ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THÙY THƠM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2018 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THÙY THƠM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG Ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hữu Đạt THÁI NGUYÊN - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, luận văn nghiên cứu cơng trình riêng tôi, dựa sở lý thuyết học tập qua tìm hiểu tình hình thực tiễn Những số liệu, thông tin kết nghiên cứu luận văn trung thực, giải pháp đưa xuất phát từ thực tiễn nghiên cứu, kinh nghiệm phù hợp với địa phương chưa sử dụng để bảo vệ luận văn Các thơng tin trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Một lần xin khẳng định trung thực lời cam kết Thái Nguyên, 20 tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Thơm ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương”, cố gắng nỗ lực thân, nhận hướng dẫn, giúp đỡ động viên nhiều cá nhân, tập thể Trước hết, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình PGS.TS Nguyễn Hữu Đạt - người trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Tôi xin cảm ơn giúp đỡ, đóng góp ý kiến quý báu Nhà trường, thầy cô Khoa sau Đại Học - trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh thuộc Đại học Thái Nguyên Tôi xin cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình lãnh đạo Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Hương tạo điều kiện giúp đỡ, cung cấp thông tin số liệu cần thiết cho tơi để tơi hồn thành luận văn Tôi xin bày tỏ biết ơn chân thành tới gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên giúp đỡ khích lệ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu Đây cơng trình nghiên cứu, làm việc nghiêm túc thân, song khả trình độ có hạn, đề tài không tránh khỏi thiếu sót Vì tơi mong nhận đóng góp ý kiến q thầy cơ, bạn bè bạn đọc quan tâm tới đề tài Xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, 20 tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thùy Thơm MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài Chương 1: LÝ LUẬN VÀ KHÁI NIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHTM 1.1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 13 1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro NHTM 27 1.2 Vai trò Ngân hàng nhà nước hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTM 29 1.2.1 Ngân hàng nhà nước tiến hành phân loại tổ chức tín dụng để tiến hành tái cấu 29 1.2.2 Đánh giá, xác định thực trạng nợ xấu TCTD 30 1.2.3 NHNN đạo NHTM thực phân loại nợ, trích lập sử dụng nguồn dự phòng rủi ro để chủ động xử lý nợ xấu 30 1.3 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng NHTM 30 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Gia định - TP Hồ Chí Minh 30 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng ANZ Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 30 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 31 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu đặt cần giải 33 2.2 Phương pháp tiếp cận 33 2.3 Phương pháp nghiên cứu 33 2.3.1 Phương pháp thu thập thông tin 33 2.3.2 Phương pháp tổng hợp thông tin 36 2.3.3 Phương pháp phân tích thơng tin 37 2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 37 2.4.1 Nhóm tiêu nghiên cứu kết hoạt động kinh doanh NHTM 37 2.4.2 Nhóm tiêu nghiên cứu quản lý RRTD NHTM 38 2.4.3 Các tiêu phản ánh nhân tố ảnh hưởng 40 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 41 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 41 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 41 3.1.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam 41 3.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 42 3.1.4 Đặc điểm địa bàn có ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 46 3.1.5 Khái quát kết kinh doanh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 48 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 52 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Hùng Vương 52 3.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 59 3.3 Các yếu tố chủ yếu ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 84 3.3.1 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Hùng Vương 84 3.3.2 Vai trò NHNN BIDV Hùng Vương 89 3.4 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương 90 3.4.1 Kết đạt 90 3.3.2 Hạn chế 91 3.3.3 Nguyên nhân 92 Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 96 4.1 Định hướng mục tiêu tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương đến năm 2020 96 4.1.1 Định hướng mục tiêu tăng cường QLRR BIDV đến năm 2020 96 4.1.2 Định hướng mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng BIDV Hùng Vương 98 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV Hùng Vương 99 4.2.1 Nâng cao hiệu thực hiện, vận dụng quy trình cho vay 99 4.2.2 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 102 4.2.3 Giải pháp tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán 102 4.2.4 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra 104 4.2.5 Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam .105 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 105 4.3.1 Đối với Chính Phủ .105 4.3.2 Đối với Bộ, Ngành liên quan .106 4.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước .107 KẾT LUẬN 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 PHẦN PHỤ LỤC 112 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT S T tt B B C áo B N I gâ D n V C hà Tr I un Đ Đ T ầu E T L ổn L T G ỷ N N H gâ N N H gâ N N H gâ P X D ác 11 P P G hò P P G hò Q Q Đ uy Q Q H ua R R R ủi U Ủ B y U T L ổn T T C ổ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody's 23 Bảng 2.1: Thang đánh giá Likert 36 Bảng 3.1: Cơ cấu nguồn vốn BIDV Hùng Vương giai đoạn 2015-2017 49 Bảng 3.2: Dư nợ tín dụng BIDV Hùng Vương giai đoạn 2015 - 2017 51 Bảng 3.3: Kết kinh doanh BIDV Hùng Vương giai đoạn 2015-2017 52 Bảng 3.4 Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 53 Bảng 3.5 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 53 Bảng 3.6 Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng 54 Bảng 3.7 Các bước quy trình tín dụng 63 Bảng 3.8 Tổng hợp phân loại nợ năm 2015 - 2017 65 Bảng 3.9 Quy trình thực khai thác sử dụng hệ thống IRB 68 Bảng 3.10 Quy trình thực khai thác sử dụng hệ thống báo cáo COGNOG 68 Bảng 3.11 Tình hình nợ xấu, nợ hạn BIDV Hùng Vương 69 Bảng 3.12 Trọng số báo cáo tài doanh nghiệp 72 Bảng 3.13 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 72 Bảng 3.14 Bảng trọng số theo vay 74 Bảng 3.15 Bảng hệ số rủi ro nguồn tài trợ 74 Bảng 3.16 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 75 Bảng 3.18 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro BIDV Hùng Vương 78 Bảng 3.18 Điều kiện cấp giới hạn tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Hùng Vương 79 Bảng 3.19 Mức độ đáp ứng tín dụng khách hàng cá nhân BIDV Hùng Vương 79 Bảng 3.20 Mức độ đáp ứng tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Hùng Vương 80 Bảng 3.21 Bảng phân tích dư nợ theo mức xếp hạng tín nhiệm khách hàng BIDV Hùng Vương 80 Bảng 3.22: Giá trị tài sản chấp BIDV Hùng Vương năm 2015-2018 81 Bảng 3.23 Trích lập dự phòng RRTD BIDV Hùng Vương 81 Bảng 3.24: Dư nợ khách hàng theo mục đích sử dụng vốn 82 Bảng 3.25: Các nguyên nhân dẫn đến việc chậm trả nợ cho Ngân hàng 84 Bảng 3.26: Những khó khăn gặp phải cấp tín dụng cho khách hàng 84 Bảng 3.27 Ý kiến khách hàng khả trả nợ 85 - Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào, đảm bảo nhân viên tuyển dụng có đủ điều kiện, trình độ phẩm chất đảm nhiệm cơng việc giao - Tổ chức học tập, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho tồn thể cán cán nhân viên vào làm việc Với tảng cán đào tạo bản, nhiên thực tiễn cần bổ sung đào tạo lại thường xuyên để cập nhật kiến thức mới, kỹ tư Bên cạnh biện pháp BIDV Hùng Vương thực tốt cần tiếp tục phát huy cử cán tập huấn, đào tạo Trường đào tạo BIDV, tham gia thi sát hạch nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán tự học bổ sung trình độ thạc sỹ, tiến sỹ,… luận văn đề xuất giải pháp trọng đào tạo lại cán hình thức trực tiếp Chi nhánh, phận, phòng tổ phận, phòng tổ với Đó việc Ban lãnh đạo Chi nhánh đào tạo, truyền đạt cho cán lãnh đạo cấp phòng kỹ năng, khả quản trị điều hành, tổ chức hoạt động kinh doanh; việc lãnh đạo cấp phòng đào tạo cho cán phòng kỹ xử lý công việc, kinh nghiệm xử lý công việc, cách tiếp cận triển khai quy định mới, sản phẩm mới,…; việc trao đổi nghiệp vụ cán với nhau; việc đào tạo lẫn phòng để nâng cao tính toàn diện kiến thức cán bộ,… Tất yếu tố cần tổ chức nghiêm túc, bản, quy củ, có kiểm tra, đánh giá, gắn nội dung đào tạo lại trách nhiệm, nhiệm vụ cán coi tiêu định tính đánh giá cán - Hàng năm, ngân hàng cần rà sốt lại trình độ cán làm nghiệp vụ thi nghiệp vụ chuyên môn, động viên cán tự nghiên cứu, đào tạo nhằm nâng cao chất lượng công tác chun mơn - Ngân hàng cần đưa sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm cơng tác tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc Việc phân phối thu nhập phải đơi với cơng tác kiểm sốt cán vào chất lượng công việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn vay khoản rủi ro - Do hoạt động cho vay liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, đòi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Thứ ba, BIDV Hùng Vương cần tiếp tục làm tốt công tác luân chuyển cán theo quy định, mặt hình thức đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ, tạo sức sáng tạo cho cán nhiều lĩnh vực nghiệp vụ, mặt khác biện pháp phòng ngừa rủi ro tác nghiệp, quản lý khách hàng, khoản vay Bên cạnh đó, cần tiếp tục bổ sung lực lượng cán cho phận liên quan hoạt động cho vay, hoạt động xử lý nợ nhằm tạo nguồn lực tốt cho việc thực mục tiêu trọng yếu BIDV Hùng Vương thời gian tới Thứ tư, trọng cơng tác giáo dục trị tư tưởng Rủi ro tác nghiệp nhân tố ảnh hưởng lớn tới chất lượng hoạt động nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng; nguyên nhân từ góc độ người sai sót tác nghiệp thực quy trình, đạo đức nghề nghiệp BIDV Hùng Vương cần tiếp tục kết hợp giải pháp đào tạo, đào tạo lại, thực quy trình để giảm thiểu tối đa lỗi tác nghiệp, nâng cao chất lượng khoản vay cung cấp đến ngân hàng góc độ hài lòng sản phẩm thực quy trình Cơng tác giáo dục trị tư tưởng cho cán nhân viên điều quan trọng để nâng cao ý thức, lĩnh đạo đức nghề nghiệp Cần có chế động viên, ghi nhận thường xuyên, kịp thời đảm bảo tính cơng bằng, minh bạch để gắn kết cán bộ, tạo động lực tính trách nhiệm thực nhiệm vụ giao 4.2.4 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra Công tác tra, kiểm tra hoạt động cho vay yếu tố quan trọng q trình QLRRTD Mục đích việc tra, kiểm tra hoạt động cho vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời trường hợp rủi ro xuất phát từ phía Ngân hàng khách hàng dẫn tới khách hàng không trả nợ, gây khả vốn Đồng thời, việc thực thường xuyên kiểm tra giúp ngân hàng giám sát quản lý khách hàng để từ có biện pháp quản lý phù hợp với đối tượng nhằm đảm bảo hoạt động cho vay đạt chất lượng cao, kiểm soát rủi ro Để làm tốt công tác tra, kiểm tra BIDV Hùng Vương cần thực giải pháp: - Kiểm tra qua báo cáo định kỳ/đột xuất sở số liệu chiết xuất từ hệ thống để từ có nhìn tổng thể tranh hoạt động cho vay BIDV Hùng Vương, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tập trung nhóm đối tượng khách hàng, nhóm ngành để có biện pháp quản lý, cấu lại danh mục cho vay phù hợp, kiểm soát rủi ro giúp Ban lãnh đạo chủ động điều hành - Tăng cường tiến hành kiểm tra trực tiếp, tự kiểm tra rà soát, kiểm tra chéo thơng qua thơng qua hoạt động đồn kiểm tra định kỳ đột xuất để từ kịp thời phát dấu hiệu rủi ro xảy trình cho vay như: hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý khách hàng, tính pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay; thực trạng tài sản đảm bảo khách hàng… nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, hồ sơ tài sản không đảm bảo dẫn tới trường hợp rủi ro, khơng trả nợ Bên cạnh đó, cần thành lập phận chuyên kiểm tra hoạt động cho vay, tập trung kiểm tra vay có giá trị lớn để nhận diện rủi ro phát sinh 4.2.5 Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương phải xây dựng phương pháp quản lý rủi ro tín dụng tính tốn đưa thơng số (lượng hóa) cách xác, phù hợp thay cho phương pháp cảm tính Để đạt mục tiêu định trước phương pháp ln nhân tố quan trọng định thành công, phương pháp tốt đem lại hiệu tốt Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng cách thức, biện pháp để đảm bảo thực chức năng, nhiệm vụ trị rủi ro nhà quản lý Phương pháp quản lý bao gồm kỹ định giá, đánh giá, đo lường điều kiện môi trường có biến động liên tục cơng nghệ, pháp luật yếu tố vĩ mô Phương pháp quản lý rủi ro phải đáp ứng yêu cầu sau: Đa dạng thích hợp (do tính đa dạng rủi ro, đòi hỏi cách thức quản lý rủi ro phải thay đổi thích ứng với loại rủi ro khác nhau); khả thi (có khả áp dụng vào thực tế); đem lại hiệu cao (có tính đến yếu tố phát triển, đảm bảo hiệu cao với chi phí thấp nhất), mền dẻo, linh hoạt (phù hợp với thời điểm hoàn cảnh khác nhau) Tích cực hồn thiện cơng cụ hỗ trợ phục vụ cho việc đo lường đánh giá rủi ro cách đầy đủ đáp ứng kịp thời nhu cầu quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế như: Mơ hình CAMEL (Capital adequacy, Aset quanlity, Management quanlity, Earnings and Liquidity), Mơ hình tiêu rủi ro (Key risk indicators - KRIs); Mơ hình tính tốn (Lỗ dự kiến - EL VAR); Mơ hình phân tích định tính (tiêu chuẩn chất lượng C), phương pháp đo lường rủi ro RAROC (Risk Adiusted Return on Capital), mơ hình xếp hạng Moody’s Standard&Poor’s, mơ hình điểm số Z (Z-Credit scoring model) Hiện Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống đo lường rủi ro tín dụng hàng đầu mà Ủy ban Basel khuyến cáo sử dụng, nhiên việc ứng dụng thêm nhiều công cụ đo lường giúp cho Chi nhánh có nhìn tồn diện rủi ro tín dụng từ khách hàng, khoản vay, ngành nghề, lĩnh vực 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 4.3.1 Đối với Chính Phủ * Đẩy nhanh tốc độ tái cấu kinh tế, bao gồm tái cấu đầu tư, doanh nghiệp nhà nước thị trường tài Đẩy nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp nhà nước có quy định cụ thể việc xử lý nợ vay ngân hàng DNNN thực xếp lại Thực tế cho thấy, phận lớn DNNN sau thực cổ phần hóa có chuyển biến tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có lợi nhuận thực nghĩa vụ trả nợ vay ngân hàng đầy đủ, theo cam kết nhận nợ vay vốn ký Trong trình chuyển đổi DNNN, vấn đề xử lý tài cho đơn vị đặt lên hàng đầu, điều kiện tiên để xác định DNNN có đủ điều kiện để chuyển đổi hay khơng, góp phần vào giải khoản nợ tồn động khu vực ngân hàng Hiệu hoạt động hệ thống NHTM tranh phản chiếu tình hình hoạt động doanh nghiệp, NHTM khơng thể lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp- khách hàng người bạn đồng hành họ làm ăn thua lỗ triền miên Chính phủ cần ban hành Nghị định quy định quyền hạn trách nhiệm NHTM việc cấu lại DNNN theo hướng: Thứ nhất, NHTM với tư cách chủ nợ phải tham gia, có ý kiến Đề án xếp lại DNNN (bao gồm cấu lại hoạt động cấu lại tài chính) trước cấp có thẩm quyền phê duyệt Thứ hai, trình tham gia xây dựng đề án tái cấu lại DNNN xét thấy DNNN khơng đủ điều kiện để tồn được, NHTM chủ động đề nghị cho phá sản, giải thể chuyển đổi sở hữu Thứ ba, NHTM quyền cử người tham gia tư vấn quản trị điều hành doanh nghiệp thấy cần thiết, ngân hàng có đủ sở để tiến hành cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp Chính phủ cần đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể Bộ, Ngành, địa phương việc hỗ trợ, phối hợp với ngân hàng để xử lý khoản nợ xấu Điều giúp cho ngân hàng tiến hành nhanh chóng giải pháp xử lý nợ hạn chế phát sinh chi phí q trình thu nợ * Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… vốn vấn đề liên quan đến bộ, ngành khác có ảnh hưởng lớn đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 4.3.2 Đối với Bộ, Ngành liên quan 4.3.2.1 Đối với Bộ tài Cần có hướng dẫn việc khơng tính thuế sử dụng đất hàng năm đất tài sản đảm bảo nợ vay giao cho ngân hàng để xử lý thu hồi nợ Do nay, quan thuế yêu cầu khách hàng nộp thuế sử dụng đất thời gian đất (là tài sản đảm bảo nợ vay) giao cho ngân hàng để xử lý nhằm thu hồi nợ, chí tiền thuế sử dụng đất mà chủ sử dụng đất cũ chưa nộp Đây điều bất hợp lý tính từ thời điểm giao đến ngân hàng xử lý thu hồi nợ ngân hàng khơng sử dụng đất Có chế hỗ trợ nguồn vốn để ngân hàng tăng cường khả trích lập dự phòng rủi ro, tạo điều kiện để xử lý khoản nợ khơng có khả thu hồi Sớm ban hành quy định chế xử lý tài chính, hỗ trợ tài ngân hàng thực giải pháp xử lý nợ theo định phủ, xử lý nợ biện pháp bán nợ 4.3.2.2 Đối với Tổng cục địa chính, Bộ tài ngun mơi trường: Sớm ban hành văn hướng dẫn thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng đất tài sản liên quan tới đất để tạo chế, thủ tục thuận lợi cho ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Đối với tài sản quyền sử dụng đất mà liệu gốc có từ năm trước định giao đất đến chưa hệ hoàn thiện thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất có chế cụ thể ngân hàng có sở pháp lý để tiến hành mua bán tài sản thị trường, cải tạo cho thuê xử lý tài sản có đầy đủ hồ sơ pháp lý theo quy định… * Đối với quan thực thi pháp luật Tòa án, Viện kiểm sát, Cơng an, quyền địa phương cấp, quan thi hành án cấp Cần phối hợp hỗ trợ ngân hàng việc xử lý, giải khoản nợ Trong nhiều trường hợp cần thiết cần sử dụng biện pháp cứng rắn buộc nợ phải giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng, kiên khởi kiện tiến hành xử lý nhanh chóng, kịp thời hồn thiện thủ tục, hồ sơ pháp lý cho tài sản không đủ hồ sơ pháp lý cần thiết để giao cho ngân hàng xử lý theo hướng thích hợp Đối với nợ khơng khả hoạt động cần kiên thực thủ tục tuyên bố phá sản đề giải phóng tài sản, giao cho ngân hàng Đồng thời, với án có hiệu lực, quan thi hành án cần nhanh chóng áp dụng, biện pháp thi hành án để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ 4.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước * Thực liệt việc tái cấu ngành ngân hàng: Đến thời điểm khẳng định tái cấu hệ thống ngân hàng nhiệm vụ cấp bách, trọng tâm, mang tính định đến thành cơng tồn chương trình tái cấu trúc kinh tế Hàng loạt vấn đề phức tạp đặt ra: tiến độ/lộ trình tái cấu nên triển khai (đi trước/đồng hành/hoặc sau tốc độ cải cách kinh tế)/nên khởi động kết thúc chương trình tái cấu Trong thời gian qua, có kiện lớn cho thấy tâm NHNN việc tái cấu lại ngân hàng, là: MHB BIDV, PG Bank - Vietinbank, Mekong Bank - Maritime Bank Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Trong thời gian tới, NHNN cần thực cách mạnh mẽ việc tái cấu trúc theo hướng sau: Một là, tái cấu hoạt động ngân hàng, NHNN cần phải xem xét, rà soát lại hoạt động cho phép kinh doanh dịch vụ, sản phẩm phù hợp với quy mô, điều kiện thị trường; song song, kiểm soát chặt chẽ loại hình kinh doanh tiềm ần nhiều rủi ro “nhận tiền gửi Vàng”, “ cho vay vàng…”… Cùng đó, cần phải rà sốt tồn hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng thương mại hệ thống tự giám sát ngân hàng Hai là, vấn đề hệ thống giám sát ngân hàng Để tái cấu thành công, khơng nhắc đến vai trò hệ thống giám sát, đó, vai trò giám sát Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài phải phân định rõ ràng Và chương trình giám sát khơng q trình tái cấu mà giai đoạn sau tái cấu, để đảm bảo rằng, sau tái cấu chất lượng tài sản ngân hàng khơng tồi tệ trở lại Ba là, phải rà sốt lại số lượng tổ chức tín dụng, số lượng chi nhánh, phòng giao dịch đơn vị theo hướng tinh gọn nhằm mục đích giảm chi phí hoạt động, giảm cạnh tranh thiếu lành mạnh Tiếp tục thực việc sáp nhập, mua bán ngân hàng yếu theo hai phương thức: sáp nhập bắt buộc sáp nhập tự nguyện Mục đích giảm số lượng ngân hàng, làm cho thành viên tham gia thị trường thực có tiềm lực tài chính, khả quản lý kiểm sốt tốt, tiến tới đạt chuẩn mực quốc tế * Chống cạnh tranh không lành mạnh: Trong năm trở lại đây, trần lãi suất huy động áp dụng xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng gửi tiền khách hàng vay vốn ngân hàng Về hoạt động huy động, NHNN cần có kiểm sốt chặt chẽ ngân hàng, đặc biệt ngân hàng nhỏ việc lách trần lãi suất huy động, tạo hỗn loạn lãi suất thị trường Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hồn thiện theo hướng nâng cao chất lượng tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại * Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín dụng độc lập Việt Nam để hỗ chợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ kinh nghiệm công ty xếp hạng tín dụng giới 4.3.4 Đối với Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần BIDV * Cần tập trung nghiên cứu, hồn thiện quy trình quy chế tín dụng áp dụng cho toàn hệ thống dựa sở nghiên cứu kỹ lưỡng quy định pháp luật Việt Nam quốc tế pháp luật ngân hàng, với cần tham khảo mơ hình tiên tiến hoạt động tín dụng quản lý RRTD, áp dụng cụ thể vào điều kiện Việt Nam có chế thơng thống việc cho phép linh hoạt hoạt động tín dụng cấp độ chi nhánh, có chi nhánh Hùng Vương * Tăng cường đầu tư thêm sở vật chất cho chi nhánh, đặc biệt hệ thống công nghệ thông tin giai đoạn đầu tư hệ thống chương trình ứng dụng phục vụ hạch tốn kế tốn phân tích tín dụng * Tăng cường khóa đào tạo nhân chuyên nghiệp cho đội ngũ nhân viên tân tuyển, nhằm thiết lập môi trường văn hóa chun mơn cao song hành với hoạt động phong trào vốn điểm mạnh thương hiệu ngân hàng BIDV, BIDV Hùng Vương đơn vị nòng cốt * Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát (có thể thường xuyên đột xuất) hoạt động tín dụng chi nhánh, phòng giao dịch để đảm bảo đơn vị trực thuộc tuân thủ nguyên tắc tín dụng quản lý rủi ro tín dụng mà Chính phủ, NHNN nội ngân hàng quy định KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng có vai trò vơ quan trọng NHTM, thường đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên vấn đề đặt hoạt động tín dụng ln ln kèm theo nhiều rủi ro tiềm tàng RRTD cao mức ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương” làm rõ nội dung sau: Thứ nhất, luận văn nghiên cứu RRTD gì? nguyên nhân dẫn đến RRTD nội dung quản lý RRTD NHTM gì? Thứ hai, luận văn nghiên cứu thực trạng RRTD quản lý RRTD BIDV Hùng Vương, nội dung quản lý RRTD BIDV Hùng Vương cho thấy nội dung thực tốt, nội dung yếu Bên cạnh luận văn nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến quản lý RRTD BIDV Hùng Vương, nhân tố ảnh hưởng tốt, nhân tố ảnh hưởng chưa tốt Thứ ba, luận văn đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD cho BIDV Hùng Vương Thứ tư, luận văn đưa số kiến nghị với BIDV, NHNN Bộ, Ngành có liên quan nhằm giúp cho Chi nhánh BIDV thực quản lý RRTD tốt Kết đề tài công sức tác giả đóng góp ý kiến, hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Hữu Đạt Đề tài tài liệu tham khảo cho nhà nghiên cứu có nhu cầu nghiên cứu Quản lý RRTD NHTM Đồng thời, hy vọng kết nghiên cứu đề tài có đóng góp định vào việc giảm thiểu RRTD, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng BIDV Hùng Vương thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2008), Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng Ngơ Thị Minh Châu (2009), Phân tích rủi ro tín dụng SGD I Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, Đại học Nơng nghiệp Hà Nội Phí Trọng Hiển (2005), "Quản lý rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí NHNN Lương Đức Hoản (2008), Rủi ro Chi nhánh NHNo PTNT Hải Dương Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản lý rủi ro, Nxb Giáo dục Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài Nguyễn Đại Lai (2005), Những nội dung rút từ viết kỷ yếu hội thảo: “Nâng cao lực quản lý rủi ro NHTM Việt Nam”, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN Bùi Kim Ngân (2006), "Một số vấn đề nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí NHNN Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê Hà Nội 10 Đại học Kinh Tế Quốc Dân (2012), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân 11 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước 12 Hiệp ước vốn Basel (Basel I II), 2011, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam 13 Nguyễn Văn Tiến (2009) Những rủi ro từ việc nhận chấp Bất động sản giải pháp phòng ngừa hệ thống Ngân hàng Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, Số 15/2009 14 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 15 Nguyễn Quang Ngọc (2016), Kết tọa đàm “Lượng hóa rủi ro tín dụng điều cần lưu ý), Trường Đào tạo BIDV PHẦN PHỤ LỤC PHỤ LỤC I PHIẾU ĐIỀU TRA, PHỎNG VẤN CHUYÊN SÂU (Đối với khách hàng) - Họ tên khách hàng (có thể bỏ trống): - Giới tính: - Điện thoại:…………………………Email - Đơn vị công tác: - Chức vụ: - Thời gian: /02/2018 Địa điểm: BIDV Hùng Vương I THÔNG TIN TỔNG QUÁT: * Dư nợ Anh/Chị Ngân hàng BIDV Hùng Vương:  Dưới 100 triệu đồng  Từ 100 - 200 triệu đồng  Trên 200 triệu đồng * Độ tuổi bạn:  Dưới 25 tuổi  Từ 25 - 35 tuổi  Trên 35 tuổi * Số năm quan hệ tín dụng Ngân hàng:  Dưới năm  Từ - năm  Trên năm II NỘI DUNG PHỎNG VẤN Các nguyên nhân dẫn đến việc chậm trả nợ cho BIDV Hùng Vương Xin vui lòng đánh dấu X vào ô tương ứng với mức độ đồng ý phát biểu đánh giá mức độ đồng ý Anh/Chị nhận định nhân tố ảnh hưởng tới việc chậm trả nợ cho Ngân hàng (Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Không quan trọng, Ít quan trọng, Quan trọng, Rất quan trọng, Cực kỳ quan trọng T T1 D o Gặ p rủi D o m D o cá D o 2.cáĐánh giá khả trả nợ khách hàng cho BIDV Hùng Vương S Khả K T1 C nă hơ óC ó 3K h X c n h ậ n c ủ a đ n v ị ( K ý v g h i r õ h ọ t ê n ) N g i đ i ề u t r a (K ý gh i rõ họ tê n) Ngà y thán g năm 201 N g i đ ợ c đ i ề u t r a ( K ý v g h i r õ h ọ t ê n ) PHIẾU ĐIỀU TRA, PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo Chi nhánh, cán quản lý rủi ro, cán quản lý khách hàng) - Họ tên khách hàng (có thể bỏ trống): ……………………………… - Giới tính: ……………………………………… ……………………… - Điện thoại:…………………………Email…………………………………… - Đơn vị công tác: ……………………………………………………… - Chức vụ: …………………………………………………………… - Thời gian: /02/2018 Địa điểm: BIDV Hùng Vương I THÔNG TIN TỔNG QUÁT: * Độ tuổi bạn:  Dưới 25 tuổi  Từ 25 - 35 tuổi  Trên 35 tuổi * Số năm làm cơng tác tín dụng Ngân hàng BIDV Hùng Vương:  Dưới năm  Từ - năm  Trên năm * Bằng cấp chuyên môn bạn:  Trung cấp  Đại học  Trên Đại học II NỘI DUNG PHỎNG VẤN Những khó khăn gặp phải cấp tín dụng cho khách hàng BIDV Hùng Vương Xin vui lòng đánh dấu X vào ô tương ứng với mức độ đồng ý phát biểu đánh giá mức độ đồng ý Anh/Chị nhận định nguyên nhân ảnh hưởng tới việc cấp tín dụng cho khách hàng Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Khơng quan trọng, Ít quan trọng, Quan trọng, Rất quan trọng, Cực kỳ quan trọng T Ti T êC hí n D o qS ự p hC án bC ấp D o cá X c n h ậ n c ủ a đ n v ị ( K ý v g h i r õ h ọ t ê n ) N g i đ i ề u t r a (K ý gh i rõ họ tê n) Ngày thán g năm 2018 N g i đ ợ c đ i ề u t r a ( K ý v g h i r õ h ọ t ê n ) 114 PHỤ LỤC II: BÁO CÁO TỔNG HỢP KẾT QUẢ ĐIỀU TRA, PHỎNG VẤN CÁN BỘ NGÂN HÀNG BIDV HÙNG VƯƠNG Kết cụ thể: Số N S phiế th Ộ ố T u I p T T D h u T U iế yệ ỷ Nh ữn g kh ó kh ăn gặ p ph ải cấ p tín dụ S Cực R Quan ố kỳ ất trọng C quan Tuqu l Tu Tu ( c yệt Đi yệt Đi yệt Điể ợ ểm ểm m đ1 đ1 đ1 1 Chí nh - - - - - sác h tín Do qu - - - - - y trìn h Sự ph ối - - - - hợ 10 p giữ % Cá n thiế 5 u Cấ p 3 - vốn cho Do 5 côn 8 g T1 2 1 9 0 Ít Khơng quan quan trọng Tutrọng Tu yệt Đi yệt Đi ểm ểm đ1 đ1 S ố ể - - 8 1, 00 - - 8 1, 00 3 1, 26 - - - - - - - 4, 16 - 4, 84 3, 55 3, 16 115 BÁO CÁO TỔNG HỢP KẾT QUẢ ĐIỀU TRA, PHỎNG VẤN KHÁCH HÀNG Kết cụ thể: Số N S phi Qua Ít Khơn Cực R Số S th Ộ ố n quan g kỳ ất T C ph ố u I l trọn Tu trọng Tu quan T Tuqua Tuq Tu iếu T T Đi Đi Đi Đi Đi D yệ yệ yệ yệ yệt c ph u ỷ ể ể ể ể ể ể U ợ át y n t1 t1 t1 t1 đ1 2 Do gặp 6 - - - 4, rủi 6 74 ro tro Gặ p rủi 1 2 3, ro 2 6 00 mô Do mô Cá i 2 - 4, c trư 2 00 ng 6 10 ờn uyê 2 g n % phá Do nhâ 1 3, n yếu 2 2 32 dẫn tố đến ảnh Do việ c yếu chậ tố 6 - 2, m ảnh 35 trả hư nợ ởn cho g 5 3 ngâ 1 ... ro tín dụng thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương, học viên chọn đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng. .. ro tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương Chương LÝ LUẬN VÀ KHÁI NIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi. .. quản lý RRTD đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Luận án đưa quan điểm quản lý RRTD đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Từ đó, đề xuất giải pháp nhằm quản lý RRTD đầu tư phát triển