thông tin CIC thể lệ, chế độ cho vay ngân hàng - Khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại thời gian tối thiểu tháng khoản nợ trung dài hạn, tháng khoản nợ ngắn hạn kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn cấu lại ”, NHNN nghiên cứu lại vấn đề thực tế khách hàng sau hoàn trả đầy đủ nợ gốc lãi theo thời hạn trả nợ đồng nghĩa với việc khách hàng hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ, mặt khác thực theo nội dung tình trạng nợ doanh nghiệp nhóm nợ xấu khách hàng hoàn tất việc trả nợ 3.3.2 Đối với Chính quyền cấp - Chính phủ tập trung ổn định vĩ mơ, tạo mơi trường kinh doanh thuận lợi cho sản xuất kinh doanh, kiềm chế kiểm soát lạm phát, đạo hạ nhiệt lãi suất kinh tế - Quan tâm đầu tư xây dựng hệ thống công nghiệp chế biến sản phẩm nông nghiệp khu vực Tây ngun nói chung tỉnh Đắk Nơng nói riêng cần thiết Nhà nước cần đầu tư xây dựng thêm số nhà máy chế biến sản phẩm nông nghiệp sau thu hoạch địa bàn, đồng thời có sách khuyến khích thu 92 hút đầu tư thành phần kinh tế khác vào lĩnh vực nhằm giúp cho sản phẩm nông nghiệp có đầy đủ giá trị gia tăng, đủ sức cạnh tranh thị trường Việc xây dựng sở chế biến sản phẩm nơng nghiệp góp phần xây dựng quy hoạch vùng chuyên canh lớn nông nghiệp, bảo đảm đầu cho nông dân góp phần nâng cao giá trị sản phẩm Đắk Nơng tỉnh có nhiều loại sản phẩm nơng nghiệp có tính hàng hóa cao ( cà phê, cao su, tiêu, sắn…), hầu hết sản phẩm sau thu hoạch nông dân chuyển khỏi Tỉnh để chế biến, lợi nhuận thu người nông dân thấp - Nhà nước cần kịp thời phối hợp với ngành liên quan xử lý vấn đề phức tạp như: Đăng ký giao dịch đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất… vấn đề có tính đa ngành, liên bộ, có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng - Tỉnh Đắk Nơng có chiến lược phát triển lĩnh vực công nghiệp, thương nghiệp, xây dựng dịch vụ nhằm tạo phát triển cân đối, bền vững kinh tế tỉnh Đăk Nông Điều giúp cho chủ thể sản xuất kinh doanh có Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nơng có điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh đa dạng hóa danh mục cho vay theo hướng cho vay đa lĩnh vực nhằm phân tán rủi ro - Đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất UBND tỉnh Đắk Nông đạo ngành, cấp tích cực việc đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giao diện tích ao hồ, mặt nước, diện tích rừng cho hộ gia đình để họ yên tâm mạnh dạn đầu tư có tài sản chấp vay vốn ngân hàng - UBND tỉnh Đắk Nông cần có sách đồng phát triển kinh tế xã hội, thu hút đầu tư với quy hoạch tổng thể quy hoạch chi tiết vùng, khu vực, ngành nghề… tạo định hướng để ngân hàng mở rộng nâng cao hiệu kinh doanh - UBND tỉnh Đắk Nông cần quan tâm đạo ngành, cấp tăng cường công tác khuyến nông, chuyển giao áp dụng công nghệ trồng, vật 93 nuôi, hướng dẫn người nông dân định hướng sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh theo hướng sản xuất hàng hóa 3.3.3 Đối với Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt nam - Chi nhánh cần sớm đề xuất với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam hỗ trợ với chủ động từ Chi nhánh xây dựng phần mềm chuyên dụng việc ứng dụng mơ hình định lượng để phân tích đo lường rủi ro tín dụng Các mơ hình định lượng mơ hình định tính với số đo lường rủi ro tín dụng tạo cơng cụ phân tích lượng hóa rủi ro tín dụng hồn chỉnh giúp Chi nhánh tốt rủi ro tín dụng - Tổ chức, nghiên cứu, xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng dài hạn cho toàn hệ thống Chiến lược phải cụ thể hoá theo vùng, khu vực, thời kỳ cụ thể, bám sát định hướng phát triển kinh tế xã hội phủ Chiến lược kinh doanh tín dụng xây dựng hồn thiện giúp cho chi nhánh có định hướng đầu tư đắn, từ nâng cao chất lượng đầu tư hạn chế rủi ro - Nâng cao trách nhiệm phận kiểm tra kiểm soát nội bộ, mạnh dạn nêu lên tồn tại, sai sót rủi ro phát sinh nghiệp vụ cho vay, đồng thời dự báo kịp thời khả xảy rủi ro tín dụng chi nhánh, có góp phần vào việc hạn chế rủi ro tồn hệ thống - Cần tăng cường cơng tác đào tạo cách toàn diện cho đội ngũ cán tín dụng hệ thống Ngồi ra, cần có sách đãi ngộ hợp lý đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, trang bị phương tiện làm việc, quy định phụ cấp trách nhiệm lương, chế độ cơng tác phí… - Đầu tư cơng nghệ cho cơng tác rủi ro, rủi ro tín dụng Mua phần mềm chuyên dụng phục vụ cho cơng tác rủi ro phù hợp với đặc điểm, tình hình kinh doanh hệ thống NHNo&PTNT Việt nam Ngồi cần sớm hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để đưa vào vận hành - Cần thường xuyên tổ chức hội nghị để nghiên cứu, phân tích tình hình nợ xấu để bàn biện pháp giảm nợ xấu toàn hệ thống Các chi nhánh có nợ xấu cao bắt buộc phải tham gia phân tích tình hình nợ xấu đơn vị 94 mình, đồng thời xem xét, học tập kinh nghiệm chi nhánh có nợ xấu thấp Thơng qua hội thảo, phân tích đúc kết, đề kế hoạch biện