http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U Trong n n kinh t th trư ng v n ñ l i nhu n m t v n đ vơ quan OBO OKS CO M tr ng mà b t c m t doanh nghi p quan tâm L i nhu n không ch ph n ánh k t qu kinh doanh c a m t doanh nghi p mà ph n ánh kh t n t i, phát tri n uy tín c a doanh nghi p th trư ng Ngân hàng Thương m i Vi t Nam nói chung Ngân hàng K Thương Vi t Nam (NHKTVN) nói riêng nh ng doanh nghi p ho t ñ ng lĩnh v c Tài Chính - Ti n T d ch v Ngân hàng, ñ ñ t hi u qu kinh doanh t o l i nhu n m t v n ñ l n ñư c ñ t hàng ñ u Ngay t nh ng ngày ñ u thành l p, dư i s lãnh ñ o cu Đ ng, Nhà nư c dư i s ch ñ o k p th i c a Ngân hàng Nhà Nư c Vi t Nam (NHNNVN), Ngân hàng K Thương Vi t Nam ñã phát huy t!t vai trò c a góp ph n thúc đ"y ln chuy n v!n n n kinh t , ñáp ng ngày nhi u nhu c u v!n cung c p ngày nhi u d ch v ti n ích cho ngư i s# d ng tr$ thành Ngân hàng th đa hàng ñ u Vi t Nam Tuy nhiên, ñi u ki n c nh tranh gay g%t c a n n kinh t th trư ng, vi c t o m t ñ ng l i nhu n vơ khó khăn Chính v y đ có th tăng thu nh p, ti t ki m chi phí v n đ quan tr ng ñ t cho m&i Ngân hàng Thương m i (NHTM) khơng lo i tr Ngân hàng K thương Tìm gi i pháp quan tr ng ñ gi i pháp ñó tr$ thành hi n th c l i quan tr ng Đi u đòi h'i ph i có s quan tâm m c khác KI L c a ngành Ngân hàng c a nhà ho ch đ nh sách kinh t vĩ mô V i nh ng lý nêu trên, sau hồn thành chương trình h c t p t i H c Vi n Ngân Hàng hai tháng th c t p t i Ngân hàng K Thương em m nh d n l a ch n ñ tài: "M t s gi i pháp nh m tăng thu nh p, ti t ki m chi phí, nâng cao k t qu kinh doanh t i Ngân hàng K thương Vi t Nam" Chuyên ñ c a em đư c trình bày theo k t c u sau: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Chương I :Các ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng Thương m i n n Kinh t th trư ng ch tài c a Ngân hàng Thương m i Chương II : Th c tr ng thu nh p - chi phí k t qu kinh doanh c a OBO OKS CO M h i s Ngân hàng K thương Vi t Nam Chương III : M t s bi n pháp nh m tăng thu nh p - ti t ki m chi phí Nam KI L nâng cao k t qu kinh doanh t i h i s Ngân hàng K thương Vi t http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG I CÁC HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T TH TRƯ NG VÀ CƠ CH TÀI CHÍNH C A OBO OKS CO M NGÂN HÀNG THƯƠNG M I I CÁC HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T TH TRƯ NG Khái ni m ñ c trưng c a Ngân hàng Thương m i 1.1 Khái ni m NHTM NHTM m t đ nh ch tài quan tr ng b c nh t c a m&i m t qu!c gia Quan tr ng v y song m t đ nh nghĩa chung cho khái ni m NHTM th gi i Tuỳ theo m&i qu!c gia mà NHTM ho t ñ ng th ch pháp lu t khác Có th hi u NHTM v i nh ng nét chung: NHTM t) ch c kinh doanh ti n t mà nhi m v ch y u nh n ti n g#i c a khách hàng v i trách nhi m hoàn tr , s# d ng s! ti n cho vay th c hi n nghi p v chi t kh u làm phương ti n toán M c ñ phát tri n c a d ch v Ngân Hàng khác ph thu c vào n n t ng công ngh khoa h c k thu t c a m&i nư c T i Vi t Nam, lu t TCTD ñư c Qu!c h i thơng qua 12/12/1997 quy đ nh: Theo kho n ñi u 20: "TCTD doanh nghi p ñư c thành l p theo quy KI L ñ nh c a lu t quy ñ nh khác c a pháp lu t ñ huy ñ ng kinh doanh ti n t , làm d ch v Ngân Hàng v i n i dung nh n ti n g#i s# d ng ti n g#i ñ c p tín d ng,cung ng d ch v toán" 1.2 Đ c trưng c a NHTM M c dù có nh ng cách hi u khác song nhìn chung Ngân Hàng có nh ng ñ c trưng sau: -NHTM doanh nghi p kinh doanh ti n t d ch v khác liên quan ñ n ti n t http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N NHTM doanh nghi p vay mư n ,huy ñ ng ti n t t ch th ñang n%m gi ti n t m th i chưa dùng t i ñ r i dùng ti n ñó cho vay, ñ u tư vào nh ng lĩnh v c nhà nư c cho phép OBO OKS CO M Đây ñ c ñi m b n nh t ñ phân bi t lĩnh v c kinh doanh ngân hàng v i lĩnh v c kinh doanh khác Tuy nhiên Ngân Hàng ngày ph i ho t ñ ng s c nh tranh gay g%t nên s n ph"m phương th c kinh doanh c a Ngân Hàng có s thay đ)i, theo đó, s n ph"m c a Ngân hàng bao g m d ch v khác : d ch v v tài chính, v thơng tin, k tốn … Ho t ñ ng kinh doanh Ngân Hàng ho t ñ ng ch a ñ ng nhi u r i ro Thư ng Ngân Hàng vay, huy đ ng v!n ng%n h n v i lãi su t th p ñ cho vay v i th i h n dài v i lãi su t cao T Ngân Hàng s* thu đư c l i nhu n Tuy nhiên ch b+ng nh ng kinh nghi m gi n đơn có th th y đư c tính ch t t p trung r i ro c a lĩnh v c Ngân hàng N u ñ n h n m t ngun nhân ngư i vay ti n khơng tr đư c n ho c tr không d s* làm cho Ngân Hàng lâm vào tình tr ng r i ro Trư ng h p khác n a Ngân hàng s* có th g p r i ro kho n n u khách hàng ñ n rút ti n trư c h n, ngân hàng ph i tr ti n cho khách hàng ñáo h n ngân hàng l i khơng có đ ti n đ tốn kho n cho vay ho c ñ u tư chưa thu h i ñư c ngân hàng không th vay ti n $ th trư ng tài khác… Chính đ c m mà Ngân Hàng ph i t o nh ng bi n pháp, k thân KI L thu t ñ phòng ng a r i ro cho ngư i g#i ti n, ngư i vay ti n cho b n Ngân hàng thương m i kinh doanh mang tính h th!ng cao ch u s qu n lí nghiêm ng t c a Nhà nư c Có th nói, tình hình lưu thơng giá tr c a ti n t có nh hư$ng sâu r ng đ n tồn b n n kinh t ; n a, r i ro kinh doanh ngân hàng ln mang tính lan truy n, tính h th!ng cao h,n nhi u lĩnh v c kinh doanh khác Do đòi h'i quan qu n lý Nhà nư c ph i có bi n pháp qu n lý nghiêm ng t cho Chính sách ti n t qu!c gia ñư c ñ m b o th c hi n,h th!ng tài ngân hàng đư c đ m b o an tồn, quy n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N l i c a ngư i g#i ti n ngư i ñ u tư ñư c b o v Hơn n a, ñ t o d ch v tồn di n cho khách hàng, đ ng th i ngân hàng có th h& tr ñ ng trư c nguy r i ro, ngân hàng ln ph i trì ràng bu c theo h th!ng q trình ho t đ ng c a c v m t t) ch c v m t k thu t OBO OKS CO M Ch c vai trò c a Ngân hàng Thương m i 2.1.Ch c trung gian tín d ng Do đ c m tu n hồn v!n ti n t qúa trình tái s n xu t xã h i nên ñã xu t hi n mâu thu-n gi a nh ng ngư i th a v!n nh ng ngư i thi u v!n Quan h Tín D ng tr c ti p g p nhi u h n ch nhu c u gi a ch th khó có th trùng v m t kh!i lư ng, th i gian tín d ng gi a ch th khơng có đ s tin tư$ng đ th c hi n vi c chuy n quy n s# d ng v!n cho V i tư cách m t t) ch c chuyên kinh doanh ti n t , tín d ng, NHTMtrên s$ t p h p ngu n v!n huy ñ ng ñư c thành m t qu đ cho vay, đáp ng nhanh chóng nhu c u khác c a ch th khác T đó, đ m b o q trình s n xu t lưu thơng hàng hố đư c di.n liên t c Như v y, ngân hàng ñã th c hi n ch c trung gian tín d ng góp ph n vơ quan tr ng vi c thúc ñ"y n n kinh t phát tri n 2.2 Ch c trung gian toán Trên s$ nh n ti n g#i c a khách hàng, NHTM th c hi n kho n toán chi tr cho khách hàng Hàng ngày n n kinh t xu t hi n hàng lo t giao d ch v i kh!i lư ng kho n tốn vơ l n Trong q trình làm trung gian tín d ng, KI L ngân hàng ñã thu hút nhà kinh doanh buôn bán v i m$ tài kho n ti n g#i toán t i ngân hàng ngân hàng th c hi n ch c trung giân toán theo l nh c a ch tài kho n Đây phương th c tốn qua gi m t/ l ti n m t lưu thơng, đ"y nhanh hình th c tốn khơng dùng ti n m t v i chi phí th p r t nhi u Ho t ñ ng tốn kh,ng đ nh vai trò trung giân khơng th thi u c a NHTM đ ng th i t o ngu n thu cho ngân hàng t phí tốn http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N D ch v tốn qua ngân hàng ñang ngày m t phát tri n v i t!c đ nhanh chóng, th i gian cho tốn rút ng%n đ n t!i đa cơng ngh ngân hàng ngày hồn thi n Đi u hoàn toàn phù h p v i s phát tri n OBO OKS CO M c a quan h kinh t ngày sơi đ ng đa d ng ñang di.n 2.3 Ch c t o ti n c a NHTM S t o ti n b%t ñ u t "ñ ng ti n ghi s)" ñ i T m t kho n ti n g#i ban ñ u vào m t ngân hàng thông qua cho vay b+ng chuy n kho n m t h th!ng ngân hàng thương m i, s! ti n g#i ban ñ u ñã tăng lên g p b i Tuy nhiên ch có m t h th!ng ngân hàng m i thương m i m i có th m$ r ng ti n g#i lên nhi u l n, n u ch có m t ngân hàng khơng th có ch c t o ti n Kho n ti n g#i ban ñ u có kh tăng lên l n h s! m$ r ng ti n g#i quy t ñ nh.H s! m$ r ng ti n g#i c a m t ngân hàng thương m i ch u s tác ñ ng c a y u t!:t/ l d tr b%t bu c ,t/ l rút ti n m t c a khách hàng, t/ l d tr dư th a Gi s# u ki n khơng xu t hi n kho n toán b+ng ti n m t ngân hàng ñ u cho vay h t qu cho vay h s! m$ r ng ti n g#i đư c tính theo cơng th c: H = { eq\ f(1; T/ l d tr b%t bu c)} (H: H s! m$ r ng ti n g#i) Khi n u t/ l d tr b%t bu c 10% h s! m$ r ng ti n g#i 10.Nghĩa h th!ng ngân hàng có kh m$ r ng ti n g#i g p 10 l n s! ti n g#i ban ñ u KI L Trên th c t n u m t khách hàng rút m t ph n ti n m t đ tốn ho c ngân hàng khơng cho vay h t qu cho vay kh m$ r ng ti n g#i g am ñi Vì th h s! m$ r ng ti n g#i th c t đư c tính theo cơng th c: H = {eq\f(1;{eq\a(T/ l d tr ;b%t bu c)} + {eq\a(t/ l b+ng;ti n m t c a khách hàng)} + { eq\a(t/ l d tr ; dư th a)})} tốn http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Như v y ngân hàng c n ph i đ"y m nh nghi p v tốn không dùng ti n m t nghi p v cho vay cho kho n toán b+ng ti n m t c a khách hàng d tr dư th a th p nh t OBO OKS CO M Tuy nhiên, kh t o ti n c a ngân hàng thương m i có th mang l i ru ro khách hàng có nhu c u rút tiên m t m t cách t mà ngân hàng l i ñang thi u phương ti n toán b+ng ti n m t Đ gi m thi u r i ro ngân hàng thương m i ph i g#i ti n vào tài kho n t i ngân hàng nhà nư c tham gia thang tốn ngồi h th!ng ngân hàng Ch c t o ti n c a ngân hàng thương m i có ý nghĩa to l n vi c quy t đ nh quy mơ ngu n v!n c a ngân hàng ,ñ ng th i t o u ki n tốn khơng dùng ti n m t V i ch c t o ti n, ngân hàng trung ương coi ngân hàng thương m i m t kênh quan tr n ,qua ngân hàng trung ương có th cung ng ti n vào lưu thông hay thu h0p kh!i lư ng ti n t ngồi lưu thơng nh+m đ m b o s cân ñ!i gi a cung c u ti n t , th c hi n sách giá c , tăng trư$ng kinh t lành m nh t o công ăn vi c làm cho ngư i lao ñ ng M t s nghi p v b n c a Ngân hàng thương m i Khi n n kinh t ngày phát tri n nghi p v c a ngân hàng thương m i tr$ nên ña d ng B n ch t c a ngân hàng thương m i ñi vay ñ cho vay Ho t ñ ng "ñi vay” t o nên ngu n v!n c a ngân hàng ho t ñ ng "cho vay" hình thành nên nghi p v s# d ng v!n c a ngân hàng Hơn n a ngân hàng hi n đ i ngày khơng ch th c hi n ñi vay d cho vay mà đa d ng hóa thên nhi u d ch v đ v a phòng tránh r i ro v a t!i đa hố l i nhu n KI L cho ngân hàng Do v y toàn b ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i ñư c khái quát thành hai nghi p v sau: -Nghi p v tài s n n -Nghi p v tài s n có 3.1 Nghi p v tài s n N Như trình bày nghi p v tài s n n nghi p v t o v!n c a ngân hàng thương m i Cũng b t c m t doanh nghi p ti n hành ho t ñ ng s n xu t kinh doanh ñ u ph i c n có m t s! lư ng v!n nh t đ nh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYEÁ N Đ c bi t ngân hàng thương m i có đ!i tư ng kinh doanh v!n ti n t ,b$i v y , trình ho t ñ ng ngân hàmg thương m i ln tr ng cơng tác b o tồn phát tri n v!n Các nghi p v t o v!n c a ngân hàng thương m i 3.1.1 V n t có OBO OKS CO M bao g m có: V!n t có nh ng giá tr ti n t ngân hàng t o l p ñư c thu c s$ h u c a ngân hàng V!n t có trư c h t dùng đ đ u tư vào tr s$ máy móc , văn phòng làm vi c… sau m i s# d ng ñ kinh doanh chi m t/ tr ng nh' t)ng ngu n v!n c a ngân hàng l i đóng vai trò vơ quan tr ng b$i c pháp lý b%t bu c thành l p ngân hàng đơng th i s$ đ xác đ nh quy mơ ho t ñ ng c a ngân hàng V!n t có kh,ng ñ nh th m nh kh tốn c a ngân hàng thương m i đ!i v i ngư i g#i ti n trư ng h p n u x y r i ro V!n t có c a ngân hàng thương m i mang tính )n d nh r t cao s$ ñ thu hút ngu n v!n khác V!n t có c a ngân hàng đư c hình thành t nhiêù ngu n khác N u ngân hàng thương m i qu!c doanh v!n t có ngân sách nhà nư c c p ;ngân hàng thương m i c) ph n v!n t có c) đơng đóng góp ;ngân hàng liên doanh có v!n t có đ!i tác góp ngân hàng nư c ngồi có v!n t có ngân hàng m0 $ qu!c quy t đ nh V!n t có bao g m: -V!n pháp d nh v!n u l :trong ,v!n pháp ñ nh s! v!n t!i thi u mà ngân hàng ph i có thành l p pháp lu t quy ñ nh V!n ñi u l v!n KI L c) đơng đóng góp ghi vào ñi u l ho t ñ ng c a ngân hàng.V!n ñi u l m c t!i thi u ph i b+ng v!n pháp ñ nh -V!n t có b) sung:bao g m qu d tr b) sung v!n ñi u l qu d tr ñ c bi t đ bì d%p r i ro Vi c hình thành qu ph thu c vào k t qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng Ngồi , v!n t có c a ngân hàng thương m i bao g m l i nhu n chưa chia qu như: qu khen thư$ng phúc l i , qu tr c p m t vi c làm… http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 3.1.2 V n huy đ ng V!n huy ñ ng nh ng giá tr ti n t ngân hàng huy ñ ng ñư c t t) ch c kinh t cá nhân xã h i thơng qua q trình thu c hi n nghi p v OBO OKS CO M tín d ng, tốn, nghi p v kinh doanh khác ñư c dùng làm v!n kinh doanh.Đây ngu n v!n chi m t/ tr ng l n nh t t)ng ngu n v!n ho t d ng không thu c s$ h u c a ngân hàng.V!n huy đ ng khơng mang tính )n ñ nh ,luôn bi n ñ ng Ngu n v!n huy ñ ng bao g m : -Ti n g#i khơng kỳ h n , ti n g#i tốn -Ti n g#i có kỳ h n -Ti n g#i ti t ki m * Ti n g#i không kỳ h n nh ng kho n ti n ñư c khách hàng g#i vào ngân hàng v i m c đích tốn hay ph c v cho q trình s n xu t kinh doanh m t cách thư ng xuyên, an toàn , thu n l i ch khơng ph i m c đích hư$ng lãi su t Chính v y só dư c a tài kho n ln bi n đ ng ngân hàng s* tr lãi r t cho khách hàng Khách hàng thư ng quan tâm ñ n vi c chi tr d dàng t vi c trích tài kho n ch quan tâm đ n kho n lãi 'i nh n đư c t phía ngân hàng.M t khác khách hàng có th ñ oc hư$ng d ch v ti n ích như:các d ch v to n , chuy n ti n ,rút ti n c n thi t.V phía ngân hàng ,đây ngu n v!n r1 nh t s! lo i hình huy đ ng khác,ngân hàng ch ph i chi m t chi phí nh' vi c tr lãi,đ ng th i ngân hàng có u ki n m$ r ng thêm d ch v toán m i nh+m xây d ng KI L hình nh c a ngân hàng cơng chúng *Ti n g#i có kỳ h n: lo i ti n g#i mà khách hàng ngân hàng tho thu n v i v th i h n rút ti n Như v y v nguyên t%c khách hàng xác ñ nh m t kỳ h n c th h ch ñư c rút ti n th i h n k t thúc Tuy nhiên th c t , h có th u c u đư c rút trư c th i h n mà ñã tho thu n v i ngân hàngvà ch p nh n hư$ng m t kho n lãi nh' ho c khơng đư c hư$ng lãi theo quy ñ nh c a ngân hàng.Khách hàng có th g#i ti n vào ngân hàng v i kỳ h n dài ho c ng%n Các m c kỳ h n ng%n :3 tháng , tháng,9 tháng,12 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tháng.Các m c kỳ h n dài là:24 tháng,36 tháng… M c lãi mà ngân hàng tr cho khách hàng tuỳ thu c vào kỳ h n khách hàng g#i ti n vào ngân hàng y u t! khác th trư ng OBO OKS CO M *Ti n g#i ti t ki m:là m t b ph n thu nh p c a nguươì lao ñ ng chưa s# d ng ñ n gư vào ngân hàng v i m c đích an tồn tài s n hư$ng lãi t s! ti n ñó G m ti n g#i ti t ki m không kỳ h n ti n g#i ti t ki m có kỳ h n.Ti n g#i ti t ki m tr$ thành cơng c huy đ ng v!n truy n th!ng c a ngân hàng thương m i V!n huy ñ ng t tài kho n ti n g#i ti t ki m chi m t/ tr ng cao ti n gư ngân hàng có tính ch t )n đ nh nên ngân hàng có th lên k ho ch cho s# d ng có hi u qu *Ngồi hình th c t o v!n thông qua vi c huy ñ ng ti n g#i c n thi t ngân hàng thương m i có th phát hành lo i gi y t có giá như: +Kỳ phi u:thư ng có th i h n t tháng ñ n 12 tháng +Trái phi u: thư ng có th i h n 12 tháng +Ch ng ch ti n g#i :có th i h n dư i 12 tháng Ngân hàng thương m i s* phát hành gi y t có giá theo t ng ñ t v i quy mô, th i h n cách tr lãi m c lãi su t khác tuỳ thu c vào nhu c u v!n c a ngân hàng lúc b y gi Lãi su t tr cho nghi p v thư ng cao so v i lãi su t ti n g#i d a s$ quan h cung- c u v v!n th trư ng lãi su t chung c a n n kinh t Ngư c l i ngân hàng có th ch ñ ng vi c huy ñ ng v!n c a Có th nói qua nghi p v huy ñ ng v!n, ngân hàng thương m i n%m KI L tay m t lư ng l n c a c i xã h i v m t giá tr l i t c v!n ti n t Đ có đư c m t kho n v!n l n v y , ngân hàng ph i b' m t kho n chi phí đ tr lãi cho khách hàn , mà kho n chi phí chi m t/ tr ng l n nh t t)ng chi phí cu ngân hàng 3.1.3 V n ñi vay Khi ngu n v!n huy ñ ng t dân cư , t t) ch c kinh t không ñ yêu c u cho s# d ng v!n NHTM ph i ñi vay t Ngân Hàng Trung Ương ho c vay t TCTD khác http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N quan tr ng ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng Xây d ng chi n lư c kinh doanh ph i b%t ñ u t chi n lư c huy ñ ng v!n B$i v y lo v!n nhi m v tr ng tâm, mang tính ch t m$ ñư ng cho m i ho t ñ ng c a Ngân OBO OKS CO M hàng; v a nhi m v thư ng xuyên c a m&i cán b Trư c h t, HSC ph i t o l p ñư c m t n n t ng v v!n v ng ch%c ngày tăng trư$ng v i t!c ñ cao nh+m tho mãn t!t nh t nhu c u vay c a khách hàng Hi n nay, ch th trư ng phát tri n khơng ng ng nhu c u vay v!n c a ch th n n kinh t r t l n, th c t Ngân hàng khơng th đáp ng h t nhu c u vay M t khác, cơng ty b o hi m, bưu ñi n tham gia huy ñ ng v!n ñã chi m ñư c m t lư ng khách hàng l n Do đó, ngồi bi n pháp huy ñ ng v!n hi n mu!n có tăng thêm ngu n v!n đ t o qu cho vay cách chia nh' kỳ h n v i lãi su t linh ho t h p lý Ngân hàng qua có th khai thác tri t ñ ngu n v!n nhàn r&i t dân cư Ngồi ra, Ngân hàng có th phát huy th m nh c a hình th c g#i ti n ki m g#i m t nơi rút nhi u nơi, g#i m t l n rút nhi u l n hay g#i nhi u l n rút m t l n Ngân hàng nên ti n hành tuyên truy n qu ng cáo v i hình th c có chi phí khơng cao hi u qu phát hành l ch bi u, dán bi u tư ng t i nh ng nơi công c ng, c ng tác v i Đài truy n hình làm phóng s gi i thi u v ngân hàng… thêm vào đó, thái đ ni m n$ c a nhân viên giao d ch s* t o m t n tư ng đ0p v NH tâm trí khách hàng Không ch tr ng thu hút v!n dân cư, NH tâm trí khách hàng Khơng ch tr ng thu hút v!n dân cư, NH c n tìm bi n pháp đ nâng t/ tr ng v!n ti n g#i có kỳ h n c a nghi p… KI L doanh nghi p, t) ch c kinh t , t) ch c xã h i, đồn th , đơn v s Khi ngân hàng c n thu hút ñư c ngu n v!n r1 : ngu n tài tr u/ thác m t m t Ngân hàng v a thu hút hút đư c phí t ho t ñ ng nghi p v ; m t khác kho ng th i gian mà v!n chưa gi ngân h t Ngân hàng có th t m s# d ng cho m c đích s# d ng c a nh+m tìm ki m thu nh p Như v y, Ngân hàng ñã lúc th c hi n ñư c c hai m c tiêu v a tăng thu nh p v a ti t ki m đư c chi phí huy đ ng v!n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Bên c nh đó, m t ngu n v!n khác mà Ngân hàng nên quan tâm v!n t o toán Cũng ngu n v!n chi phí tr cho ph n v!n r t r1 lãi xu t tài kho n ti n g#i không kỳ h n hi n r t OBO OKS CO M th p Hơn th , qua vi c th c hi n nghi p v toán cho dân cư, cho t) ch c giúp Ngân hàng thu ñư c nh ng kho n chi phí đáng k đóng góp vào qu thu nh p c a Ngân hàng Đ khai thác tri t đ ngu n v!n có chi phí r1 v y NHKT c n ph i t ng bư c hoàn thi n h th!ng tốn, hi n đ i hố h th!ng thông tin, cung c p s n ph"m d ch v m i $ ch t lư ng cao ng d ng công ngh thông tin cho khách hàng; m$ r ng ho t ñ ng qu n lý tài chính, chi tr lương cho doanh nghi p l n… Như v y, khai thác tri t ñ ngu n v!n dư i m i hình th c, qua nhi u kênh khác v a l i nhi m v trư c m%t, v a m c tiêu lâu dài ñ!i v i Ngân hàng Nhi m v c a NHKT không ch huy ñ ng t!i ña kho n ti n nhàn r&i xã h i mà ph i tích c c tìm ki m ngu n v!n v i chi phí th p nh t nh+m giúp cho ho t đ ng kinh doanh ngày có hi u qu M2 r ng m ng lư-i khách hàng đơi v-i nâng cao ch(t lư'ng kho n tín d ng Hi n hình th c tín d ng c a HSC nhìn chung v-n chưa ñáp ng ñư c nhu c u phong phú c a khách hàng Vì v y, đ có th ph c v t!t nhu c u c a khách hàng, ñ ng th i t o ñi u ki n tăng thu nh p cho Ngân hàng phân tán b$i r i ro Ngân hàng c n nghiên c u m$ r ng thêm hình th c tín d ng cho vay theo h n m c tín d ng v i khách hàng cá KI L nhân, doanh nghi p v a nh' có đ u ki n vay Ngoài ra, NH nên qu ng bá r ng rãi n a hình th c cho vay tiêu dùng cá nhân như: giúp tài tr cho vi c mua phương ti n ñi l i, nhà $, trang thi t b gia đình, hi n đ i hoá nhà c#a hay trang tr i kho n vi n phí chi phí nhân khác… V i u ki n có tài s n đ m b o ho c có s b o lãnh c a ngư i th ba có uy tín u ki n v t ch t B$i hi n m c s!ng c a ngư i dân ngày cao, thu th p cao )n ñ nh nên nhu c u tiêu dùng cao."Ơ http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N tô x n" "cho vay du h c" … nh ng s n ph"m d ch v r t có ưu th c a NH so v i ñ!i th c nh tranh NH c n ti p t c tri n khai sâu r ng công chúng Ngân hàng nên có hình th c tài tr thuê mua: Ngân hàng mua thi t b OBO OKS CO M máy móc hay phương ti n cho khách hàng thuê M$ r ng tín d ng sang lĩnh v c khác v i thành ph n kinh t công ty c) ph n, doanh nghi p có s! v!n đ u tư s$ ñ m b o ñúng ch ñ , quy trình Đ ho t đ ng tín d ng có hi u qu HSC c n ph i hồn thi n đ)i m i ch tín d ng Cơng tác bao g m có - Đ!i v i th t c cho vay: Hi n ngân hàng yêu c u ngư i vay ph i có nhi u lo i gi y t , nhi u làm cho ngư i vay c m th y r t phi n ph c Đ gi m th t c, ñ3 t!n th i gian cho c hai bên, m t s! gi y t b n có th quy đ nh có giá tr nhi u l n vay h sơ th ch p n vay Ngoài ra, kh c vay hi n nên quy ñ nh tính pháp lu t ch t ch* c th hoá Th c t y u t! ghi kh c r t nhi u song tính pháp lý ràng bu c v quỳên l i nghĩa v bên tham gia h n ch - V ch ñ lãi su t: Ngân hàng c n có sách lãi su t linh ho t, áp d ng v i khách hàng c th ñ m b o thu nh p h p lý cho ngân hàng Đ c bi t ngân hàng nên ñưa m c lãi su t ưu ñãi cho khách hàng truy n th!ng có l ch s# vay tr n vay t!t - V tài s n ñ m b o ti n vay: Ngân hàng c n áp d ng bi n pháp ñ m b o ti n vay b+ng tài s n m t cách h p lý ñ h n ch r i ro Ngân hàng c n áp d ng linh ho t hình th c th ch p, c m c! KI L - V ñ nh kỳ h n n : Ngân hàng khách hàng ph i tính tốn, xác đ nh vòng quay c a v!n ñ ñ nh s! ngày c a kỳ ln chuy n Ngo ra, ngân hàng ph i xem xét k lư3ng th i gian tiêu th ho c th i gian toán ghi h p ñ ng HSC nh t thi t ph i nâng cao ki n th c cho cán b tín d ng ngân hàng S thành cơng nghi p v tín d ng ph thu c vào l c, tinh th n trách nhi m c a cán b tín d ng h ngư i tr c ti p tính tốn hi u qu ñ u tư, ch u trách nhi m qu n lý tồn b s! v!n đ u tư t gi i ngân ñ n k t thúc http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N h p ñ ng Ngân hàng có th ch n ch n nh ng ngư i có trình đ chun mơn th c s , có hi u bi t v k thu t, bi t ngo i ng s# d ng thành th o máy vi tính có kinh nghi m v nghi p v tín d ng đ ng th i ph i c p nh t nh ng tài OBO OKS CO M li u khoa h c c n thi t liên quan ñ n ho t đ ng tín d ng, cho cán b h c nh ng l p b i dư3ng chuyên sâu v tín d ng Ngồi ra, ngân hàng nên có ch đ khen thư$ng x ng đáng đ!i v i cán b tín d ng th c s có l c vư t tr i, cho vay đư c nhi u v i t)ng s! ti n vay l n có ch t lư ng cao Đi đơi v i ho t đ ng tín d ng ngân hàng c n ph i qu n lý nâng cao ch t lư ng tín d ng Hi n nay, ch t lư ng tín d ng c a HSC chưa ph i cao, v-n t n t i n h n Ngân hàng nên: - Đánh giá, phân lo i khách hàng - Phân tích tình hình s n xu t kinh doanh c a khách hàng bao g m vi c xem xét doanh thu, chi phí k t qu kinh doanh c a doanh nghi p, d án vay v!n có kh thi hay khơng - Tăng cư ng cơng tác b o đ m ti n vay thơng qua vi c ki m tra tính pháp lý c a h sơ vay v!n, tính h p pháp tính th trư ng c a tài s n đ m b o Các cán b tín d ng ph i thư ng xuyên ki m tra, ki m soát trư c, sau cho vay v!n, ki m tra k t qu s n xu t kinh doanh , ch t lư ng s n ph"m , theo dõi th i h n tiêu th , tốn s n ph"m đ đơn đ!c thu n lãi th i h n.Ngồi ngân hàng c n ph i xây d ng h th!ng thơng tin phòng ng a r i ro, qua ñó có th n%m b%t th c tr ng ho t ñ ng c a khách hàng Hơn n a, KI L ñi u giúp cho ngân hàng m$ m t lĩnh v c kinh doanh m i thông tin d ch v tư v n nh+m tăng ngu n thu cho b n thân ngân hàng Đ ho t đ ng tín d ng ngày có hi u qu , HSC c n tìm cách phân ph!i tín d ng m t cách h p lý nh t ñ tránh r i ro như: không t p trung lư ng v!n ñ u tư l n vào m t ho c m t nhóm khách hàng ho c cho vay h p v!n Ngoài ra, ngân hàng c n tham gia b o hi m tín d ng nh+m gi m b i thi t h i có r i ro x"y t b o hi m cho b+ng cách l p qu d phòng đ h n ch r i ro mà v-n ñ m b o đư c tình hình tài cho ngân hàng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Như ñã th y, ngu n thu t ho t đ ng tín d ng mang l i v-n chi m t/ tr ng l n nh t t)ng thu nh p c a HSC Vi t Nam Do đó, m$ r ng đơi v i nâng cao ch t lư ng kho n tín d ng v-n đư c ngân hàng vơ cho vay OBO OKS CO M quan tâm nh+m phát huy hi u qu cơng tác tín d ng tìm ki m thu nh p t kho n Đ3y m nh ng d ng công ngh tin h4c vào ho t ñ ng Ngân hàng Đ u năm 2004, HSC ñã k t n!i ñưa vào s# d ng m t s! máy ATM, m$ r ng d ch v Homebanking… tri n khai ph n m m qu n lý nhân s , qu n lý tài s n, công c … vào th c t Nhưng v y v-n chưa ñ b$i h th!ng kinh doanh ngân hàng m t h th!ng vô nh y c m Đ!i tư ng khách hàng c a ngân hàng l n, ña d ng phong phú (khách hàng nư c , khách hàng nư c , Cơng ty liên doanh…), h có quy n u c u đòi h'i ngân hàng đáp ng d ch v mà h th y ngân hàng nư c ngồi cung c p thơng qua nhi u kênh thơng tin khác Vì v y HSC c n tri n khai ng d ng công ngh thông tin ñ t o s n ph"m t!t nh t ph c v khách hàng Đ c bi t HSC ñ nh hư ng phát tri n kinh doanh theo khách hàng "khách hàng trung tâm cho m i ho t ñ ng c a ngân hàng " N u HSC ng d ng công ngh thông tin vào vi c khai thác s n ph"m d ch v ngân hàng hi n ñ i s* mang l i cho khách hàng r t nhi u ti n ích như: tho mãn t!i đa nhu c u khách hàng v d ch v ngân hàng , ti t ki m th i gian KI L giao d ch, có th giao d ch m i nơi, m i lúc, b+ng m i phương ti n (qua ñi n tho i, qua internet…), có th giao d ch b+ng nhi u lo i ti n v i phí giao d ch th p, th t c đơn gi n Có v y, ngân hàng s* thu hút ñư c nhi u khách hàng, tăng ngu n thu t phí d ch v Mu!n làm đư c v y, HSC c n ñáp ng ñư c yêu c u như: quy trình nghi p v ph i theo ñ nh hư ng khách hàng, ñư c thi t k t)ng th t ñ u, ph i có s tách r i gi a h th!ng tài kho n n i b h th!ng tài kho n khách hàng , h th!ng tài kho n ph i đư c tham s! hố hồn tồn C th là: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - HSC nên c p s! đ nh danh cho khách hàng (CIF), có vai trò m t ch ng minh thư toàn b trình giao d ch c a khách hàng v i ngân hàng Khi ng d ng h th!ng ñ nh danh khách hàng chu"n s* t o ñi u kiên cho ngân OBO OKS CO M hàng m$ r ng kênh s n ph"m d ch v , cho phép khách hàng có nhi u s l a ch n trình giao d ch v i ngân hàng - HSC nên m$ r ng vi c ng d ng ch x# lý tr c n vào cơng tác tốn (đ c bi t d ch v ATM) Cơ ch cho phép ngân hàng đ m b o đư c tính an tồn giao d ch, nâng cao ch t lư ng d ch v (gi m th i gian giao d ch) Nó cho phép ngân hàng có m!i liên h ch t ch* quan h v ñ i lý toán quan h thu h - chi h ngân hàng có th tri n khai nh ng d ch v hi n ñ i mà ch x# lý phi tr c n không th th c hi n ñư c - Đ c bi t, HSC nên nghiên c u áp d ng k toán giao d ch m t c#a Hi n nay, khách hàng có nhu c u v s n ph"m d ch v s* ph i t tìm hi u t i phòng ban ph c v (phòng k tốn , tín d ng hay phòng tốn qu!c t …) Như v y v-n chưa đư c coi hồn tồn đ nh hư ng theo khách hàng N u ngân hàng ng d ng cơng ngh thơng tin s* hình thành nên phòng theo đ!i tư ng khách hàng (phòng ph c v khách hàng cá nhân, doanh nghi p khách hàng nư c, khách hàng nư c ngồi …) T i đó, khách hàng s* đư c tho mãn t t c nhu c u c a mà ch c n giao d ch v i m t nhân viên ngân hàng Ví d nghi p v n p rút ti n m t c#a, thay ph i vi t gi y n p ti n $ qu y giao d ch r i vào n p ti n $ phòng ngân qu khách hàng KI L ch c n g p m t tốn viên (lúc đư c g i tốn viên đa năng) Thanh tốn viên s k t h p gi a k toán viên nhân viên ngân qu s* v a l p bút tóan v a ti p nh n ti n vào qu Quy trình nghi p v nhanh, ñơn gi n s* giúp gi m t!i thi u th i gian ñi l i giao d ch cho khách hàng HSC c n tích c c nâng c p m ng LAN n i b thành m ng WAN (m ng n r ng) có l c truy n d-n x# lý thông tin cao, s# d ng ñư ng truy n on-line t!c ñ cao cho phép n!i m ng tr c n gi a HSC chi nhánh Khi phát tri n m ng s* cho phép ngân hàng gi m chi phí ho t đ ng , http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N chi phí đ u tư trang thi t b Ngân hàng có th gi m chi phí ho t ñ ng b+ng cách chia s1 thi t b máy in, máy quét, thi t b lưu tr … S# d ng m ng máy tính có tính m$, ngân hàng mu!n nâng c p h th!ng ch c n nâng c p OBO OKS CO M máy ch thi t b m ng thay ph i nâng c p tồn b s* giúp ngân hàng gi m chi phí đ u tư trang thi t b Đi đơi v i vi c đ"y m nh ng d ng cơng ngh tin h c vào ho t ñ ng nghi p v , HSC nh t thi t ph i tăng cư ng khơng ng ng đào t o ñào t o l i, ñ i ngũ cán b ñ thích ng v i mt kinh doanh ngân hàng n n kinh t th trư ng HSC c n t p trung ngu n l c ñ ñ)i m i nhanh ho t ñ ng c a ngân hàng Duy trì phát tri n nhanh ngu n nhân l c co cơng ngh thơng tin, đào t o t i ch& cán b k sư chuyên làm cơng ngh thơng tin cho ngân hàng đ thi t k nh ng s n ph"m ch t lư ng an tồn cho ho t đ ng ngân hàng M t l i ích khác HSC đ"y m nh ng d ng công ngh thông tin vào ho t đ ng nghi p v , s$ đ ngân hàng có th tinh gi n b máy nhân viên Vì lý giao d ch v i khách hàng ñư c t ñ ng hố hồn tồn b+ng máy móc thi t b s* không c n nhi u nhân viên trư c Ngân hàng có th ti n hành sàng l c nhân viên có đ u kiên đáp ng đư c u c u cơng vi c đ gi l i Còn nh ng nhân viên khơng đáp ng đư c u c u v ki n th c chuyên môn, tin h c, ngo i ng … có th u chuy n làm $ nh ng b ph n khác phù h p Đây ñi u kiên ñ HSC th"m ñ nh l i nâng cao ch t lư ng ñ i ngũ lao ñ ng, ñ ng th i ti t ki m đư c chi phí cho nhân viên, $ khơng ch chi cho ti n lương mà ngân hàng ti t ki m đư c kho n giao d ch… KI L chi cho ph c p, chi đóng góp b o hi m xã h i, b o hi m y t , chi trang ph c T n d ng ngu)n thu, ti t ki m ngu)n kinh phí Th c t cho th y, ngân hàng nên tăng cư ng ho t ñ ng ñ u tư tài , đ u tư tài khơng nh ng nh+m m c tiêu nâng cao tính kho n, phân tán r i ro mà đ tìm ki m l i nhu n Đ u tư tài đư c th hi n dư i hai hình th c: đ u tư vào ch ng khốn liên doanh liên k t http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Các ngân hàng thương m i thư ng ñ u tư v!n vào hai lo i ch ng khốn có kỳ h n dài ch ng khốn ph hay quy n ñ a phương phát hành ch ng khoán xí nghi p, Cơng ty phát hành Đ u tư vào ch ng khoán OBO OKS CO M Nhà nư c có đ m b o kh tốn l n nh t, thu quy n l c phát hành Ch ng khoán Nhà nư c phát hành ch ng khốn có tính kho n cao, ñư c Nhà nư c u/ quỳên cho B tài ho c kho b c Nhà nư c phát hành Đ u tư vào ch ng khốn Cơng ty , xí nghi p phát hành, ngân hàng thương m i ch y u mua c) phi u c a Công ty c) ph n ñ hư$ng thu nh p hàng năm B' v!n vào ch ng khoán so v i ch ng khốn Nhà nư c có l i nhu n cao m c đ an tồn th p Ho t ñ ng liên doanh liên k t có th dư i hai hình th c Th nh t, ngân hàng tăng ho t ñ ng hùn v!n dư i hình th c m t kho n vay thông thư ng, nghĩa Công ty ph i hồn tr cho ngân hàng đ y đ g!c lãi ñ n h n Th hai, ngân hàng có th mua c) phi u c a Cơng ty c) ph n làm ăn có hi u qu ñ a bàn thành ph! Thu lãi cho vay m t v n đ ln gây b c xúc c a HSC b$i n u lãi khơng thu đư c s* gây th t thu cho ngân hàng B$i v y, ñ!i v i lãi tr ñ ng chưa thu ñư c c a vay h n khách hàng tr n , ngân hàng s* ti n hành thu lãi trư c tính tốn thu c g!c lãi c a kỳ sau Đ!i v i kho n vay q h n thu n cán b k tốn c n trao đ)i c th đ n%m b%t đư c tình hình tài , kh tr n c a ngư i vay ñ KI L thu lãi trư c hay s* thu lãi g!c sau Ngân hàng nh t thi t ph i xây d ng ñ nh m c ki m soát ch t ch* kho n chi phí v v t li u gi y t in, chi cho cơng tác phí, chi bưu phí ñi n tho i, chi mua tài li u sách báo… kho n chi phí khơng c! đ nh mà ph thu c vào tình hình ho t đ ng c th t ng th i kỳ M t ñi u mà cán b lãnh đ o ngân hàng nên quan tâm công tác giáo d c ý th c cho cán b cơng nhân viên tồn HSC nâng cao ý th c ti t ki m kho n chi phí cho ngân hàng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Đơí v i TSCĐ, CCLĐ hư h'ng, HSC c n nhanh chóng ti n hành lý hay ng bán ñ thu l i m t ph n giá tr ti t ki m chi phí kh u hao hàng tháng cho tài s n OBO OKS CO M Có th nói, nh ng bi n pháp giúp cho HSC Vi t Nam tăng thu nh p, ti t ki m chi phí Tuy v y, h u h t bi n pháp nêu không th giúp ngân hàng tăng thu nh p ho c ti t ki m chi phí m t cách đơn thu n.B$i thu nh p chi phí hai kho n m c song hành v i nhau, không th tách r i , ch,ng h n ngân hàng mu!n tăng thu nh p b+ng cách ña d ng hoá s n ph"m d ch v đơi v i ngân hàng ph i b' m t kho n chi phí đ u vào tương ng Vi c gi m chi phí giai đo n hi n vơ khó khăn b$i m c đ c nh tranh r t gay g%t gi a ngân hàng v i v i t) ch c tài phi ngân hàng khác Các ngân hàng ch có th ti t ki m chi phí c n thi t, h n ch kho n chi b t h p lý V n ñ ñ t $ ñây ngân hàng cân nh%c s* ưu tiên nh ng bi n pháp có th mang l i hi u qu cao, vi c th c hi n bi n pháp s* giúp t!c đ tăng thu nh p l n t!c ñ tăng chi phí Theo đó, chênh l ch gi a thu nh p chi phí hay nói cách khác l i nhu n c a ngân hàng s* tăng lên, k t q a kinh doanh ñư c nâng lên II M T S/ KI N NGH Ki n ngh* v-i Nhà nư-c ban ngành có liên quan Đ th c hi n đư c gi i pháp chung $ t ng vĩ mô gíup HSC th c hi n gi i pháp c th c a mình, Nhà nư c c n: KI L Nhanh chóng hồn thi n mơi trư ng pháp lý cho ho t ñ ng ngân hàng t o ñi u ki n thu n l i ch ñ ng cho ngân hàng tham gia trình h i nh p khu v c qu!c t mà hi p ñ nh Vi t- M ñã ñư c th c thi th i ñi m h i nh p AFTA ñang ñ n r t g n M t h th!ng pháp lý ñ y ñ ñ ng b , hi u l c cao, tránh ch ng chéo, mâu thu-n c n tr$ l-n s* có tác đ ng t!t t i ho t ñ ng c a t) ch c tín d ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Lu t Các T) ch c Tín d ng vào th c t năm ñang b c l nhi u h n ch , Qu!c h i c n xem xét, ch nh s#a b) sung nh+m ñưa lu t phù h p v i th c ti.n, v i văn b n Lu t khác v i xu th phát OBO OKS CO M tri n c a n n kinh t Rà sốt, b) sung s#a đ)i h th!ng văn b n quy ph m pháp lu t ho t ñ ng ngân hàng cho phù h p v i Hi p ñ nh song phương ña phương kí k t v i nư c ngồi Nhanh chóng hồn thi n h th!ng pháp lu t v kinh t có liên quan đ n ho t ñ ng ngân hàng như: Lu t c nh tranh, Lu t v Séc, Thương phi u… Nhà nư c nên ti n hành quy ho ch ngân hàng thương m i phát tri n theo hư ng ña s$ h u ñ c bi t s$ h u đan xen thơng qua vi c c) ph n hố m t ph n NHTM qu!c doanh, nh+m t o mơi trư ng tài v a đ m nh, v a nh y bén v i di.n bi n c a ch th trư ng - Chính ph B Tài c n chu"n hố ban hành h th!ng k toán m i d n theo chu"n m c h th!ng k toán qu!c t Chính ph nên xây d ng sách ti n t qu!c gia sách t/ giá )n ñ nh ñ ñ m b o s yên tâm cho ngư i g#i ti n Ki n ngh* v-i Ngân hàng Nhà nư-c NHNN c n có nh ng sách t o u kiên cho NHTM m$ r ng ph m vi ho t ñ ng Ngòai nhi m v truy n th!ng ñơn ñi u huy ñ ng v!n cho vay, NHNN nên t o ñi u ki n cho NHTM áp d ng d ch v m i b+ng vi c n i r ng quy ñ nh v qu n lý ngo i h!i, qu n lý lãi su t phát KI L hành lo i công c n Đ!i v i t l d tr b%t bu c, NHNN có th thay th hình th c NHTM g#i m t lư ng ti n nh t ñ nh t i NHNN b+ng vi c cho phép NHTM s# d ng d tr ñ ñ u tư vào lo i trái phi u có tính kho n cao, ch t lư ng t!t trái phi u Chính ph Như v y NHTM v-n có th đ m b o kh toán c n thi t ñ ng th i v a ñưc hư$ng lãi, u s* gíup NHTM gi m chi phí huy đ ng v!n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Phát tri n ho t ñ ng c a th trư ng ngo i t liên ngân hàng b+ng vi c n!i l'ng cho phép m t s! t) ch c, cá nhân ñư c tham gia vào th trư ng $ m t m c đ gi i h n thơng qua đ i di n c a ngân hàng Hình OBO OKS CO M th c giúp thu hút thêm m t lư ng l n ngo i t n+m dân cư h n ch ñư c ho t ñ ng c a th trư ng ng m Ki n ngh* v-i Techcombank Vi t Nam HSC c n có sách ưu đãi đ!i v i khách hàng truy n th!ng Trang b ñ ng ph c cho nhân viên giao d ch đ t o hình nh ñ0p v ngân hàng HSC nên h p tác v i ngân hàng khác ñ a bàn cung c p d ch v ATM đ có th s# d ng chung máy ATM Như v y có th ti t ki m đư c chi phí mua b o dư3ng máy ATM Vì quy mơ kh c a ngân hàng, ngân hàng nên tr ng KI L vào ñ!i tư ng khách hàng doanh nghi p v a nh' http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K T LU N Ti t ki m chi phí tăng thu nh p nâng cao k t qu kinh doanh OBO OKS CO M m t v n đ b c xúc khơng ch c a ngân hàng mà c a doanh nghi p khác Đ c bi t b!i c nh n n kinh t hi n nay, ngành ngân hàng Vi t Nam ñang ph i ch u s c ép c a trình h i nh p, ñó ngân hàng thương m i Vi t Nam s* b c nh tranh gay g%t b$i ngân hàng nư c Các ngân hàng nư c ngồi thư ng có trình đ qu n lý, cơng ngh , quy mô v!n t!t ngân hàng Vi t Nam Mu!n ñ t ñư c l i nhu n cao đòi h'i nhà qu n tr ngân hàng ln ph i tính tốn phân tích m i kho n thu nh p, chi phí phát sinh q trình ho t đ ng nh+m tìm phương hư ng kinh doanh có kh mang l i l i nhu n cao, h n ch chi phí b t h p lý Có v y m i ñ m b o cho ngân hàng có đ s c đ c nh tranh, gi v ng đư c v th c a th trư ng V i th i gian th c t p tháng (kho ng th i gian chưa ph i nhi u đ có th đưa nh ng nh n xét xác ñáng v m t ngân hàng), v i trình đ nhi u h n ch em c! g%ng hồn thi n chun ñ v í n& l c cao nh t em hy v ng có th đóng góp đ ơc m t ph n nh' bé c a giúp HSC NHKT Vi t Nam có th tăng thu nh p ti t ki m chi phí nâng cao hi u q a kinh doanh M t l n n a em xin chân thành c m ơn th y giáo b mơn K tốn - Ki m tốn ban lãnh đ o v i anh ch cán b HSC NHKT Vi t KI L Nam t n tình giúp đ3 em hồn thành chun đ này! http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N TÀI LI U THAM KH O OBO OKS CO M Nghi p v NHTM (H c vi n Ngân hàng) Ngân hàng thương m i (Lê Văn Tư) Ti n ho t ñ ng Ngân hàng c a Lê Vĩnh Danh K toán Ngân hàng (H c vi n Ngân hàng) Ti n t Ngân hàng th trư ng tài (Miskin) Lu t NHNN lu t TCTD Ti n t - Ngân hàng (NXB TP HCM) T p chí Ngân hàng T p chí tài ti n t 10 T p chí tin h c Ngân hàng 11 Các báo cáo c a HSC - Báo cáo t)ng k t năm 2003 c a phòng ngu n v!n - Báo cáo k t qu kinh doanh c a năm 2000 - 2003 1.2 Ngh ñ nh s! 166/199/NĐ - CP c a Chính ph v ch đ tài c a TCTD 1.3 Thông tư s! 92/2000/th trư ng - BTC c a B tài hư ng d-n th c hi n Ngh ñ nh s! 166 c a Chính ph 1.4 Quy t đ nh s! 652/QĐ - NHNN c a Th!ng ñ!c NHNN v ban hành KI L quy đ nh phương pháp tính h ch toán thu, chi tr lãi c a NHNN TCTD http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYEÁ N M5C L5C KI L OBO OKS CO M L IM Đ U CHƯƠNG I CÁC HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T TH TRƯ NG VÀ CƠ CH TÀI CHÍNH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I I CÁC HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T TH TRƯ NG Khái ni m ñ c trưng c a Ngân hàng Thương m i Ch c vai trò c a Ngân hàng Thương m i M t s nghi p v b n c a Ngân hàng thương m i II CƠ CH TÀI CHÍNH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Cơ ch tài c a Ngân hàng Thương m i Các kho n thu nh p - chi phí k t qu kinh doanh c a Ngân hàng Thương m i CHƯƠNG II TÌNH HÌNH THU NH P – CHI PHÍ VÀ K T QU KINH DOANH C A NGÂN HÀNG K THƯƠNG VI T NAM (TECHCOMBANK) I GI I THI U CHUNG V NGÂN HÀNG K THƯƠNG VI T NAM Hoàn c nh ñ!i Đi&u ki n ho t ñ ng Cơ c(u t" ch c c a Techcombank II TÌNH HÌNH KINH DOANH C A H I S CHÍNH NGÂN HÀNG TECHCOMBANK T)ng dư n 100 1424,73 100 2103,30 100 2527,9 Tình hình thu nh p chi phí c a Ngân hàng Thương m i C" ph#n K$ Thương Tình hình l'i nhu n c a Techcombank CHƯƠNG III M T S/ BI N PHÁP NH0M TĂNG THU NH P, TI T KI M CHI PHÍ, NÂNG CAO K T QU KINH DOANH C A H I S CHÍNH NGÂN HÀNG K THƯƠNG VI T NAM I M T S/ BI N PHÁP GÓP PH N TĂNG THU NH P, GI M CHI PHÍ C A NGÂN HÀNG TECHCOMBANK K t h'p làm t t d*ch v truy&n th ng T n d ng ngu)n l,c, ñ c bi t nâng cao ngu)n v n huy ñ ng t i HSC Vi t Nam http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M M2 r ng m ng lư-i khách hàng đơi v-i nâng cao ch(t lư'ng kho n tín d ng Đ3y m nh ng d ng công ngh tin h4c vào ho t ñ ng Ngân hàng T n d ng ngu)n thu, ti t ki m ngu)n kinh phí II M T S/ KI N NGH Ki n ngh* v-i Nhà nư-c ban ngành có liên quan Ki n ngh* v-i Ngân hàng Nhà nư-c Ki n ngh* v-i Techcombank Vi t Nam K T LU N TÀI LI U THAM KH O ... ng kinh doanh c a Ngân hàng Thương m i n n Kinh t th trư ng ch tài c a Ngân hàng Thương m i Chương II : Th c tr ng thu nh p - chi phí k t qu kinh doanh c a OBO OKS CO M h i s Ngân hàng K thương. .. Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH T TH TRƯ NG VÀ CƠ CH TÀI CHÍNH C A OBO OKS CO M NGÂN HÀNG THƯƠNG M I I CÁC HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRONG N N KINH. .. qu n lý ngân hàng dưa quy t đ nh đ%n kinh doanh có bi n pháp ti t ki m chi phái có hi u qu Tài kho n ph n ánh chi phí c a ngân hàng thương mai Tài kho n ph n ánh chi phí c a ngân hàng thương