BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI : PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY SINH VIÊN THỰC HIỆN MÃ SINH VIÊN CHUYÊN NGÀNH HÀ NỘI - 2014 : TRẦN HẢI VÂN : A16297 : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đ Ề TÀI : PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành : TS Nguyễn Thị Thúy : Trần Hải Vân : A16297 : Tài ngân hàng HÀ NỘI - 2014 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận với đề tài “Phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Cầu Giấy”, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy, cô giáo thuộc khoa Kinh tế - Quản lý trường Đại học Thăng Long trang bị cho em kiến thức chuyên sâu để em hồn thành khố luận Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Nguyễn Thị Thúy tận tình giúp đỡ ủng hộ em suốt trình thực hồn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp Lời cuối cùng, em xin trân trọng cảm ơn anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Cầu Giấy tạo điều kiện tốt cho em để đạt kết mong muốn Do thời gian hạn chế kiến thức thực tế thân có hạn nên khóa luận tốt nghiệp em khơng tránh khỏi thiếu sót Em hi vọng nhận ý kiến đóng góp từ thầy Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày 28 tháng 10 năm 2014 Sinh viên Trần Hải Vân MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHŨNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Các khái niệm rủi ro tín dụng chất rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.1.6 Mối quan hệ rủi ro tín dụng lợi nhuận ngân hàng 14 1.2 Phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Khái niệm phải phòng ngừa rủi ro tín dụng 15 1.2.2 Nội dung phòng ngừa rủi ro tín dụng 15 1.2.2.1 Phòng ngừa trước cho vay 15 1.2.2.2 Phòng ngừa sau cho vay 19 1.2.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 20 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 1.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng kiểm soát 23 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng khơng thể kiểm sốt 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 30 2.1.2 Bộ máy tổ chức ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh cầu giấy 31 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức máy ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 31 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy từ năm 2011 đến năm 2013 35 2.2 Thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy từ năm 2011 đến năm 2013 37 2.2.1 Quy trình tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy áp dụng 37 2.2.2 Thực trạng phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy cơng tác phòng ngừa rủi ro 38 2.2.2.1 Phòng ngừa rủi ro cơng tác phân loại nợ 38 2.2.2.2 Phòng ngừa rủi ro cơng tác trích lập dự phòng rủi ro 40 2.2.2.3 Đo lường rủi ro qua cơng tác phân tích nợ q hạn nợ xấu 41 2.2.3 Phòng ngừa rủi ro tín dụng cơng tác phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 43 2.2.3.1 Thẩm định hồ sơ vay sàng lọc khách hàng 43 2.2.3.2 Xếp hạng tín dụng 44 2.2.3.3 Ứng phó với rủi ro tín dụng 48 2.2.3.4 Chi nhánh tăng cường tối đa sử dụng nguồn nhân lực cách có hiệu 50 2.2.4 Các biện pháp ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy khắc phục rủi ro tín dụng 50 2.3 Đánh giá hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Những tồn 52 2.3.3 Nguyên nhân 53 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 57 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 57 3.1.1 Những định hướng lớn hoạt động kinh doanh tín dụng 57 3.1.2 Định hướng mục tiêu cơng tác phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh cầu giấy 57 3.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 58 3.2.1 Tăng cường hiệu hệ thống thơng tin tín dụng 58 3.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, phòng ngừa nội nhằm phái ngăn ngừa rủi ro tín dụng 60 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng trước cho vay 63 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, có sách nhân hợp lý 65 3.2.5 Một số giải pháp khác 68 2.2.5.1 Xây dựng thực sách phòng ngừa rủi ro phù hợp với thực tiễn hoạt Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định cơng tác kiểm tra, phòng ngừa ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản Nợ/Có hệ thống quản lý RRTD Với mơi trường cạnh tranh ngày gay gắt nguy dẫn đến rủi ro ngày lớn, có ngân hàng đơn độc khơng khắc phục Cho nên phải có trao đổi kinh ngiệm ngân hàng công tác quản lý RRTD Để làm điều cần có cơng tác đạo trực tiếp từ NHNN tới tồn hệ thống hình thức tổ chức buổi hội thảo khóa đào tạo cập nhật kiến thức Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng đầy đủ tính xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá, báo cáo ngành làm tảng phân tích, thẩm định, phòng ngừa rủi ro tín dụng 71 Thiết lập mối quan hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết đặc biệt thơng tin tình hình tài đối tác, doanh nghiệp nước ngồi hay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Nếu NHNN thực tốt điều giúp cho hệ thống ngân hàng Việt Nam hoạt động tốt giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.3.3 Đối với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Cầu Giấy Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy cần hướng dẫn kịp thời chế, quy định NHNN Đặc biệt tổ chức hội thảo tín dụng tồn hệ thống, để CBTD lãnh đạo kinh doanh trao đổi học hỏi kinh nghiệm, đồng thời nắm bắt chế, thể lệ phản ánh vướng mắc thực tế cơng việc Hồn thiện hệ thống giám sát chi nhánh theo hướng sau: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm, phát triển thống cách thức giám sát chi nhánh sở lý luận thực tiễn; xây dựng tiếp cận công việc đánh giá chất lượng phòng ngừa rủi ro nội tổ chức tín dụng; nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro Tiếp tục đầu tư đại thiết bị, phương tiện nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Xây dựng hồn thiện phận phòng ngừa rủi ro Hội sở để thu thập, tổng hợp đánh giá tình hình biến động kinh tế ngồi nước, tình hình thực tế xu hướng thay đổi ngành hàng, mặt hàng, sản phẩm giá cả, mức độ sản xuất tiêu dùng hoạt động đối thủ cạnh tranh để cung cấp cho phận tín dụng chi nhánh Bên cạnh đó, ngân hàng cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Ngồi ra, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ngân hàng lớn có nhiều chi nhánh Vì vậy, ngân hàng phải có mối quan hệ thường xun, có sách hỗ trợ cho chi nhánh ví dụ đưa dự án cho chi nhánh tạo điều kiền cho chi nhánh phát triển.Tuy nhiên không can thiệp sâu vào hoạt động nội chi nhánh Có tạo điều kiện cho chi nhánh chủ động tích cực kinh doanh Đồng thời phải có kiểm tra, giám sát thường xuyên phát sai sót, hạn chế tối đa sai phạm chi nhánh Nhờ bảo vệ tồn phát triển độc lập chi nhánh toàn hệ thống 72 Thang Long University Library KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ tồn lớn cơng tác phòng ngừa rủi ro ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy phân tích Chương Chương nêu bật 04 giải pháp số giải pháp khác để phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả có số kiến nghị với với Chính phủ, NNHH, ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy để giúp tăng cường cơng tác phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng 73 KẾT LUẬN Kinh doanh tiền tệ NHTM hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp với nhiều loại hình dịch vụ khác nhau, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, vấn đề phòng ngừa RRTD NHTM đề cao Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, với luận lý luận thực tiễn, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: Phân tích làm rõ nội dung tín dụng phòng ngừa RRTD NHTM kinh tế thị trường Một hệ thống tiêu định tính định lượng luận văn đề cập nhằm giúp đánh giá xác chất lượng phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM Luận văn đề cập cách phòng ngừa rủi ro tín dụng áp dụng sở rút số học có giá trị cho ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy nghiên cứu vận dụng Trên sở đánh giá thực trạng phòng ngừa RRTD ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy qua năm gần nhất, luận văn phân tích làm rõ kết đạt được, số tồn nguyên nhân tồn Đây sở quan trọng để luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị phù hợp khả thi Phòng ngừa RRTD ln u cầu khách quan trọng kinh doanh ngân hàng, việc phòng ngừa lại chịu tác động nhiều nhân tố khách quan lẫn chủ quan thực vấn đề lớn phức tạp Trong phạm vi hiểu biết bị giới hạn dung lượng luận văn nên luận văn khơng thể tránh sai sót, bất cập Em mong đón nhận ý kiến đóng góp quý báu để luận văn hoàn thiện hoàn thiện nhận thức thân 74 Thang Long University Library TÀI LIỆU THAM KHẢO Đoàn Thị Hồng Vân, (2009), Quản trị rủi ro khủng hoảng, Nhà xuất Lao động - Xã hội Mai Văn Bạn, (2009), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Thăng Long, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam, Quy trình tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Hướng dẫn xếp hạng nội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, (2011, 2012, 2013), Báo cáo tổng kết năm Nguyễn Minh Kiều, (2012), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Nguyễn Quang Thu, (2008), Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống kê Phan Thị Thu Hà, (2001), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 10 Quốc hội cơng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 11 Quốc hội cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 12 Thủ tướng Chính phủ, Nghị định số 41/2010/NĐ – CP Thủ tướng Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, Hà Nội 13 Website: - http://www.vietlaw.gov.vn - www.agribank.com.vn - http://www.vneconomy.com.vn - http://www.sbv.gov.vn - http://www.vnexpress.net - http://www.imf.org 75 ... DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 57 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông. .. nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy khắc phục rủi ro tín dụng 50 2.3 Đánh giá hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam. .. tác phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy - Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp