lời mở đầu Tính cấp thiết đề t i Trớc tình hình kinh tế x hội có nhiều diễn biến phức tạp, đan xen LO BO OK CO M khó khăn v" thuận lợi, nguy v" thời Để tiến h"nh CNH, HĐH đất nớc cần phải đẩy mạnh cách mạng công nghệ, phát huy tèi ®a mäi nguån lùc m" quan träng nhÊt l" vốn Theo kinh nghiệm nớc trớc, có nớc đ sử dụng nguồn vốn bên ngo"i l"m chủ lùc, ngn vèn n−íc l"m bỉ trỵ cho sù phát triển, tận dụng lợi chuyển giao công nghệ tiên tiến, rút ngắn thời gian bắt kịp với nớc phát triển Có nớc lại lựa chọn nguồn vốn nội địa l"m chủ đạo, cách n"y tốc độ phát triển thờng chậm, nhng hạn chế đợc phụ thuộc v"o bên ngo"i, tạo chủ động việc thực mục tiêu chiến lợc, đảm bảo phát triển vững kinh tế lâu d"i Nằm vòng cung kinh tế phát triển động giới, Châu hái Bình Dơng, công đổi mới, Việt Nam vấp phải nhiều khó khăn trở ngại Cơ sở vật chất kỹ thuật thiếu thốn, lạc hậu, trình độ đội ngũ cán lao động nhiều hạn chế, tảng cho hoạt động kinh doanh thiếu nhiều Đứng trớc xu mở cửa hợp tác, để vững bớc đờng phát triển CNXH theo định hớng Đảng, phải biết nắm bắt thời cơ, tắt đón đầu tận dụng khai thác nguồn lực v" ngo"i nớc Với chủ trơng đề Đại Hội Đại biểu to"n quốc lần thứ VIII v" đợc khẳng định lại Đại Hội Đại biểu to"n qc lÇn thø IX: “Vèn KI n−íc cã ý nghĩa định, vốn nớc ngo"i có ý nghĩa quan trọng kết hợp tiềm sức mạnh bên với khả tranh thủ bên ngo"i Nhng cách n"o để khơi thông thu hút đợc nguồn lực điều kiện kinh tế cạnh tranh Câu hỏi đợc giải đáp đời trung gian t"i chính, đặc biệt l" NHTM L" NHTM CP đầu lĩnh vực huy động vốn, vừa thực chức kinh doanh, vừa thực vai trò th"nh viên đóng góp phần vốn điều ho" cho hệ thống NHTM CP XNK Việt Nam Tuy nhiên công tác n"y số hạn chế cần tiếp tục ho"n thiƯn §Ĩ thùc hiƯn tèt LO BO OK CO M vai trò v" chức việc tìm kiếm giải pháp hữu hiệu để l"m tốt công tác huy động vốn ngân h"ng thời gian tới l" cần thiết L" sinh viên chuyên ng"nh t"i chÝnh tÝn dơng, b»ng nh÷ng vèn kiÕn thøc ® ®−ỵc tiÕp thu ë tr−êng céng víi sù hiĨu biết có hạn từ thực tế trình thực tập NHTM CP XNK H" Nội, đ chọn đề t"i: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn NHTM CP XNK chi nhánh H# Nội l"m khoá luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Trên sở xác định nội dung, vai trò NHTM thông qua hoạt động huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, dịch vụ, khoá luận nghiên cứu thực trạng hoạt động NHTM CP XNK chi nhánh H" Néi nãi chung v" lÜnh vùc huy ®éng vèn nãi riêng Từ đó, đa số giải pháp, kiến nghị nhằm mở rộng huy động vốn Eximbank H" Nội, đáp ứng vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu địa b"n Đối tợng v phạm vị nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu khoá luận l" lý luận vốn v" sử dụng vốn cho hoạt động kinh doanh ngân h"ng Trong trọng tâm l" nâng cao hiệu công tác huy động vốn Phạm vị nghiên cứu l" khảo sát hoạt động NHTM CP XNK H" Nội KI năm từ 2002 đến 2004 Các giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Eximbank H" Nội Phơng pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp vật lịch sử Chủ nghĩa Mác Lênin v" t tởng Hồ Chí Minh kết hợp với học thuyết kinh tế, phơng pháp thống kê, phơng pháp phân tích tổng hợp Kết cấu khoá luận Ngo"i phần mở đầu v" kết luận, khoá luận chia th"nh chơng Chơng 1: Lý luận chung công tác huy động vốn hoạt động kinh doanh NHTM LO BO OK CO M Chơng 2: Thực trạng công tác huy động vốn NHTM CP XNK chi nhánh H# Nội Chơng 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn KI NHTM CP XNK chi nhánh H# Nội chơng lý luận chung công tác huy động vốn hoạt động kinh doanh cđa ng©n h#ng LO BO OK CO M thơng mại 1.1 Hoạt động ngân h ng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm Ngân h"ng đợc hình th"nh v" phát triển trải qua trình lâu d"i với nhiều hình thái kinh tế x hội khác Trong thời kỳ đầu v"o khoảng kỷ XV đến kỷ XVIII, ngân h"ng hoạt động độc lập với v" thực chức nh l" trung gian tÝn dơng, trung gian to¸n nỊn kinh tÕ v" phát h"nh giấy bạc ngân h"ng Sang kỷ XVIII, lu thông h"ng hoá ng"y c"ng mở rộng v" phát triển Việc ngân h"ng thực chức phát h"nh giấy bạc ngân h"ng l"m cho lu thông có nhiều loại giấy bạc ngân h"ng khác đ gây cản trở cho trình lu thông h"ng hoá v" phát triển kinh tế Chính điều n"y đ dẫn đến phân hoá hệ thống ngân h"ng Lúc n"y hệ thống ngân h"ng đợc phân th"nh hai nhóm: thứ l" nhóm ngân h"ng đợc đợc phép phát h"nh tiền đợc gọi l" ngân h"ng phát h"nh, sau chuyển th"nh NHTW Thứ hai l" ngân h"ng không đợc phép phát h"nh tiền, l"m trung gian tín dụng v" trung gian toán chủ thĨ nỊn kinh tÕ Ng"y nay, hƯ thèng ngân h"ng hầu hết nớc giới l" ngân h"ng hai cấp có iệt am l" chủ thể thực chức KI quản lý nh" n−íc lÜnh vùc tiỊn tƯ, l" ng©n h"ng phát h"nh, ngân h"ng ngân h"ng v" l" ngân h"ng phủ NHTM thực chức kinh doanh tiền tệ Do quốc gia khác nhau, hình th"nh khái niệm khác NHTM Việt Nam, Pháp lệnh Ngân h"ng ban h"nh ng"y 23/5/1990 xác định : Ngân h ng thơng mại l tổ chức kinh doanh tiền tệ m hoạt động chủ yếu v thờng xuyên l nhận tiỊn gưi tõ kh¸ch h ng víi tr¸ch nhiƯm ho n trả v sử dụng số tiền vay, thùc hiƯn c¸c nghiƯp vơ chiÕt khÊu v l m phơng tiện toán Luật TCTD đợc bổ sung sửa đổi năm 2004, điều 20 giải thích: TCTD l doanh nghiệp đợc th nh lập theo qui LO BO OK CO M định luật n y v qui định khác pháp luật để hoạt động ngân h ng. v" Hoạt động ngân h ng l hoạt động kinh doanh tiền tệ v dịch vụ ngân h ng với nội dung thờng xuyên l nhËn tiỊn gưi, sư dơng sè tiỊn n y ®Ĩ cấp tín dụng v cung ứng dịch vụ toán 1.1.2 Vai trò ngân h#ng thơng mại nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng Trong nỊn kinh tÕ thÞ trờng, kinh tế đ đạt đến trình độ cao kinh tế h"ng hoá, ngân h"ng đóng vai trò quan träng, nã l" hƯ thèng thÇn kinh, hƯ thèng tuần ho"n to"n kinh tế quốc dân NỊn kinh tÕ chØ cã thĨ cÊt c¸nh, ph¸t triĨn với tốc độ cao có hệ thống ngân h"ng vững mạnh Ngân h"ng v" kinh tế có mối quan hệ hữu lẫn Do đó, vai trò ngân h"ng thơng mại đợc thể số mặt sau: 1.1.2.1 NHTM l# nơi cung cấp vốn cho kinh tế Khi nhắc tới vai trò ngân h"ng thơng mại không nhắc tới vai trò cung ứng vốn đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế Để tiến h"nh hoạt động sản xuất kinh doanh điều chủ doanh nghiệp phải quan tâm l" vốn Nếu vốn doanh nghiệp bị hội đầu t, lợi nhuận m" lẽ thu đợc Do nhợc điểm thị trờng t"i dẫn đến ảnh hởng tới tính liên KI tục chu trình t"i nh không khớp nhịp cung vốn v" cầu vốn qua vấn đề thời gian v" lợng vốn, rủi ro đạo đức, rủi ro khả toán, NHTM với t cách l" chủ thĨ kinh doanh trªn lÜnh vùc t"i chÝnh tiỊn tƯ khắc phục đợc nhợc điểm NHTM l" ngời đứng tiến h"nh khơi thông nguồn vốn nh"n rỗi tổ chức, cá nhân, th"nh phần kinh tế hình th"nh nên quỹ cho vay v" sử dụng chúng để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế L" kênh phân phối vốn có hiệu NHTM đ tạo điều kiện cho doanh nghiệp có khả mở rộng sản xuất kinh doanh cải tiến qui trình công nghệ, từ nâng cao suất lao động để đứng vững trớc cạnh tranh ng"y c"ng khốc liệt thị trờng Với khả LO BO OK CO M cung cấp vốn, NHTM đ trở th"nh điểm khởi đầu cho phát triển kinh tế quốc gia 1.1.2.2 NHTM l# cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Để tiếp cận với thị trờng đầu v" tìm kiếm lợi nhuận doanh nghiệp cần phải quan tâm tới thị trờng đầu v"o m" yếu tố đầu v"o quan trọng l" vốn, l" mối quan tâm h"ng đầu nh" kinh doanh đặt tảng cho hoạt động doanh nghiệp Các doanh nghiệp trông chờ v"o vốn tự có m" phải biết khai thác nguồn vốn khác t"i trợ cho hoạt động Nguồn vèn tÝn dơng cđa NHTM sÏ gióp doanh nghiƯp gi¶i đợc khó khăn Nh vậy, ngân h"ng l" cầu nối đa doanh nghiệp đến với thị trờng giúp doanh nghiệp tìm kiếm đợc đầu v"o, bôi trơn hoạt động sản xuất kinh doanh l"m cho phát huy hiệu cách tốt thị trờng, giúp doanh nghiệp v" thị trờng gần vỊ kh«ng gian v" thêi gian 1.1.2.3 NHTM l# c«ng cụ để nh# nớc điều tiết vĩ mô kinh tÕ NÕu NHTW cã nhiƯm vơ x©y dùng v" thùc thi sách tiền tệ thông qua công cụ nh: thị trờng mở, dự trữ bắt buộc, l i suất, NHTM mặt chịu tác động trực tiếp cộng cụ n"y mặt khác tham gia điều tiết gián tiếp vĩ mô kinh tế thông qua mối quan hệ với tổ chức KI kinh tế, cá nhân hoạt động t"i tín dụng Nói cách khác, thông qua hoạt ®éng cđa NHTM víi c¸c chđ thĨ kh¸c nỊn kinh tế, thông tin có liên quan đến việc hoạch định sách tiền tệ đợc phản hồi lại NHTW, giúp NHTW hoạch định sách kinh tế vĩ mô phù hợp thời kỳ để đảm bảo thúc đẩy kinh tế tăng trởng v" phát triển ổn định 1.1.2.4 NHTM l# cÇu nèi nỊn t#i chÝnh qc gia víi nỊn t#i quốc tế Trên giới, thời đại ng"y nay, quốc gia độc lập thờng xuyên tiến h"nh mối quan hệ đa dạng v" phức tạp nhiỊu lÜnh vùc : kinh tÕ, chÝnh trÞ, x héi, ngoại giao, văn hoá, khoa họct kỹ thuật, p lùc c¹nh tranh bc nỊn LO BO OK CO M quan hƯ kinh tÕ th−êng chiÕm vÞ trÝ quan trọng kinh tế quốc gia mở cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn mạnh v" to"n diƯn vỊ mäi mỈt m" quan träng nhÊt l" t"i chÝnh Nh−ng l"m thÕ n"o ®Ĩ cã thĨ ho" nhËp kinh tế quốc gia với phần lại giới ? Câu hỏi n"y đợc giải đáp thông qua vai trò hệ thống NHTM với h"ng loạt nghiệp vụ không ngừng đợc ho"n thiƯn v" ph¸t triĨn: to¸n qc tÕ, kinh doanh ngoại hối, uỷ thác đầu t, Hệ thống NHTM n−íc ® ®iỊu tiÕt t"i chÝnh n−íc phï hợp với vận động t"i quốc tế, đa t"i nớc bắt kịp với t"i quốc tế 1.1.3 Các chức NHTM 1.1.3.1 Chức trung gian toán Ngân h"ng l"m chức trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách h"ng nh trích tiền từ t"i khoản tiền gửi họ để toán tiền h"ng hoá dịch vụ nhập tiền v"o t"i khoản tiền gửi khách h"ng tiền thu bán h"ng v" khoản thu khác theo lệnh họ Việc nhận tiền gửi v" theo dõi khoản thu chi t"i khoản tiền gửi khách h"ng l" tiền đề để ngân h"ng thực vai trò l" trung gian toán Mặt khác, việc toán trực tiếp tiền mặt chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế l" rủi ro phải vận chuyển tiền, chi phí toán lớn, đặc KI biệt l" với khách h"ng cách xa đ tạo nên nhu cầu toán qua ngân h"ng Chức trung gian toán có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh tế Trớc hết toán không dùng tiền mặt qua ngân h"ng góp phần tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt v" đảm bảo toán an to"n NHTM cung cấp cho khách h"ng nhiều hình thức toán nhanh chóng v" thn tiƯn nh− : sÐc, ủ nhiƯm thu, ủ nhiệm chi, thẻ toán, toán điện tử, toán bù trừ, cho phép khách h"ng lựa chọn hình thức toán m" theo họ l" hiệu v" an to"n Điều n"y góp phần tăng nhanh tốc độ lu thông h"ng hoá, tốc độ luân chuyển vốn v" hiệu trình tái sản xuất x hội Mặt khác, chức n"y góp phần tăng thu nhËp LO BO OK CO M cho ng©n h"ng thông qua việc thu phí toán l"m tăng uy tín ngân h"ng v" tạo điều kiện cho ngân h"ng thu hót ngn vèn tiỊn gưi Chu chun tiỊn tƯ hiƯn chđ u th«ng qua hƯ thèng NHTM nên NHTM không ngừng đổi v" cải tiến công nghệ để nâng cao chất lợng toán đáp ứng nhu cầc khách h"ng ng"y c"ng tốt 1.1.3.2 Chức l#m trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng l" khái niệm v" ®Ỉc tr−ng nhÊt cđa NHTM v" cã ý nghÜa quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân h"ng l"m chức trung gian tín dụng l" cầu nối ngời thừa vốn v" ngời thiếu vốn Nói cách khác, ngân h"ng sau huy động đợc nguồn tiền tạm thời nh"n rỗi kinh tế hình th"nh nên quỹ cho vay ngân h"ng v" sử dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn chủ thể nỊn kinh tÕ m" chđ u l" cho vay ng¾n hạn Với chức n"y ngân h"ng đóng vai trò võa l" ng−êi ®i vay, võa l" ng−êi cho vay Hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng ngân h"ng NHTM vay l" vay Chức trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần ho"n vốn tiền tệ trình tái sản xuất x hội Sở dĩ l" tổ chức n"o khác kinh tế m" lại l" ngân h"ng đứng thực chức n"y ngân KI h"nh l" mét tỉ chøc chuyªn kinh doanh tiỊn tệ, tín dụng, họ có đầy đủ kinh nghiệm v" hiểu biết tình hình cung cầu tín dụng nỊn kinh tÕ vËy hä cã thĨ kh¾c phục đợc khiếm khuyết thị trờng t"i l" không khớp nhịp cung cầu tín dụng thời hạn v" số lợng tức l" thông qua viƯc thu hót tiỊn gưi víi mét sè l−ỵng lớn ngân h"ng giải mối quan hệ cung cầu tín dụng khối lợng vốn cho vay v" thêi gian cho vay Th«ng qua chức trung gian tín dụng, NHTM đ góp phần tạo lợi ích cho tất bên quan hƯ l" ng−êi gưi tiỊn, ng©n h"ng v" ng−êi vay v" đảm bảo lợi ích cho kinh tế 1.1.3.3 Chức tạo tiền LO BO OK CO M V"o ci thÕ kû XIX, m" hƯ th«ng ngân h"ng hai cấp đợc hình th"nh NHTW cã nhiƯm vơ qu¶n lý nh" n−íc lÜnh vùc tiền tệ NHTM thực vai trò kinh doanh tiền tệ Khi đó, NHTM thông qua chức trung gian toán v" trung gian tín dụng đ tạo tiền ghi sổ t"i khoản tiền gửi toán khách h"ng NHTM Nói cách khác, nhờ hoạt động hệ thống NHTM đ tạo bút tệ thay cho tiền mặt Các ngân h"ng có khả mở rộng tiền gửi không kỳ hạn từ khoản tiền gửi ban đầu, từ khoản tiền nhận đợc từ NHTW thông qua viƯc cÊp tÝn dơng cho c¸c kh¸ch h"ng l" tỉ chức phi ngân h"ng