pháp chung cho toàn hệ thống vấn đề - Tìm biện pháp có hiệu để xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khoản Nợ hạnvà khai thác triệt để tài sản chưa xử lý Đặc biệt tài sản khó chậm xử lý khoản vay khó khả thu hồi, cần phân loại cụ thể để chủ động có biện pháp giải KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng, hạn chế nguyên nhân hoạt động rủi ro tín dụng Chi nhánh, luận văn đưa giải pháp, nhóm giải pháp kiến nghị cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho Chi nhánh thời gian tới Đồng thời đưa kiến nghị NHNN, quan có liên quan, quyền cấp NHNo&PTNT Việt nam 95 KẾT LUẬN Nước ta giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế đòi hỏi nhiều nổ lực lĩnh vực kinh tế văn hoá xã hội an ninh quốc phòng đặc biệt lĩnh vực kinh tế Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có vai trò quan trọng góp phần lớn cho phát triển ổn định kinh tế Thực tế thu nhập ngân hàng chiếm tỷ lệ cao từ hoạt động tín dụng, mà rủi ro ln song hành với hoạt động tín dụng quan tâm số tất NHTM Đối với Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nơng, việc tăng trưởng tín dụng ln đơi với tăng cường rủi ro tín dụng để đảm bảo phát triển bền vững lâu dài Chi nhánh xác định rủi ro tín dụng nhiệm vụ trọng tâm hoạt động kinh doanh nên bước đầu đạt kết định rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu Chính vậy, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐẮK NÔNG” rút số kết luận sau: Một là, luận văn trình bày cách có hệ thống vấn đề lý luận chung rủi ro tín dụng Qua nghiên cứu góp phần làm sáng tỏ số khái niệm nội dung nhận thức vấn đề phức tạp Hai là, luận văn trình bày thực trạng rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng cá nhân Chi nhánh để đánh giá hạn chế nguyên nhân từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác rủi ro tín dụng Ba là, luận văn sâu vào phân tích rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông, mà chưa bao quát tồn q trình rủi ro hệ thống thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế Luận văn xác định mức điều kiện để thực giải pháp nêu Do kiến thức lĩnh vực ngân hàng hạn chế, kinh nghiệm nghiên cứu hạn hẹp, dó tác giả khơng tránh khỏi thiếu sót luận văn Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo, bạn đồng nghiệp học viên 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh ĐắcNông (2011, 2012,2013,2014,2015), “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012,2013,2014,2015”, Đắc Nông Peter Rose 2001, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Frederic S.Mishkin 2001, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Lê Thị Mận, Lý Hoàng Ánh,Trường Đại học ngân hàng TPHCM 2013, Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Đại học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh Lê Thị Mận, Lý Hoàng Ánh,Trường Đại học ngân hàng TPHCM 2012, Giáo trình Chính sách tiền tệ, Nhà xuất Đại học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh Lê Vinh Danh 2003, Tiền hoạt động ngân hàng, Nhà xuất Chính trị Quốc gia Lê Thị Tuyết Hoa, Nguyễn Thị Nhung,Trường Đại Học Ngân hàng TPHCM 2013, Giáo trình Tiền tệ Ngân hàng, Nhà Xuất Phương Đông Lê Thị Mận, Lý Hồng Ánh,Trường Đại học ngân hàng TPHCM 2013, Giáo trình Tiền tệ Ngân hàng, Nhà xuất Đại học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh Bùi Diệu Anh, Hồ Diệu, Lê Thị Hiệp Thương 2009, Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, nhà xuất Phương Đông, Cà Mau 10 Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2010 , trang 134 “ Quản trị ngân hàng thương mại đại”, Nhà xuất Phương Đông) 11 Nguyễn Hường , 2013 Chất lượng hoạt động tín dụng, tảng cho sức cạnh tranh ngân hàng Tạp chí Thuế nhà nước, số 4/2013, trang 14-15 12 Nguyễn Tấn Ngọc, 2012 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Tạp chí thương mại, số 32, trang 13-15 13 Trương Quang Thông (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 97 14 Trương Đơng Lộc Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ Tạp chí cơng nghệ ngân hàng, số 5, trang 38 – 41 15 Trương Đông Lộc, 2015, Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân khu vực Đồng Sông Cửu Long Báo nghiên cứu kinh tế , số 444-tháng 5/2015, trang 49-52,57 16 Tạp chí tài (2014) Hoạt động tín dụng Ngân hàng giải pháp tăng trưởng tín dụng , xử lý nợ xấu Truy cập trang web, ngày cập nhật 08/4/2016 17 Theo Trần Trung Tường (2005) ... VỀ TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng cá nhân  Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng. .. DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN BÁ MINH LỘC RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK... ngân hàng Các loại rủi ro thường gặp hoạt động ngân hàng bao gồm: Rủi ro tín dụng( nói riêng), rủi ro ngoại hối (còn gọi rủi ro tỷ giá), rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường, rủi ro