http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L I NÓI Đ U N n kinh t Vi t Nam ñang ñư ng bư c vào thiên niên k m i, OBO OKS CO M ñư ng ñ i m i h i nh p vào n n kinh t th gi i S h i nh p khép l i m t th i kỳ kinh t t cung t c p, phát tri n ch m ch p l c h u Nhìn l i nh ng năm qua, t c ñ ñ u tư n n kinh t nư c ta có s tăng trư ng m nh m thúc ñ y kinh t phát tri n c i thi n ñ i s ng xã h i Trong đó, khơng th khơng k đ n vai trò c a Ngân hàng thương m i (NHTM) v i tư cách nhà tài tr l n cho d án ñ u tư, ñ c bi t d án trung dài h n Ph i kh ng ñ nh r ng,ñ ñ y m nh cơng cu c cơng nghi p hố - hi n đ i hố đ t nư c nh m tránh nguy t!t h u ngày xa so v i nư c khác, xu t phát ñi m c a l i th p h" nhi u, đòi h#i ph i có s ưu tiên v đ u tư chi u sâu, ñ c bi t c n b sung m t lư ng v n ñáng k bao g$m v n ng%n h n v n trung dài h n ñ ñ u tư vào d án có kh tranh th “đi t%t, đón đ u”cơng ngh Trong đó, kh v v n t có c a doanh nghi p r t h n ch , vi c huy ñ ng v n c a doanh nghi p qua phát hành c phi u, trái phi u r t khó khăn th trư ng ch&ng khốn c a nư c ta giai đo n sơ khai, ngư i dân chưa quen thu c tin tư ng vào lo i hình đ u tư Do v y đ có th đáp &ng nhu c u v v n trung dài h n,các doanh nghi p ch y u ñi vay t ch&c tài trung gian h th ng Ngân hàng thương m i (NHTM) ngu$n KI L huy ñ ng cung c p v n trung dài h n ch y u cho n n kinh t V i tư cách trung tâm ti n t tín d!ng c a n n kinh t , đ phù h p v i xu hư ng ña d ng hố ho t đ ng c a Ngân hàng nh m ph!c v! b sung v n lưu ñ ng v n c ñ nh cho doanh nghi p, h th ng Ngân hàng thương m i Vi t Nam ñã ch trương ñ y m nh ho t đ ng tín d!ng trung dài h n ñ i v i doanh nghi p thu c m"i thành ph n kinh t bên c nh ho t ñ ng ng%n h n truy n th ng Tuy nhiên, m"i ho t ñ ng kinh doanh khác, ho t đ ng tín d!ng ch&a ñ y r'y nh ng r i ro Do ñ c thù kinh doanh tín d!ng Ngân hàng kinh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N doanh ch y u d a vào ti n c a ngư i khác, kinh doanh qua tay ngư i khác nên r i ro ho t ñ ng tín d!ng cao nhi u so v i doanh nghi p v(a ph! thu c vào k t qu kinh doanh c a b n thân Ngân hàng v(a ph! thu c vào OBO OKS CO M k t qu kinh doanh c a doanh nghi p H u qu c a r t d) lan truy n c h th ng Ngân hàng gây nh ng v! ho ng lo n s!p ñ c a hàng lo t Ngân hàng m t lo t h u qu nghiêm tr"ng khác v m"i m t kinh t , xã h i đ c bi t lòng tin c a ngư i dân vào s lãnh ñ o c a ph b suy gi m Trong th i gian qua, nh ng m t mát to l n v ti n c a t p trung qua công tác tín d!ng nh ng h u qu ñáng quan tâm Nh t vài năm g n ñây, s lư ng d án ñ u tư trung – dài h n nư c nư c ngày gia tăng, mang l i m t t l l i nhu n ñáng k t ng l i nhu n c a Ngân hàng Nhưng bên c nh khơng tránh kh#i m t s vư ng m%c sai sót trình th c hi n cho vay d án ñ c bi t d án ñ u tư trung – dài h n V n ñ ñ t ñây h n ch ñư c r i ro cho ho t đ ng tín d!ng c a Ngân hàng ñi u ki n đ ti n t i cơng nghi p hố hi n đ i hố đ t nư c vi c gia tăng s lư ng d án ñ u tư ñi u t t y u Mu n v y nh ng d án ph i ñ m b o ch t lư ng, t&c ph i làm t t công tác chu n b đ u tư, có vi c l p, th m ñ nh phê t d án Chính v y, vai trò to l n c a cơng tác th m đ nh tín d!ng d án ñ u tư, ñ c bi t th m đ nh tài d án đ u tư khơng th ph nh n đư c KI L Hơn n a, m t yêu c u có tính ngun t%c đ i v i Ngân hàng ho t đ ng đ u tư tín d!ng ph i xem xét, l a ch"n nh ng d án đ u tư th c s có hi u qu v(a mang l i l i ích cho n n kinh t , v(a ph i ñ m b o l i nhu n Ngân hàng, ñ$ng th i h n ch th p nh t r i ro nâng cao hi u qu s* d!ng v n ñ u tư Công tác th m ñ nh d án đ u tư cơng c! đ%c l c giúp Ngân hàng th c hi n yêu c u V i ý nghĩa vi c th m đ nh d án đ u tư góp ph n c c kỳ quan tr"ng ñ i v i s thành b i ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng Vì tính c p bách, t m http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N quan tr"ng c a cơng tác t o cho em m t ni m say mê h&ng thú sâu vào tìm tòi nghiên c&u Đ$ng th i, có s t n tình hư ng d'n nh ng ý ki n đóng góp q báu c a cô giáo T.S Nguy)n Thu Th o s giúp ñ-, ch ñ o tr c ti p c a OBO OKS CO M cô Nguy)n Mai Lan – cán b phòng tín d!ng thương nghi p giúp em hoàn thành lu n văn t t nghi p ñ tài “Gi i pháp nâng cao ch t lư ng th m đ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa” Đ tài đư c nghiên c&u hồn thi n ngồi l i m đ u, ph n k t lu n danh m!c tài li u tham kh o g$m nh ng n i dung sau: Chương I:Th m đ nh tài d án đ u tư c a Ngân hàng thương m i Chương II:Th c tr ng ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa Chương III:Gi i pháp nâng cao ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa Do th i gian th c t p có h n, ki n th&c th c t chưa nhi u, trình đ lý lu n l c b n thân h n ch , lu n văn t t nghi p khơng tránh kh#i nh ng thi u sót, em r t mong ñư c s giúp ñ- c a th y cô giáo b n ñ vi t KI L c a em ñ t k t qu t t http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG I TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ C A NGÂN HÀNG OBO OKS CO M THƯƠNG M I I HO T Đ NG CHO VAY THEO D THƯƠNG M I ÁN C A NGÂN HÀNG T ng quan v ngân hàng thương m i S ñ i, t$n t i phát tri n c a NHTM ñư c coi m t t t y u khách quan, ñáp &ng nhu c u c a n n kinh t hàng hoá Đ$ng th i, có ý nghiã m t bư c ngo t quan tr"ng l ch s* phát tri n ti n b c a loài ngư i, đư c ví “s phát minh l*a”hay “s phát minh bánh xe ”… Trong n n kinh t hàng hoá, t i nh ng th i ñi m nh t ñ nh t$n t i m t mâu thu'n là: có nh ng ngư i thi u v n có nh ng ngư i th(a v n, nh ng ngư i có h i đ u tư sinh l i khơng có ti n nh ng ngư i có ti n khơng có h i s* d!ng sinh l i ho c sinh l i th p Mâu thu'n l n n n kinh t phát tri n, mà cung c u v s n ph m t c ñ chu chuy n hàng hoá, ti n t tăng lên m nh m Các NHTM ñ i ñã k t n i ñư c s khác bi t v khơng gian th i gian kh%c ph!c đ oc s thi u h!t v thông tin (là nh ng tr ng i ngăn c n g p g- gi a nh ng ngư i ti t ki m ngư i ñ u tư), ñưa ñ$ng v n tư nơi th(a ñ n nơi thi u, ñ$ng th i gi m đư c chi phí giao d ch s KI L chun mơn hố Làm v y NHTM góp ph n nâng cao đư c su t hi u qu c a toàn n n kinh t , c i thi n ñ i s ng c a m"i ngư i xã h i Trên th c t , s d'n v n t( ti t ki m ñ n ñ u tư thơng qua hai đư ng: tài tr c ti p tài gián ti p (t&c thơng qua trung gian tài chính).Và NHTM khơng ph i trung gian tài nh t Chúng ta có th th y v trí c a NHTM th trư ng tài qua sơ đ$ sau: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Các trung gian tài NHTM, Cơng ty tài chính, b o hi m Ngư i cho vay -H gia đình -Hãng kinh doanh -Chính ph -Ngư i nư c OBO OKS CO M V n V n Ngư i cho vay -H gia đình -Hãng kinh doanh -Chính ph -Ngư i nư c Các th trư ng tài Song q trình t$n t i phát tri n c a mình, NHTM ch&ng t# đư c vai trò c a m t trung gian tài quan tr"ng b c nh t h th ng tài b i b dày kinh nghi m nh ng l i th khác ho t ñ ng, ñ c bi t ñ i v i n n kinh t chưa phát tri n Vi t Nam Vai trò to l n c a ho t ñ ng Ngân hàng ñ i v i s phát tri n kinh t xã h i xu t phát t( đ c trưng c a ho t ñ ng Ngân hàng NHTM gi ng t ch&c kinh doanh khác ho t đ ng m!c đích l i nhu n song l i lĩnh v c kinh doanh ñ c bi t: kinh doanh ti n t m t lĩnh v c c c kỳ nh y c m n n kinh t có tác đ ng t i m"i ho t ñ ng khác.Theo lu t t ch&c tín d!ng thì: “Ngân hàng m t t ch&c tín d!ng đư c th c hi n tồn b ho t đ ng Ngân hàng KI L ho t đ ng kinh doanh khác có liên quan” Ho t ñ ng Ngân hàng ho t ñ ng kinh doanh ti n t d ch v! Ngân hàng v i n i dung ch y u, thư ng xuyên nh n ti n g*i, cho vay cung &ng d ch v! tốn NHTM th hi n đư c vai trò c a thơng qua ho t đ ng b n sau ñây: Huy ñ ng s d ng v n Trung gian toán Cung c p d ch v khác http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N *Huy đ ng s* d!ng v n Trong ho t ñ ng Ngân hàng, v n t có thư ng chi m m t t l nh# t ng ngu$n v n V n t có c a Ngân hàng đư c hình thành t( v n ngân sách nhà OBO OKS CO M nư c c p, v n c ph n, liên doanh liên k t, t tích lu/ … tuỳ thu c t(ng lo i hình Ngân hàng Đ th c hi n m r ng ho t ñ ng kinh doanh c a mình, Ngân hàng ph i huy ñ ng ngu$n v n n n kinh t nh n ti n g*i c a doanh nghi p, ti n g*i ti t ki m c a dân cư Đ$ng th i nh ng trư ng h p c n thi t, ñ ñáp &ng nhu c u kho n, ñ u tư hay cho vay Ngân hàng trung ương, Ngân hàng t ch&c tín d!ng khác Khi s* d!ng v n huy ñ ng, v n vay, Ngân hàng ph i b# nh ng chi phí nh t đ nh Nh ng chi phí s đư c bù ñ%p ñ$ng th i Ngân hàng thu l i nhu n thơng qua ho t đ ng s* d!ng v n th hi n t p trung hình th&c: *Ho t ñ ng ngân qu : vi c Ngân hàng n%m gi ti n m t t i két, kho n ti n toán Ngân hàng trung ương, NHTM khác, ti n ñang trình thu V i ho t đ ng này, m t m t theo quy ñ nh v d tr b%t bu c c a Ngân hàng trung ương, m t m t ý th&c c a b n thân Ngân hàng b o ñ m kh toán, tránh r i ro m t kh tốn mà có th d'n đ n s s!p đ c a Ngân hàng Ho t ñ ng thư ng khơng sinh l i *Ho t đ ng tín d ng: có th nói ho t đ ng quan tr"ng nh t mang l i ngu$n thu nh p ch y u quy t ñ nh v s t$n t i phát tri n c a Ngân hàng KI L *Ho t ñ ng ñ u tư: Ngân hàng ki m l i t( kho n chênh l ch giũa giá mua giá bán ch&ng khốn th trư ng tài Đ$ng th i, Ngân hàng n%m gi trái phi u ph , c phi u công ty ho c tham gia góp v n liên doanh v i doanh nghi p ñ hư ng lãi su t ho c chia l i nhu n *Ho t ñ ng trung gian toán: Trên s m i quan h thi t l p v i khách hàng, Ngân hàng nư c, NHTM th c hi n toán qua: h th ng toán bù tr gi a Ngân hàng, phát hành lo i séc, th ngân hàng, th c hi n trích tài kho n, chuy n kho n tốn tr c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ti p cho cá nhân, qua Ngân hàng thu phí, t tr ng ho t đ ng ngày tăng *Cung c p d ch v khác: M t nh ng ho t ñ ng không ph n OBO OKS CO M quan tr"ng h0 tr cho nghi p v! c a như: tư v n đ u tư b o lãnh (d th u, toán, phát hành ch&ng khốn …) đ i lí, gi két, …đ có th t n d!ng ñư c l i th v uy tín m i quan h r ng kh%p lòng th trư ng Rõ ràng ho t ñ ng c a Ngân hàng có m i quan h ch t ch , tác ñ ng qua l i l'n Ngân hàng ch có th tăng cư ng cho vay ñ u tư huy ñ ng ñư c ngu$n v n d$i r1 Đ$ng th i, nh ng khách hàng ñ i tác huy ñ ng v n cho vay, ñ u tư c a Ngân hàng thư ng s* d!ng d ch v! khác Ngân hàng toán chuy n ti n Ngư c l i, ch t lư ng d ch v! cao, phí ph i s thu hút khách hàng đ n đơng hơn, tăng ngu$n v n huy ñ ng cho Ngân hàng, m r ng th trư ng cho vay, ñ u tư … Nh n th&c rõ u đó, NHTM ngày có xu hư ng ho t đ ng ña năng, t l doanh s l i nhu n t( ho t ñ ng d ch v! ngày tăng Tuy nhiên, không ph i th mà ho t đ ng cho vay – v n ho t ñ ng b n truy n th ng l i b suy gi m v tr m quan tr"ng Có ngư i nói huy ñ ng v n cho vay l s ng c a NHTM, th t v y, n u thi u NHTM khơng n a, nh t xu hư ng hi n nay, Ngân hàng tăng cư ng tài tr cho nhu c u ñ u tư trung dài h n dư i hình th&c cho vay theo d án KI L Vai trò c a tín d ng cho vay theo d án c a ngân hàng thương m i Đ i v i m0i doanh nghi p, đ có th ti n hành s n xu t kinh doanh u đ u tiên c n đ v n.V n đ th cơng nhân, v n đ mua máy móc thi t b , nguyên v t li u, xây d ng nhà xư ng … Xét r ng c n n kinh t , ngành s n xu t mu n ho t ñ ng ñ u ñ n phát tri n c n đư c đáp &ng đ y ñ v n, bao g$m c v n c ñ nh v n lưu ñ ng Đ ñ t ñư c m t t c ñ phát tri n kinh t qua năm qu c gia khơng nh ng ph i trì mà ph i thư ng xun b http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N sung v n cho n n kinh t Nói cách khác v i t c đ phát tri n kinh t khơng ng(ng, s lư ng v n ñ u tư c n ph i ñư c tăng lên g p b i linh ho t nh t OBO OKS CO M Khái ni m v v n c n ph i ñư c hi u không ch v n ti n t mà bi u Xét theo quy mô v n th hi n dư i nhi u hình th&c khác như: v t tư kĩ thu t, ñ t ñai, lao ñ ng, tài nguyên …trong ñó v n ti n t ñ u tư ñư c m r ng, c u v n có s thay ñ i theo t(ng nghành kinh t , t(ng khu v c, t(ng ñ i tư ng ñ u tư Xét theo ñ i tư ng ñ u tư, ngu$n v n ñ u tư cho n n kinh t hàng năm bao g$m: v n đ hình thành nên tài s n c ñ nh v n đ hình thành nên tài s n lưu đ ng (g"i v n lưu ñ ng) B t c& m t qu c gia ñ ñ m b o s tăng trư ng ñ u ph i ñ u tư b n theo chi u r ng thơng qua hình th&c xây d ng m i Các nư c phát tri n ch y u ñ u tư theo chi u sâu, hư ng hi n đ i hố c s ho t đ ng Còn đ i v i nư c phát tri n ñ u tư phát tri n v(a theo chi u r ng, v(a theo chi u sâu Các nư c ñang phát tri n s v t ch t kĩ thu t trình đ th p, chưa hoàn thi n nên hàng năm m t b ph n v n l n ñư c s* d!ng v m!c đích đ u tư đ i m i tài s n c ñ nh Là m t nư c ñang phát tri n,Vi t Nam khơng n m ngồi quy lu t Đi u có nghiã b ph n v n mà Vi t Nam c n ñ s* d!ng cho ñ u tư vào tài s n c ñ nh r t l n nhân t vô quan tr"ng cho s phát tri n kinh t Vi t Nam Trong nh ng năm qua, công nghi p hố hi n đ i đ t nư c nh m xây d ng KI L s v t ch t kĩ thu t cho ch nghiã xã h i ñư c Đ ng Nhà nư c ta ñ t lên nhi m v! hàng ñ u Đó đư ng t t y u ñ chuy n n n kinh t nông nghi p l c h u sang n n kinh t hi n đ i v i c u cơng nghi p – d ch v! – nông nghi p h p lí Đi u có ý nghiã đ i v i Vi t Nam, m t nư c ñi lên t( n n kinh t nông nghi p l c hâ! v i 80% dân s s ng b ng ngh nông, t( kinh nghi m c a nh ng qu c gia ñã ti n hành cơng nghi p hố - hi n đ i hố ph i t o cho ñư c nh ng y u t thu n l i cho trình Đó xây d ng m t n n cơng nghi p tiên ti n, huy đ ng v n l n cho q trình cơng nghi p hố hi n đ i hố Đi u kh ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ñ nh v n ñi u ki n không th thi u đư c đ ti n hành cơng nghi p hố hi n đa hố V n cho phát tri n kinh t xã h i v n ñ quan tr"ng c p bách cho OBO OKS CO M q trình cơng nghi p hố v i m"i qu c gia Đ c bi t ñ i v i Vi t Nam, ñ trì nh ng thành qu ñ t ñư c nh nh năm qua nh q trình đ i m i gi v ng nh p ñ tăng trư ng kinh t cao tránh cho ñ t nư c rơi vào tình tr ng t!t h u so v i nư c khu v c m t nh ng v n ñ ñang ñư c quan tâm ngu$n v n ñ u tư phát tri n kinh t xã h i M t m!c tiêu quan tr"ng c a Vi t Nam chi n lư c n ñ nh phát tri n kinh t đ n năm 2005 tăng g p đơi GDP/ngư i vào năm 2005, t&c ñ t 450USD/ngư i Qua tính tốn d tính c a nhà kinh t th gi i nư c đ đ t đư c m!c tiêu trên, nư c ta ph huy ñ ng ñư c t( 45-50 t USD cho đ u tư v n nư c ph i ñ m b o t( 20 - 25 t USD Rõ ràng nhu c u v n ñ u tư cho qúa trình cơng nghi p hố –hi n đa hố nư c ta m t v n ñ nan gi i Ngu$n v n có th huy đ ng t( hai kênh chính: v n nư c v n nư c ngồi V i sách m c*a phát tri n kinh t theo hư ng cơng nghi p hố hi n đ i hố, khơng th khơng nói t i vai trò c a Ngân hàng, nh t tín d!ng Ngân hàng Đ v c d y ñem la s phát tri n cho m t đ t nư c có n n kinh t KI L phát tri n, c n có m t lư ng v n l n ñ c bi t ngu$n v n trung d h n Như nói có th đ u tư b ng nhi u ngu$n v n: V n ngân sách nhà nư c, v n đ u tư t( h th ng tín d!ng Ngân hàng, v n liên doanh, liên k t t( t ch&c doanh nghi p, cá nhân trong, nư c v n ñ u tư t( t ch&c qu c t M0i ngu$n v n ñ u r t quan tr"ng, c n thi t c u thành nên m t b ph n c a h th ng tài qu c gia Tuy nhiên ngu$n v n t( h th ng tín d!ng Ngân hàng ñ i v i doanh nghi p ñã tr nên ph bi n ngày chi m t tr"ng cao k t c u tài s n n c a doanh nghi p http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Trong nh ng năm qua, ngành Ngân hàng ñã c g%ng ñáp &ng m t kh i lư ng v n l n cho n n kinh t Kh i lư ng tín d!ng tăng nhanh hàng năm phù h p v i m&c tăng trư ng kinh t theo s ch đ o c a Chính ph Các hình th&c tín d!ng OBO OKS CO M Ngân hàng ngày phong phú ña d ng ñáp &ng m"i nhu c u c a khách hàng Tín d!ng đ i v i thành ph n kinh t qu c doanh tăng nhanh, phù h p v i ch trương phát tri n n n kinh t nhi u thành ph n b o đ m s bình đ ng v mơi trư ng ñi u ki n ho t ñ ng gi a thành ph n kinh t Tín d!ng Ngân hàng t p trung có ch"n l"c d án l n, vào doanh nghi p làm ăn có hi u qu , có u ki n ti p c n th trư ng, giúp doanh nghi p đ i m i máy móc thi t b hi n ñ i, s n xu t nhi u lo i hàng hố đáp &ng nhu c u cho xã h i Tuy nhiên, m t u đáng nói t tr"ng tín d!ng trung dài h n c u tín d!ng nói chung nh# bé, chưa đáp &ng đư c đòi h#i cơng nghi p hố hi n đ i hố đ t nư c V n huy đ ng c a Ngân hàng ch y u v n ng%n h n Ngân hàng ch có th s* d!ng m t t l nh# ñ ñ u tư vào s n xu t kinh doanh trung dài h n Trong m t n n kinh t nhu c u tín d!ng chung dài h n thư ng xuyên phát sinh doanh nghi p ln tìm cách phát tr n m r ng s n xu t, đ i m i cơng ngh đ i m i phương ti n v n chuy n, k/ thu t tin h"c…Nên có th nói r ng tín d!ng trung, dài h n ngư i tr th ñ%c l c c a doanh nghi p vi c tho mãn h i kinh doanh Khi có h i kinh doanh doanh nghi p s t n d!ng tri t ñ s v n n u khơng có th hoàn tr l i s v n cho Ngân KI L hàng Đó ưu th c a v n trung dài h n, linh ho t hình th&c huy đ ng khác Hơn n a, vi c vay v n s tránh ñư c chi phí phát hành, l phí b o hi m, đăng ký ch&ng khốn… Trong u ki n c a Vi t Nam hi n nhu c u v n trung dài h n cho đ u tư xây d ng cơng trình, s n xu t kinh doanh m i,…đòi h#i có m t lư ng v n r t l n Nhu c u ñư c tho mãn m t ph n b ng v n ngân sách c p, huy đ ng t( dân cư, vay nư c ngồi Nhưng cho dù ngu$n v n xu t phát t( đâu, vi c cung c p tín d!ng thơng qua h th ng NHTM dư i hình th&c cho vay trung, dài h n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N d a cơng su t th c t c a năm v i m&c giá c tính, cu i quy t c s ti n phát sinh m t kỳ vào cu i kỳ ñ ñánh d u m c cho vi c tính tốn OBO OKS CO M * Ph i xác ñ nh ñư c t su t chu t kh u r h p lý cho t(ng d án Đ s* d!ng ñư c ch tiêu NPV vi c xác ñ nh r cho phù h p r t quan tr"ng Do v y đ tính tốn xác r c n ph i xem xét s nh hư ng c a t t c nhân t b n sau: T l l m phát hàng năm - T l gia tăng s* d!ng phương án mà không s* d!ng phương án khác d a vi c xác đ nh chi phí h i T l gia tăng xu t hi n có phương án lo i tr( Nghĩa ch đ u tư có nhi u h i ñ ti n hành cônh cu c ñ u tư ch đư c ch"n m"tt sơa h i - T l tăng ho c gi m vi c thu ñư c ho c m t ñi m t lư nh giátr y u t r i ro ho c may m%n Đây y u t ñã quy ñ nh vi c xác ñ nh r cho t(ng d án thu c t(ng lĩnh v c, ngành ngh s n xu t kihn doanh khác Th h th ng ch tiêu dù phương di n ñ ñánh giá, phân tích mang l i Vi c đánh giá, k t lu n c n lưu ý nh ng ñi m sau: + M0i ch tiêu t( h th ng ch tiêu ñư c xem xét d án s ñư c so sánh v i ch tiêu chu n cháap nh d án nh t ñ nh NPV > 0; IRR >IRR(đm) Khi có nhi u d án lo i tr( ch"n d án có IRR(max), NPV (max) KI L L a ch"n d án ñ u tư c a doanh nghi p ph i k t h p v i th m ñ nh k t qu hồt đ"ng s n xu t tình hình tài c a doanh nghi p Ho c m t tiêu chu n qua so sánh v i ch tiêu khác (IRR c a d án so v i lãi su t Ngân hàng…), có th m t ch tiêu thông kê kinh nghi m th c t , thông l qu c t Lưu ý tiêu chu n ch p nh n d án ñây ph! thu c vào u ki n khơng gian c! th có th thay đ i khơng gian th i gian phân tích thay đ i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N +C n nh n th&c rõ ràng cách giá, k t lu n d án ph! thu c vào ch th th m đ nh Ch d án khách hàng thư ng ưu tiên cho ch tiêu sinh l i c a d án đ i v i Ngân hàng ñôi không tr"ng m t mà ưu tiên ch r i ro m t v n OBO OKS CO M tiêu th i gian có th tr n c a d án ho c k t c u tài c a ch d án đ gi m + V th i gian ho t ñ ng: Đ i v i d án mà khơng nêu rõ th i gian ho t đ ng c a d án nên ch"n kho ng th i gian chi t kh u hao ph n thi t b đ tính tốn phân tích + N i dung b ng tính: Nên tính th i gian d án ho t đ ng khơng nên ch tính m t vài năm +Đ nh y c a d án: Ngân hàng nên tr"ng ñưa ch tiêu ñ nh y c a d án vào tính tốn đ xem xét bi n đ ng c a ch tiêu IRR, NPV ñi u ki n bi n d i c a ch tiêu khác t giá, giá c , lãi su t chi t kh u V ch tiêu t su t l i nhu n/ doanh thu xem xét ch tiêu ph i d a vaò chu kỳ s n ph m đ d đốn kh sinh l i th i gian t i b i có th hi n t i doanh nghi p ñang sinh l i tương lai l i không, trư ng h p s n ph m ñi vào giai ño n cu i Trong trư ng h p có d án c a cơng ty liên doanh l p trình Ngân hàng xem xét cách l p c a h" có nh ng khác bi t so v i d án doanh nghi p nư c l p C n thi t Ngân hàng c n c p nh t áp d!ng KI L phương pháp k/ thu t th m ñ nh tài hi n đ i c a Ngân hàng tiên ti n th gi i áp d!ng m t cách có sáng t o tình hình th c t c a nư c ta vào h th ng Ngân hàng Các phương pháp th m đ nh đ u có trình bày r t k/ lư-ng nhi u tài li u khác v n ñ s* d!ng &ng d!ng th c t vào cơng vi c m t cách có hi u qu Đ Ngân hàng th c hi n t t gi