http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U Năm 2003 tình hình kinh t - xã h i nư c ta ti p t c ñ t ñư c nh ng thành OBO OKS CO M t u quan tr ng, tăng trư ng kinh t kh quan ñ t m c cao nh t nh ng năm g n ñây, c u kinh t ñư c chuy n d ch theo hư ng cơng nghi p hố hi n đ i hoá, kh h i nh p c nh tranh c a n n kinh t tăng lên v i nh ng c i thi n ñáng k lĩnh v c xã h i Đ t ñư c nh ng k t qu có s ñóng góp r t l n c a h th ng Ngân hàng thương m i (NHTM) Vi t Nam, ñ c bi t ho t ñ ng tốn qua Ngân hàng Ho t đ ng tốn ho t đ ng khơng th thi u c a b t c m t Ngân hàng thương m i, m t t ch c kinh t Ho t đ ng tốn lo i s n ph m d ch v mà Ngân hàng thương m i cung c p cho n n kinh t ñ ñáp ng yêu c u toán ti n hàng hoá, d ch v c a doanh nghi p, t ch c kinh t , cá nhân xã h i Khi n n kinh t phát tri n, cơng tác tốn c a Ngân hàng ngày chi m m t v trí vơ quan tr ng Nh n rõ ñư c t m quan tr ng c a ho t đ ng tốn nh t tốn khơng dùng ti n m t (TTKDTM), nh ng năm qua ngành Ngân hàng nói chung h th ng Ngân hàng Cơng thương (NHCT) nói riêng t p trung ch đ o, c i ti n v ch nghi p v hi n đ i hố cơng ngh tốn nh m thu hút ngày nhi u khách hàng nhanh chóng h i nh p vào khu v c th gi i Do cơng tác tốn khơng dùng ti n m t qua Ngân hàng ñã th c s ñi vào ñ!i KI L s ng xã h i ñem l i nh ng thành t u ñáng k Tuy nhiên so v i yêu c c phát tri n c a n n kinh t th!i kỳ ñ i m i d ch v tốn c a Ngân hàng thương m i Vi t Nam b t c p v nhi u m t, ñ c bi t hi n đ i hố cơng ngh tốn ph c p tốn khơng dùng ti n m t khu v c dân cư Đi u ñ t cho ngành Ngân hàng Vi t Nam nói chung h th ng Ngân hàng Cơng thương nói riêng nhà khoa h c kinh t ph i tìm gi i pháp http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N h u hi u đ hồn ch nh d ch v t o ti n ñ ñ ngành ngân hàng mau chóng h i nh p chung vào m ng lư i toán qu c t B ng nh ng ki n th c ti p thu đư c th y giáo qua g n hai tháng OBO OKS CO M th c t p t i Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Hà N i em ñã l a ch n ñ tài: “Gi i pháp nh m nâng cao ch t lư ng tốn khơng dùng ti n m t t i chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu v c II – Hai Bà Trưng – Hà N i ” B n chuyên ñ ñư c k t c u làm chương: Chương I: Lý lu n b n v tốn khơng dùng ti n m t n n kinh t th trư ng Chương II: Th c tr ng tốn khơng dùng ti n m t t i chi nhánh Ngân hàng Công thương khu v c II - Hai Bà Trưng Hà N i Chương III: M t s gi i pháp nh m nâng cao ch t lư ng tốn Trưng Hà N i KI L khơng dùng ti n m t t i chi nhánh Ngân hàng Công thương khu v c II - Hai Bà http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG I LÝ LU N CƠ B N V THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T I S OBO OKS CO M TRONG N N KINH T TH TRƯ NG C N THI T KHÁCH QUAN VÀ VAI TRÒ C A THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T TRONG N N KINH T TH TRƯ NG S c n thi t khách quan c a tốn khơng dùng ti n m t n n kinh t Thanh tốn khâu m đ u khâu k t thúc c a trình s n xu t, lưu thơng hàng hố.Chính v y mà phương ti n tốn ln ln đư c đ i m i hi n ñ i ñ phù h p v i nh p đ tăng trư ng khơng ng$ng c a s n xu t- lưu thông hàng hoá N n s n xu t hàng hoá phát tri n nhu c u c a ngư!i ngày cao kh i lư ng hàng hố, d ch v ngày đa d ng c v kh i lư ng ch t lư ng, quan h thương m i ñư c m r ng ph m vi qu c t vi c toán b ng ti n m t g p nhi u tr ng i b c l nh ng h n ch nh t ñ nh Trư c h t toán dùng ti n m t có đ an tồn khơng cao, v i kh i lư ng hàng hoá, d ch v giao d ch l n vi c tốn tr c ti p b ng ti n m t s% khơng an tồn cho c ngư!i tr tìên ngư!i nh n ti n q trình tốn ph i có s ki m đ m, b o qu n, v n chuy n ti n Ti p đó, quan h tốn m r ng ph m KI L vi qu c t chi phí v th t c chuy n đ i ti n đ tốn chi tr s% r t l n kho ng cách gi a ngư!i mua ngư!i bán nhi u r t xa th!i gian ñ ngư!i mua mang ti n ñ n tr b kh ng ch , ñi u d&n đ n s kìm hãm s n xu t- lưu thơng hàng hố Hơn n a, tốn b ng ti n m t h n ch kh t o ti n c a NHTM, gây n n làm ti n gi N n kinh t ln có nhu c u ti n m t đ toán, chi tiêu gây s c ép gi t o v s khan hi m ti n m t n n kinh t , làm cho giá c c a hàng hố có kh tăng cao (khơng ph n ánh giá tr th c c a hàng hố) gây khó khăn cho ngân hàng nhà nư c (NHNN) vi c u hành http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N sách ti n t Ngồi ra, m t v n đ quan tr ng n a chi phí r t l n mà NHNN ph i b' ñ in ti n, v n chuy n, b o qu n …ti n m t T$ th c t khách quan này, th!i kỳ n n kinh t chuy n sang m t OBO OKS CO M m t giai ño n phát tri n m nh m% ti n m t khơng th đáp ng nhu c u tốn c a tồn b n n kinh t đòi h'i ph i có nh ng hình th c tốn m i đ!i tiên ti n hơn, hi n ñ i phù h p ñáp ng nhu c u s n xu t lưu thông hàng hố Hình th c tốn khơng dùng ti n m t (TTKDTM ) ñ!i ñã kh(c ph c nh ng h n ch c a toán dùng ti n m t, ñ)ng th!i thúc ñ y s phát tri n s n xu t lưu thông hàng hoá n n linh t V y TTKDTM ? “ TTKDTM cách tốn khơng có s xu t hi n c a ti n m t mà ñư c ti n hành b ng cách trích t$ tài kho n c a ngư!i chi tr ñ chuy n vào tài kho n c a ngư!i th hư ng m t i ngân hàng, ho c b ng cách bù tr$ l&n thông qua vai trò trung gian c a ngân hàng “ Vai trò c a tốn khơng dùng ti n m t n n kinh t TTKDTM ñ!i phát tri n cho ñ n ngày nh! có nh ng vai trò to l n ñ i v i s phát tri n c a n n kinh t : - TTKDTM cung c p cho ch th tốn nh ng cơng c tốn nhanh chóng, thu n ti n, hi n đ i Khi th c hi n tốn, h không ph i mang theo ti n m t mà ch c n s* d ng m t s nh ng hình th c TTKDTM, v y s% tránh ñư c r i ro m t tr m, gi m chi phí v n chuy n, ki m ñ m, b o qu n ti n m t KI L Nh! đó, ch t lư ng c a ho t đ ng tốn ngày nâng cao, góp ph n thúc đ y ho t đ ng s n xu t lưu thơng hàng hố mang l i hi u qu kinh t cao h n ch ñư c ho t ñ ng r*a ti n - TTKDTM giúp cho ngân hàng t p trung ñư c ngu)n v n xã h i ph c v cho q trình phát tri n cơng nghi p hố, hi n đ i hố đ t nư c.TTKDTM qua ngân hàng t o ñi u ki n cho ngân hàng có th s* d ng ngu)n v n nhàn r+i tốn cho đ u tư, cho vay s n xu t sau tính tốn d tr m t lư ng v n nh t ñ nh ñ m b o ñư c t, l d tr b(t bu c, kho n d tr ñ m b o kh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tốn c a Khi TTKDTM qua ngân hàng đư c nhanh chóng, thu n ti n s% t o ñi u ki n thu hút ñơn v cá nhân ñ n m tài kho n toán ho c g*i ti n OBO OKS CO M - TTKDTM góp ph n làm gi m lư ng ti n m t lưu thông qua ti t ki m đư c chi phí lưu thông như: in n ti n m t, b o qu n, v n chuy n… kìm hãm ñ y lùi l m phát, ñ m b o an toàn cho vi c d tr ti n tài s n c a xã h i, ñ y m nh t c ñ lưu chuy n ti n t TTKDTM góp ph n gi i quy t ñư c tình tr ng thi u ti n m t ngân qu- làm cho ho t ñ ng c a ngân hàng ñư c th c hi n su t, hoàn thi n ch c trung gian toán c a NHTM - TTKDTM t o ñi u ki n cho NHTM th c hi n ch c năng“ t o ti n “ TTKDTM s* d ng ti n ghi s , th c hi n tốn b ng cách trích chuy n t$ tài kho n ngư!i ph i tr sang tài kho n ngư!i th hư ng ho c bù tr$ gi a NHTM v i Do đó, TTKDTM ln t o m t lư ng ti n nhàn r+i mà ngân hàng có th s* d ng cho vay Đây s đ ngân hàng th c hi n ch c t o ti n c a - TTKDTM giúp ngân hàng có th ki m soát m t ph n lư ng ti n n n kinh t , n(m b(t ñư c tình hình bi n đ ng s dư tài kho n c a khách hàng, tình hình thu nh p, tình hình ho t đ ng kinh doanh, kh tài chính… đ cung ng d ch v , cho vay, tư v n…Đ)ng th!i, thông qua thơng tin t$ tài kho n tốn c a khách hàng, ngân hàng s% có đư c nh ng quy t ñ nh cho vay ñúng KI L ñ(n, ñ m b o thu g c lãi ñúng h n, giam t, tr ng n h n, n khó đòi, n x u; tăng dư n tín d ng, m r ng phát tri n nghi p v tín d ng - TTKDTM nâng cao l c c nh tranh gi a NHTM thúc ñ y d ch v khác phát tri n Hi n nay, ngồi s có m t c a NHTM qu c doanh có s góp m t c a r t nhi u c a t ch c ngân hàng nư c ngoài, t ch c phi ngân hàng b o hi m, bưu di n cung c p m t s d ch v ngân hàng cho khách hàng Khách hàng ngày có nhi u h i l a ch n d ch v ngân hàng cho tho mãn nhu c u t t nh t, chi phí th p nh t, đ an tồn cao nh t, nhanh chóng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYEÁ N thu n ti n Do v y, ñ thu hút khách hàng ñ n s* d ng d ch v c a ( nh t TTKDTM ) ngân hàng ph i không ng$ng c i ti n d ch v ñ th(ng c nh tranh, tích c c áp d ng cơng ngh hi n ñ i, ñ i m i phong cách giao d ch OBO OKS CO M - TTKDTM có vai trò đ i v i qu n lý vĩ mô c a nhà nư c Vi c TTKDTM qua ngân hàng đòi h'i ho t đ ng toán c a khách hàng ph i qua ngân hàng ho c ph i m tài kho n t i ngân hàng Vì v y, thơng qua ho t đ ng TTKDTM nhà nư c có th ki m sốt ñư c lư ng ti n m t lưu thông th trư!ng đ có bi n pháp qu n lý l m phát, qu n lý s bi n ñ ng c a th trư!ng, thi t l p sách tài – ti n t qu c gia Bên c nh vi c tốn qua ngân hàng s% ki m sốt đư c tình tr ng thu chi c a doanh nghi p h n ch tình tr ng tham ơ, chi tiêu m! ám, ch n thu , r*a ti n… Tóm l i, TTKDTM n n kinh t th trư!ng có vai ttrò đ c bi t quan tr ng ñ i v i ch th toán, trung gian tốn, đ i tư ng quan qu n lý nhà nư c Đ ng góc đ ngành ph n ánh trung th c b m t hay trang thi t b s v t ch t c a ngành t m vĩ mơ TTKDTM ph n ánh trình đ phát tri n kinh t dân trí c a m t nư c Bên c nh đó, vi c áp d ng nh ng thành t u khoa h c công ngh vào công tác TTKDTM làm cho h th ng ngân hàng ngày tr nên hi n ñ i góp ph n n đ nh phát tri n h th ng tài qu c gia, đ y m nh trình h i nh p qu c t II SƠ LƯ C QUÁ TRÌNH PHÁT TRI N THANH TỐN KHƠNG VI T NAM KI L DÙNG TI N M T Thanh tốn khơng dùng ti n m t n n kinh t k ho ch hoá t p trung Trong th!i kỳ này, n n kinh t nư c ta g)m có hai thành ph n kinh t b n kinh t qu c doanh kinh t t p th V ho t ñ ng ngân hàng, v i m t h th ng ngân hàng đóng vai trò ba trung tâm n n kinh t trung tâm ti n t , trung tâm tín d ng trung tâm tốn Đi u đòi h'i ngân hàng ph i xây d ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ch nghi p v có ch TTKDTM đ đáp ng nhu c u c a n n kinh t k ho ch hố t p trung Đ c m c a ho t đ ng tốn th!i gian là: OBO OKS CO M - NHNN bu c ñơn v t ch c kinh t ph i m tài kho n m t ngân hàng ph i t p trung toán qua ngân hàng - TTKDTM ch y u th c hi n khu v c kinh t qu c doanh kinh t t p th áp d ng có m c ñ Kinh t tư nhân chưa ñư c th$a nh n nên không áp d ng TTKDTM khu v c - Vai trò trung tâm tốn c a ngân hàng ngày phát huy hi u qu cao, quan h tốn đư c m r ng, ngân hàng không nh ng th qu- k tốn ph c v khách hàng mà ngư!i tài tr cho xí nghi p, t ch c kinh t v nhu c u v n lưu đ ng phát sinh q trình tốn - Ngân hàng ngư!i th c hi n ki m sốt h p đ)ng kinh t , h p đ)ng tốn b o v l i ích h p pháp c a bên tham gia tốn, ki m sốt vi c tơn tr ng nguyên t(c qu n lý kinh t tài c a ch Ch nghĩa xã h i Tuy nhiên, giai ño n ho t ñ ng tốn b c l nhi u h n ch : + Nư c ta m i ch có NHNN m chi nhánh t i c p t nh, c p huy n Nam m+i chi nhánh NHNN m t đơn v tốn, cơng tác tốn cơng tác tốn qua ngân hàng ch s* d ng m t phương th c toán chuy n KI L ti n T$ m t đơn v tốn có th chuy n ti n ñi nh n ti n ñ n c a b t c đơn v tốn khác c nư c + K- thu t, công ngh tốn l c h u, hình th c tốn đơn u hi u qu K- thu t toán l c h u ch y u làm b ng th cơng, gây sai sót th!i gian tốn khơng k p th!i, toán ch y u ph c v quan đồn th , xí nghi p qu c doanh…ngư!i dân chưa có u ki n tốn qua ngân hàng Vì n n kinh t v n hành ch quan liêu, bao c p nên ñ i ngũ nhân viên, cán b http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ngân hàng quan tâm đ n ch t lư ng ph c v , v n b ñ ng, c*a quy n giao d ch, khơng phát huy đư c ch c c a ngân hàng quay vòng v n nhanh, thúc ñ y n n kinh t phát tri n OBO OKS CO M + Th t c toán rư!m rà, ph c t p; th!i gian toán ch m Đi u t o cho ngư!i dân tâm lý khơng thích tốn chuy n kho n mà thích tốn b ng ti n m t d&n ñ n lư ng ti n m t tung lưu thơng q l n gây tình tr ng l m phát cao Năm 1988, h th ng NHTM đ ơc hình thành ch c kinh doanh tách kh'i ch c qu n lý c a NHNN Đây th* nghi m c i t h th ng t ch c ho t ñ ng ngân hàng theo QĐ 28/HĐBT sau ñó ngh ñ nh 53/HĐBT ngày 26/3/1988 v t ch c b máy c a NHNN M t khác, ph giao quy n cho T ng giám ñ c ngân hàng ban hành s*a ñ i th l , ch TTKDTM mơ hình t ch c c a h th ng ngân hàng thay ñ i Các văn b n hư ng d&n ch ñ nghi p v ngân hàng liên hàng th!i gian hoàn toàn d a luân chuy n ch ng t$ dài, th t c rư!m rà máy móc vi c l p, ki m soát, ký, luân chuy n lưu tr ch ng t$ T$ năm 1988 ñ n 1900, NHNN thành l p h th ng văn phòng đ i di n h u h t qu n, huy n làm c u n i toán gi a NHTM th c hi n ch c ki m soát kh tốn c a NHTM Đây giai đo n q đ chuy n t$ mơ hình qu n lý t p trung sanh mơ hình qu n lý ngân hàng hai c p Vi c toán KI L qu n lý v n c a NHTM Vi t Nam giai ño n m i thành l p v&n thu c v NHNN Nhìn chung ho t, ho t đ ng tốn th!i kỳ v&n chưa th c s phát huy ñư c nh ng l i ích v n có c a nó.Vì v y vi c m r ng ho t ñ ng toán c)n nhi u h n ch Thanh tốn khơng dùng ti n m t ch th trư ng th i kỳ n n kinh t chuy n sang Đ ñáp ng ñư c nhu c u phát tri n c a n n kinh t , ho t ñ ng c a ngành ngân hàng có s chuy n bi n tích c c v m i m t, nh t ho t đ ng TTKDTM http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N NHNN Vi t Nam ban hành nhi u quy t đ nh, thơng tư, văn b n, ch th nh m c i ti n hồn thi n ch đ TTKDTM cho phù h p v i yêu c u m i c a n n kinh t Ngày 20/09/2001 Chính ph ban hành Ngh ñ nh 64/2001/NĐ- CP v ho t OBO OKS CO M đ ng tốn qua t ch c cung ng d ch v toán, thay th cho Ngh ñ nh 91/CP ban hành ngày 25/11/1993 v t ch c TTKDTM Và th!i gian g n ñây, ngày 26/03/2002 NHNN ban hành Quy t ñ nh s 226/2002/QĐ- NHNN v vi c ban hành quy ch ho t đ ng tốn qua t ch c cung ng d ch v toán Quy t ñ nh thay cho Quy t ñ nh s 22/QĐNH1 ngày 21/02/1994 Quy t ñ nh s 144/QĐ- NH1 ngày 30/06/1994 Ngày 08/10/2002, Th ng ñ c NHNN ñã ban hành Quy t ñ nh s 1092/2002/QĐ- NHNN v vi c ban hành Quy ñ nh th t c toán qua t ch c cung ng d ch v tốn Quy t đ nh thay th cho ph n II ph n III Thông tư s 08/TTNH ngày 02/06/1994 c a NHNN Vi t Nam M i đây, ngày 10/12/2003 Chính ph ban hành Ngh ñ nh 159/2002/NĐ- CP v cung ng s* d ng séc H th ng ngân hàng hình thành m ng lư i tốn th ng nh t gi a ngân hàng toàn qu c v i nhi u phương ti n tốn hi n đ i, ti n l i, an toàn mang l i hi u qu cao Th!i gian tốn nhanh g n tránh đư c vi c chi m d ng v n l&n gi a t ch c kinh t Các nghi p v toán bù tr$, toán vãng lai liên ngân hàng qua m ng vi tính, tốn thu h chi h đư c s* d ng ph bi n phát huy t t tác d ng; ngân hàng ñã tri n khai m t s KI L cơng c tốn m i th/ tín d ng, máy rút ti n t đ ng ATM…đ)ng th!i có s c i ti n s*a đ i hình th c tốn: U, nhi m thu (UNT), U, nhi m chi (UNC), Séc, Th/ tốn, thư tín d ng cho phù h p v i yêu c u phát tri n c a n n kinh t Vi c áp d ng r ng rãi công ngh tin h c toán t t c c p c a ngân hàng đư c th hi n thơng qua m t s Quy t ñ nh: Quy t ñ nh 1557/2001/QĐNHNN ngày 14/12/2001 c a Th ng ñ c NHNN ban hành quy ch tốn bù tr$ n t* liên ngân hàng; Quy t ñ nh s 212/2002/QĐ- NHNN ngày 20/03/2002 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N c a Th ng ñ c NHNN ban hành quy trình nghi p v tốn bù tr$ n t* liên ngân hàng; Quy t ñ nh s 44/2002/QĐ- TTg ngày 21/03/2002 c a Th tư ng ph v vi c s* d ng ch ng t$ ñi n t* làm ch ng t$ k toán ñ/ h ch toán ch c cung ng d ch v tốn; Quy t đ nh s OBO OKS CO M toán v n c a t 309//2002/QĐ- NHNN ngày 09/04/2002 c a Th ng ñ c NHNN ban hành quy ch tốn n t* liên ngân hàng K t$ h th ng NHNN áp d ng công ngh tin h c vào tốn làm gi m th!i gian tốn h n ch đư c nhi u sai sót nh m l&n, ñã t o ni m tin v i khách hàng nư c khách hàng nư c ngồi Khách hàng có quy n l a ch n ngân hàng ph c v mình, m t khách hàng có th m tài kho n tốn phù h p nhi u ngân hàng khác nhau, có th l a ch n phương th c Như v y, c n ph i nh n th c ho t ñ ng toán m t nh ng nghi p v quan tr ng ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng Ngân hàng c n ph i ñ i m i phương th c ph c v , đ m b o an tồn, nhanh chóng, thu n ti n xác tho mãn nhu c u t t nh t c a khách hàng Đ làm t t ñư c ñi u ch th tham gia tốn ph it tuân th nh ng quy ñ nh nh t ñ nh III NH!NG QUY Đ NH MANG TÍNH NGUYÊN T"C TRONG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T TTKDTM có tác d ng to l n đ i v i n n kinh t Tuy nhiên, vi c TTKDTM qua ngân hàng ph i ñư c tuân th theo nguyên t(c ch t ch%, nh m t o ñi u ki n KI L t ch c cơng tác tốn đư c an tồn nhanh chóng, thu n ti n, xác Các quy t ñ nh c a Chính ph quy t ñ nh c a Th ng ñ c NHNN ñã nêu nh ng văn b n pháp lý ñi u ch nh ho t ñ ng toán lãnh th Vi t Nam Các quy t ñ nh ph n ñã ñáp ng ñư c nhu c u toán c a m i thành ph n kinh t , m i t ch c kinh tê cá nhân đ u có th tham gia vào th th c toán qua ngân hàng Nh#ng quy đ nh chung http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tri n chưa m nh, thu nh p c a dân cư th p, s n xu t kinh doanh nh' ta c n xem xét l a ch n th ñ ñ t hi u qu cao nh t v i kh c a - Phát tri n TTKDTM nh m huy ñ ng v n nhàn r+i nư c OBO OKS CO M Hi n giao d ch toán b ng ti n m t di0n nhi u có nh ng m t h n ch nh t đ nh chi phí in, v n chuy n, ki m ñ m, xây d ng kho tàng b o qu n Trong nư c ta l i thi u r t nhi u v n ph c v cho s nghi p công nghi p hố- hi n đ i hố đát nư c v n ñ ñ t cho ngành ngân hàng ph i thu hút t i ña lư ng ti n nhàn r+i ñ ph c v m c tiêu phát tri n b ng vi c phát tri n ho t đ ng tốn nh t TTKDTM - Phát tri n hình th c TTKDTM ph i k t h p hài hoà l i ích khách hàng ngân hàng V phía khách hàng th c hi n toán qua ngân hàng s% ti t ki m th!i gian, chi phí Còn v phía ngân hàng, TTKDTM lo i hình kinh doanh d ch v ch a đ ng r i ro so v i ho t ñ ng tín d ng, có thu nh p tương đ i Vì v y, ph i k t h p hài hồ l i ích hai bên qua vi c quy đ nh m c phi đ NH có th m r ng hình th c TTKDTM t o thu nh p ñ)ng th!i khách hàng c m th y thu n ti n, kinh t s* d ng lo i hình d ch v Đ nh hư&ng phát tri n tốn khơng dùng ti n m t th i gian t&i Vi1t Nam KI L V i chi n lư c phát tri n, d ki n kho ng 20 năm ñ u th k, XXI, n n kinh t Vi t Nam có trình đ m t nư c cơng nghi p phát tri n Q trình đ n m c tiêu ñó s% kéo theo nh ng bi n ñ i r ng l n ngành ngân hàng kinh nghi m c a m t s nư c Bên c nh nh ng khách hàng truy n th ng doanh nghi p, t ch c kinh t , cá nhân g*i vay ti n, th!i gian g n ñây ngân hàng ñã hư ng t i thu hút khách hàng b ng hình th c TTKDTM dân cư, th* nghi m công c tốn cá nhân hi n đ i Đó m t b ph n có ý nghĩa ngày to l n chi n lư c phát tri n c a h th ng NHVN V phương di n xã h i, http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N m t chương trình tốn đ i chúng, v i lư ng giao d ch r t l n giá tr toán l i r t th p Trong th!i gian ñ u n n kinh t chưa ñ v ng m nh, chương trình chưa đ kh phát tri n ñ i trà trư c m(t m t b ph n OBO OKS CO M dân cư có nhu c u s* d ng, ñó s c n thi t t o ti n ñ cho TTKDTM m r ng dân cư (tài kho n cá nhân) M t khác n n kinh t đà phát tri n, đòi h'i ph i hồn thi n hình th c toán phù h p Séc Th/ ñ ph c v cho n n kinh t Kinh nghi m c a nư c ñi trư c cho th y c ng c h p nh t, thu n ti n nh t Séc, UNC, Th/ Trong Séc có vai trò quan tr ng nh t M c dù xu hư ng s* d ng Th/ toán ngày gia tăng, Séc v&n công c ch y u, h u hi u nh t mà c nư c Tây Âu, M-, Nh t c n ph i hàng ch c năm m i thay th đư c Séc Hình th c tốn b ng Th/, Ti n n t*, Séc cá nhân ñã ñư c th* nghi m, th!i gian t i ti p t c hoàn thi n tri n khai r ng rãi Phát tri n hi n đ i hố cơng ngh ngân hàng, cơng ngh tốn tr thành đ nh hư ng chi n lư c, v i s ti p c n ban ñ u ñã ñ t ñư c nhi u ti n b , ñang ñư c ti p t c c th hoá b ng chương trình có kh th c thi theo kinh nghi m Qu c t Ngày v i vi c ñưa vào s* d ng r ng rãi chương trình tốn k t h p m i k t h p v i vi tính hố ho t đ ng x* lý đem l i nhi u thành t u công ngh tốn Đã đ!i m t đ nh hư ng t ng quan th c hi n mơ típ tốn t p trung ph m vi tồn qu c, ñ a bàn t$ng ngân hàng v i h th ng tốn lơ KI L tốn t ng t c th!i, bư c đ u c i ti n d ch v chuy n ti n liên ngân hàng TTBTr$, bư c ti p theo m r ng toán qua m ng tr c ti p v i khách hàng T$ phát tri n m nh m% d ch c ngân hàng hi n ñ i ph c v t ng l p dân cư Trên b máy ho t ñ ng toán ph m vi c nư c ti n t i hình thành nh ng t ch c h p tác liên minh nguyên t(c tho thu n ñ vư t qua nh ng tr ng i mà pháp lu t không th can thi p sâu Đó vi c thành l p m t s hi p h i m t s nư c, ch3ng h n Hi p h i toán Vi t Nam, Hi p h i phát hành Séc Th/ t o d ng môt trư!ng chăm lo cho ho t đ ng tốn Bên c nh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ph i tích c c chu n b ti n ñ , ñi u ki n v t ch t cho s ñ!i c a trung tâm toán bù tr$ Th/, Séc s(p t i H i phi u thương m ph m vi c nư c, gi i phóng tình tr ng bó hEp ph m vi tốn m+i ñ a bàn OBO OKS CO M II GI I PHÁP NH:M PHÁT TRI N CƠNG TÁC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T NÓI CHUNG Nh#ng gi'i pháp chung T$ nh ng th c tr ng TTKDTM nói chung c a ngành NHVN, đ h th ng ngân hàng có th đáp ng t t vai trò trung tâm tốn c a n n kinh t , ñ khai thác th c hi n t t chi n lư c hi n đ i hố, cơng nghi p hố n n kinh t , ngành ngân hàng t$ng bư c hoà nh p v i nư c khu v c th gi i, ngành ngân hàng c n ph i hi n ñ i hoá phát tri n h th ng tốn theo nh ng đ nh hư ng đ t ra, t p trung vào m t s gi i pháp ch y u sau: 1.1 V môi trư ng pháp lý Ph i ti p t c nghiên c u hoàn thi n ban hành văn b n pháp quy mang tính pháp lý cao v cơng tác tốn, lu t phát hành s* d ng Th/, Séc ñ làm tiêu chu n cho ho t đ ng tốn Đ c bi t th!i gian t i ñưa vào ph bi n hình th c tốn Th/, Chuy n ti n ñi n t* nh ng hình th c tốn hi n đ i, tiên ti n, đ)ng th!i NHNN c n s m ban hành văn b n , th l , thông tư hư ng d&n NHTM th c hi n th ng nh t, ñ m b o quy trình k- thu t an tồn nhanh chóng KI L 1.2 V cơng ngh T p trung ñ i m i, hi n ñ i hố cơng ngh lĩnh v c tốn Nghiên c u phát tri n thí m chương trình ph n m m v tốn x* lý nghi p v b o m t ñ c thù v i ñ c thù c a Vi t Nam T$ phát tri n di n r ng, xây d ng trung tâm toán x* lý d li u t p trung ti n t i tốn nhanh chóng ph m vi tồn qu c 1.3 Gi i pháp v đào t o http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Liên t c có chi n lư c t ch c ñào t o m i, ñào t o l i đ i ngũ cán b làm cơng tác toán theo n i dugn yêu c u m i đ có th đ m đương th c hi n nhi m v tốn th!i kỳ đ i m i OBO OKS CO M 1.4 Gi i pháp v v n T p trung ngu)n v n hi n có, tri n khai nhanh d án vay v n nư c chi n lư c hi n đ i hố cơng ngh , đào t o đ có th nâng c p hồn thi n cơng tác tốn cho m c tiêu phát tri n lâu dài 1.5 V tuyên truy n, qu ng cáo H th ng ngân hàng ph i tăng cư!ng công tác tuyên truy n, qu ng cáo gi i thi u hình th c TTKDTM l i ích c a làm cho m i ngư!i dân ưu chu ng hình th c TTKDTM qua ngân hàng Đ)ng th!i có bi n pháp khuy n khích quay s , ph n thư ng khuy n m i v vi c m tài kho n, s* d ng th/ toán, ph bi n cơng c tốn hi n đ i cho m i ngư!i dân hi u n(m ñư c nh ng ti n ích c a Đi u quan tr ng c n thi t hi n s m th c hi n ñư c chuy n ti n ñi n t* (chuy n ti n nhanh) h th ng TTBTr$ ñi n t* Vi c th c hi n gi i pháp m t cách ñ)ng b , kh(c ph c nh ng thi u sót y u ch(c ch(n th!i gian t i, h th nh toán c a NHVN s% ph c v khách hàng t t nh t, qua v ng bư c ñưa n n kinh t ñ t nư c h i nh p n n kinh t khu v c th gi i KI L Gi'i pháp đ%i v&i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương khu v c II Hai Bà Trưng – Hà N4i Qua tìm hi u cơng tác TTKDTM t i Chi nhánh NHCT- HBT, em ñã th y rõ ñư c ưu c ñi m ch ho t ñ ng tốn nói chung t$ng hình th c tốn nói riêng Đ đ i m i, hồn thi n kh(c ph c nh ng t)n t i cơng tác TTKDTM, em xin đưa m t s gi i pháp nh m hoàn thi n phát tri n ho t ñ ng TTKDTM t i NHCT KVII- HBT: 2.1 V b i dư ng nhân l c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Chi nhánh ph i ph bi n ki n th c cho cán b nhân viên hi u sâu s(c v s c n thi t ý nghĩa n i dung hình th c TTKDTM Đ t o ñi u ki n cho cán b công nhân viên Chi nhánh ti p c n v i công ngh hi n ñ i, hi u sâu s(c v OBO OKS CO M nghi p v TTKDTM Chi nhánh c n th c hi n sách n d ng, đào t o b)i dư1ng, b trí nhân viên phù h p v i trình đ l c chuyên môn; M!i chuyên gia am hi u v cơng ngh TTKDTM đ n gi ng d y, nói chuy n v i cán b cơng nhân viên Chi nhánh; C* cán b Chi nhánh ñi tham gia l p b)i dư1ng v nghi p v TTKDTM; Ph bi n, hư1ng d&n k p th!i nh ng văn b n pháp lý m i ban hành v nghi p v TTKDTM cho cán b công nhân viên Chi nhánh; Có sách khen thư ng k p th!i ñ i v i nh ng cá nhân, t p th ñã n+ l c làm t t cơng vi c đư c giao 2.2 Phát ri n tài kho n ti n g i cá nhân Hi n vi c m tài kho n cá nhân t i Chi nhánh NHCT- HBT có tăng khơng đáng k Chi nhánh c n khuy n khích cá nhân m tài kho n b ng vi c: m t th!i gian nh t ñ nh n u cá nhân m tài kho n ti n g*i toán qua tài kho n ti n g*i tốn t i Chi nhánh s% đư c Chi nhánh cung c p ñ y ñ lo i ch ng t$ mi0n phí khơng ph i n p b t kỳ kho n phí th c hi n nghi p c TTKDTM 2.3 Hi n đ i hố cơng ngh tốn Th c t hi n chi nhánh r t khó khăn v v n vi c đ u tư mua KI L s(m trang thi t b , máy móc, k- thu t hi n đ i n d ng k- sư gi'i vi c xây d ng ph n m m ng d ng; c ng c , s*a ch a tr c tr c có s c x y Nhưng n u Chi nhánh cân ñ i ngu)n v n h p lý, ti p c n ngu)n tài tr , v n ñ u tư t t nh ng khó khăn s% đư c h n ch Chi nhánh có th c* m t s cán b tham gia l p hư1ng d&n v k- thu t phát hành th/, cách s* d ng ý nghĩa c a m+i thao tác máy ATM đ ph bi n hư ng d&n tồn b nhân viên Chi nhánh khách hàng, t$ ñó có th m r ng d ch v rút ti n t ñ ng nhi u ñ a bàn n a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 2.4 M r ng lo i d ch v ngân hàng Đ ho t ñ ng d ch v s m tr thành công c c nh tranh vi c thu hút khách hàng, tăng doanh thu cho Chi nhánh ngồi d ch v có, Chi nhánh OBO OKS CO M có th ti n hành thêm d ch v như: Phát hành th/ toán; m r ng thêm lo i hình d ch v ngân hàng t i nhà (Home Banking); Chi nhánh có th tham gia ho t ñ ng b o lãnh, làm ñ i lý phát hành ch ng khốn, trung gian mơi gi i, tr c ti p ñ u tư vào ch ng khoán; M r ng d ch v tư v n tài chính, tư v n đ u tư, b o qu n tài s n cho khách hàng N u nh ng d ch v phát tri n s% thúc đ y q trình TTKDTM qua ngân hàng 2.5 V chi n lư c Marketing d ch v toán Chi nhánh c n kh o sát, nghiên c u th trư!ng, t$ có chi n lư c Marketing phù h p như: Chi nhánh ph i xác ñ nh th trư!ng hi n t i, tương lai cho d ch v tốn đ ph c v nhu c u t t nh t c a khách hàng; T ng quà, áp d ng m c phí ưu đãi đ i v i nh ng khách hàng thư!ng xuyên s* d ng hình th c TTKDTM ho c toán v i kh i lư ng l n; Tăng cư!ng qu ng cáo phương ti n thơng tin đ i chúng v nh ng ti n ích mà TTKDTM mang l i ñ thu hút nhi u khách hàng III M)T S7 KI N NGH V V N D+NG CÁC HÌNH TH*C THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T V Séc KI L Hi n th gi i Séc cơng c đư c s* d ng r t ph bi n, nhi u nư c ñã có lu t riêng v Séc nư c ta, m i Chính ph ban hành Ngh đ nh 159/2003/NĐ- CP v cung ng s* d ng Séc Do tốn b ng Séc v&n h n ch nên c n có m t s gi i pháp sau 1.1 V Séc chuy n kho n Hi n nay, vi c s* d ng Séc chuy n kho n v&n bó hEp ph m vi ñ a bàn m t t nh, thành ph gi a khách hàng có tài kho n t i m t ngân hàng ho c khác ngân hàng có tham gia tốn bù tr$ đ a bàn Như v y http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tốn Séc chuy n kho n chưa đư c áp d ng tồn qu c V i vi c áp d ng toán quâ m ng máy vi tính h th ng NHTM ngày m r ng t o u ki n hình thành trung tâm tốn bù tr$ Séc ph m vi toàn qu c, OBO OKS CO M ngành ngân hàng nên m r ng ph m vi toán Séc chuy n kho n Ngân hàng nên nghiên c u áp d ng toán Séc chuy n kho n gi a khách hàng khác ñ a bàn m t h th ng Đi u hồn tồn có th làm đư c t$ trư c đ n Séc b o chi ñã ñư c s* d ng ph m vi M c dù m c đ an tồn c a Séc chuy n kho n không b ng Séc b o chi, th t c phát hành l i ñơn gi n d0 s* d ng nhi u Đi u ki n hi n vi c n i m ng thơng tin nhanh ngân hàng hồn tồn có th bi t ñư c th c tr ng c a khách hàng kh toán c a h Tuy nhiên áp d ng toán b ng Séc chuy n kho n gi a đ a bàn khác khơng th b' qua cơng đo n ln chuy n ch ng t$ Chính u có th làm cho q trình toán b ch m l i nh hư ng ñ n quy n l i c a ngư!i th hư ng Séc Đ gi i quy t khó khăn nên ngân hàng có th cung ng trư c cho khách hàng m t lo i d ch v ngân hàng Singapo áp d ng “ mua Séc ngồi đ a bàn ” Theo cách ngư!i th hư ng n p Séc vào ngân hàng, ngân hàng s% tho thu n mua l i t! Séc v i gi i h n t i đa ghi Có vào tài kho n ngư!i ñư c hư ng s ti n tương ng đ)ng th!i trích phí hoa h)ng tốn c a ngân hàng Trư!ng h p t! Séc b t$ ch i toán ngân hàng s% ghi N l i vào tài kho n c a khách hàng, tr l i Séc cho KI L khách hàng ñ x* lý theo lu t đ nh Hình th c gi ng chi t kh u có truy ñòi m t thương phi u Đ ñ m b o an toàn, ngân hàng nh n Séc s% ký k t m t tho thu n v hình th c mua l i Séc v i khách hàng có uy tín, ln đ m b o kh tốn, đ)ng th!i ngân hàng ph i n(m ñư c rõ thông tin v ngư!i phát hành Séc qua m ng máy vi tính c a h th ng M t khác, SCK có ưu m phát hành ñơn gi n thu n ti n v i bên mua song có c m d0 b phát hành s dư, gây thi t h i cho ngư!i bán m c dù nhi u ngư!i mua khơng mu n Vì th mà bên mua bán r t “ dè d t “ http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N s* d ng lo i hình tốn Khi m t t! Séc phát hành s dư ngư!i phát hành Séc s% b ph t ( Ph t phát hành s dư ph t tr ch m ) ngư!i th hư ng s% b ch m tr0 tốn có th nh hư ng ñ n ho t ñ ng kinh OBO OKS CO M doanh Vì v y đ kh(c ph c c ñi m này, ñ)ng th!i t o ñi u ki n cho khách hàng, ngân hàng nên cho phép khách hàng có th b dư n hay phát hành Séc chuy n kho n s dư m t h n m c tín d ng cho phép Đây th c ch t m t lo i cho vay tốn đ i v i SCK Tuy nhiên ñ i tư ng s* d ng hình th c khách hàng có kh tài t t, ngu)n thu n đ nh, k, lu t tốn t t, có uy tín quan h toán Hi n nư c ta chưa áp d ng hình th c Đ i v i t! Séc n p ch m ( th!i h n lưu hành ) Theo quy ñ nh hi n nay, nư c ta ngân hàng t$ ch i ch p nh n t! Séc n p h n tr$ phi có xác nh n c a UBND phư!ng , xã Nhưng theo thông l qu c t Séc m t l nh tr ti n vơ u ki n, vi c xác nh n c a UBND phư!ng, xã nh ng th t c rư!m rà, không c n thi t; ngư!i th hư ng v&n s% nh n ñư c ti n n u th!i h n hi u l c c a Séc v&n còn, s dư tài kho n c a ngư!i phát hành v&n đ Như v y, vi c xây d ng s pháp lý v Séc c a Vi t Nam c n tuân th nh ng thông l qu c t đ vi c m r ng tốn Séc không ch ph m vi qu c gia mà đư c m r ng ph m vi qu c t 1.2 V Séc b o chi KI L Theo quy ñ nh hi n hành khách hàng mu n phát hành SBC ph i ký g*i ti n phát hành vào “ Tài kho n đ m b o tốn SBC “ Tuy nhiên hi n v i phương ti n lưu ký ti n g*i máy vi tính cho phép m t s ngân hàng không c n trích ti n g*i vào “ Tài kho n đ m b o toán SBC “ mà v&n ki m sốt đư c ho t đ ng phát hành Séc c a khách hàng Đ tránh ñư c ti n b ñ ng “ Tài kho n ñ m b o tốn SBC “ gây lãng phí v n, NHNN nên v$a cho phép t ch c cung ng d ch v toán áp d ng hình th c SBC có lưu ký v$a áp d ng SBC không ph i lưu ký Áp d ng theo cách tuỳ thu c vào s tín nhi m http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N v m t tài c a ngư!i xin b o chi Séc v i ngân hàng phương ti n k- thu t c a ngân hàng N u làm ñư c v y, ch(c ch(n SBC s% phát tri n m nh V U2 Nhi1m Thu U2 Nhi1m Chi OBO OKS CO M 2.1 Ki n ngh v UNT Trên th c t khách hàng s* d ng UNT r t h n ch ch y u áp d ng ñ i v i kho n thu mang tính ch t ñ nh kỳ thư!ng xuyên như: ti n nư c, ti n ñi n, ti n ñi n tho i Đó quy trình tốn c a hình th c lòng vòng NHNN nên quy ñ nh ngư!i bán cung ng hàng hoá, d ch v cho ngư!i mua l p UNT g*i tr c ti p ñ n ngân hàng ph c v ngư!i mua ñ thu h Như v y, q trình tốn s% di0n nhanh chóng Khi l p UNT, ngư!i bán có quy n ghi rõ th!i h n tốn hình th c ph t ch m tr ñ ñ m b o l i ích c a ch đ ng toán Ti n t i NHNN ph i khuy n khích NHTM m r ng ph m vi tốn như: Thu phí b o hi m c a lo i hình b o hi m ( ñ c bi t BHXH ), thu ti n tr góp, thu lãi hay l i nhu n t$ đ u tư ch ng khốn Ngồi NHNN c n quy ñ nh ch t ch% th th c tốn đ tránh tình tr ng bên bán l p nh! thu kh ng ho c thu vư t ti n so v i giá tr th c c a hàng hoá d ch v ñã cung c p cho ngư!i mua N u x y thu vư t ti n ho c thu kh ng bên bán ph i ch u ph t đ b)i hồn cho bên thi t h i 2.2 Ki n ngh v UNC UNC hình th c toán chi m t, tr ng cao nh t t ng phương ti n KI L TTKDTM nh ng ti n ích c a Tuy nhiên đ hình th c ngày phát tri n nên áp d ng “ UNC có ph t tr ch m “ C th , sau nh n hàng hố hay d ch v ch m nh t sau ngày ngư!i mua ph i hồn thành vi c tốn ti n cho ngư!i bán.N u sau ngày m i l p UNC g*i cho ngân hàng đ đ ngh tốn NH s% tính ph t ch m tr b(t ñ u t$ ngày th T, l ph t cách tính ph t ch m tr gi ng hình th c UNT hi n nay( lãi su t ph t = 150% lãi su t vay ñang áp d ng cho DN) Trư!ng h p ngư!i mua l p n p UNC vào NH ph m vi th!i h n c a UNC s dư tài kho n ti n g*i c a ngư!i mua khơng đ http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ti n tốn NH đư c lưu gi UNC ghi nh p “S theo dõi UNC h n” Khi TK ti n g*i ngư!i mua đ ti n s% xu t “S theo dõi UNC q h n” đ h ch tốn thu ti n cho ngư!i bán tính ph t ch m tr Đ NH có th bi t ñư c ñã OBO OKS CO M h n tốn hay chưa g*i UNC vào NH ph c v ngư!i mua ph i đính kèm theo hố đơn mua hàng đ đ i chi u v i ngày mua ghi hố đơn M4t s% ki n ngh khác * Đ i v i nhà nư c: Nhà nư c nên nghiên c u ñưa nh ng quy ñ nh như: - T ch c tr lương cho cán b , công nhân viên c a xí nghi p doanh nghi p nhà nư c qua tài kho n ngân hàng Đ)ng th!i ti n t i thu thu , phí, d ch v hư ng t nguy n ho c b(t bu c qua ngân hàng - H+ tr v n cho ngành ngân hàng vi c nâng c p ñ i m i trang thi t b ph c v công tác TTKDTM * Đ i v i cán b , nhân viên ngân hàng: - Không ng$ng nâng cao ki n th c, chuyên môn nghi p v , ñ)ng th!i luân t h c h'i kinh nghi m c a đ)ng nghi p c ngồi ngân hàng - L(ng nghe ý ki n đóng góp c a khách hàng, t$ hồn thi n cơng tác toán, quan h t t v i khách hàng ñ thu huút ngày nhi u khách hàng * Đ i v i khách hàng: Thư!ng xuyên có ho t ñ ng qu ng cáo, tuyên truy n ñ i vơi hình th c TTKDTM ti n ích c a đ khách hàng bi t s* d ng nhi u hơn, KI L khuy n khích m tài kho n tốn qua ngân hàng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K T LU N Ho t đ ng toán m t nh ng ch c quan tr ng c a ho t OBO OKS CO M đ ng kinh doanh khơng nh ng c a ngành ngân hàng mf tác đ ng r t l n t i s tăng trư ng, phát tri n c a n n kinh t Đ có th hồ nh p nư c khu v c th gi i, m t v n ñ d t ñ i v i h th ng ngân hàng nư c ta ph i làm t t cơng tác tốn cho n n kinh t nh t TTKDTM Xu(t phát t$ th c t áp d ng hình th c TTKDTM nh ng năm v$a qua nư c ta nói chung qua th!i gian th c t p t i NHCT- HBT, ñ tài em ñã ñ c p ñ n m t s gi i pháp nh m nâng cao ch t lư ng TTKDTM Nh ng v n ñè nêu lên, ñ c bi t nh ng ki n ngh c a em ñ u xu t phát t$ th c t d a s lý lu n b n mà th y, gi ng d y t i trư!ng v i vi c tìm hi u tình hình TTKDTM t i NHCT- HBT V i s quan tâm nhi t tình giúp đ1, hư ng d&n c a cán b NHCT- HBT ñ c bi t s ch b o t n tình c a th y giáo Lê Văn Luy n- nguyên phó khoa K tốn- Ki m tốn, v i s n+ l c c g(ng c a b n thân em hồn thành đư c chun đ t t nghi p Tuy nhiên ki n th c có h n, em kính mong th y khoa K toán- Ki m toán ngân hàng t i NHCT- HBT đóng góp ý ki n đ đ tài có tính hi n th c ý nghĩa th c ti0n n a Em tin r ng tương lai hình th c TTKDTM s% phát tri n m nh ñ ñưa Vi t Nam vào m t tương lai r c r1 KI L Em xin chân thành c m ơn k t thúc chuyên ñ t t nghi p t i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N TÀI LI U THAM KH O Thông tin NHCT Vi t Nam s 1, ( năm 2004 ) Giáo trình K tốn ngân hàng- Tác gi Vũ Thi n Th p OBO OKS CO M Marketing ngân hàng- Tác gi Nguy0n Th Minh Hi n Báo cáo cơng tác Huy đ ng v n- s* d ng v n năm 2002, 2003 c a NHCTHBT Báo cáo T ng k t Ho t ñ ng kinh doanh năm 2002, 2003 c a NHCTHBT Báo cáo nghi p v toán năm 2002, 2003 c a NHCT- HBT Ngh ñ nh 159/2003/NĐ- CP ngày 10/12/2003 c a Chính Ph v cung ng s* d ng Séc T p chí ngân hàng KI L T p chí lý lu n nghi p v ngân hàng ( V thơng tin báo chí ) http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N M+C L+C KI L OBO OKS CO M L IM Đ U CHƯƠNG I LÝ LU N CƠ B N V THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T TRONG N N KINH T TH TRƯ NG I S C N THI T KHÁCH QUAN VÀ VAI TRỊ C A THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T TRONG N N KINH T TH TRƯ NG S c n thi t khách quan c a tốn khơng dùng ti n m t n n kinh t Vai trò c a tốn khơng dùng ti n m t n n kinh t II SƠ LƯ C QUÁ TRÌNH PHÁT TRI N THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T VI T NAM Thanh tốn khơng dùng ti n m t n n kinh t k ho ch hoá t p trung Thanh tốn khơng dùng ti n m t th i kỳ n n kinh t chuy n sang ch th trư ng III NH!NG QUY Đ NH MANG TÍNH NGUN T"C TRONG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T Nh#ng quy ñ nh chung Quy ñ nh ñ%i v&i bên chi tr' Quy ñ nh ñ%i v&i bên th( hư ng Quy ñ nh ñ%i v&i Ngân hàng IV N)I DUNG C A CÁC HÌNH TH*C THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T ĐANG ÁP D+NG T,I VI T NAM Hình th-c tốn b.ng séc Hình th-c tốn U2 nhi1m thu(UNT) Hình th-c toán U2 nhi1m chi - Chuy n ti n Hình th-c tốn b.ng thư tín d(ng Hình th-c toán b.ng th3 toán CHƯƠNG II TH C TR,NG V HO,T Đ)NG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T T,I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU V C II – HAI BÀ TRƯNG – HÀ N)I I KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HO,T Đ)NG KINH DOANH C A CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU V C II – HAI BÀ TRƯNG Vài nét v tình hình kinh t – xã h4i qu n Hai Bà Trưng Quá trình hình thành phát tri n c a NHCT –Hai Bà TRưng –Hà N4i Mô hinh t5 ch-c t i chi nhánh Ngân hàng Cơng thương – Hai Bà Trưng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M Khái quát k t qu' ho t ñ4ng kinh doanh c a Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng nh#ng năm g n ñây II TH C TR,NG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T T,I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU V C II- HAI BÀ TRƯNG - HÀ N)I Tình hình chung v tốn khơng dùng ti n m t t i Ngân hàng Công thương khu v c II- Hai Bà Trưng - Hà N4i Tình hình v n d(ng hình th-c tốn khơng dùng ti n m t t i Ngân hàng Công thương khu v c II - Hai Bà Trưng - Hà N4i III ĐÁNH GIÁ V CƠNG TÁC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TI N M T T,I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG – HAI BÀ TRƯNG – HÀ N)I K t qu' Nh#ng h n ch nguyên nhân ch nh#ng h n ch ho t đ4ng tốn khơng dùng ti n m t t i Chi nhánh Ngân hàng Công thương – Hai Bà Trưng CHƯƠNG III M)T S7 GI I PHÁP NH:M NÂNG CAO CH;T LƯ NG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TI N M T T,I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG - HAI BÀ TRƯNG I Đ NH HƯ