LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống ngân hàng Việt Nam cần có bước đổi mạnh mẽ tất mặt, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung vào vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng No&PTNT Huyện Xuân Trường Chi Nhánh ngân hàng No&PTNT tỉnh Nam Định, mét chi nhánh quan trọng hệ thống ngân hàng nông nghiệp, vấn đề tăng trưởng bền vững đặt hàng đầu công đổi hội nhập, đặc biệt việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Với tỉ lệ chiếm 80-85% tổng thu nhập cho thấy sản phẩm tín dụng có vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh, có ảnh hưởng lớn đến lĩnh vực kinh doanh khác NHNo&PTNT Huyện Xuân Trường Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng mối tương quan hoạt động với hoạt động kinh doanh khác NHNo&PTNT huyện Xuân Trường, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc cần thiết có ý nghĩa thiết thực cho cơng xây dựng phát triĨn bền vững NHNo&PTNT huyện Xuân Trường Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT huyện Xuân Trường” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG :NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DƠNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG CHƯƠNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1.Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Theo luật Mỹ: NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn Theo luật Các tổ chức tín dụng Việt Nam: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cung cấp dịch vụ toán 1.1.2 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn  Tiền gửi tổ chức kinh tế a) Tiền gửi không kỳ hạn: khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng khách hàng rót lúc ngân hàng phải ln đảm bảo u cầu Mục đích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng an toàn hưởng dịch vụ ngân hàng, tạo mối quan hệ với ngân hàng Tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế tổng nguồn vốn ngân hàng cao nguồn vốn có tính ổn định tương đối cao tổ chức kinh tế trì Ýt số dư định Đối với nguồn vốn ngân hàng phải trả lãi thấp chi phí phi lãi cao Đó chi phí mua vận hành ATM, chi phí phục vụ b) Tiền gửi có kỳ hạn : khoản tiền khách hàng gửi vào ngân hàng mà có thoả thuận thời hạn khách hàng khơng rút trước hạn Đây nguồn vốn mà khách hàng gửi vào ngân hàng với mục đích sinh lời chủ yếu ngân hàng phải trả lãi cao hơn tiền gửi khơng kỳ hạn Đây nguồn vốn có tính ổn định cao thường có thời hạn ngắn khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng  Tiền gửi cá nhân hộ gia đình a) Tiền gửi không kỳ hạn Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với mục đích an tồn chủ yếu hưởng dịch vụ ngân hàng Đối với nguồn vốn chi phí trả lãi ngân hàng bỏ khơng đáng kể chi phí trả lãi cao Ở nước phát triển tỷ trọng nguồn vốn cao nước phát triển tỷ trọng lại thấp người dân chưa có thói quen sử dụng dịch vụ ngân hàng Nguồn vốn từ tiền gửi không kỳ hạn cá nhân, hộ gia đình có tính ổn thấp nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình khơng ổn định, cần khách hàng rút tiền lúc ngân hàng phải chuẩn bị sẵn khoản tiền để đáp ứng nhu cầu khách hàng b) Tiền gửi có kỳ hạn Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời chủ yếu Tiền gửi có kỳ hạn cá nhân hộ gia đình chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn huy động nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng cho vay Nguồn vốn có tính ổn định cao ngân hàng phải trả lãi cao cho nguồn vốn  Huy động vốn thơng qua phát hành giấy tờ có giá Ngày hoạt động kinh doanh NHTM cạnh tranh yếu tố thiếu Các NHTM cạnh tranh lãi suất huy động đến lãi suất cho vay Trong lĩnh vực huy động vốn NHTM phải ln ln tìm biện pháp để huy động đủ nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn Các NHTM không sử dụng công cụ truyền thống để huy động vốn mà đưa các cơng cụ có hiệu để huy động vốn cách dễ dàng đáp ứng nhu cầu vốn kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng đời Kỳ phiếu trái phiếu giấy tờ có giá xác nhận khoản nợ ngân hàng với người nắm giữ Kỳ phiếu phát hành thường xuyên có kỳ hạn ngắn: 3, 12 tháng Trái phiếu thường có kỳ hạn lớn năm Việc phát hành kỳ phiếu , trái phiếu có ưu thế: giúp ngân hàng huy động số lượng vốn cần thiết có thời hạn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngân hàng Tuy nhiên chi phí nguồn vốn tương đối cao ngân hàng phải trả lãi cao hình thức huy động truyền thống  Huy động vốn qua vay a) Vay TCTD khác Trong trình hoạt động ngân hàng vay TCTD khác thơng qua thị trường tiền tệ liên ngân hàng Chi phí nguồn vốn thường cao thời gian sử dụng thường ngắn Các ngân hàng cho vay hình thức: vay qua đêm, vay kỳ hạn, hợp đồng gia hạn b) Vay NHTƯ NHTƯ cho NHTM vay hình thức chiết khấu giáy tờ có giá Mục đích cho vay NHTƯ với NHTM là: thực thi sách tiền tệ, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Chi phí nguồn vốn cao hay thấp phụ thuộc vào sách tiền tệ NHTƯ: giả sử NHTƯ muốn tăng mức cung ứng tiền NHTƯ giảm mức lãi suất chiết khấu từ kích thích NHTM vay NHTƯ nhiều tăng khả cấp tín dụng cho kinh tế thúc đẩy kinh tế phát triển ngược lại 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn a/ Hoạt động cho vay : Hướng sử dụng khai thác nguồn vốn Ngân hàng thương mại cho vay Hoạt động cho vay phân loại nhiều cách : Mục đích, thời hạn, hình thức đảm bảo, phương pháp hoàn trả nguồn gốc khách hàng * Căn theo hình thức bảo đảm khoản mục tín dụng chia thành : + Cho vay có bảo đảm : hoạt động quan trọng ngân hàng Cho vay có bảo đảm biểu việc cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể Vật chấp bao gồm nhiều loại khác : Bất động sản, biên nhận ký gửi hàng hố, máy móc thiết bị, cổ phiếu Yêu cầu vật chấp bán Lý thực tế đòi hỏi khoản cho vay phải đảm bảo nhằm tạo điều kiện để ngân hàng giảm bớt rủi ro, mát trường hợp người vay không muốn trả nợ đến hẹn Sự bảo đảm yêu cầu phải có khoản vay lý yếu mặt tài người vay yếu biểu thông qua vài yếu tố bao gồm nợ nần chồng chất, quản lý yếu lợi nhuận thấp Người vay điều kiện tài tạo uy tín việc chấp tài sản Cho vay có bảo đảm tạo tâm lý yên tâm cho ngân hàng Khi người vay đem cầm cố tài sản mang quyền sở hữu người vay có ý thức hồn trả nợ Kỳ hạn khoản vay ảnh hưởng đến việc khoản vay có cần bảo đảm hay không Khi kỳ hạn cho vay dài, rủi ro việc khơng hồn trả tăng lên khoản cho vay cần có bảo đảm Khách hàng khơng có khả trả nợ khơng có người bảo đảm trả thay đến hạn tài sản cầm cố, chấp động sản bất động sản + Cho vay không bảo đảm : Khác với cho vay bảo đảm, cho vay khơng bảo đảm dựa tính liêm khiết tình hình tài người vay lợi tức tương lai tình hình trả nợ trước Trong hoạt động ngân hàng số khoản vay lớn thực dựa sở không bảo đảm Một số công ty ngân hàng xem người vay chủ yếu, nhiều trường hợp họ hưởng lãi suất ưu đãi không cần bảo đảm Những công ty Êy có danh tiếng thị trường, có cách quản lý hiệu quả, có sản phẩm dịch vụ thị trường chấp nhận, có lợi nhuận ổn định với tình hình tài vững mạnh Họ sẵn sàng cung cấp cho ngân hàng báo cáo tài để ngân hàng nắm rõ tình hình tài tiến họ để ngân hàng cung cấp khoản cho vay không đảm bảo Các doanh nghiệp đơn vị vay không cần bảo đảm, nhiều tác nhân hưởng đặc quyền Êy Những người có nhà riêng, có cơng ăn việc làm ổn định, hoạt động công sở * Căn theo phương pháp hồn trả khoản mục tín dụng phân chia thành : + Các khoản cho vay hoàn trả lần : Những khoản cho vay hoàn trả lần thường khoản cho vay thẳng, nghĩa hợp đồng yêu cầu trả vốn lần vào thời gian đáo hạn cuối Những khoản lãi trả vào thời điểm khác trả đáo hạn Đối với khoản cho vay hoàn trả lần, việc hoàn trả đáo hạn trở thành gánh nặng khách hàng Những khoản cho vay hoàn trả lần thường khoản cho vay ngắn hạn +Các khoản cho vay hoàn trả nhiều lần: Cho vay hoàn trả nhiều lần đòi hỏi việc hồn trả theo thời điểm định Cho vay hoàn trả nhiều lần thực theo nguyên tắc trả dần suốt kỳ hạn thực hợp đồng Nhờ việc hồn trả khơng trở thành gánh nặng lớn người vay trường hợp toàn khoản vay trả lần Đối với nhiều người có khoản cho vay hồn trả nhiều lần ví dụ khoản trả góp đóng vai trò phương tiện tích luỹ Nó làm tăng hiệu sử dụng vốn * Căn theo kỳ hạn khoản mục tín dụng phân chia thành : + Cho vay ngắn hạn : Các khoản cho vay ngắn hạn có kỳ hạn năm Ýt , cho vay ngắn hạn thực thời gian định năm sở theo yêu cầu Cho vay theo yêu cầu khoản vay kỳ hạn định phải trả khách hàng có yêu cầu vào lúc Cho vay theo yêu cầu người vay vào vị linh hoạt trả nợ thời gian ngắn Những khoản cho vay ngắn hạn thường sử dụng rộng rãi việc tài trợ mang tính thời vụ vốn ln chuyển tài trợ tạm thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh +Cho vay trung dài hạn : Việc quy định thời gian cho khoản vay trung dài hạn theo quy định riêng quốc gia Theo quy định nước ta , khoản vốn cho vay từ năm đến năm coi trung hạn, khoản vốn cho vay từ năm trở lên coi dài hạn Những khoản cho vay thường có giá trị lớn người vay thưòng dùng để đầu tư, mở rộng sản xuất,nâng cấp tài sản cố định Vốn trung hạn dài hạn nhu cầu cấp thiết việc đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế quốc gia phát triển b/ Hoạt động đầu tư : Hoạt động đầu tư hay