i pháp th i gian t i cán b tín d!ng c n n0 l c vi c t h"c, ban giám ñ c Ngân hàng c n ñưa nh ng cán b th m http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N đ nh tham gia khố h"c ng%n h n t i trung tâm ñào t o v ngành Ngân hàng Gi!i pháp v thông tin OBO OKS CO M Cơ s c a trình th m đ nh d án đ u tư thơng tin, s li u v ñơn v , d án tài li u khác như: Lu t, văn b n dư i lu t, văn b n thu … Tuy nhiên th c t thông tin, s li u ñ u ngư i l p d án cung c p s li u có đáng tin c y hay khơng ? Tơi xin ñưa m t s gi i pháp sau: Ngoài nh ng h$ sơ, tài li u mà Ngân hàng nh n ñư c t( khách hàng vay v n cung c p, Ngân hàng c n ph#ng v n tr c ti p m t s ngư i ch ch t liên quan ñ n d án như: Giám đ c, k tốn trư ng, cán b l p d án Đây m t “ngh thu t”ph#ng v n mà m0i cán b th m d nh ph i t t o cho th i gian làm vi c M!c đích c a cu c ph#ng v n ki m tra tư cách c a nh ng ngư i ñ&ng ñ u doanh nghi p, ki m tra v ý tư ng c a h", v d án, ki m tra v trình đ hi u bi t c a h" v d án,… không nên ch ph#ng v n mà c n ti p xúc tr c ti p v i nh ng ngư i làm vi c t i doanh nghi p đ làm rõ tình hình s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p kh& S* d!ng tri t đ ngu$n thơng tin v doanh nghi p phòng Phòng ng(a r i ro cung c p Đây nơi lưu gi t t c nh ng thông tin c n thi t, b n v doanh nghi p cho phép ñánh giá sơ b khách hàng v m t; L ch s* hình thành phát tri n, tình hình tài chính, m&c đ tín nhi m KI L Đi u tra thơng tin t( đơn v có tham gia quan h v i v i doanh nghi p: ki m tra khách hàng c a doanh nghi p ñ xem s n ph m c a doanh nghi p có đáng tin c y hay khơng? Có đ m b o ñư c s phát tri n tương lai hay khơng? phương th&c tốn mà doanh nghi p ñang s* d!ng, ñây khâu tr c ti p ñ ñánh giá hi u qu ñ u tư c a doanh nghi p Ngoài ph i ñi u tra nhà cung c p ñánh giá uy tín c a doanh nghi p vi c tr n M t quan c n xem xét quan thu , quan thúê quan nhà nư c tr c ti p theo dõi tài c a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N doanh nghi p h" cung c p cho Ngân hàng nh ng s li u tài đáng tin c y nh t cho doanh nghi p v b ng cân đ i k tốn, doanh thu, l i nhu n sau thu , M t nh ng bi n pháp ngư i hay làm g n ñây ki m tra ch đ OBO OKS CO M k tốn tài doanh nghi p ki m tốn Ngân hàng có th th nh ng cơng ty ki m tốn ñ ki m tra tính xác trung th c c a báo cáo tài mà doanh nghi p xin vay v n Do v y c n th c hi n ch đ ki m tốn b%t bu c Trư c n%t, tài li u cân đ i k tốn ket qu tài c a doanh nghi p ph i có ki n tốn Đ đánh giá đư c tính h p lý c a d án có phù h p v i yêu c u chung c a xã h i, có nh m k ho ch phát tri n c a ngành ñ a phương Các cán b th m ñ nh ph i tham kh o thêm tài li u v ch trương sách c a Nhà nư c, Chính ph B ngành có liên quan đ n d án M!c tiêu c a gi i pháp xác đ nh tính đ%n vi c th m ñ nh nh ng s pháp lý c a d án M t ngu$n thông tin quý Ngân hàng có th t khai thác tình hình dư n tài kho n vãng lai c a doanh nghi p t i Ngân hàng N u tài kho n c a doanh nghi p ln dư có m&c cao ch&ng t# doanh nghi p ln n đ nh v tài v chính, thu chi đư c cân đ i ngư c l i, c n theo dõi sát v ch tiêu tài b i l l c tài kh tài c a doanh ngh p khơng đáng tin c y T( ñó Ngân hàng c n có nh ng nh n xét v doanh nghi p có quan h tín d!ng v i Ngân hàng đ đánh giá uy tín c a h" quan h KI L tín d!ng ti n hành s%p x p doanh nghi p theo th& t “an tồn ngu$n v n đ u tư”nghĩa doanh nghi p có kh an tồn cao b# v n đ u tư đư c x p hàng ưu tiên ngư c l i Gi!i pháp v h0 tr th m đ nh Như ph n trư c nói, th m đ nh cơng tác v t v ñ i v i cán b th m ñ nh, nh ng h0 tr cho công tác s góp ph n nâng cao ch t lư ng th m ñ nh Trang b nh ng thi t b hi n đ i cơng tác th m đ nh cán b th m ñ nh Trư c m%t trang b nh ng máy vi tính hi n ñ i cho cán b th m đ nh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYEÁ N Nh ng máy nh t thi t ph i đư c n i m ng tồn h thông Ngân hàng Công thương, b i l h" có th ch đ ng tra c&u v khách hàng v thơng tin liên quan đ n khách hàng d án khơng c n qua ph$ng thơng tin n t* Thu hai h" OBO OKS CO M có th lưu tr tình hình th c hi n d án d án q trình ho t đ ng Th& ba, máy tính s h0 tr cán b q trính l p t trình d án đ u tư, tính tốn ch s m t cách ñơn gi n, dùng ñ l p t trình có đ xác v m t chun mơn cao Đây không ph i vi c m i m1 gì, hi n t i Ngân hàng v'n chưa làm đư c Trong tương lai khơng xa h th ng ngân hàng ñ i m i đòi h#i c a n n kinh t lúc Ngân hàng s tr nên l c h u mà ngành khơng đư c phép v y Đ làm ñư c ñi u NHTM khác, Ngân hàng đ u tư máy móc &ng d!ng ph n m m tiên ti n hi n có, đư c Ngân hàng th gi i h0 tr thông qua d án tài tr nh m hi n đ i hóa m ng lư i Ngân hàng Vi t Nam - H0 tr v v t ch t, vi c r t thi t th c ñ i v i m0i cán b th m ñ nh Vi c h0 tr có tác d!ng làm tang tinh th n trách nhi m c a cá cán b th m ñ nh ñ i v i cơng vi c c a mình, có nhi u kinh phí vi c th c t t i doanh nghi p, chi phí tìm hi u thơng tin, …đi li n v i h0 tr g%n trách nhi m c a cán b th m ñ nh vào d án c a th m đ nh Th c hi n u có th b ng nhi u cách, cho phép cán b th m ñ nh ñư c hư ng m t