BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI - LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – TRUNG TÂM GIAO DỊCH PHẠM ĐỨC LÂM HÀ NỘI – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI - LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – TRUNG TÂM GIAO DỊCH PHẠM ĐỨC LÂM Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã ngành : 60340102 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN TIẾN DŨNG HÀ NỘI – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Trung tâm giao dịch” cơng trình nghiên cứu tơi, tơi trực tiếp thực hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Tiến Dũng Các nội dung nghiên cứu kết luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị công tác Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Nếu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết luận văn Hà Nội, Ngày tháng năm 2017 Tác giả Phạm Đức Lâm LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy giáo, cô giáo Viện Đại Học Mở Hà Nội nhiệt tình giảng dạy giúp đỡ tác giả trình học tập nghiên cứu thực luận văn Tác giả bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc PGS.TS Nguyễn Tiến Dũng,thầy giáo trực tiếp hướng dẫn, tận tình định hướng, dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện cho tác giả suốt q trình hồn thành luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo, bạn đồng nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong – Trung tâm giao dịch, gia đình bạn bè động viên, giúp đỡ, đóng góp ý kiến tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Do điều kiện thời gian khả thân có hạn, có nhiều cố gắng, song chắn luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong góp ý kiến từ quý thầy cô giáo, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Phạm Đức Lâm MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn trở nên vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại trở thành phần thiếu q trình phát triển Các nghiệp vụ đổi bước đại hóa, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng, ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước Ngày ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động Tuy nhiên bối cảnh môi trường kinh tế vĩ mô thời kỳ chưa ổn định, mơi trường pháp lý dần hồn thiện nên hoạt động kinh doanh NHTM gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng chưa cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, để từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng vừa mang tính cấp bách vừa mang tính chiến lược lâu dài nhiều người quan tâm tới Nói lẽ, điều kiện hoạt động tín dụng hoạt động nhất, chủ yếu tồn hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng Ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro Hoạt động tạo phần lớn tài sản tổng tài sản NHTM hoạt động tạo nguồn thu nhập NHTM hình thức thu nhập từ lãi cho vay Tuy nhiên hoạt động ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn, dẫn đến khả tốn hay phá sản ngân hàng Chính mà "chất lượng tín dụng" ln vấn đề "sống, còn" hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm suốt q trình tồn phát triển Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Trung tâm giao dịch (TTGD) thành lập từ tháng 12 năm 2014 chi nhánh nằm Trụ sở Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBANK) hoạt động địa bàn thủ đô Hà Nội – Trung tâm kinh tế trị nước Với lợi ngân hàng trẻ động TPBANK có khởi sắc dần khẳng định vị trí thị trường Đó tiềm lớn kinh doanh đồng thời thách thức không nhỏ chi nhánh phải đối mặt với nhiều rủi ro lớn kinh doanh, bối cảnh tình hình kinh tế - xã hội Việc thua lỗ hay phá sản ngân hàng dù lớn hay nhỏ, hay lâu đầu xảy nhiều nguyên nhân quan trọng việc quản trị rủi ro hiệu Rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết hết, khâu sóng tất ngân hàng không riêng với TPBANK-TTGD Trên sở lý thuyết học thực tiễn TPBANKTTGD, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong – Trung tâm giao dịch” chọn làm luận văn thạc sỹ - chuyên ngành Quản Trị Kinh Doanh Tổng quan nghiên cứu đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm nhiều nhà nghiên cứu nhà lãnh đạo Ngân hàng Hiện tại, có nhiều cơng trình nghiên cứu, văn quy định thảo luận khoa học xung quanh vấn đề quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nóiriêng, kể đến số cơng trình điển hình sau: Đỗ Thị Thu Trang, 2014.Hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Đại Học Quốc Gia HàNội NguyễnĐứcTú,2012.QuảntrịrủirotíndụngtạiNgânhàngthươngm ạicổphầnCông thươngViệtNam.LuậnánTiếnsĩ.ĐHkinhtếĐạihọcKinhtếquốcdânHàNội Trần Đức Tú, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Đại Học Quốc Gia HàNội Trần Trung Tường, 2011.Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Luận án Tiến sĩ Đại học Ngân hàng TPHCM, TP Hồ ChíMinh Trần Thị Hồng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phầnViệtNam.LuậnvănThạcsĩ,TrườngHọcviệnTàichính Vũ Thị Trang, 2014 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng VPBank Luận văn Thạc sĩ, Trường Học Việntài Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu chung - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Đánh giá chất lượng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng TBANK-TTGD, từ đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng TBANK-TTGD 3.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa lại vấn đề mang tính lí luận rủi ro tín dụng ngân hàng, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Tham khảo học kinh nghiệm nước giới ngân hàng khác Việt Nam - Phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng TBANK-TTGD, từ đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng TPBANK-TTGD - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng TBANK-TTGD Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng : Nghiên cứu rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro TBANK-TTGD - Phạm vi nghiên cứu : + Về nội dung: Nghiên cứu hoạt đơng tín dụng TBANK-TTGD năm 2015 2016 Từ đưa đánh giá hệ thống giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng + Về khơng gian: Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Trung tâm giao dịch + Về thời gian: Số liệu thu thập, xử lý phân tích giai đoạn 2015 2016; giải pháp đề xuất cho năm Phương pháp nghiên cứu Đề tài luận văn sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu khác như: phương pháp thu thập tài liệu, phương pháp thực nghiệm, giả định, phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp phân tích – thống kê kết hợp phương pháp tổng hợp so sánh để phù hợp với nội dung yêu cầu, mục đích đề tài Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, tài liệu tham khảo, luận văn chia thành chương: CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊRỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH (TPBANK- TTGD) CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI ROTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.1.RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.1.1.Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 22 1.2 QUẢN TRỊ RỦI ROTÍNDỤNGCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 33 1.2.1 Khái niệm cần thiết QUẢN TRỊ RỦI RO tín dụng 33 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 35 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH(TPBANK- TTGD) 45 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG TRUNG TÂM GIAO DỊCH 45 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong 45 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 46 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Trung tâm giao dịch giai đoạn 2015-2016 49 2.1.4.Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong -Trung tâm giao dịch 52 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 56 2.2.1.Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong -Trung tâm giao dịch 56 2.2.2.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong -Trung tâm giao dịch 58 2.3.ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 69 2.3.1 Những kết đạt 69 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 67 3.1.ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 80 3.1.1.Mục tiêu, phương châm kinh doanh 80 3.1.2.Định hướng quản trị rủi ro tín dụng 81 3.2.GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 83 3.2.1.Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển 83 3.2.2 Cải cách cấu tổ chức máy nhân quản trị rủi ro tín dụng 83 3.2.3.Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng 85 3.2.4.Tăng cường quản trị rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng 86 3.2.5.Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng 88 3.2.6.Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro 89 3.2.CÁCKIẾNNGHỊ 89 3.3.1.Kiến nghị với Nhà nước 89 3.2.2.Kiến nghị với Ngân hàngNhànước 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC BẢNG BIỂU treo, lãi phạt, phí bảo lãnh, phí dịch vụ, ý khơng để tình trạng bỏ sót - Thông qua truyền đạt phổ biến từ ban lãnh đạo nhân viên, người sống môi trường đào tạo quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng để hình thành thói quen việc thường xuyên tiếp xúc trau dồi kiến thức quản trị rủi ro Bằng cách tuyên truyền giáo dục tư tưởng trị, tác phong làm việc chuyên nghiệp,mỗi cán tín dụng thấy có trách nhiệm với cơng việc đảm nhiệm - Tập trung đầu tư nâng cao nguồn lực người người nhân tố then chốt liên quan ảnh hưởng đến tất mặt, khía cạnh công việc sản xuất kinh doanh, đặc biệt cán tín dụng người liên quan trực tiếp đến khoản vay Một đội ngũ cán nhân viên chuyên nghiệp đào tạo bản, chun mơn hóa nghiệp vụ đảm nhiệm nhiệm vụ quan trọng khác khâu hệ thống quản trị rủi ro - Đầu tư phần mềm hệ thống sở công nghệ thông tin chun mơn hóa, phục vụ cho cơng tác dự báo, nhận biết, phân tích, đánh giá, đo lường, khắc phục rủi ro - Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo giai đoạn 2015 – 2020 tỷ lệ nợ hạn thấp 2,0%; tỷ lệ nợ xấu nhỏ 0,5% - Hoàn thiện khung quản trị rủi ro tín dụng, xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro Tiếp tục đẩy mạnh công tác đào tạo cán bộ, nâng cao ý thức cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay, phòng ngừa rủi ro tín dụng Xây dựng danh mục ngành nghề ưu tiên tập trung phát triển cho thời kỳ theo định hướng chung TPBANK-TTGD định hướng Ban lãnh đạo chi nhánh từ làm kim nam cho q trình phát triển tín dụng - Nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm sốt tín dụng Điều thể việc đánh giá thước đo rủi ro, chất lượng quản trị rủi ro, mức độ đảm bảo tuân thủ quy trình, quy định, hạn mức tín dụng Cơng việc cần thiết phải thực thường xuyên phận kinh doanh phận vận hành 82 3.2.GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 3.2.1.Hồnthiệnmơhìnhquản trị rủi rotíndụngphùhợpvớitiếntrìnhpháttriển Hiện nay, mà trình hội nhập kinh tế ngày phát triển, TPBANKTTGD cần phải liên tục cập nhật hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để điều chỉnh sách tin dụng nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, qua hành động cụ thể: Thực sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả, phù hợp với đối tượng khách hàng, nhu cầu tín dụng, chiến lược kinh doanh tín dụng khách hàng doanh nghiệp chiến lược rủi ro tín dụng, khả chấp nhận rủi ro tín dụng cách phù hợp với quy mô, phức tạp khả quản trị rủi rotạiđơn vị Đổi sách quy trình tín dụng để đảm bảo cơng việc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời theo thẩm quyền Đó trình lâu dài liên tục, có kế thừa phát triển theo thông lệ quốc tế tốt nên cần thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo cán bộ, nhân viên hiểu rõ cơng việc Hồn thiện cải thiện sách khách hàng hiệu quả, khách hàng doanh nghiệp chiến lược, truyền thống phải hưởng ưu đãi lãi suất, phí sách chăm sóc cần thiết ngân hàng sở đánh giá xác chi phí sử dụng vốn, chi phí hoạt động, chi phí rủi ro lợi nhuận kỳ vọng Đổi mơ hình tổ chức máy quản lý tín dụng theo thơng lệ quốc tế, chun mơn hóa phận chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ đồng thời phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính khách quan đơn vị triển khai chức Thực giám sát định kỳ liệu tín dụng hệ thống phần mềm trước, sau giải ngân cho khách hàng 3.2.2 Cảicáchcơcấutổchứcbộmáyvànhânsựquản trị rủi rotíndụng 83 Một sách khách hàng đắn, chế kinh doanh phù hợp mang lại hiệu đội ngũ cán có lực trách nhiệm thực thi Con người yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Vì vậy, việc tuyển chọn, đào tạo sử dụng đội ngũ cán có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tinh thần trách nhiệm tốt công việc giải pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng TPBANK-TTGD: - Tổ chức khóa đào tạo, hướng dẫn cán nâng cao lực, nghiệp vụ kiến thức chuyên môn Thường xuyên tổ chức test nghiệp vụ, test sản phẩm định kỳ đột xuất thông qua phần mềm, ứng dụng tin học tích hợp Để qua đánh giá khách quan lực cán nhân viên, xem cán đơn vị yếu hay thiếu lĩnh vực nào, để từ tổ chức khóa học phù hợp nhằm nâng cao kiến thức kỹ mềm, kỹ thẩm định khách hàng - Đòi hỏi cán ln có ý thức tự giác, làm việc với tính thần trách nhiệm cao, khơng tham lam vụ lợi Mỗi cán cần tu dưỡng phẩm chất đạo đức thân không để vật chất ảnh hưởng đến công việc dẫn đến định sai trái vi phạm quy định, vi phạm đạo đức ngân hàng Hậu gây rủi ro tín dụng khó lường gây tổn thất cao ngân hàng Vì đòi hỏi khả nhìn nhận ban lãnh đạo, cơng tác tuyển dụng ngân hàng phải đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức người cán ngân hàng, yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro phát sinh sau - Bên cạnh đó, để có cán nhân viên có lực phẩm chất phù hợp với cơng việc khó mà giữ lại khó hơn.TPBANK-TTGD cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng Chi nhánh Ln phải cân phát triển tín dụng hoạt động kinh doanh phát triển chất lượng cán nhân sự, khơng việc tăng trưởng q nhanh mà chất lượng cán yếu dẫn đến nhiều rủi ro tiềm ẩn khó kiểm sốt 84 3.2.3.Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Hiện nay, việc thực chế phân công ủy quyền quy định trách nhiệm QLRR tín dụng cấp bậc ngân hàng phù hợp với lực kinh nghiệm cán đào tạo sở vật chất có ngày trọng theo chuẩn mực quốc tế Các cán có đủ lực trình độ, phẩm chất đạo đức kiểm sốt tốt chất lượng rủi ro tín dụng từ đúc rút kinh nghiệm cho việc thực thẩm định khách sau tốt Công tác thẩm định cần thực ba đối tượng khách hàng sau: - Đánh giá lực pháp lý khách hàng: Qua trình thẩm định khách hàng, lực pháp lý sở để định phê duyệttín dụng ký kết hợp đồng Trên thực tế, nhiều khách hàng cung cấp thơng tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa hồ sơ giấy tờ pháp lý - Đánh giá lực tài chính: Thẩm định lực tài giúp cho TPBANK-TTGDnắm thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh, nguồn thu khả trả nợ sau khách hàng thông qua đánh giá cấu vốn kinh doanh doanh nghiệp Đặc biệt, tiêu chí TPBANK-TTGD cần quan tâm tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu cấu tài sản, tỷ lệ vốn lưu động, vốn cố định, vốn dự trữ, có phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hay không Đồng thời, phải xem xét đến khả tự chủ tài khách hàng, khả sinh lời vốn thông qua tiêu ROE, ROA, Từ đó, TPBANK-TTGD phân tích kiểm soát nguồn tiền vào khách hàng để đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư - Đánh giá tài sản đảm bảo: Để hạn chế tổn thất đảm bảo an toàn, TPBANK-TTGD nên tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Cần thẩm định kỹ thực trạng tài sản đảm bảo qua nhiều kênh thơng tin khác nhau, đặc biệt kiểm tra thực tế TSĐB nhà đất, động sản, phương tiện vân tải, máy móc thiết bị qua sử dụng,…Việc thẩm định thực tế kiểm tra độ xác thơng tin số liệu mà khách hàng cung cấp,đồng thời nắm bắt chế, sách Nhà nước có ảnh hưởng đến 85 giá trị tài sản hay không Công tác thẩm đinh với việc nhận tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng định tài trợ vốn cho doanh nghiệp, ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Bên cạnh đó, làm giảm thiểu rủi ro khách hàng khơng có khả trả nợ, tránh cho ngân hàng thiệt hại rủi ro tín dụng gây 3.2.4.Tăngcườngquản trị rủi roởcấpđộdanhmục,ngànhhàng Để phù hợp với đa dạng nhu cầu vốn khách hàng, qui mô cho vay, đối tượng vay vốn khả kiểm soát ngân hàng, đồng thời hỗ trợ cho việc quản trị rủi ro, TPBANK-TTGD cần áp dụng nhiều phương thức cho vay Cụ thể là: - Tiếp tục trì phương thức cho vay lần: Cho vay lần phương thức áp dụng cho khách hàng vay vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết, lập giấy nhận nợ Phương thức chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ TPBANK-TTGD thời gian qua đối tượng khách hàng cá nhân kinh tế hộ Thời gian tới, Chi nhánh cần tiếp tục trì quy mơ cho vay lần đạt khoản vay có độ an tồn cao số lượng vay địa bàn lớn - Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức nên áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xun, có uy tín quan hệ với ngân hàng Ngân hàng cần vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng để xác định hạn mức tín dụng Đồng thời, Ngân hàng nên tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay phạm vi hạn mức điều khoản ghi hợp đồngtín dụng Phương thức phù hợp cho doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp chiếm số lớn TPBANK-TTGD Ngân hàng cần thận trọng sử dụng phương thức đặt ngân hàng vào vị khó giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng dễ xuất rủi ro - Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: Đây hình thức cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ 86 đời sống Ngân hàng khách hàng ký hợp đồng tín dụng thoả thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dự án, phân định kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay giải ngân theo tiến độ thực dự án Hình thức dễ kiểm sốt việc sử dụng vốn, nên hạn chế rủi ro - Cho vay đồng tài trợ: Trong thời gian tới số doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn mà ngân hàng đáp ứng có xu hướng tăng lên Việc cho vay dự án loại thường khó khăn nhu cầu vốn lớn, thời gian thu hồi vốn lâu, khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, TPBANKTTGD nên phối hợp với ngân hàng khác để liên kết thẩm định dự án, hợp vốn cho vay, chia sẻ lợi nhuận rủi ro xảy Nếu danh mục khách hàng chi nhánh tập trung vào một ngành, lĩnh vực phân khúc thị trường cụ thể hoạt động chi nhánh bị phụ thuộc vào ngành, lĩnh vực hay phân khúc khách hàng đó; thị trường biến động ảnh hưởng đến danh mục khách hàng mục tiêu chi nhánh thời điểm hay chí thời kỳ kéo dài rủi ro ngành nghề, lĩnh vực hay phân khúc khách hàng tiềm ẩn nhiều hơn, rủi ro chi nhánh hoạt động tín dụng tăng cao Việc đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư cho phép TPBANKTTGD phân tán rủi ro q trình cấp tín dụng, hạn chế điều kiện bất lợi tận dụng điều kiện thuận lợi khách hàng, nghành nghề, lĩnh vực thời kỳ định Với việc đa dạng danh mục khách hàng dù thời điểm nào, hay điều kiện kinh doanh ngành nghề, lĩnh vực gặp khó khăn TPBANK-TTGD khơng gặp rủi ro hệ thống Ngoài ra, sở nguyên tắc đó, áp dụng phương thức cấp tín dụng, chi nhánh nên đa dạng thức cấp tín dụng khác để khắc phục nhược điểm hình thức cấp tín dụng tùy theo điều kiện khách hàng mà áp dụng cho họ phương thức cấp tín dụng phù hợp điều khơng giảm chi phí hoạt động cho khách hàng mà có tăng khả sinh lời khách hàng, qua giúp ngân hàng giảm thiểu RRTD, nâng cao lợi nhuận thu Việc cung cấp danh mục đa dạng phương thức cấp tín dụng lợi cạnh tranh, so sánh với ngân 87 hàng khác việc thu hút khách hàng giữ gìn quan hệ với khách hàng cũ 3.2.5.Nângcaochấtlượngkiểmtra,giámsátrủirotíndụng a, Nâng cao chất lượng kiểm tra Hoạt động kiểm tra, kiểm soát hình thức quản lý tín dụng theo chiều sâu, hồn thiện cơng tác cán tín dụng góp phần ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót q trình thực nghiệp vụ Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Bộ phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách thực chức kiểm tra, kiểm tốn định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, quí, năm Đảm bảo năm ngân hàng sở phải kiểm tra lần cơng tác tín dụng, ngồi đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc - Bộ phân kiểm tra chun đề phòng tín dụng, hàng tháng phải kiểm tra lại việc làm cán cách thường xuyên, liên tục Kết kiểm tra hàng tháng, quý gửi cho phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách tổng hợp - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, qui định rõ thời gian phải sửa sai, người cụ thể có trách nhiệm sửa sai Đơn vị kiểm tra phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà không sửa sửa chữa mang tính hình thức cán có liên quan lãnh đạo nơi phải chịu trách nhiệm kể xử lý hình thức kỷ luật - Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán làm công tác kiểm tra, kiểm sốt - Tăng cường cán có lực nghiệp vụ bổ sung cho tổ kiểm tra, kiểm toán nội b Tăng cường giám sát khách hàng Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, TPBANK-TTGD cần áp dụng giải pháp giám sát khách hàng hiệu Cụ thể là: - Quy định chặt chẽ yêu cầu cán tín dụng phải tuân thủ đầy đủ qui trình kiểm tra trước, đặc biệt sau cho vay, khoản vay có khả 88 xảy rủi ro Đặc biệt, Ngân hàng phải trọng giám sát hoạt động khách hàng sau cho vay, đảm bảo yêu cầu khách hàng sử dụng vốn thực tế mục đích phương án, dự án đưa - Ngân hàng cần quản lý đầy đủ nguồn thu từ đầu tư mang lại cho doanh nghiệp để đảm bảo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Đồng thời, cán tín dụng phải theo dõi sát việc thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng khách hàng, kịp thời phát vi phạm để có biện pháp xử lý phù hợp - Tăng cường việc đến thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh khách hàng để có thơng tin bổ ích thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo trì ý muốn trả nợ khách hàng 3.2.6.Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóarủiro Hiện TPBANK thực việc phân loại nợ theo phương pháp định lượng kết hợp phương pháp định tính Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, TPBANK-TTGD cần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải được thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích dự phòng hợp lý Chi nhánh cần tăng cường đạo cán tín dụng phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phòng xử lý rủi ro Để thực cơng việc Ngân hàng cần tích cực sử dụng hỗ trợ công nghệ thông tin nhanh chóng triển khai chương trình đại hoá ngân hàng, khâu kế toán ngân hàng Việc xử lý rủi ro cần quản lý chặt chẽ sở phân tích kỹ rủi ro mà khoản vay gặp phải trước xử lý, tránh tình trạng ỷ vào nguồn dự phòng mà cho vay tràn lan, khơng tính tốn đầy đủ hiệu cuối trước cho vay Đồng thời cán tín dụng phải xác định rõ, khoản nợ sau xử lý rủi ro thuộc trách nhiệm cán cho vay phải thu hồi Ngân hàng cần có chế đánh giá cán cho vay có nhiều khoản vay phải xử lý để áp dụng chế tài cần thiết 3.2 CÁCKIẾNNGHỊ 3.2.1.Kiến nghị với Nhà nước + Chính phủ phải có thái độ dứt khốt xếp lại DN nhà nước, để tồn DN làm ăn có hiệu quả, DN cần thiết cho dân sinh, cổ phần hoá DN nhà nước 89 Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh DN cho phù hợp với lực thực tế DN + Hồn thiện sách vốn, tài tín dụng đối vớiDN:Để hỗ trợ thiết thực cho DN cần đổi sách tài theo hướng đảm bảo bình đẳng thực quan hệ tín dụng ngân hàng sở pháp luật, hiệu kinh doanh chủ thể mà khơng phụ thuộc vào hình thức sở hữu Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động NH nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động DN NHTM hướng + Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới + Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng NH cấp cho kinh tế.Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thực gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan toàn kinh tế + Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NH thương đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM + Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài mại, tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định hướng doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện cơng ty kiểm tốn họ thực báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo + Chính phủ cần tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng loại hình doanh nghiệp Hiện nước ta, doanh số doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng số doanh nghiệp có tiềm lớn Tuy nhiên, chưa tạo mặt cạnh tranh chung cho doanh nghiệp Trong việc vay vốn Ngân hàng, doanh nghiệp nhà nước ưu tiên tâm lý chung Ngân hàng thường muốn cho vay doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh Điều 90 ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng + Xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý TSĐB, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSĐB nhanh chóng, hiệu quả; quy định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… + Cơ cấu lại dư nợ xử lý khoản nợ xấu việc làm khó, q trình cải thiện hạn chế phát sinh thêm khoản nợ xấu giai đoạn khó khăn hơn.Để giải vấn đề này, tất nhiên thân ngân hàng phải ý thức tự gánh lấy trách nhiệm Trên thực tế, Công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM đời nơi chứa đựng khoản nợ khó đòi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức dừng lại khâu thẩm định giá trị TSTC quản chấp hàng hóa cầm cố tài sản bán, lý; để xử lý nợ Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản thị trường giao dịch Để hỗ trợ thêm cho NHTM nói chung ngân hàng TMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng chế để phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán khoản nợ xấu NHTM 3.2.2.Kiến nghị với Ngân hàngNhànước - Nhằm giúp trì ổn định tài ngân hàng, NHNN cần áp đặt hạn chế pháp lý định chế tài như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn cho vay dài hạn Xử phạt không tuân thủ báo cáo nợ hạn, cho vay 15% vốn tự có - Việc hoạch định, điều hành công cụ sách tiền tệ cần phải tuân theo nguyên tắc thị trường nhằm đạt mục tiêu ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cách có hiệu NHNN cần nâng cao khả dự báo kinh tế vĩ mô tiền tệ, cơng khai hóa mục tiêu sách tiền tệ ngắn hạn trung dài hạn, làm tốt cơng tác tun truyền có thay đổi sách tiền tệ -Đổi chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt 91 Nam (CIC): Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam kênh thông tin hỗ trợ đắc lực cho NHTM tra cứu thơng tin tình hình tài khách hàng TCTD khác góp phần xây dựng sở để đánh giá khách hàng Nhưng nay, tình hình kinh tế trị có nhiều đổi mới, CIC chưa đáp ứng yêu cầu thông tin ngày cao khách hàng TCTD Vì thế,NHNN cần có đổi mở rộng quy mơ, nâng cao số lượng chất lượng thông tin tín dụng thơng qua việc phối hợp chặt chẽ với TCTD, trung tâm thông tin, quan quản lý Nhà nước để tổng hợp thêm nhiều thơng tin Từ đó, CIC có kế hoạch phân chia xếp phân loại thông tin phù hợp với yêu cầu đối tượng khách hàng khác để cung cấp cho NHTM TCTD cách nhanh chóng xác + Nâng cao lực tra, giám sát NHNN: Tăng cường công tác tra tra giám sát cần tập trung vào xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, hành vi có dấu hiệu giả mạo, lừa đảo, vi phạm quy định NHTM pháp luật để phát sớm sai sót, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng +Hồn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng cách: Hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, hay quan Cơng an, hay quyền sở, hay Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm cho ngân hàng nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án 92 TIỂU KẾT CHƯƠNG Tóm lại Chương 3, dựa đánh giá rõ ràng thực trạng chương 2, chương luận văn đề xuất hệ thống giải pháp đồng theo hướng tăng cường quản trị rủi ro, hoàn thiện nâng cao hiệu quản trị rủi ro Các giải pháp đưa hoàn toàn dựa bất cập tồn thực tế, cải tiến mơ hình, sửa đổi sách quy trình tín dụng ,hồn thiện mơ hình đo lường,… để từ đề đạt số kiến nghị lên Chính phủ Ngân hàng nhà nước Trên sở đó, quan chức ban ngành ngân hàng tạo điều kiện thực thi giải pháp cách có hiệu quả, tạo lập môi trường kinh doanh ổn định bền vững góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng TPBANK nói chung TPBANKTTGD nói riêng 93 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế nay, hoạt động tín dụng NHTM đóng vai trò quan trọng nên kinh tế Thế nên việc NHTM mở rộng mạng lưới cạnh tranh để chiếm lĩnh thị trường trở nên gay gắt Và tình hình ln tiềm ẩn nguy rủi ro tín dụng xảy lúc nào, rủi ro lại tác động trực tiếp tới kết kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng ngày trở nên quan trọng hết Chính thế, đề tài luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên phong – Trung tâm giao dịch” chọn nghiên cứu để giải vấn đề liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung TPBANK-TTGD nói riêng Trên sở vận dụng kiến thức kinh nghiệm có từ thực tế cơng tác, tác giả hy vọng qua nghien cứu đóng góp phần nhỏ việc xây dựng đầy đủ chi tiết rủi ro phát sinh ngân hàng cấp tín dụng Từ đó, nâng cao chất lượng hoạt động rủi ro tín dụng TPBANK-TTGD hiệu chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu nhận diện sớm rủi ro, hạn chế tối đa tổn thất cho ngân hàng kinh tế Qua đây, tác giả xin chân thành cám ơn giúp đỡ nhiệt tình thầy hướng dẫn, toàn thể bạn đồng nghiệp Ban lãnh đạo TPBANK-TTGD giúp đỡ để hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn ! 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong (2015), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2015, Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong (2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016, Hà Nội Phạm Trường Giang (2015), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội Trần Thị Hồng (2013),Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phầnViệtNam,LuậnvănThạcsĩ,TrườngHọcviệnTàichính Mai Khả Hưng (2013), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cổ phần phát triển nhà TP Hồ Chí Minh - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Trường đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội Nguyễn Thị Phương Liên (2011),Giáo trình Quản trị tác nghiệp NHTM- Đại học Thương mại, NXB Thống kê Hà Nội Lê Vĩnh Lộc (2014), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam, Trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Mùi (2008),Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Đỗ Thị Thu Trang (2014), Hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Đại Học Quốc Gia Hà Nội 10 Vũ Thị Trang (2014),Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng VPBank, Luận văn Thạc sĩ, Trường Học Viện tài 11 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam, Luận văn Tiến sĩ ĐH kinh tế Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 12 Trần Đức Tú (2015),Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt, Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh 95 tế Đại Học Quốc Gia Hà Nội 13 Trần Trung Tường (2011), Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, Luận án Tiến sĩ Đại học Ngân hàng TPHCM, TP Hồ Chí Minh 14 Website http://www.tpb.vn 15 Website http://www.chinhphu.vn 16 Các trang thông tin điện tử khác… 96 ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 56 2.2.1.Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong -Trung tâm. .. TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH 67 3.1.ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH... TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - TRUNG TÂM GIAO DỊCH MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI ROTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG