BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN GIA LAI LƯU NGUYỄN TƯỜNG VY KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỂ NHẬN BẰNG CỬ NHÂN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Thành phố Hồ Chí Minh 07/2010 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học Khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN GIA LAI” LƯU NGUYỄN TƯỜNG VY, sinh viên khóa 32, ngành QUẢN TRỊ KINH DOANH, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày PHẠM THỊ NHIÊN Giáo viên hướng dẫn (chữ ký) _ Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo (chữ ký, họ tên) Ngày tháng năm 2010 tháng năm 2010 Thư ký hội đồng chấm báo cáo (chữ ký, họ tên) Ngày tháng năm 2010 LỜI CẢM TẠ Lời tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ba Mẹ sinh thành, nuôi dưỡng dạy bảo để tơi có ngày hơm nay, tơi xin chân thành cám ơn Ông Bà động viên giúp đỡ vật chất lẫn tinh thần suốt q trình học tập tơi Xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại Học Nông Lâm TP Hồ Chí Minh q thầy tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức cho suốt trình học tập Thơng qua luận văn này, tơi xin gửi lời cảm ơn đến tồn thể cơ, chú, anh, chị làm việc Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai, đặc biệt anh chị phòng Quản lý rủi ro giúp đỡ thật nhiều tạo điều kiện thuận lợi cho học hỏi, vận dụng thực tế hồn thành khóa thực tập Xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè tôi, người bạn thân thiết đồng hành suốt thời gian qua Cuối cùng, xin chúc thầy cô sức khỏe thật dồi dào, bạn bè thành công Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai phát triển Xin chân thành cảm ơn ! Tháng 07/2010 Lưu Nguyễn Tường Vy NỘI DUNG TÓM TẮT LƯU NGUYỄN TƯỜNG VY Tháng năm 2010 “ Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai” LUU NGUYEN TUONG VY July 20010 “Actual situation and some solutions to improve the Managing Credit Risk at Bank for Investment and Development - Gia Lai province branch” Khóa luận phân tích tình hình quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai, số 112 Đường Lê Lợi, Phường Hoa Lư, TP.Pleiku, Gia Lai, xác định nhân tố rủi ro đề xuất biện pháp để ngân hàng kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ Để thực điều đó, luận sử dụng phương pháp phân tích số liệu nợ hạn qua năm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai Qua đó, tơi nhận thấy ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn thấp, chứng tỏ chất lượng tín dụng cao Tuy nhiên, qua tìm hiểu thực tế tơi nhận thấy ngun nhân rủi ro tín dụng chủ yếu rủi ro đạo đức khách hàng, trình độ thẩm định CBTD, bên cạnh tình hình quản lý rủi ro tín dụng nhiều vấn đề chưa hồn thiện Trong hồn cảnh ngân hàng phát triển, không ngừng mở rộng quy mơ thiết phải có biện pháp quản lý rủi ro thống nhất, hiệu Do đó, đề tài thực phân tích ngun nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng để đề xuất bổ sung thêm số giải pháp quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG vi DANH MỤC CÁC HÌNH vii CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề: 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 Phạm vi nghiên cứu: 1.4 Cấu trúc luận văn: .2 CHƯƠNG .4 TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai 2.1.1 Sơ lược Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển, phương châm hoạt động .4 2.1.3 Mơ hình tổ chức 2.1.4 Tình hình nhân .8 2.1.5 Các sản phẩm dịch vụ 2.2 Những lợi thế, hội khó khăn BIDV Gia Lai .11 2.2.1 Về hội 11 2.2.2 Về khó khăn 12 CHƯƠNG 14 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 3.1 Cơ sở lí luận .14 3.1.1 Khái quát rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 3.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 21 3.2 Phương pháp nghiên cứu 22 3.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 22 CHƯƠNG 24 KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 24 4.1 Tình hình hoạt động kinh doanh từ 2007 đến 2009 BIDV Gia Lai 24 4.1.1 Công tác huy động vốn 24 4.1.2 Hoạt động cho vay .26 4.2 Thực trạng tình hình rủi ro tín dụng BIDV Gia Lai .30 4.2.1 RRTD Ngân hàng thời gian qua: 30 4.2.2 Phân tích nguyên nhân gây RRTD BIDV Gia Lai .37 4.3 Công tác QTRRTD BIDV Gia Lai 43 4.3.1 Chính sách tín dụng 43 4.3.2 Công tác phân loại rủi ro nhận diện rủi ro .44 4.3.3 Cơng tác phòng ngừa, khắc phục xử lý RRTD 45 4.4 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác QTRRTD .48 CHƯƠNG 54 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 54 5.1 Kết Luận 54 5.2 Kiến nghị 55 5.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 55 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam .57 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Gia Lai Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNQD Doanh nghiệp quốc doanh KHNN Kế hoạch nhà nước NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung uơng NQH Nợ hạn QLRR Quản lí rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TCHC Tổ chức hành TCKT Tài kế tốn TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo WB Ngân hàng giới (World Bank) WTO Tổ chức mậu dịch quốc tế (World Trade Organization) v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 4.1 : Tình Hình Huy Động Vốn BIDV Gia Lai 24 Bảng 4.2: Cơ Cấu Tín Dụng Theo Loại Hình BIDV Gia Lai 27 Bảng 4.3: Cơ Cấu Tín Dụng Theo Thành Phần Kinh Tế BIDV Gia Lai 29 Bảng 4.4 : Nợ Quá Hạn Trên Tổng Dư Nợ 31 Bảng 4.5 : Nợ Quá Hạn Theo Thành Phần Kinh Tế 32 Bảng 4.6 : Nợ Quá Hạn Theo Thời Hạn Tín Dụng 34 Bảng 4.7: Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Theo Hình Thức Bảo Đảm Tiền Vay 2009 36 Bảng 4.8 : Cơ cấu nợ hạn theo nguyên nhân 37 vi DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Sơ Đồ Cơ Cấu Tổ Chức Hình 4.1 : Biểu Đồ Thể Hiện Tình Hình Huy Động Vốn BIDV Gia Lai Phân Tích Theo Nguồn Vốn Huy Động 25 Hình 4.2 : Cơ Cấu Tín Dụng Theo Loại Hình BIDV Gia Lai 27 Hình 4.3 : Cơ Cấu Tín Dụng Theo Ngành Kinh Tế Năm 2009 28 Hình 4.4 : Cơ Cấu Tín Dụng Theo Thành Phần Kinh Tế BIDV Gia Lai 29 Hình 4.5: NQH Trên Tổng Dư Nợ 31 Hình 4.6: Nợ Q Hạn Theo Thời Hạn Tín Dụng 35 Hình 4.7:Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Theo Hình Thức Bảo Đảm Tiền Vay 2009 36 vii CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề: Hiện Việt Nam, ngành Ngân hàng với vai trò “đòn bẩy kinh tế” phát triển nhanh, có vai trò đóng góp quan trọng cho phát triển chung đất nước Một điều dễ nhận thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng lợi nhuận cao, rủi ro lớn Rủi ro xuất nghiệp vụ ngân hàng Trong đó, rủi ro tín dụng thường chiếm tỉ lệ cao Theo thống kê ngành ngân hàng, rủi ro tín dụng thường chiếm 50 – 70% tổng rủi ro ngân hàng Chính việc chạy đua theo lợi nhuận cạnh tranh khiến cho hoạt động tín dụng ngân hàng khơng hiệu quả, chất lượng tín dụng không tốt, tỷ lệ nợ xấu gia tăng, tỷ lệ nợ hạn cao Rủi ro hoạt động tín dụng khơng tác động tới thân ngân hàng mà tác động tiêu cực tới kinh tế Chính vậy, cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng ln ngân hàng quan tâm Do đó, u cầu đặt cho ngân hàng khơng giữ vững mức tăng trưởng ổn định, mở rộng phát triển mà phải xây dựng hệ thống quản trị rủi ro có hiệu quán từ Hội sở chi nhánh Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lí rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khác hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Sự khác biệt ngân hàng có lực quản trị rủi ro tín dụng khả khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế rủi gian ngắn kiểm sốt được, nên khơng quan tâm đến rủi ro xảy thời gian dài Chính lí mà hoạt động cảnh báo khoản nợ có vấn đề chưa xem trọng Có thể nói hạn chế công tác QTRRTD Ngân hàng b) Công tác khắc phục RRTD Sau NQH phát sinh khoản vay bị tụt hạng Ngân hàng giám sát khoản vay cách chặt chẽ tìm biện pháp khắc phục rủi ro xảy cho Ngân hàng Trường hợp thị trường biến động bất lợi, hàng tồn kho ứ đọng chưa thể bán để thu hồi nợ nguyên nhân hợp lí khác mà khách hàng có thiện chí để giải nợ, khơng thể thực Ngân hàng xem xét trường hợp cụ thể để giải như: - Giảm lãi suất cho vay để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng - Cho vay thêm thấy cần thiết tư vấn phương án kinh doanh khách hàng giúp khách hàng ổn định khơi phục tình hình sản xuất kinh doanh - Nhận thêm tài sản đảm bảo nợ vay cho vay thêm - Tìm đối tác thơng qua mối quan hệ Ngân hàng cho khách hàng để bán hộ hàng tồn kho, hàng ứ đọng để thu hồi nợ - Gia hạn nợ giãn nợ cho khách hàng để họ có thời gian khắc phục khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh - Nhìn chung, công tác khắc phục RRTD Chi nhánh thời gian qua phát huy hiệu quả, giúp cho doanh nghiệp vượt qua tình trạng khó khăn, khơi phục tình hình sản xuất kinh doanh, mà giúp cho Ngân hàng thu nợ vay mà khơng phải tốn nhiều chi phí c) Cơng tác xử lý RRTD Hiện nay, cơng tác xử lí nợ Chi nhánh gặp nhiều khó khăn Chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp như: tận thu tiền, khởi kiện tòa án, phát mại tài sản chấp để thu hồi nợ, khai thác tài sản chấp cho thuê sử dụng nhằm cấn trừ nợ Điều số nguyên nhân sau: Về môi trường pháp lý 46 - Văn hướng dẫn Nhà nước Bộ ngành liên quan vấn đề xử lí nợ chung chung, chưa thực cụ thể, rõ ràng, sát với thực tế nên khó khăn cho Ngân hàng việc triển khai thực - Việc giải tranh chấp, tố tụng trước tòa án thường kéo dài, nhiều thời gian Đối với hợp đồng tín dụng bị tòa tun án vô hiệu thực tế Ngân hàng nợ có vay tiền nắm giữ tài sản Trường hợp này, Ngân hàng xử lí tài sản chấp để bảo đảm khoản vay Về TSĐB - Việc xử lí TSĐB phụ thuộc nhiều vào phối hợp quan chức Nhà nước Công an, Tòa án, Thi hành án, UBND cấp, trường hợp người vay cố tình chây ỳ khơng trả nợ trường hợp chờ quan thi hành án thực theo phán Tòa án, Thi hành án đơn vị có liên quan khác - Những TSĐB nợ vay bất động sản thường đầy đủ mặt hồ sơ pháp lí Đối với doanh nghiệp Nhà nước, định giao đất thường khó khăn q trình hồn thiện hồ sơ để xử lí Ngồi ra, tài sản chấp đất đai, nhà xưởng có đủ điều kiện phát mại đơi khó tìm người mua Đối với khách hàng vay - Một số khách hàng chây ỳ, thiếu hợp tác trả nợ Ngân hàng khơng xử lí quan Tòa án, Thi hành án quyền địa phương chưa thực phối hợp hỗ trợ Ngân hàng thực biện pháp xử lí theo Pháp luật - Riêng doanh nghiệp Nhà nước chuyển đổi, hồ sơ đề nghị xử lí nợ tồn đọng chưa giải trình phương án bán cổ phần, điều góp phần làm cho Ngân hàng khơng biết thu hồi nợ từ nguồn bán cổ phần hay không chưa thể kết luận xác “ Doanh nghiệp khơng cân đối nguồn để toán khoản NQH” để làm xử lí - Một số doanh nghiệp sát nhập vào đơn vị khác, song đơn vị không nhận nợ vay đơn vị cũ, chủ quản đầu tư chưa có biện pháp xử lí bắt buộc nên gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tóm lại, cơng tác xử lí rủi ro phương án cuối Ngân hàng để thu hồi nợ vay, điều phụ thuộc vào thiện chí trả nợ khách hàng hợp tác 47 quan có liên quan Do đó, nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng phải nhận biết rủi ro sớm để có biện pháp khắc phục kịp thời 4.4 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác QTRRTD BIDV Gia Lai Mục tiêu đề xuất giải pháp Giảm thiểu rủi ro có khả xảy để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng cách: - Nâng cao hiệu việc sử dụng đồng vốn để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng nguyên tắc “an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững” - Xử lí kịp thời RRTD xảy để tránh tổn thất cho hoạt động Ngân hàng - Củng cố chất lượng tín dụng, giảm dư nợ xấu để đảm bảo tỷ lệ nợ xấu theo thông lệ quốc tế - Nâng cao chất lượng kinh doanh Ngân hàng để tăng khả cạnh tranh xu hướng hội nhập quốc tế Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác QTRRTD BIDV Gia Lai Cho đến tín dụng hoạt động chủ yếu NHTM nói chung BIDV Gia Lai nói riêng Hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng thúc đẩy, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng Chính vậy, QTRRTD xem nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu làm tảng cho phát triển bền vững, trở thành nhiệm vụ cấp thiết tất ngân hàng thương mại nói chung BIDV Gia Lai nói riêng Để làm Ban lãnh đạo BIDV Gia Lai xem xét thực số biện pháp sau: a) Đào tạo nâng cao trình độ kĩ nhân viên tín dụng Kết phân tích tín dụng, đánh giá xếp hạng khách hàng khơng phụ thuộc vào sách quản trị, hệ thống thơng tin thu thập được, mà phụ thuộc vào trình tổ chức thực Trình độ chuyên mơn, kỹ phân tích, đánh giá cán tín dụng yếu tố quan trọng trình vận hành Khơng có đội ngũ chun gia phân tích tín dụng giỏi để đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp kết xếp hạng khơng có ý nghĩa, thiếu độ tin cậy Mặc dù áp dụng hệ thống 48 xếp hạng tín dụng nội bộ, theo kinh nghiệm đúc kết chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng cho thấy khơng có phương pháp phân tích thay kỹ năng, kinh nghiệm chuyên gia phân tích tín dụng Để có đội ngũ chun gia phân tích tín dụng giỏi, Ngân hàng cần phải có sách tuyển dụng, đào tạo bồi dưỡng chế độ đãi ngộ tương xứng để họ gắn bó lâu dài, tích lũy kinh nghiệm theo thời gian b) Xây dựng sách tín dụng hiệu quả: Chính sách tín dụng thành phần cốt lõi định thành cơng cơng tác QTRRTD Để sách tín dụng phát huy hiệu quả, có hai điểm sách mà Ngân hàng cần quán triệt mạnh mẽ - Thứ nhất, sách tín dụng Ngân hàng phải thể nguyên tắc là: cho vay phải dựa việc hiểu rõ khách hàng Khi có khách hàng vay, vấn đề đặt khơng phải cho vay tín chấp hay chấp mà Ngân hàng có hiểu rõ khách hàng hay khơng Hiện có tình trạng Ngân hàng đặt nặng vấn đề tài sản chấp mà quên nguồn thu nợ thứ hai Khi xác định rõ điều này, Ngân hàng thấy việc thẩm định hiệu phương án vay vốn khả trả nợ quan trọng việc thẩm định đánh giá tài sản chấp - Thứ hai, sách tín dụng phải thể quan điểm “bảo thủ cho vay, công tiếp thị”: Nguyên tắc đòi hỏi Chi nhánh phải thận trọng, chặt chẽ xét duyệt cho vay, đồng thời phải thật động, mạnh dạn hoạt động tiếp thị Việc xét duyệt cẩn trọng định cho vay điều nhắc đến nhiều lần Tuy nhiên, tăng cường hoạt động tiếp thị khía cạnh quan trọng mà Ngân hàng thường bỏ quên Tiếp thị để tiếp cận, hiểu rõ khách hàng từ họ chưa khách hàng Ngân hàng Lâu nay, cách làm Ngân hàng thường ngược lại, họ “rất nhanh chóng định cho vay, lại thụ động, chậm chạp thực công tác tiếp thị khách hàng” c) Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Kiểm tra nội ngày khẳng định vai trò quan trọng cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng, đặc biệt hoạt động QTRRTD Kiểm tra nội 49 không phát thiếu sót, sơ hở, bất hợp lý chế điều hành hoạt động, mà giúp lãnh đạo Ngân hàng hoạch định tốt chiến lược kinh doanh, góp phần đưa hoạt động tín dụng vào nề nếp, Pháp luật Sự kiểm tra, kiểm sốt, đánh giá thường xun định kì kiểm sốt nội giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng an toàn hiệu Mặc dù nhận thức tầm quan trọng phận kiểm tra nội thời gian qua công tác kiểm tra nội Chi nhánh chưa phát huy hiệu số lượng kiểm tra viên q so với cơng việc qui mơ hoạt động, lực lượng kiểm tra viên thiếu kinh nghiệm, kỹ thuật nghiệp vụ Do đó, Chi nhánh cần bổ sung tăng cường đội ngũ kiểm tra viên Ngoài việc lựa chọn cán đủ lực trình độ chun mơn, am hiểu luật pháp, u nghề có đạo đức tốt bố trí vào danh sách kiểm tra viên, Ngân hàng trọng đào tạo để kiểm tra viên nắm bắt kịp thời kiến thức cơng nghệ Đặc biệt cần có chế độ khen thưởng tương xứng với kết đạt xử phạt nghiêm minh kiểm tra viên không làm hết trách nhiệm, qua kiểm tra không phát được, phát không kiến nghị biện pháp xử lý để xảy rủi ro d) Quản lí giám sát RRTD sau cho vay Hoạt động tín dụng loại hình phức tạp, liên quan đến nhiều ngành, nhiều nghề, nhiều đối tượng khác thuộc thành phần kinh tế, ẩn chứa nhiều rủi ro Việc phát hiện, chấn chỉnh xử lí kịp thời sai phạm sau cho vay việc làm có ý nghĩa quan trọng góp phần củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Muốn vậy, Chi nhánh phải định mức số lượng khách hàng, dư nợ cho CBTD phù hợp với khả quản lí để thực tốt việc kiểm tra sau cho vay, xây dựng kế hoạch kiểm tra phù hợp với kết phân loại nợ khoản vay đảm bảo yêu cầu mật độ kiểm tra cao nhóm nợ xấu Kiểm tra tồn diện khoản vay vượt mức dư nợ định với kiểm tra điển hình nhóm khách hàng xếp loại nợ đủ tiêu chuẩn Tăng cường giám sát, kiểm tra để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra sử dụng vốn vay, tránh tình trạng kiểm tra hình thức, đối phó nhằm phát kịp thời khoản nợ có vấn đề e) Xây dựng hệ thống thơng tin QTRRTD 50 Trong thời đại công nghệ thông tin ngày nay, tin học công cụ thiếu Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác, thường xuyên cập nhật để phục vụ cho việc đánh giá, xếp loại khách hàng cho việc quản trị hoạt động tín dụng cách hiệu Cơ sở chủ yếu để đánh giá, xếp hạng khách hàng thu thập từ nguồn thông tin khách hàng cung cấp, thông tin lưu trữ từ nội ngân hàng nguồn thông tin ngân hàng thu thập từ tổ chức ngân hàng Là ngân hàng lớn, mạng lưới rộng khắp nước, nên lượng thông tin khách hàng BIDV lớn Vì vậy, cần thành lập Bộ phận thơng tin tín dụng Hội sở chính, chun trách việc thu thập, lưu trữ thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng Nguồn thơng tin khách hàng vay, phận thu thập từ Chi nhánh, từ nguồn thơng tin có tính chất định hướng vĩ mơ quan quản lý Nhà nước tổ chức khác …để tổng hợp, phân tích, đánh giá ngành, lĩnh vực có liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Bên cạnh thơng tin thân khách hàng, Ngân hàng cần thu thập thông tin ngành nghề kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, sở đánh giá vị thế, khả kinh doanh khả hoàn trả nợ khách hàng Những liệu quan trọng để chi nhánh tiến hành đánh giá xếp hạng khách hàng Bản thân chi nhánh có tránh nhiệm thu thập thơng tin Thơng tin tài phi tài chính, chi nhánh lấy trực tiếp từ khách hàng vay, từ nguồn thông tin tiếp cận trực tiếp gián tiếp khác Các chi nhánh dựa nguồn kết hợp với liệu thông tin nhận từ Bộ phân thơng tin tín dụng để đánh giá xếp loại doanh nghiệp vay vốn f) Đổi phương thức cho vay điều kiện hội nhập Ở nhiều nước tiên tiến giới, định kì (hàng q hàng năm…), ngân hàng tiến hành xác định giới hạn tín dụng khách hàng Việc xác định giới hạn tín dụng tiến hành sở đánh giá tình hình kinh doanh, lực tài chính, khả trả nợ mức độ rủi ro khách hàng Sau đó, ngân 51 hàng gửi văn thơng báo cho khách hàng giới hạn tín dụng xác định cho dù chưa biết khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng hay khơng Cho nên, khách hàng có dự án đầu tư sản xuất kinh doanh có nhu cầu vay vốn, ngân hàng đánh giá, thẩm định tính khả thi hiệu dự án Nếu dự án thẩm định có hiệu khả thi ngân hàng cho vay mà khơng cần xem xét lực tài chính, khả trả nợ yếu tố phi tài khác khách hàng (như thành viên hội đồng quản trị, giám đốc, kế tốn trưởng, đội ngũ cán bộ, nhân viên…) nội dung xem xét xác định giới hạn tín dụng khách hàng, ngoại trừ có thay đổi lớn thơng tin thẩm định liên quan đến khả trả nợ khách hàng Nhờ mà thủ tục cho vay ngân hàng khách hàng tiết kiệm thời gian, chi phí bảo đảm hội kinh doanh cho khách hàng Do đó, BIDV Gia Lai tham khảo tiếp cận phương thức cho vay để nâng cao chất lượng QTRRTD hoạt động ngân hàng tạo quyền chủ động trình cấp tín dụng cho khách hàng g) Ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào việc phân tích, đánh giá RRTD Để thống kê đo lường mức độ rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phải có lượng thơng tin lớn tình hình tài hoạt động nhiều doanh nghiệp qua nhiều năm, tối thiểu năm Điều đòi hỏi Ngân hàng phải xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng khoa học để thu thập, xử lý lưu trữ thơng tin tài doanh nghiêp Vì vậy, có đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin vào việc thu thập, lưu trữ, xử lý thơng tin hình thành hệ thống liệu cần thiết đáp ứng yêu cầu đánh giá xếp hạng tín dụng cách xác, đầy đủ kịp thời Ngay việc phân tích tín dụng, đánh giá xếp hạng khách hàng lưu trữ thông tin xếp hạng khách hàng toàn hệ thống, BIDV Gia Lai cần sử dụng phần mềm để hỗ trợ tích cực, nhanh chóng hiệu cao h) Xây dựng trì văn hóa tín dụng Văn hóa tín dụng miêu tả cách khái quát bao gồm thái độ, niềm tin vào hệ thống giá trị liên quan tới RRTD thể qua hoạt động tổ chức Nó chi phối cách ứng xử, định hành vi tổ chức Văn hố tín 52 dụng quan tâm xây dựng tốt, có tác dụng tích cực hành vi, chủ thể tham gia hoạt động tổ chức Ở ngân hàng mà văn hóa tín dụng trọng, gầy dựng, thường tạo quan điểm cách tiếp cận, cách ứng xử tương đối thống thành viên, phận khác RRTD Và ngược lại, với văn hố tín dụng thấp, nảy sinh tình trạng thiếu thống nhất, chí mâu thuẫn xuất phát từ quan điểm khác làm hạn chế hiệu chung tổ chức 53 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết Luận Hoạt động tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng kinh tế Nó huy động vốn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân phân phối chúng lại cho cá nhân, tổ chức có nhu cầu vốn Từ hoạt động sản xuất kinh doanh diễn nhanh chóng, mang lại lợi ích cho xã hội Trong kinh doanh ngân hàng, việc đương đầu với RRTD điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Cùng với phát triển BIDV nói chung BIDV Gia Lai nói riêng, năm qua Chi nhánh đóng vai trò nòng cốt góp vào thành cơng chung hệ thống Chi nhánh đạt nhiều thành to lớn nỗ lực lớn tập thể cán nhân viên Ngân hàng RRTD quản lý RRTD vấn đề khó khăn phức tạp hoạt động tín dụng ngân hàng Để quản lý RRTD hiệu quả, Ngân hàng cần có cách nhìn đúng, từ có phương hướng, cách thức quản lý rủi ro hữu hiệu RRTD phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phòng chống rủi ro nằm tầm tay NHTM có biện pháp vượt khả riêng ngân hàng, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi, định hướng mơ hình phát triển VN Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, RRTD phụ thuộc vào lực phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chun mơn CBTD nhân viên họ nguồn lực ngân hàng nhân sở vật chất Do biện pháp phòng ngừa RRTD sâu sắc 54 biện pháp liên quan đến việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán q trình xử lý cơng việc Thực tốt biện pháp cho đường quản lý RRTD ngành ngân hàng coi thực nửa Trong phạm vi nghiên cứu đề tài đưa lý luận chung tín dụng, RRTD, biện pháp quản lý RRTD, từ phân tích thực tiễn RRTD BIDV Gia Lai Kết phân tích cho thấy Ngân hàng có mức RRTD thấp, chứng tỏ sách tín dụng Ngân hàng thời gian qua hợp lý Trong tình hình nay, Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, đổi nhiều mặt, đề tài đề xuất số biện pháp quản lý RRTD sau: 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước a) Hoàn thiện, phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành Ngân hàng Nhằm bước hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành Ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành qui chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng cung cấp thơng tin tín dụng cho Trung tâm thơng tin tín dụng ngành Ngân hàng, qui định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bù đắp thiệt hại cho NHTM khác sử dụng nguồn thơng tin thiếu xác Bên cạnh đó, cần có qui định khen thưởng NHTM chấp hành tốt qui chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên kích thích NHTM nâng cao chất lượng thơng tin Ngồi ra, Trung tâm thơng tin tín dụng nên qui định chuẩn hóa tồn thông tin đầu vào để NHTM điều chỉnh chương trình phần mềm theo hướng thu thập thơng tin hồn tồn tự động cung cấp cho Trung tâm, khơng để tình trạng cung cấp thơng tin trung tâm cách gửi file điện tử trang Web gây thời gian chi phí qui định Đồng thời, Trung tâm cần triển khai kỹ thuật nhằm hỗ trợ NHTM việc tra cứu trực tiếp thơng tin tín dụng khách hàng trang Web CIC cách nhanh chóng, hiệu để NHTM thu thập thông tin kịp thời phục vụ công tác thẩm định với mức phí cố định hàng năm phù hợp với qui mô 55 NHTM nhằm khuyến khích NHTM cung cấp khai thác thơng tin ngành Bên cạnh việc cung cấp thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng, Trung tâm cần cung cấp thêm thông tin khác giá thiết bị, máy móc, dây chuyển cơng nghệ… qua thu thập từ Ngành để NHTM tham khảo trình thẩm định Muốn vậy, Trung tâm cần triển khai việc mua thông tin từ quan thông tin tín dụng ASEAN, Hiệp hội thơng tin tín dụng Châu Á Trên sở nguồn thơng tin có được, Trung tâm bán lại thông tin cho TCTD doanh nghiệp có nhu cầu với chi phí thích hợp b) Xây dựng hệ thống phân tích, xếp loại doanh nghiệp thống tồn Ngành Việc chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng để NHTM định cấp tín dụng xác định hạn mức, thời hạn, lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay, đồng thời cơng cụ để giám sát đánh giá khách hàng khoản tín dụng dư nợ cho phép NHTM lường trước dấu hiệu xấu chất lượng khoản vay để có biện pháp ứng phó kịp thời Do đó, kể từ Quyết định 493 ban hành đến nay, NHTM khẩn trương xúc tiến việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng riêng Tuy nhiên, thấy hoạt động dường nỗ lực “nội bộ” NHTM chưa phải Ngành chí nhóm NTHM nào, theo NHTM tự tìm hiểu mơ hình, phương pháp đánh giá vận dụng vào việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hiện nay, việc đánh giá tín dụng xếp loại khách hàng NHTM khác nhau, Ngân hàng Công thương xếp 10 hạng, Ngân hàng Đầu tư Phát Triển xếp hạng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn xếp 10 hạng Tuy thông tin trước hết phục vụ cho hoạt động tín dụng nội NHTM, gói gọn phạm vi lãng phí lớn khách hàng muốn giao dịch tín dụng với NHTM lần đầu NHTM thông tin khách hàng phải thu thập đánh giá từ số khơng Do đó, việc xếp loại khơng thống gây trở ngại NHTM tham khảo thơng tin xếp loại tín dụng vể khách hàng Ngân hàng với Vì vậy, NHNN cần đề xuất số tiêu chí việc đánh giá xếp loại khách hàng để thống kết xếp loại khách hàng toàn Ngành nhằm 56 giúp NHTM tham khảo kết xếp loại doanh nghiệp cụ thể NHTM khác Mặt khác, Trung tâm thơng tin tín dụng thu thập thơng tin đánh giá tín dụng Doanh nghiệp từ NHTM xây dựng chuẩn thuận lợi tổng hợp kết cung cấp thông tin cho NHTM khác tham khảo c) Qui định chặt chẽ doanh nghiệp vay vốn nhiều ngân hàng: Thực tế có nhiều doanh nghiệp vay vốn nhiều TCTD địa bàn, có trường hợp doanh nghiệp đem hợp đồng thi công vay hai ngân hàng thực việc đảo nợ cách vay ngân hàng trả ngân hàng khác, gây khó khăn cơng tác quản lí vốn Trong đó, phối hợp trao đổi thông tin cho TCTD chưa tốt, TCTD thường giữ bí mật, có trường hợp khách hàng gặp khó khăn, có NQH TCTD TCTD khác cho vay bình thường dễ xảy rủi ro cho hoạt động ngân hàng Vì vậy, NHNN cần nghiêm khắc xử lý tình trạng đảo nợ gây nên tình trạng khơng quản lý vốn vay ngân hàng Nếu gặp trường hợp nên thông báo cho TCTD biết để hạn chế cấp tín dụng Định kỳ hàng tháng họp giao ban Chi nhánh NHNN NHTM địa bàn, NHNN nên thông báo cho TCTD biết tình hình doanh nghiệp vay nhiều TCTD để trao đổi thơng tin, qua phát doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro TCTD phối hợp việc quản lý vốn cách hiệu 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam a) Đồng ban hành sách qui định Ngân hàng Hiện nay, qui trình, qui định liên quan đến hoạt động tín dụng nhiều, BIDV ban hành văn hướng dẫn phải đồng bộ, phù hợp với thực tế, hạn chế việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên Thực tế cho thấy việc ban hành, điều chỉnh liên tục qui trình, qui định làm cho chi nhánh nói chung nhân tham gia hoạt động cấp tín dụng nói riêng khó nắm vững tồn sách, qui định, qui trình Ngân hàng, dẫn tới việc dễ xảy vi phạm gây tổn thất cho Ngân hàng Sự chồng chéo, phân tán, khó hiểu qui chế, qui định, qui trình Ngân hàng ngồi việc gây khó khăn cho cơng tác triển khai hoạt động tín dụng gây khó khăn cho q trình rà sốt nhằm bịt kín lỗ hổng gây rủi ro 57 b) Thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội tự động hóa cao Theo Quyết định 493 TCTD phải thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, song điều cần nhấn mạnh là, điều kiện nay, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam không cần thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nói chung, mà phải thiếp lập hệ thống thơng tin xếp hạng tín dụng tự động hóa cao, làm tảng cho việc tự động hóa định cho vay (nhất khoản vay nhỏ) nguyên nhân sau: - Thứ nhất, tự động hóa q trình đánh giá tín nhiệm giảm rủi ro đánh giá khơng xác sai sót (vì nhân viên tín dụng phải xử lí lượng thông tin lớn) thiên vị cá nhân - Thứ hai, tự động hóa đánh giá tín nhiệm khách hàng giúp rút ngắn thời gian giảm chi phí cho q trình định tín dụng (điều đặc biệt cần thiết cho chi nhánh phải giải vay cá nhân hay doanh nghiệp vừa nhỏ) Hiện nay, công đoạn cho vay cá nhân chi nhánh tiến hành thẩm định cho vay doanh nghiệp Trong tương lai không xa, khoản vay cho cá nhân “bùng nổ”, tình trạng xử lí thủ cơng q trình định cho vay hạn chế lực cung ứng dịch vụ tín dụng Ngân hàng cho khách hàng Điều có nghĩa là: Ngân hàng TW cần nghĩ tới việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng tự động giúp chi nhánh dựa kết phân loại để định cho vay mà không cần phải tiến hành hoạt động thủ công Hơn nữa, Ngân hàng cần nhận thức hệ thống đánh giá, xếp hạng tín nhiệm nội khơng phải cơng cụ có tính chất “phòng vệ” để giới hạn mà phương tiện để thơng qua chi nhánh mở rộng, phát triển hoạt động kinh doanh 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Thị Bình Minh, 2001 Lý thuyết tài tiền tệ Nhà xuất Đại học quốc gia, TP.Hồ Chí Minh, 289 trang Nguyễn Thị Mùi, 2006 Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất tài chính, Hà nội, 430 trang Nguyễn Viết Sản, 2006 Nghiệp vụ ngân hàng Bài giảng khoa Kinh tế, Đại học Nông Lâm TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Nguyễn Thị Hồng Trâm, 2006 Một số biện pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Ngoại Thương TP HCM chi nhánh bến Thành Luận văn tốt nghiệp cử nhân kinh tế, Đại học Nơng Lâm, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Võ Phước Hậu, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Công Thương Đồng Tháp Luận văn tiến sĩ kinh tế Đại học Ngân Hàng, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Charles Lusthaus ctv Nâng cao kết hoạt động tổ chức (Phan Thị Giác Tâm ctv dịch) Nhà xuất Đại học Quốc gia, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam, 130 trang Báo cáo tổng kết ngân hàng BIDV Gia Lai năm 2007, 2008, 2009 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam : www.sbv.gov.vn Website Báo Đầu tư: www.vir.com.vn 59 Website Báo Tuổi trẻ: www.tuoitre.com.vn Website Báo Thanh niên online: www.thanhnien.com.vn 60 ... Vy NỘI DUNG TÓM TẮT LƯU NGUYỄN TƯỜNG VY Tháng năm 2010 “ Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Gia Lai” LUU NGUYEN TUONG VY. .. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN GIA LAI” LƯU NGUYỄN TƯỜNG VY, sinh viên khóa 32, ngành QUẢN TRỊ KINH DOANH, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày PHẠM