Bất kỳ ngân h"ng n"o đợc phép huy động tiền gửi không kỳ hạn v" cung cấp dịch vụ toán cho khách h"ng có khả tạo tiền Sự kết hợp chức trung gian toán v" trung gian tín dụng l"m cho hệ thống NHTM có khả tạo tiền gửi toán Từ khoản tiền gửi ban đầu thông qua l"m chức trung gian tín dụng ngân h"ng sư dơng ®Ĩ cho vay, sè tiỊn cho vay lại đợc khách h"ng sử dụng để mua h"ng hoá, toán dịch vụ số d t"i khoản tiền gửi toán khách h"ng đợc coi l" phận tiền giao dịch, đợc họ sử dụng để mua h"ng hoá, toán dịch vụ tức l" ngân h"ng đ tạo tiền Còn ngợc lại ngân h"ng huy động đợc số vốn m" cha cho vay ngân h"ng cha tạo tiền Sự tạo tiền NHTM KI xảy hoạt động kinh doanh NHTM thực chuyển khoản ghi nợ cho t"i khoản v" ghi có cho t"i khoản khác có liên quan Thực chức tạo tiền, với việc cho vay xuất tiền mặt, NHTM đ giảm đợc khối lợng tiền mặt lu thông, tiết kiệm ®−ỵc chi phÝ, gióp ®iỊu tiÕt l−ỵng tiỊn cung øng phù hợp sách ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế, giảm thất nghiệp, l"m tăng tổng phơng tiện toán kinh tế đáp ứng nhu cầu chi trả x hội Các chức NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho chức trung gian tín dụng l" chức nhất, tạo LO BO OK CO M së cho viƯc thùc hiƯn c¸c chøc sau Đồng thời, NHTM thực tốt chức thủ quỹ v" trung gian toán góp phần l"m tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng qui mô hoạt động ngân h"ng 1.1.4 Hoạt động ngân h#ng thơng mại 1.1.4.1 Nghiệp vụ t#i sản nợ T"i sản nợ bao gồm khoản nợ m" ngân h"ng nợ thị trờng v" vốn ngân h"ng Các khoản nợ đợc thị trờng biểu thông qua khoản vốn m" dân chúng gửi v"o NHTM NHTM vay chủ thể kinh tế nh cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp, n−íc ngo"i, c¸c trung gian t"i chÝnh kh¸c, NHTW… aIVèn tiền gửi Đây l" nghiệp vụ phản ánh hoạt động huy động vốn NHTM dới dạng nhận khoản tiền gửi DN v"o ngân h"ng để toán nhằm mục đích an to"n hay hởng l i Đồng thời ngân h"ng huy động khoản tiền nh"n rỗi dân c gửi v"o ngân h"ng với mục ®Ých h−ëng l i Bao gåm: + TiỊn gưi toán: L" khoản tiền tạm thời nh"n rỗi TCKT v" cá nhân trình kinh doanh gửi v"o ngân h"ng để chủ động toán sinh lời Tuỳ theo tính chất nh"n rỗi nguồn vốn tổ chức, cá nhân gửi không kỳ hạn có kỳ hạn v"o ngân h"ng Ng©n KI h"ng cã thĨ sư ngn vèn n"y v"o cho vay th"nh phần kinh tế + Tiền gửi tiết kiệm: Đây l" hình thức huy động vốn truyền thống NHTM Tiền gửi tiết kiệm l" khoản để d"nh tạm thời nh"n rỗi dân c gửi v"o ngân h"ng với mục đích hởng l i theo định kỳ tiết kiệm chi tiêu cho tơng lai §©y l" ngn vèn quan träng cã tÝnh chÊt ỉn ®Þnh cao v" cã qui ... doanh cđa NHTM LO BO OK CO M Chơng 2: Thực trạng công tác huy động vốn NHTM CP XNK chi nhánh H# Nội Chơng 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn KI NHTM CP XNK chi nhánh H# Nội chơng... thực tập NHTM CP XNK H" Nội, đ chọn đề t"i: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn NHTM CP XNK chi nhánh H# Nội l"m khoá luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Trên sở xác định nội dung,... luận l" lý luận vốn v" sử dụng vốn cho hoạt động kinh doanh ngân h"ng Trong trọng tâm l" nâng cao hiệu công tác huy động vốn Phạm vị nghiên cứu l" khảo sát hoạt động NHTM CP XNK H" Nội KI năm từ