kho ng kinh phí ti n hành th m ñ nh nh ng d án kh thi, kho n có th c ñ nh M t KI L phương án khác có th trích ph n trăm t( tr giá h p đ$ng vay đư c th c hi n Nh ng h0 tr có th làm tăng chi phí c a Ngân hàng, u không nh ng c n thi t trư c m%t xét v lâu dài ñ ng l c thúc ñ y cho Ngân hàng phát tri n - Ngoài nh ng h0 tr v v t ch t, Ngân hàng không nên xem nh3 s h0 tr v m t tinh th n Cán b lãnh ñ o c n có nh ng ki n ngh k p th i góp ý cho q trình th m ñ nh ñư c t t Thư ng xuyên quan tâm, nh n xét, ti p thu nh ng ý ki n c a cán b th m ñ nh ra, c n ghi nh n nh ng đóng góp c a h" http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nh ng d án q trình đ có th cân nh%c, b nhi m h" vào nh ng v trí phù h p v i l c trình đ III NH.NG KI-N NGH OBO OKS CO M Ki1n ngh v$i Chính ph Chính ph c n có nh ng Ngh đ nh nh m đưa cơng tác ki m tốn phát huy n a vai trò c a Bên c nh ph i có nh ng ch th c! th ñ i v i B tài nh m làm cho doanh nghi p th c hi n nghiêm túc ch ñ k tốn theo quy đ nh c a Nhà nư c Nh ng ki n ngh có nh ng tác d!ng: Trư c h t làm tăng tính trung th c c a doanh nghi p n p thu cho ngân sách Nhà nư c Sau s hình thành thói quen ho t đ ng c a doanh nghi p d) dàng q trình c ph n hố nh t đ i v i DNNN Sau giúp Ngân hàng có đư c nh ng s li u xác v tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, tình hình tài c a doanh nghi p, làm s th m đ nh doanh nghi p nói riêng th m đ nh tồn b d án nói chung Đ i v i DNNN Chính ph c n ph i gi m b t nh ng “giúp ñ- “ñ doanh nghi p t(ng bư c làm ch s n xu t kinh doanh, ch!i nh ng quy lu t c nh tranh c a th trư ng Trư c m%t có th nh ng khó khăn sau s đ&ng v ng cấc ho t đ ng có hi u q a Nh ng “giúp ñ-”c n ñư c gi m đ u tiên quan h tín d!ng ñ i v i NHTM qu c doanh T( trư c ngh KI L ñ nh 178/NĐ- CP/1999, ch trương c a Chính ph v'n tách rõ doanh nghi p qu c doanh doanh nghi p phi qu c doanh ho t đ ng tín d!ng Cho phép doanh nghi p Nhà nư c vay v n khơng c n th ch p, u hoàn toàn b t h p lý b i l , không pha th ch p tài s n t ng s ti n vay t i Ngân hàng có th s l n nhi u so v i ngu$n v n kinh doanh hi có Đi u hi n nhiên cho r ng h s tài tr khơng có giá tr cơng tác th m đ nh H u qu doanh nghi p s “ph$ng to”hơn so v i l c th c t c a mình, n u có x y r i ro http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N q trình kinh doanh (V n đ khơng tránh kh#i) doanh nghi p khơng có đ l c ñ tàu tr Như v y DNNN NHTM qu c doanh ñ u v n c a Nhà nư c c n tách OBO OKS CO M b ch rành r"t ñ cho m0i ch th t ch trách nhi m l y ngu$n v n c a ho t đ ng có hi u qu Tình tr ng b# “túi lành”sang “túi th ng”như hi n b t c p Cơng tác th m đ nh khơng có ý nghĩa ñ i v i doanh nghi p Chính ph c n có thái đ d&t khốt s%p x p al doanh nghi p, ch t$n t i nh ng doanh nghi p làm ăn có hi u qu , nh ng doanh nghi p th c s c n thi t cho dan sinh, t o ñi u ki n cho m r ng quy mô tín d!ng C ph n hố DNNN phương th&c s%p x p l i doanh nghi p huy ñ ng ñư c ngu$n l c t( nhi u thành ph n kinh t khác C ph n hoá m t nh ng bi n pháp quan tr"ng đ Doanh nghi p có h i tăng v n t có t( đó, doanh nghi p có th tiép c n v i nh ng kho n tín d!ng đ m báo u ki n d t c a NH v v n t có Hàng năm ph đ u có nh ng k ho ch ñ u tư phát tri n cho t(ng ngành th c hi n khơng đ$ng nh t: có hi3n tư ng d án c a ngành th(a, d án c a vùng thi u Chính nh ng mâu thu'n làm cho cơng tác th m ñ nh t i Ngân hàng tr nên khó khăn B i th m đ nh phương di n th trư ng nhu c u nh ng s n ph m hàng hoá c a d án t i vùng thi u, xét tồn ngành t ng s n lư ng l i th(a Hay tình tr ng d án lo i m t lúc th c hi n, trư c th c hi n t ng cung nh# t ng c u, nhi u KI L d án ñi vào ho t đ ng t ng c u nh# t ng cung Nh ng khó khăn Ngân hàng khó mà lư ng h t đư c cơng tác th m đ nh, mà Chính ph , b có liên quan có th u ti t dư c theo k ho ch Vì v y, Chính ph c n lưu tâm n a v ñi u Đ c bi t, quan ch&c ph i tr"ng đ n sách h0 tr cho cơng tác th m đ nh d án ñ u tư, mà quan tr"ng cơng tác th m đ nh tài d án ñ u tư: ban hành ch tiêu chu n ph!c v! cho NHTM, t ch&c tài http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Nhà nư c c n quy ñ nh rõ bi n pháp ch tài bi n pháp x* lý nghiên tr"ng trư ng h p doanh nghi p cung c p thơng tin gi … đ đưa donh nghi p ho t ñ ng kinh doanh lành m nh nh m nâng cao pháp ch XHCN OBO OKS CO M Nhà nư c c n ph i ch ñ o doanh nghi p nghiêm túc th c hi n ch đ ké tốn theo quy d nh c a Nhà nư c, bên c nh ñó ban hành quy ch b%t bu c ki m tốn cơng khai quy t tốn c a doanh nghi p, t o ñi u ki n giúp h thơngnn vi3c phân tích ho t đ"ng s n xu t kinh doanh cuae doanh nghi p qua h n ché phòng ng(a r i ro Hơn n a t o ñi u ki n cho Ngân hàng đánh giá s&c m nh tài c a d án c a doanh nghi p có d án Ki1n ngh v$i Ngân hàng Nhà nư$c Tăng cư ng vai trò c a trung tâm thơng tin Ngân hàng Như đư c bi t hi n NHNN có hai trung tâm thơng tin Ngân hàng là: trung tâm phòng ng(a r i ro vi t t%t (TRP)và trung tam thông tin tín d!ng (CIC) đ t t i v! tins d!ng NHNNvà có chi nhánh t i NHNNcác t.nh thành ph Hi n t i, CIC trung tam thu th p thơng tin v t ch&c tín d!ng, doanh nghi p l&on phát huy ñư c nh ng vai trò b n Nhưng đòi h#i c a ngành Ngân hàng cao r t nhi u so v i nh ng mà CIC cung c p C n thi t ph i c i ti n ch làm vi c c a trung tâm này: M t là, c n s%p x p trung tâm tr thành m t thành viên đ c l p, có th cung c p nh ng d ch v! thơng tin liên quan đ n ngành Ngân hàng tài cho nh ng có nhu c u Hai là, ngồi nh ng thơng tin v Ngân hàng tài h" c n KI L ph i h p v i quan liên quan c a Chính ph như: u ban k ho ch Nhà nư c, T ng c!c th ng kê, … đ thu th p nh ng thơng ton ña d ngvà phong phú n a v m"i ngành, m"i lĩnh v c n n kinh t qu c dân Các cán b th m ñ nh c a Ngân hàng, có th tr c ti p thu th p h th ng s# d li u t i trung tâm thông qua m ng c!c b c a Ngân hàng, khai thác nh ng s li u c n thi t v doanh nghi p v ngành có liên quan đ n doanyh nghi p, v tình hình th trư ng, nh ng d báo, qua tăng cư ng th m đ nh d án http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N NHNN c n th c thi sách lãi su t th trư ng ñ cho NHTMcó s linh ho t cho lĩnh v c đ u tư d án M!c tiêu c a NHTM tăng t i ña l i nhu n, nh ng quy ñ nh v lãi su t th i gian v(a qua m c dù m t OBO OKS CO M ch trương ñúng ñ%n v'n có th làm gi m l i nhu n c a Ngân hàng N u ch v i lãi su t th trư ng lãi su tv'n bi n ñ ng theo t l lãi su t chi t kh u c a Ngân hàng Nhà nư c làm tăng t i ña l i nhu n cho Ngân hàng, nh t nh ng d án ñ u tư trung dài h n Nh ng h n ch c a lãi su t c ñ nh làm cho th m ñ nh d án quy t đ nh cho vay, Ngân hàng v'n có th ngư i ch u thi t thòi B i vì, d án cho vay d án thư ng trung dài h n hi n t i lãi su t th p ví d! 1%/ tháng m t năm sau lãi xu t tăng 2%/tháng có d án v' ch đư c hư ng lãi su t 1%/tháng Đ i v i d án thu c ngành có l i nhu n siêu ng ch thu c lá, ñ$ u ng, …mà khơng khuy n khích phát tri n lãi su t tr n s gây c n tr cho Ngân hàng vi c tăng lãi su t ñ i v i d án ñ u tư vào ngành Vi c thay đ i sách v i d án ñ u tư vào ngành Vi c thay đ i sách lãi su t không nh ng giúp Ngân hàng tăng hi u qu vi c cho vay d án mà giúp Chính Ph u ti t n n kinh t ñúng ñ nh hư ng c a - Ngân hàng nhà nư c quan ñi u hành, tr c ti p c a NHTM nh t thi t ph i có h0 tr NHTM cơng tác th m đ nh NHNN c n ban hành m t “c m nang”chung v quy trình, n i dung th m đ nh d án s th n ñ nh d KI L án c a quan khoa h"c, B k ho ch Đ u tư phù h p v i th c ti)n Vi t Nam, ñ$ng th i hoà nh p d n v i thông l qu c t Ch ng h n vi c tính tốn m t s ch tiêu ñi m hoà v n, IRR c a d án có v n vay Ngân hàng u ki n có l m phát M c đ so sánh ch tiêu c a d án nh m ñưa quy t ñ nh cho vay hay không ? Ho c quan m v tính ngu$n tr n hàng năm.Ngoài nh ng cu c h i th o nh m bàn b c ñúc rút nh ng kinh nghi m th m ñ nh t i NHTM, nh t thi t ph i t ch&c nh ng khoá h"c thư ng ni n cho cán b th m ñ nh chuyên gia c a WB, IMF ho c c a m t s nư c khcs có ngành Ngân hàng phát tri n đ h" http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N có th n%m b%t đư c nh ng ti n b , &ng d!ng thành công vào công tác th m đ nh c a - Hi n Chính ph cho phép DNNN vay v n khơng ph i th ch p tài OBO OKS CO M s n làm đ m b o ph i có quy đ nh rõ ràng doanh nghi p làm ăn hi u qu d'n ñ n b phá s n v n vay Ngân hàng đư c ưu tiên hàng đ u, đ tránh tình tr ng th t toát v n c a Ngân hàng c a n n kinh t - Đ phát huy trách nhi m vi c cung c p thơng tin tín d!ng, ch t lư ng thông tin, c n l p công ty tư v n chun mua bán thơng tin Qua tách bi t vai trò qu n lý NHà nư c c a NHNN vai trò kinh doanh thơng tin c a công ty tư v n Ki1n ngh v$i Ngân hàng công thương Vi%t Nam -T( nh ng sách c a Chính ph Ngân hàng Nhà nư c, Ngân hàng Công thương Vi t Nam ñ u xây d ng m t h th ng, quy trình th m đ nh m i c! th , chi ti t c p nh t ñư c nh ng phương pháp tiên ti n th gi i Hư ng d'n c! th cho cán b th m ñ nh t i chi nhánh khu v c, t.nh, thành ph lĩnh v c phát huy vai trò c a cán b th n ñ nh, cho h" t quy t ñ nhh l ch u trách nhi m ytư c nh ng quy t ñ nh ch u trách nhi m trư c nh ng quyêt ñ nh th m ñ nh d án - Xây d ng phương án nâng cao ch t lư ng ñ i ngũ cán b cơng tác th m đ nh ph i có m t k ho ch b trí, s%p x p, n d!ng nh ng nhân viên làm cơng KI L tác th m đ nh tín d!ng h th ng Ngân hàng Cơng thương Vi t Nam Trư c h t ph i ñánh giá ñư c nh ng cán b v m t trình đ , kinh nghi m, đ o đ&c ngh nghi p, s&c kho1, t( phân lo i, s%p x p l i nh ng b trí cho nh ng cán b có l c, tr1, có s&c kho1 h"c t p, đào t o l i có h i làm vi c lâu dìa t i Ngân hàng Ngân hàng ln ph i tr"ng t i v n đ n nhân viên m i Hi n t i s lư ng nh ng ngư i t t nghi p khố h"c v Ngân hàng q nhi u so v i nhu c u n d!ng Nhưng th c t ñ làm ñư c vi c ph i h"c t p http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nhi u th c t cơng vi c Vì v y, n d!ng c n áp d!ng nh ng bi n pháp n d!ng tiên ti n ñã th c hi n m t s Ngân hàng ñanhs giá nhân viên s l c trí tu c a b n thân nhân viên Nghĩa là, ñánh giá cao KI L nh ng OBO OKS CO M l c làm vi c c a nhân viên tương lai xem nhân viên bi t đư c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M