gọi hoạt động chứng khoán giúp Ngân hàng Thương mại sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn huy động Đồng thời, mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Thương mại đầu tư vốn mua chứng khốn ngắn hạn phủ Những chứng khốn vừa mang lại thu nhập cho Ngân hàng Thương mại , vừa góp phần vào việc cân bẳng thu chi ngân sách thường xun ; đồng thời góp phần điều hồ lưu thơng tiền tệ kinh tế quốc dân Ngân hàng Thương mại phép đầu tư vốn để mua cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp , qua Ngân hàng thương mại lớn tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên, Ngân hàng Thương mại đầu tư chứng khốn giới hạn định , khơng để hoạt động lấn át hoạt động cho vay 1.1.2.3 Hoạt động trung gian NHTM tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư,tức chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi có nhu cầu sử dụng.Với chức NHTM làm cầu nối cá nhân tổ chức có thu nhập lớn chi dùng với cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, hay thu nhập không bù đắp nhu cầu chi tiêu nên họ cần bổ xung vốn Ngồi trung gian tài chính,NHTM trung gian toán.Ngân hàng thay mặt khách hàng chi trả giá trị hàng hố dịch vụ ngồi nước.Để tốn nhanh chóng, thuận tiện, an tồn tiết kiệm, ngân hàng dùng nhiều hình thức tốn không dùng tiền mặt như:séc chuyển tiền, uỷ nhiệm chi, bù trừ qua NHNN qua trung tâm toán, nhờ thu v v biện pháp kỹ thuật như:thư, điện tín, hệ thống máy tính điện tử v v 1.1.3 Vai trò NHTM kinh tế Vai trò Ngân hàng thương mại kinh tế ngày quan trọng thể qua vai trò sau : Thứ : Ngân hàng thương mại nơi tập trung vốn tạm thời nhận xã hội để cung cấp cho nhu cầu kinh tế, qua chuyển tiền thành tư để đầu tư phát triển sản xuất tăng cường hiệu hoạt động tiền vốn Trong xã hội ln ln tồn tình trạng thừa thiếu vốn cách tạm thời Những cá nhân, tổ chức có tiền nhàn rỗi tạm thời muốn bảo quản số tiền cách an tồn có hiệu Trong cá nhân, tổ chức có nhu cầu vốn muốn vay khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh Chính Ngân hàng thương mại trung gian tài tốt để thực chức cầu nối cung cầu vốn Ngân hàng điạ tốt mà người dư thừa vốn gửi tiền cách an tồn hiệu ngược lại nơi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp Thứ hai : Hoạt động Ngân hàng thương mại góp phần tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại với địa vị trung gian tài thực chức cầu nối cung cầu vốn thị trường tiền tệ góp phần đẩy nhanh hoạt động kinh tế, đem lại thuận lợi cho hoạt động cá nhân tổ chức Những cá nhân tổ chức giảm khoản chi phí việc tìm kiếm nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, vân dụng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động Việc vay vốn từ ngân hàng doanh nghiệp thúc đẩy doanh nghiệp phải có phương án sản xuất tối ưu có hiệu kinh tế trả lãi trả vốn cho ngân hàng Việc lập phương án sản xuất tối ưu doanh nghiệp lập phải qua kiểm tra, thẩm định kỹ lưỡng ngân hàng nhằm hạn chế tới mức thấp rủi ro sảy Ngược lại cá nhân tổ chức dư thừa vốn yên tâm đem gửi tiền vào ngân hàng ngân hàng địa bảo quản tiền vốn cách an toàn hiệu tốt Khách hàng n tâm an tồn khả sinh lời đồng vốn rút tiền bất cức lúc muốn Có thể lãi suất mà ngân hàng trả cho khách thấp so với việc đầu tư tiền vốn vào lĩnh vực : mua cổ phiếu, đầu tư vào kinh doanh việc gửi tiền vào ngân hàng có hệ số an tồn cao Thêm vào dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng : chuyển tiền, toán hộ, dịch vụ tư vấn tạo thêm thuận tiện cho khách hàng hoạt động kinh doanh Tất hoạt động ngân hàng sở giúp cho việc tăng cường hiệu hoạt động doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Thứ ba : Ngân hàng thương mại thơng qua hoạt động góp phần vào việc thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia : ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lãi xuất, ổn định thị trường tài chính, thị trường ngoại hối, ổn định tăng trưởng kinh tế Với công cụ mà Ngân hàng trung ương dùng để thực thi sách tiền tệ : Chính sách chiết khấu; tỷ lệ dự trù bắt buộc Ngân hàng trung ương Ngân hàng thương mại: lãi suất tín dụng nghiệp vụ thị trường tự Thì ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc thi hành sách tiền tệ quốc gia Các Ngân hàng thương mại thay đổi lượng tiền lưu thông việc thay đổi lãi suất tín dụng nghiệp vụ thị trường mở qua góp phần chống lạm phát ổn định sức mua đồng nội tệ Thứ tư : Ngân hàng thương mại hoạt động thức việc phân bổ vốn vùng qua tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế đồng vùng khác quốc gia Các vùng kinh tế khác có phát triển khác Hiện tượng thừa vốn thiếu vốn cách tạm thời vùng diễn thường xuyên Do vấn đề đặt thực tốt hiệu huy động vốn hoạt động điều chuyển vốn nội ngân hàng thực tốt vấn đề Thứ năm : Ngân hàng thương mại cầu nối kinh tế nước giới, tạo điều kiện cho việc hoà nhập kinh tế nước với kinh tế khu vực kinh tế giới Với xu hướng tồn cầu hóa kinh tế khu vực kinh tế giới với sách mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế kinh tế xã hội quốc gia giới hoạt động Ngân hàng thương mại mở rộng thúc đẩy cho việc mở rộng hoạt động kinh tế doanh nghiệp nước Với hoạt động rộng khắp mình, ngân hàng có khả nguồn vốn từ cá nhân tổ chức nước ngồi góp phần bảo đảm nguồn vốn cho kinh tế nước, tạo điều kiện cho doanh nghiệp nước mở rộng hoạt động họ nước cách rễ dàng hơn, hiệu nhờ hoạt động tốn quốc tế, bảo lãnh Chính từ mở rộng quan hệ quốc tế mà kinh tế nước có thâm nhập vào thị trường quốc tế tăng cường khả cạnh tranh với nước khác giới 1.2.TÍN DỤNG VÀ BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 TÍN DƠNG 1.2.1.1 Khái niệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay ngân hàng dịnh chế tài khác với bên vay cá nhân, doanh nghiệp…Trong quyền cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có 10 nhà cung cấp…) khác nhằm đảm bảo tính khách quan để đưa định cuối Công tác thẩm định khách hàng không thực giai đoạn trước định mà ngân hàng cần thực tái thẩm định suất trình sử dụng vốn vay Trong q trình thẩm định, cán tín dụng phải tuân thủ đầy đủ chặt trẽ vấn đề thuộc nguyên tắc trang bị cho mỡnh cỏc kỹ thuật cần thiết việc phân tích tránh tượng tùy tiện, sơ sài, cảm tính đưa kết luận khơng Sau q trình thẩm định, phân tích tín dụng cán tín dụng phải đưa nhận xét, đánh giá mỡnh trờn khía cạnh sau Tính cách: Cán tín dụng phải có chứng cho thấy mục đích sử dụng vốn vay kế hoạch trả nợ nghiêm tức khách hàng Đồng thời, phải xác định xem khách hàng cú trỏch nghiệm việc sử dụng vốn vay hay khơng Như vậy, trách nhiệm, tính trung thực, mục đích vay vốn nghiêm túc, kể hoạch trả nợ dừ dàng tiêu chuẩn tạo nên tính cách khách hàng giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Năng lực: Cán tín dụng phải chắn khách hàng phải có đủ lực vay vốn (năng lực hành vi dân lực pháp luật dân sự) có đủ tư cách pháp lý việc giao kết hợp đồng tín dụng Thu nhập khách hàng: Đây nội dung có ý nghĩa quan trọng để trả lời câu hỏi liệu khách hàng có đủ khả tài để thực nghĩa vụ ngân hàng cho vay theo dúng cam kết không? Đảm bảo tiền vay: Đối với khoản cho vay có đảm bảo, xảy rủi ro tài sản chấp nguồn thu nợ cuối nhằm gây tổn thất cho ngân hàng Vì thế, trình thẩm định, cán tín dụng phải xác định quyền sở hữu tài sản khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ, tài sản đú sử dụng để đảm bảo cho khoản vay khỏc khụng, thứ tụ ưu tiên việc giải chấp tài sản Bên cạnh đó, cán tín dụng phải nhạy cảm 53 với vấn đề thời gian sử dụng, tình trạng mức độ chuyên mơn hóa tài sản đảm bảo Các điều kiện: Cán tín dụng phải có cách nhìn tổng qt xu hướng phát triển ngành, lĩnh vực mà khách hàng hoạt động vị trí, khả cạnh tranh khách hàng thị trường Tránh việc cho vay dự án không hiệu dẫn tới khoản nợ khú đũi Sự kiểm soát: Ngân hàng kiểm sốt hoạt động khách hàng sau cho vay khơng? 3.2.1.3 ĐA DẠNG HỐ DANH MỤC TÍN DỤNG Để giảm thiểu rủi ro tín dụng cần phân tán rủi ro cách đa dạng hố nghiệp vụ tín dụng - Ngân hàng nên đẩy mạnh đầu tư cho ngành mũi nhọn tiềm tỉnh, đánh bắt thủy hải sản, đồng thời quan tâm nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ - Cho nhiều ngành hoạt động vay, nên đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác tránh rủi ro xảy ngành đó, xem xét loại rủi ro chia theo tình hình kinh tế, diễn biến hoạt động kinh tế tỉnh Nam Định - Cho vay đầu tư vào nhiều vùng khác nhau, không thiết phải phân loại theo huyện xã mà phân loại theo vùng kinh tế Do đa dạng hố danh mục đầu tư cần nguồn vốn Ngân hàng lớn Ngân hàng khơng cho vay q khả tài để tránh ứ đọng vốn, kiểm soát dư nợ Khuyến khích đầu tư vào ngành trọng điểm tỉnh, cơng ty, doanh nghiệp lớn mang tính quốc gia, công ty phục vụ cho hoạt động thủy sản tỉnh Liên kết đầu tư: 54 Trong kinh doanh có doanh nghiệp có nhu cầu vốn lớn mà Ngân hàng đáp ứng khó xác định khả mức độ rủi ro có Ngân hàng cần liên kết đầu tư Theo cách Ngân hàng tự phân tán rủi ro cuả với Ngân hàng khác Liên kết đầu tư ngân hàng xem xét đánh giá khách hàng dự án xin vay vón khách hàng để tiến hành đầu tư Các ngân hàng phải ký kết với hợp đồng liên kết đầu tư, thoả thuận với mức độ quyền hạn bên, kể việc chia lợi nhuận rủi ro có - Tham gia bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng loại hình bảo hiểm danh cho ngân hàng nhằm đảm bảo bồi thường cho ngân hàng trường hợp khách hàng họ gặp rủi ro, khơng có khả hồn trả số tiền vay Bảo hiểm tín dụng giải pháp quan trọng nhằm san sẽ, hạn chế rủi ro Nó có lợi khơng cho tổ chức kinh tế, cá nhân tham gia vào quan hệ tín dụng mà đảm bảo cho ổn định kinh tế làm giảm mát thiệt hại quan hệ tín dụng Thực tiễn có hình thức bảo vệ vốn tín dụng ngân hàng +) Khách hàng vay vốn tín dụng ngân hàng tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh, nhu khoản tín dụng đầu tư trường hợp coi tham gia bảo hiểm Đây phương pháp tránh rủi ro tÝn dụng tốt mà ngân hàng lại không phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ Do đó, để sử dụng tốt hình thức ngân hàng cần có sách ưu tiên khối lượng lãi suất tín dụng khách hàng này, làm kích thích họ tích cực mua bảo hiểm có lợi cho vả người vay người cho vay +) Ngân hàng lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp thiệt hại gặp rủi ro tín dụng, hạn chế hậu xấu xảy mà đảm bảo ổn định tài ngân hàng 55 +) Ngân hàng trực tiếp mua Bảo hiểm từ tổ chức Bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng 3.2.1.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chặt trẽ q trình giải ngân sau cho vay Thực giải ngân theo quy định cấp có thẩm quyền, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vay vốn khách hàng, đảm bảo việc giải ngân phải có đầy đủ chứng từ hợp pháp hợp lệ tránh tình trạng khách hàng lợi dụng sơ hở để rút vốn, gây tổn thất cho khách hàng Vậy sau giải ngân, cơng việc cán tín dụng thực hoàn thành đến hạn tốn nợ khách hàng hay khơng? Đó thực việc làm nguy hiểm an toàn hoạt động ngân hàng vỡ cỏc điều kiện thường xuyên thăy đổi, tác động tới khả tài chính, lực hồn trả người vay Những biến động kinh tế tác động tới nhu cầu tín dụng doanh nghiệp khác Trong đú, cỏc cá nhân bị vệc làm, ảnh hưởng nghiêm trọng sức khỏe tinh thần dẫn đến khả toán nợ Một số biện pháp áp dụng nhằm thực kiểm soát khoản cho vay sau giải ngân là: - Thực kiểm soát xem xét định kỳ tất khoản cho vay, đồng thời cần tiến hành kiểm tra bất thường đặc biệt khoản tín dụng có quy mơ lớn - Tổ chức q trình kiểm tra cẩn thận, nghiêm túc để đảm bảo xem xét, đánh giá đặc tính quan trọng khoản cho vay - Kiểm soát theo dõi thường xuyên khoản cho vay lớn, khỏn cho vay làm ngân hàng bị tổn thất lớn tài nghiêm trọng làm ngân hàng đứng trước nguy phá sản 56 - Tiến hành theo dõi thường xuyên khoản cho vay có vấn đề, nhiều trường hợp tư vấn cho khách hàng để có phương án kinh doanh phù hợp có hiệu Kiểm sốt tín dụng có vai trò vơ quan trọng việc xây dựng chương trình cho vay lành mạnh Nó khơng giúp ngân hàng phát khoản cho vay có vấn đề nhanh mà cũn giỳp xác định vấn đề liên qua tới việc thực công việc cán tín dụng việc tuân thủ quy định sách cho vay ngân hàng 3.2.2 NHÓM CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NHỮNG THIỆT HẠI KHI RỦI RO TÝN DỤNG XẢY RA 3.2.2.1 PHÁT HIỆN SỚM CÁC DẤU HIỆU KHƠNG BÌNH THƯỜNG CỦA CÁC KHOẢN VAY CÓ THỂ DẪN TỚI NỢ QUÁ HẠN Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng mong muốn khoản tín dụng hồn trả theo thoả thuận hợp đồng tài sản chấp bán để trả nợ người bảo lãnh hay cơng ty bảo hiểm đứng tốn Nhưng thực tế, lúc việc diễn sn sẻ Vì sau cấp tín dụng ngân hàng cần phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay khách hàng Nếu thấy có biểu khơng bình thường sau ngân hàng phải tìm biện pháp diều chỉnh ngăn ngừa kịp thời: - Trì hỗn nộp báo cáo tài cho ngân hàng - Chậm chễ, thiếu thiện chí mối quan hệ tin cậy hợp tác với ngân hàng - Số dư tiền gửi giảm sút, xuất séc rút tiền số dư séc tốn bị trả lại - Có sù gia tăng thất thường hàng tồn kho, khoản bán chịu chưa thu hồi tiền có gia tăng khoản nợ chưa toán 57 - Hoàn trả nợ vay ngân hàng chậm kỳ hạn, không đầy đủ nh cam kết - Gia tăng tài sản cố định qua việc sáp nhập mua lại doanh nghiệp khác - Có sù thay đổi ban lãnh đạo doanh nghiệp , thay người từ chức bỏ chốn… - Doanh nghiệp gặp khó khăn tổ chức, lao động nh: đình cơng bãi cơng… - Có sù thay đổi chế độ tài doanh nghiệp, có sáp nhập hay giải thể - Các thảm hoạ thiên tai xảy nh bão lụt hoả hoạn…hoặc chộm tham ô… 3.2.2.2 BIỆN PHÁP NGĂN NGỪA NHỮNG KHOẢN VAY DẪN TỚI NỢ QUÁ HẠN Khi phát khoản vay có dấu hiệu bị “đe doạ” khơng hồn trả, ngân hàng nên tìm biện pháp điều chỉnh nguồn vốn kịp thời nhằm phục hồi lực trả nợ khách hàng ( tạo thu nhập tiền) Để thực biện pháp này, khách hàng vay phải chủ động trả nợ có kế hoạch trả nợ Trên sở thay đổi biện pháp quản lý khách hàng, phía ngan hàng tiếp tục giúp đỡ khách hàng, để khoảng thời gian cho phép khách hàng đủ tái tạo khả trả nợ: - ngân hàng đưa lời khuyên cố vấn cho doanh nghiệp vấn đề nh: phương thức tiêu thụ sản phẩm, thu nợ, tiếp tục sản xuất kinh doanh…hoặc mời chuyên gia tư vấn cho doanh nghiệp - Ngân hàng thu hồi hố đơn chậm trả cho doanh nghiệp giúp cho doanh nghiệp toán hàng tồn kho, giảm bớt dự trữ mức sử dụng để vay chấp đáp ứng nhu cầu vốn 58 - Ngân hàng xếp, kết cấu lại khoản nợ cho người vay cách kéo dài kỳ hạn nợ, chuyển nợ ngắn hạn thành trung cho doanh nghiệp tránh khỏi lãi suất nợ hạn có hội tăng cường vốn cho sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, ngân hàng tăng thêm thu nhập cho lãi suất trung hạn lớn lãi suất ngắn hạn - Ngân hàng cấp thêm vốn tín dụng Nếu xét thấy khó khăn thời doang nghiệp ngân hàng gia tăng khoản cho vay giúp doanh nghiệp hồi phục ổn định lại sản xuất kinh doanh Tuy nhiên trước cán tín dụng cần phải phan tích lại kỹ rủi ro để khai thác khả cải thiện tình hình tài cách lành mạnh hơn, cụ thể như: thay đổi phương án sản xuất kinh doanh nhằm giảm bớt hoạt động không sinh lời, giảm bớt chi phí, thơng báo bán tài sản không sử dụng để cải thiện khả trả nợ giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cường vốn cho sản xuất kinh doanh 3.2.2.3 BIỆN PHÁP MANG TÍNH CHẤT THANH LÝ Việc vận dụng biện pháp ngăn ngừa hạn chế khoản cho vay dẫn tới nợ hạn Ýt nhiều gây tăng thêm chi phí, tốn cho ngân hàng Nhưng so với thiệt hại bị vốn khoản vay khơng hồn trả chi phí nhỏ Trên thực tế , vận dụng biện pháp mà khơng cải thiện tình hình ngân hàng buộc phải lý khoản nợ có vấn đề Biện pháp lý biện pháp Ðp buộc khách hàng phải thực điều khoản hợp đồng tín dụng thực trách nhiệm pháp lý để đạt mục tiêu thu hồi nợ Biện pháp đưa ngân hàng xét thấy khơng khả phục hồi lực trả nợ khách hàng khoản vay thực gặp rủi ro đạo đức Đối với ngân hàng, việc áp dụng biện pháp lý hạ sách chi phí lớn thô bạo với người vay người bảo lãnh 59 vướng vào thủ tục pháp lý rắc rối Biện pháp tiến hành nh sau: - khoản vay có tài sản đảm bảo chấp ngân hàng với chuyên gia tư vấn pháp luật, nhân viên lý chuyên nghiệp bán đấu giá tài sản theo pháp luật hành - Nếu khoản vay bảo lãnh, ngân hàng yêu cầu người bảo lãnh trả nợ thay, phát mại tài sản chấp người bảo lãnh Trong trường hợp khách hàng không trả nợ, ngân hàng dùng nguồn trả nợ từ biện pháp theo quy định để trả nợ vay ngân hàng Thường ngân hàng không sử lý mà để khách hàng khoản thời gian tìm kiếm nguồn trả nợ Khi phát mại đòi hỏi chi phí ngân hàng phải cân nhắc cách tổ chức phát mại, thời gian phát mại để đảm bảo hiệu thu hồi cao - Nếu gặp khoản vay khơng có tài sản chấp đảm bảo, ngân hàng yêu cầu án xử theo luật quy định trường hợp cụ thể nắm giữ bán tài sản người vay trừ lương khoản thu nhập người vay - Nếu người vay khơng có tài sản tiền lương kết đòi nợ vơ hiệu, người vay phải thụ án hình - Nếu ngân hàng chủ nợ muốn lấy lại tiền mình, đồng thời chủ nợ khác mạnh tương đương ngân hàng uỷ ban chủ nợ thành lập uỷ ban tìm biện pháp tối ưu nhằm thu hồi cho thành viên : tổ chức khôi phục lại doanh nghiệp (nếu khả năng), chuyển nhượng tài sản có doanh nghiệp cho chủ nợ, bán lại tài sản bán doanh nghiệp cho doanh nghiệp khác theo phán phá sản doanh nghiệp theo luật pháp Tóm lại, biện pháp lý biện pháp cuối hoàn cảnh “ bần bất đắc dĩ” ngân hàng sử dụng Việc sử dụng biện pháp lý không 60 làm doanh nghiệp bạn hàng mà gây tiếng xấu cán tín dụng ngân hàng, dễ dẫn tới nghi ngờ khách hàng khả sinh lời ngân hàng chưa kể việc liên quan đến luật pháp gây tốn không cần thiết Ở ngân hàng NN&PTNT huyện Xuân Trường thành lập tổ thu nợ tổ có vai trò đáng kể việc giải nợ khó đòi 3.2.3 NHĨM GIẢI PHÁP HỖ TRỢ 3.2.3.1 TĂNG VƯỜNG VỐN TỰ CÓ Bất kỳ ngân hàng phải có vốn tự có để đảm bảo hoạt động Vốn tự có coi nệm để phòng chống rủi ro Tại Ngân hàng NN&PTNT huyện Xuân Trường vốn quỹ ngân hàng 822,226 tỉ so với mức sử dụng vốn mức an tồn Qua năm ngân hàng thường xuyên trích phần lợi nhuận vào vốn quỹ ngân hàng Song với mức sử dụng vốn vốn tự có ngân hàng tương lai không đủ sức để cạnh tranh, tỉnh Nam Định bắt đầu phát triển, chưa đến lúc phát triển đầu tư đến đỉnh điểm Do đó, để cạnh tranh đáp ứng nhu cầu vốn tỉnh mà đảm bảo mức độ an tồn Ngân hàng cần phải tìm cách bổ sung vốn xin cấp bổ sung từ NHNN&PTNT tỉnh Nam Định Việc gia tăng vốn tự có cho Ngân hàng tạo tiền đề cho Ngân hàng đại hố cơng nghệ, mở rộng cho vay, yên tâm trọng vào chiến lược kinh doanh lâu dài 3.2.3.2 CÂN ĐỐI KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN MỘT CÁCH AN TOÀN VÀ HIỆU QUẢ Nhu cầu vốn cho kinh tế tỉnh Nam Định tăng mạnh, xu hướng cần vốn trung dài hạn đầu tư vào dự án lớn hình thành Ngân hàng cần cân đối vốn cho hợp lý với Ngân hàng quản trị rủi ro cần thực tốt nhằm đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu bền vững 61 3.2.3.3 HỒN THIỆN MƠ HÌNH TỔ CHỨC THEO HƯỚNG TĂNG CƯỜNG KHẢ NĂNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Tài sản Ngân hàng tăng mạnh qua năm, với nhu cầu vốn tăng qua ngày Với tình hình đòi hỏi Ngân hàng phải quản lý cách khoa học hiệu phòng chống rủi ro tín dụng Hiện nay, Ngân hàng chưa có phận chịu trách nhiệm việc thu thập sử lý thông tin phục vụ cho việc phân tích đánh giá rủi ro tín dụng tác động đến hoạt động Ngân hàng Do thiếu thơng tin rủi ro tín dụng nên công tác dự báo chưa tốt, việc xây dựng kế hoạch kinh doanh Ngân hàng chưa đầy đủ, thuyết phục Để làm điều này, thời gian tới Ngân hàng nên cấu lại mơ hình tổ chức theo hướng nâng cao kỹ quản lý rủi ro cách thành lập uỷ ban quản lý rủi ro trực thuộc Ngân hàng uỷ ban lý Tài sản Nợ – Tài sản Có trực thuộc ban điều hành - Uỷ ban quản lí rủi ro Uỷ ban quản lí rủi ro có nhiệm vụ hoạch định thực thi chiến lược sử dụng vốn, làm để nâng cao chất lượng sử dụng vốn, đưa vốn vào đầu tư Ýt rủi ro Tổ chức hoạt động uỷ ban quản lí rủi ro thuộc ngân hàng góp phần nâng cao hiệu lực quản lí ngân hàng, đặc biệt quản lí chiến lược quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng Uỷ ban quản lí rủi ro đảm đương nhiệm vụ tập hợp thông tin để thiết kế hệ thống tiêu dự báo môi trường kinh doanh, đánh giá nguồn nhân lực xác định mục tiêu phát triển dài hạn Với hoạt động ban quản lí rủi ro, kế hoạch, phương án hoạt động kinh doanh tính đến khía cạnh rủi ro tín dụng, nên sát với thực tế có tính khả thi cao - Uỷ ban quản lí tài sản Nợ - tài sản Có 62 Uỷ ban quản lí tài sản Nợ _ Có, có nhiệm vụ theo dõi quản lý danh mục bảng tổng kết tài sản Mục tiêu việc quản lí nhằm khơi tăng nguồn vốn huy động, đồng thời tìm kiếm lĩnh vực đầu tư vốn có lợi cao cho vừa có lợi nhuận cao vừa chấp hành quy chế quản lí nhà nước, vừa đảm bảo khả tốn Việc quản trị tài sản Nợ - Có bao gồm: + Quản lí dự trữ sơ cấp + Quản lí dự trữ thứ cấp + Quản lí tín dụng, quản lí đầu tư + Quản lí tiêu đảm bảo toán theo qui địng pháp luật Việc thành lập uỷ ban quản lí tài sản Nợ- Có gắn kết hoạt động, định phòng nghiệp vụ, giúp ban điều hành nắm tổng thể nhìn nhận bao quát hoạt động ngân hàng, ban lãnh đạo ngân hàng chủ động việc phòng ngừa đối phó với rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung 3.2.3.4 NÂNG CAO HƠN NỮA HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA KIỂM TỐN NỘI BỘ Tín dụng lĩnh vực hoạt động chứa đựng mức độ rỉ ro cao Để kịp thời phát ngăn ngừa tổn thất xảy hoạt động tín dụng ngân hàng cần thiết lập cách đầy đủ có hiệu Cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội giúp ngân hàng phát hiệ rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ đẻ có biện pháp xử lí, khắc phục kịp thời, đòng thời có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lí tốt rủi ro toàn hệ thống Song để kiểm tra, kiểm tốn nội phát huy hiệu nó, việc kiểm tốn cần định hướng vào rủi ro, cụ thể: Xây dựng kế hoạch kiểm toán thực kiểm toán cần định hướng theo rủi ro Những hoạt động trọng yếu có rủi ro hoạt động tín dụng phải giám sát 63 liên tục Chu kỳ kiểm tốn cung khơng đặn để đợn vị kiểm tốn khơng thể đối phó với kế hoạch kiểm tốn Ngồi ra, sai phạm trở nên rõ ràng cần thơng tin định, cần đảm bảo tiến hành kiểm tốn đặc biệt lúc Thơng tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm sốt nội có hiệu quả, phải tổ chức hệ thống thơng tin thống nhất, cập nhập, xác Hệ thống thơng tín phải phải đảm bảo an tồn, có kênh thơng tin liên lạc tốt, bao gồm việc truyền lên cấp trên, cấp theo chiều ngang đơn vị Không ngừng nâng cao chất lượng kiểm toán viên: Chất lượng kiểm tốn phụ thuộc chủ yếu vào trình độ kiểm toán viên, vậy, kiểm toán viên nội phải đào tạo tốt, đảm bảo có lực chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm ý thức vai trò, trách nhiệm 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Uỷ ban nhân dân cấp Hoạt động Ngân hàng mang tính hệ thống tính xã hội hố cao NH hệ thống mắc sai lầm hoạt động kinh doanh tiền tệ, tình hình tài xấu ảnh hưởng tới tình hình tài tồn ngành gây tổn hại cho xã hội Trong chế thị trường, đặc điểm NHNo&PTNT địa bàn hoạt động nông nghiệp nông thơn chủ yếu mức độ xảy rủi ro cao Những năm qua, Nhà nước có nhiều sách mở cho ngành NH hoạt động kinh doanh lĩnh vực đầu tư tín dụng Từ đó, NH chủ động việc mở rộng đầu tư vốn song nguyên nhân dẫn đến RRTD mà vấn đề NH phải chịu trách nhiệm Vì vậy, nêu số kiến nghị cụ thể sau: - Thực tốt việc quản lý đất đai chấp nợ vay Ngân hàng Công tác quản lý cần thực dựa vào thời hạn việc đăng ký chấp, trường hợp chưa đăng ký chấp không cho phép giao dịch bảo đảm 64 - Cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất kịp thời cho hộ gia đình: Nâng cao vai trò cấp xã, thị trấn Phòng tài ngun - mơi trường việc đẩy nhanh tiến độ điều tra, đo đạc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ gia đình, cá nhân có đất sử dụng hợp pháp loại đất có giấy tờ chứng minh quyền sử dụng theo luật đất đai hành - Quản lý tốt việc đăng ký giao dịch bảo đảm: Việc đăng ký giao dịch bảo đảm phải vào sổ đăng ký kịp thời, đầy đủ Những trường hợp đăng ký giao dịch bảo đảm cần phân công cán chuyên trách theo dõi việc đăng ký xoá đăng ký - Tăng cường hiệu lực quan thi hành án để bảo đảm tiến độ thi hành án với khoản nợ vay NH Từ thực tế vướng mắc đề nghị Nhà nước cần chỉnh sửa số nội dung liên quan đến vấn đề định cho vay xử lý rủi ro ngành Ngân hàng Về định giá đất theo giá thị trường, CP cần đạo UBND tỉnh, Thành phố nước chỉnh sửa có quy định cụ thể kịp thời để Ngân hàng thực có sở pháp lý xử lý thu nợ giải rủi ro Nhằm khắc phục tình trạng lợi dụng, móc ngoặc lĩnh vực 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Nâng cao hiệu trung tâm thơng tin phòng ngừa rủi ro - Các khoản nợ xử lý quỹ dự phòng rủi ro đựơc xuất ngoại bảng để theo dõi, quản lý, có tác động làm cân đối nội bảng NHTM Ýt chó ý đến việc thu hồi khoản nợ này, đồng thời tỷ lệ nợ xấu bao gồm nợ nhóm đến nhóm nội bảng mà khơng có nợ xử lý rủi ro ngoại bảng khơng phản ánh chất lượng tín dụng thực tế - Ban hành kịp thời văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để đưa quỹ dự phòng rủi ro thực vào vận hành cơng tác phòng chống rủi ro NHTM 65 - Không cho khách hàng mở tài khoản giao dịch vay vốn Ngân hàng khác có nợ hạn Ngân hàng để ngăn ngừa tình trạng chây ỳ q trình hồn trả nợ hay đáo nợ 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam - Ban hành văn hướng dẫn phân tích tín dụng cụ thể thống toàn hệ thống để Chi nhánh có sở tổ chức thực - Từng bước nâng cao lực đội ngũ Cán tín dụng, Cán tín dụng vào nghề phải đào tạo qua trường Đại học kinh tế Với đội ngũ Cán tín dụng cũ cần đào tạo chuyên sâu đáp ứng yêu cầu - Với quy định bảo đảm tiền vay uỷ quyền cho NH sở cho vay khơng phải bảo đảm tài sản (ví dụ khách hàng loại A) cần quy định rõ mức cho vay tối đa, tránh trường hợp lạm dụng vào sách để nâng mức cho vay vượt khả trả nợ - Bổ sung cán làm công tác kiểm tra để tăng cường cho công tác kiểm tra, kiểm toán nội Ngân hàng - Ban hành quy định xử lý Cán tín dụng để xảy thất thoát vốn - Cho phép NH sở nhận Tài sản bảo đảm phép xử lý để thu nợ - Thuờng xuyên có chương trình khuyến mại, tiếp thị để nâng cao vị NHNo&PTNT - Củng cố lại quy chế quản lý tín dụng đến PGD để nâng cao hiệu lực kiểm tra, giám sát tín dụng - Đầu tư vào việc nghiên cứu mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu Đối với cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cần tăng cường cơng tác kiểm tra Phòng giao dịch để giúp cho Phòng giao dịch phát kịp thời tồn tại, yếu hoạt động kinh doanh, góp phần việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Cần phối hợp với Phòng Nơng nghiệp, Phòng Cơng nghiệp, Phòng Tư 66 pháp … huyện để tư vấn kỹ thuật pháp luật cho cán Thực hoàn thiện qui chế quản lý rủi ro: Chú trọng việc phân tích nợ vay, nợ hạn, tài khách hàng Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin phòng ngừa rủi ro gồm: Thu nhập đầy đủ thông tin pháp lý, dư nợ toàn khách hàng, khai thác nguồn tin kinh tế, thương mại khác phục vụ cho công tác thẩm định dự án 67 ... đặc biệt tín dụng thương mại Hoạt động tín dụng loại hình kinh doanh, lúc tiềm Èn rủi ro) Tuy nhiên, rủi ro tín dụng ngân hàng có nét riêng biệt với rủi ro tín dụng thương mại Rủi ro tín dụng thương... Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng dễ xảy rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động thường xuyên chủ yếu ngân hàng Sau nghiên cứu hoạt động NHTM khái niệm tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường, ... NN &PTNT huyện Xuân Trường, cần phải hiểu rõ thực trang rủi ro tín dụng Chi nhánh CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO& PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA