ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ ĐẠI SƠN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ ĐẠI SƠN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH Đà Nẵng - Năm 2017 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 11 1.1.1 Hoạt động cho vay rủi ro tín dụng hoạt động cho vay .11 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.1.3 Đặc điểm dấu hiệu rủi ro tín dụng .15 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 19 1.1.6 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 20 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NHTM 22 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 22 1.2.2 Khái niệm mục đích kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 24 1.2.3 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 24 1.2.4 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 27 1.2.5 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 37 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD .41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CN ĐÀ NẴNG 45 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CN ĐÀ NẴNG 45 2.1.1 Sơ lược lịch sử đời phát triển Vietinbank CN Đà Nẵng 45 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức Vietinbank CN Đà Nẵng 47 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2014 – 2016 51 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CN ĐÀ NẴNG 62 2.2.1 Đặc điểm mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng giai đoạn 2014 - 2016 .62 2.2.2 Khái qt sách mơ hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng 65 2.2.3 Thực trạng biện pháp Vietinbank CN Đà Nẵng áp dụng để kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD .69 2.2.4 Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng .83 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CN ĐÀ NẴNG 88 2.3.1 Kết 88 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 97 3.1 CƠ SỞ ĐỀ RA CÁC KHUYẾN NGHỊ 97 3.1.1 Dự báo hoạt động ngành ngân hàng thời gian đến .97 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng NHCT CN Đà Nẵng .99 3.1.3 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank chi nhánh Đà Nẵng thời gian đến .100 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 101 3.2.1 Tổ chức lại mơ hình kiểm soát rủi ro 101 3.2.2 Hồn thiện quy định, quy trình tín dụng 102 3.2.3 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng 104 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất cho vay HKD .107 3.2.5 Tăng cường hệ thống thơng tin tín dụng 109 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ LIÊN QUAN ĐẾN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC ĐƠN VỊ KHÁC .114 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 114 3.3.2 Đối với NH TMCP Công Thương Việt Nam 116 KẾT LUẬN CHƯƠNG 118 KẾT LUẬN 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) BIÊN BẢN HỌP HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ (Bản sao) BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN VÀ PHẢN BIỆN (Bản sao) BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN (Bản chính) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt tiếng Việt Nội dung CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh HKD Hộ kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân KTKSNB KV 15 Kiểm tra kiểm soát nội Khu vực 15 NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài Sản bảo đảm Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Vietinbank Đà Nẵng Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đà Nẵng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn NHTMCP Công Thương VN - CN Đà Nẵng năm 2014 - 2016 53 2.2 Tình hình cho vay NHTMCP Công Thương VN - CN Đà Nẵng năm 2014 – 2016 56 2.3 Các hoạt động khác NHTMCP Công Thương VN – CN Đà Nẵng năm 2014 - 2016 59 2.4 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương VN - CN Đà Nẵng năm 2014 – 2016 61 2.5 Tình hình hoạt động cho vay HKD từ năm 2014 – 2016 63 2.6 Tình hình cho vay HKD theo loại TSBĐ từ năm 2014 – 2016 76 2.7 Tình hình cho vay HKD theo mục đích vay vốn từ 2014 – 2016 82 2.8 Biến động cấu nhóm nợ từ năm 2014 – 2016 84 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể khoản vay tổng dư nợ từ năm 2014 – 2016 86 2.10 Số liệu HKD cảnh báo rủi ro từ năm 2014 – 2016 87 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu hình Tên hình Trang 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Đà Nẵng 49 2.2 Mơ hình tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Eakpam, Đắk Lắk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] PGS TS Võ Thị Thúy Anh, ThS Lê Phương Dung (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Tài chính, Hà Nội [3] TS Trương Quốc Cường, TS Đào Minh Phúc, TS Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội [4] ThS Lê Thị Hạnh (2016), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Tài chính, kỳ II tháng 12/2016, tr 65-67 [5] Hoàng Văn Hoa, Tôn Thị Nga (2009), “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế”, Tạp chí Tạp chí Khoa học Cơng nghệ (ĐH Đà Nẵng), số 4(33), tr 140146 [6] TS Trần Huy Hoàng (2004), “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Phát triển kinh tế, số 170, tr 3739 [7] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [8] Lương Tấn Minh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [9] PGS TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Hà Nội [11] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2015), Sở tay tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam 2015, Hà Nội [12] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đà Nẵng (2014 2016), Báo cáo thường niên Vietinbank Đà Nẵng từ năm 2014 – 2016, Đà Nẵng [13] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [14] Ngô Thị Hải Yến (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngành xây dựng NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ... quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM Trong q trình nghiên cứu đề tài: Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng ,... THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CN ĐÀ NẴNG 45 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CN ĐÀ NẴNG ... 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM Chương 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NH TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đà Nẵng Chương 3: Khuyến