K-T LU&N Th m đ nh tài d án ñ u tư ch m t nh ng khái c nh c n ph i ti n hành xem xét ñ i v i m0i d án trư c quy t ñ nh ñ u tư, cho phép ñ u tư d án, ñ c bi t dư i góc đ NHTM – nhà tài tr l n Nâng cao ch t lư ng th m ñ nh tài d án ñ u tư m t nh ng nhân t quan tr"ng nh t vi c th c m r ng tín d!ng an tồn hi u qu NHTM Nhưng v n ñ ph&c t p, liên quan ñ n nhi u ñ i tư ng, v y ph i có s nghiên c&u sâu s%c, tồn di n trư c có th đưa nh ng gi i pháp ñ$ng b ph i h p n0 l c c a bi n pháp liên quan Sau th i gian nghiên c&u ñư c vi t chuyên ñ “Nâng cao nh t lư ng th m đ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa, em nh n th y r ng nh ng ki n th&c ñư c bi t ñư c vi t qu th c r t h n h3p b t c p so v i cơng ngh th m ñ nh hi n ñ i th gi i Nhưng s phát tri n c a ngành Ngân hàng nói chung cơng tác th m đ nh nói riêng ph n ánh trình d phát tri n c a n n kinh t Trong ñi u ki n kinh t c a hi n chưa thích &ng v i nh ng phương pháp th m ñ nh tiên ti n, không h n b# qua tương lai KI L nh ng phương pháp th m ñ nh mà c n ph i n%m v ng nh m ñáp &ng nhu c u Ch ñ nghiên c&u khơng ph i hồn tồn m i, song ln v n đ c p thi t s quan tâm hàng ñ u q trình kinh doanh c a Ngân hàng nói riêng c a tồn n n kinh t nói chung T( nh ng ki n th&c ñã ñư c t ng h p phân tích đư c di)n gi i thành vi t, vi t ch&a ñ ng nh ng ki n th&c b n ñư c h"c t i trư ng th c ti)n t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa, bên c nh nh ng đ xu t mang tính ch quan đư c xu t phát t( phương pháp http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nghiên c&u tư bi n ch&ng, ñư c g%n v i th c ti)n c a h th ng Ngân hàng Vi t Nam Nh ng ñi m y u c a Ngân hàng Công thương Đ ng Đa nh ng khó khăn chung c a NHTM Vi t Nam M c dù có s h n ch v kinh nghi m, cách ti p OBO OKS CO M c n th c t kh phân tích, đánh giá song em m nh d n ñ xu t m t s gi i pháp, ki n ngh góp ph n cao ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa, dù nh ng gi i pháp ki n ngh ñư c ñưa vi t ch m t ph n hàng lo t gi i pháp ñ$ng b c n ñư c th c hi n th i gian t i nh m ñ i m i h th ng Ngân hàng Vi t Nam Đ tài c a lu n văn h n h3p song r t có ý nghĩa b i tính ph&c t p t m quan tr"ng c a th m đ nh tài d án đ u tư ñ i v i ho t ñ ng c a NHTM Em r t mong nh n ñư c s ch b o nhi t tình nh ng đóng góp q báu đ lu n văn c a em th c s m t cơng trình nghiên c&u khoa h"c M t l n KI L n a em xin chân thành c m ơn nh ng ngư i giúp đ- em hồn thành vi t http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N M2C L2C KI L OBO OKS CO M L I NÓI Đ U CHƯƠNG I TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I I HO T Đ NG CHO VAY THEO D ÁN C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I T ng quan v ngân hàng thương m i Vai trò c a tín d ng cho vay theo d án c a ngân hàng thương m i II TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I D án ñ u tư th m ñ nh d án ñ u tư 2.Qui trình n i dung th m đ nh d án ñ u tư III CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ C A NHTM VÀ CÁC NHÂN T NH HƯ NG Ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư Các nhân t !nh hư"ng CHƯƠNG II TH C TR NG CÔNG TÁC TH M Đ NH D ÁN Đ U TƯ T I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG Đ NG ĐA I VÀI NÉT V# NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG Đ NG ĐA Gi$i thi%u v Ngân hàng công thương Đ ng Đa Tình hình huy đ ng v n II TÌNH HÌNH CHO VAY III TH C TR NG CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ T I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG Đ NG ĐA Tình hình chung S c n thi t c a d án III ĐÁNH GIÁ VÀ NH&N XÉT V# CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ T I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG Đ NG ĐA M t s thành t u ñ t ñư c Nh'ng m(t t)n t i khó khăn vư$ng m+c CHƯƠNG III GI I PHÁP NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ T I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG Đ NG ĐA I Đ NH HƯ,NG CHO VAY THEO D ÁN C A NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG Đ NG ĐA & S C N THI-T NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ II NH.NG GI I PHÁP TRƯ,C M/T Gi!i pháp th c hi%n th m đ nh tài Gi!i pháp v thơng tin http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M Gi!i pháp v h0 tr th m ñ nh III NH.NG KI-N NGH Ki1n ngh v$i Chính ph Ki1n ngh v$i Ngân hàng Nhà nư$c Ki1n ngh v$i Ngân hàng công thương Vi%t Nam ... Mai Lan – cán b phòng tín d!ng thương nghi p giúp em hồn thành lu n văn t t nghi p đ tài “Gi i pháp nâng cao ch t lư ng th m đ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa Đ tài đư c nghiên... nh d án ñ u tư (ñ c bi t th m đ nh tài chính) khâu t i quan tr"ng mà Ngân hàng ph i quan tâm trư c m t qu t ñ nh cho vay II TH M Đ NH TÀI CHÍNH D THƯƠNG M I ÁN Đ U TƯ T I NGÂN HÀNG D án ñ u tư. .. danh m!c tài li u tham kh o g$m nh ng n i dung sau: Chương I:Th m đ nh tài d án đ u tư c a Ngân hàng thương m i Chương II:Th c tr ng ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng Công thương