i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Bích Thủy ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ ix MỞ ĐẦU CHƯƠNG MỘT SỐ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng .4 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Phân loại theo khả nhận biết rủi ro: 1.1.2.2 Phân loại theo tính chất rủi ro .4 1.1.3 Nguồn gốc rủi ro tín dụng .4 1.1.3.1 Rủi ro từ phía Ngân hàng 1.1.3.2 Rủi ro hệ thống Ngân hàng 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .8 1.1.4.1 Rủi ro đọng vốn 1.1.4.2 Rủi ro vốn .8 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro 1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro 1.2.2.2 Đo lường rủi ro 11 1.2.2.3 Giám sát, kiểm soát, báo cáo rủi ro 13 1.2.3 Một số phương pháp kiểm soát rủi ro 16 1.2.3.1 Phòng tránh rủi ro (risk avoidance) 16 1.2.3.2 Giảm thiểu rủi ro (risk mitigation) .17 1.2.3.3 Chuyển rủi ro (risk transfer) 19 1.2.3.4 Chấp nhận rủi ro (risk acceptance): 22 iii 1.2.4 Một số công cụ hỗ trợ thẩm định 22 1.2.4.1 Mơ hình định tính 6C 22 1.2.4.2 Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng phù hợp với chiến lược rủi ro25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG (SHB- CNĐN) NĂM 2008 – 2010 35 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB CNĐN .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .35 2.1.3 Nhiệm vụ SHB – Chi nhánh Đà Nẵng 36 2.1.4 Tình hình nhân SHB – Chi nhánh Đà Nẵng 36 2.1.5 Hoạt động kiểm tra, kiểm soát Chi nhánh .37 2.1.6 Kết hoạt động Chi nhánh năm 2008-2010 38 2.1.6.1 Các số tài 38 2.1.6.2 Hoạt động huy động vốn 38 2.1.6.3 Hoạt động tín dụng 40 2.1.6.4 Các hoạt động dịch vụ khác .43 2.1.6.5 Kết kinh doanh Chi nhánh năm 2008 - 2010 44 2.1.7 Đánh giá tổng quan .44 2.1.7.1 Thuận lơi 44 2.1.7.2 Khó khăn 45 2.2 Những biểu rủi ro tín dụng SHB – CNĐN 46 2.2.1 Các số rủi ro Chi nhánh .46 2.2.2 Phân tích mức độ rủi ro theo cấu tín dụng 47 2.2.2.1 Biểu rủi ro tín dụng theo đối tượng 47 2.2.2.2 Biểu rủi ro tín dụng theo kỳ hạn 48 2.2.2.3 Biểu rủi ro tín dụng theo tài sản 48 2.2.2.4 Biểu rủi ro tín dụng theo ngành nghề 49 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng SHB – CN ĐN 49 2.3.1 Thực trạng ban hành thực thi sách tín dụng, quy chế cho vay 49 iv 2.3.1.1 Thực trạng quy trình ban hành thực thi sách tín dụng, quy chế cho vay .49 2.3.1.2 Những rủi ro quy trình ban hành thực thi sách tín dụng50 2.3.2 Quy trình phê duyệt tín dụng 51 2.3.2.1 Mơ tả quy trình tín dụng 51 2.3.2.2 Những rủi ro quy trình phê duyệt tín dụng .52 2.3.3 Công tác nhận dạng rủi ro .53 2.3.4 Công cụ đo lường, hỗ trợ thẩm định .53 2.3.4.1 Cơ sở liệu nội 53 2.3.4.2 Cơ sở liệu bên .54 2.3.4.3 Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng 55 2.3.5 Công tác giám sát, kiểm soát rủi ro .56 2.3.6 Công tác xử lý nợ xấu 56 CHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN-HÀ NỘI CN ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN TỚI 57 3.1 Phương hướng hoạt động 57 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động SHB Trung tâm năm 2011 57 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh SHB–ĐN năm 2011 .58 3.2 Xây dựng chiến lược rủi ro SHB CNĐN theo hạn mức tín dụng .59 3.2.1 Nội dung chiến lược rủi ro 59 3.2.2 Quy trình xây dựng hạn mức Chi nhánh 59 3.2.3 Xây dựng hạn mức tín dụng kết hợp CNTT 60 3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định SHB – CNĐN 61 3.3.1 Xây dựng quy trình cấp tín dụng minh bạch, giám sát lẫn 61 3.3.2 .Tăng cường huấn luyện, đào tạo nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro 63 3.3.2.1 Huấn luyện, đào tạo cấp quản lý: 63 3.3.2.2 Huấn luyện, đào tạo cho nhân viên: 63 3.3.3 Xây dựng hệ thống thông tin liệu nội kết hợp CNTT 64 3.3.3.1 Nguồn thu thập 64 3.3.3.2 Thông tin cần thu thập .65 3.3.3.3 Quy trình xây dựng hệ thống thông tin 66 v 3.3.4 Giải pháp nâng cao chất lượng thu thập thông tin thẩm định .66 3.3.4.1 Giải pháp đảm bảo thông tin, tài liệu thu thập đầy đủ, tồn diện 66 3.3.4.2 Giải pháp đảm bảo thơng tin, tài liệu báo cáo đúng, đầy đủ tổ chức .67 3.3.5 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng ứng dụng mơ hình định tính 6C .68 3.3.5.1 Thẩm định tư cách khách hàng (Character): 68 3.3.5.2 Thẩm định lực người vay (Capacity): 69 3.3.5.3 Thẩm định nguồn thu nhập người vay (Cash): 69 3.3.5.4 Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay (Collateral): .70 3.3.5.5 Thẩm định điều kiện tín dụng (conditions): 70 3.3.5.6 Thẩm định khả kiểm soát khoản vay (Controls): .71 3.3.6 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng hệ thống chấm điểm tín dụng 71 3.3.6.1 Hoàn thiện quy trình chấm điểm khách hàng Doanh nghiệp .71 3.3.6.2 Hồn thiện quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân .77 3.3.7 Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo 81 3.3.7.1 Xây dựng tiêu chấm điểm tài sản đảm bảo 81 3.3.7.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tính pháp lý tài sản đảm bảo: 82 3.3.7.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tính khả mại tài sản đảm bảo 83 3.4 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu giám sát, kiểm soát rủi ro 83 3.4.1 Nâng cao trách nhiệm quyền hạn kiểm soát nội 83 3.4.2 Nâng cao độ tin cậy báo cáo rủi ro 84 3.5 Giải pháp nâng cao chất lượng xử lý rủi ro 85 3.5.1 Nhận dạng rủi ro thông qua dấu hiệu cảnh báo 85 3.5.1.1 Nhận dạng rủi ro hữu (từ nhóm – nhóm 5) 85 3.5.1.2 Nhận dạng rủi ro tiềm ẩn (nhóm nhóm 2) 86 3.5.2 Đo lường rủi ro dựa hệ thống liệu đánh giá nội khách hàng (Internal Ratings Based) 90 3.5.3 Xác định nguyên nhân gây rủi ro .92 3.5.4 Các biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro 95 3.5.4.1 Đối với nợ nhóm nhóm có dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn 95 vi 3.5.4.2 Đối với nợ từ nhóm – đến nhóm 5: 97 3.6 Một số nhằm tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín dụng .99 3.6.1 Đối với cấp lãnh đạo SHB Chi nhánh Đà Nẵng 99 3.6.2 Đối với SHB Hội sở 100 3.6.2.1 Hội đồng quản trị .100 3.6.2.2 Đối với ban điều hành 101 3.6.2.3 Thành lập Khối QLRR Hội sở 101 3.6.3 Đối với NHNN 102 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản CNĐN Chi nhánh Đà Nẵng DTT Doanh thu KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NQH Nợ hạn NV HTTD Nhân viên hỗ trợ tín dụng NV KD Nhân viên kinh doanh NV TĐTD Nhân viên thẩm định tín dụng NV TĐTSĐB Nhân viên thẩm định tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TS Tài sản TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội viii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu 1.1 1.2 1.3 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Tên bảng Các số biểu rủi ro tín dụng Bộ tiêu đánh giá khách hàng Doanh nghiệp Bộ tiêu đánh giá khách hàng Cá nhân Các tiêu tài Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn Phân tích dư nợ theo đối tượng Phân tích dư nợ theo kỳ hạn Phân tích dư nợ theo ngành nghề Trang 11 26 32 38 38 40 40 41 2.6 Phân tích dư nợ theo TSĐB 42 2.7 Phân tích tỷ lệ dư nợ / TSĐB bình quân 43 2.8 Báo cáo thu nhập 44 2.9 2.10 Các số rủi ro SHB – CNĐN Rủi ro theo đối tượng 46 47 2.11 2.12 Rủi ro theo kỳ hạn Rủi ro theo loại TSĐB 48 48 2.13 Rủi ro theo ngành 49 3.1 Kế hoạch kinh doanh SHB trụ sở 57 3.2 Kế hoạch kinh doanh SHB – CNĐN 58 3.3 Bảng phân loại DN theo loại hình, ngành nghề 72 3.4 Bảng phân loại quy mô doanh nghiệp 73 3.5 Bảng điểm xác định quy mô 73 3.6 Trọng số áp dụng cho tiêu chí phi tài 74 3.7 Bảng trọng số tổng hợp điểm tín dụng 74 3.8 Quyết định cấp tín dụng KH doanh nghiệp 75 3.9 Bảng chấm điểm theo tiêu nhân thân 77 3.10 Bảng chấm điểm theo khả trả nợ 78 3.11 Bộ tiêu quan hệ với Ngân hàng 79 3.12 Quyết định cấp tín dụng cho KH cá nhân 80 3.13 Bộ tiêu tài sản đảm bảo 81 3.14 3.15 Bảng kết chấm điểm TSĐB Phân loại dư nợ theo nhóm rủi ro 81 85 ix DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Những mắc xích rủi ro ảnh hưởng đến khách hàng 1.2 Quy trình cấp tín dụng 19 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức SHB – CNĐN 35 2.2 Sơ đồ quy trình phê duyệt tín dụng SHB – CNĐN 51 3.1 Sơ đồ quy trình cấp tín dụng 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong nhiều năm qua, ngành Ngân hàng đối diện nhiều thiệt hại đáng kể Những thiệt hại xảy chủ yếu thua lỗ khơng dự kiến từ hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng Điều khiến cho nhiều Ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu khoản sử dụng nguồn vốn huy động dân cư để bù đắp rủi ro Xét mặt xã hội, bất ổn hoạt động Ngân hàng gây thiệt hại đáng kể cho người gửi tiền quan trọng người dân dần niềm tin với cơng cụ tài thông qua kênh Ngân hàng Điều làm ảnh hưởng đến phát triển kinh tế xã hội Xét mặt quản lý vĩ mô, thành phần kinh tế quay lưng với Ngân hàng Điều ảnh hưởng đến việc quản lý vĩ mô Nhà Nước Khi Ngân hàng kiểm sốt hoạt động tín dụng đảm bảo an tồn tín dụng giúp Ngân hàng tạo nguồn lợi nhuận ổn định, giúp người dân có thêm kênh đầu tư tài có lãi an tồn, giúp nhà nước điều hành kinh tế vĩ mơ có hiệu Do đó, việc kiểm sốt hoạt động tín dụng khơng trách nhiệm cấp thiết Ngân hàng cổ đơng mình, mà trách nhiệm xã hội kinh tế quốc gia Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng có tốc độ phát triển nhanh lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm 90% tổng lợi nhuận kinh doanh Do đó, hoạt động tín dụng an tồn Ngân hàng có hội tăng lực cạnh tranh thị trường tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Xuất phát từ tính cấp thiết vậy, tác giả chọn đề tài dù cũ kỹ “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI (SHB) - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG” với mục đích cuối đề tài lần cảnh báo Ngân hàng vấn đề kiểm soát nguồn vốn vay Đề tài phát triển với mục đích tìm kiếm khe hở rủi ro cấu trúc tổ chức quy trình cấp xét tín dụng, cơng cụ đo lường nhận dạng rủi ro kiểm soát rủi ro PHỤ LỤC CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ QUAN HỆ TÍN DỤNG VỚI NGÂN HÀNG Các tiêu Số lần cấu lại nợ NQH Điểm Ngân hàng 12 tháng qua - lần 20 - lần cấu nợ/1 lần hạn - lần cấu nợ/2 lần hạn -5 - lần cấu nợ/3 lần hạn -10 - Trên lần cấu/ lần QH -20 Các tiêu Thiện chí trả nợ khách Điểm hàng theo đánh giá CBTD - Khách hàng thiện chí ln chủ động việc trả nợ - Khách hàng thực cam kết không chủ động việc trả nợ - Khách hàng khơng thiện chí trả nợ Tỷ trọng số dư tiền gửi 20 -20 bình quân Ngân hàng/ Tỷ trọng (nợ gốc) cấu lại Tổng số dư nợ bình quân tổng dư nợ (gốc) Ngân hàng thời điểm đánh giá Ngân doanh hàng nghiệp 12 20 -5 -10 -20 tháng qua - >= 10% - Từ 7% đến 10% - Từ 5% đến 7% - Từ 2% đến 5% - = năm - Từ năm đến năm - Từ năm đến năm - Dưới năm 15 10 PHỤ LỤC CHẤM ĐIỂM CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NGÀNH Các tiêu Triển vọng ngành Điểm thời điểm đánh giá - Phát triển - Ổn định 10 - Có dấu hiệu suy thối -10 Các tiêu Tính ổn định yếu tố đầu vào Điểm ảnh hưởng đến ngành DN - Rất ổn định - Tương đối ổn định có biến động 10 ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh lợi nhuận DN - Không ổn định có biến động - Đang suy thối -20 ảnh hưởng đến hoạt động kinh Các sách Chính doanh lợi nhuận DN Đánh giá rủi ro gián đoạn phủ, Nhà nước hoạt động sxkd tác động - Có sách khuyến khích/ yếu tố tự nhiên - Rất phụ thuộc - Có phụ thuộc ảnh hưởng khơng ưu đãi DN tận dụng tốt 10 đáng kể sách - Khơng có sách khun khích/ ưu đãi, có DN khơng tận dụng - Hạn chế phát triển -20 -10 10 - Phụ thuộc nhiều -5 - Phụ thuộc hoàn toàn -10 PHỤ LỤC 10 CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ MƠI TRƯỜNG CẠNH TRANH Các tiêu Sự phụ thuộc nhà cung cấp yếu tố đầu vào - Dễ dàng tìm kiếm nhà cung cấp thị trường - Bình thường - Phụ thuộc vào số nhà cung cấp định, khó có khả Điểm 10 - Hơn năm 15 - Từ năm đến năm - Từ năm đến năm - Từ năm đến năm 10 - Dưới năm -5 Phạm vi hoạt động DN hàng(thị trường đầu ra) - Nhu cầu thị trường lớn 10 - Khách hàng đa dạng - DN phụ thuộc vào số khách hàng, khó có khả tiêu thụ sp cho đối tượng khác Mức độ ổn định thị trường 10 -10 xuất 100% - Tồn quốc khơng có hoạt động xuất - Trong phạm vi miền - Trong phạm vi nhỏ Trình độ cơng nghệ (áp dụng ngành sản xuất, chế biến) - Hiện đại - Bình thường - Lạc hậu 15 10 10 -10 trị sách nhà thị trường - Rất khó, thị trường chưa có sản 10 phẩm thay vòng năm tới - Bình thường - Tương đối dễ - Rất dễ, thị trường có nhiều sản -10 phẩm thay Uy tín doanh nghiệp thị khác - Rất dễ dàng, huy động từ - Tồn quốc có hoạt động xuất 10 Ảnh hưởng tình hình thải sản phẩm trường - Rất có uy tín - Bình thường - Ít khơng có uy tín Khả tiếp cận nguồn vốn Điểm ngành tìm kiếm nhà cung cấp thay Sự phụ thuộc vào số khách đầu - Rất ổn định - Ổn định - Khơng ổn định Tính cạnh tranh đào Các tiêu Số năm hoạt động DN 20 -20 20 nước, thị trường xuất sản phẩm doanh nghiệp - Rất thuận lợi 10 - Thuận lợi - Trung bình khơng xuất - Khơng thuận lợi - Rất khó khăn, có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sxkd 11 Triển vọng phát triển doanh -10 nghiệp - Phát triển nhanh vững -20 20 nhiều nguồn (các NH khác, TTCK, vay ưu đãi CP…) với quy đến năm tới mơ đáp ứng nhu cầu phát triển DN - Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, quy mơ hạn chế - Có hạn chế nguồn huy động quy mô huy động - Phát triển mức độ trung bình 10 tương đối vững 10 năm tới - Phát triển mức độ trung bình, - Tương đối khó khăn -5 - Rất khó khăn, chi phí cao -10 nhiên yếu tố chưa bền vững - Có dấu hiệu suy thối năm tới - Đang suy thoái nhanh -10 -20 PHỤ LỤC 11 BÁO CÁO DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ NỢ NHĨM VÀ NGÀNH NGHỀ Nơng, lâm nghiệp, thủy sản Xây dựng Công nghiệp chế biến, chế tạo, khai khoáng Sản xuất, phân phối điện nước Ngành thương mại, dịch vụ Ngành khác NỢ NHÓM NỢ NHÓM NỢ NHÓM Ngắn Trung Dài Ngắn Trung Dài Ngắn Trung Dài Ngắn Trung Dài hạn hạn hạn hạn hạn hạn hạn hạn hạn hạn hạn hạn PHỤ LỤC 12 BÁO CÁO DƯ NỢ THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP NỢ NHÓM TÊN KHÁCH HÀNG Cơng ty TNHH Cơng ty CP DNTN Hộ gia đình, cá thể Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn NỢ NHÓM Ngắn hạn Trung hạn NỢ NHÓM Dài hạn Ngắn hạn Trung hạn NỢ NHÓM Dài hạn Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn PHỤ LỤC 13 BÁO CÁO TỔNG HỢP NỢ XẤU THEO TÀI SẢN ĐẢM BẢO BĐS XE HÀNG HÓA Tên KH        Dư Giá trị Dư Giá trị nợ TSĐB nợ TSĐB MÁY MÓC THIẾT BỊ Giá Dư nợ trị TSĐB GTCG Giá Dư nợ trị TSĐB TÍN CHẤP Giá Dư nợ trị TSĐB KHÁC Giá Dư nợ trị TSĐB Dư nợ Giá trị TSĐB PHỤ LỤC 14 BÁO CÁO VỀ GIỚI HẠN CHO VAY VÀ BẢO LÃNH ĐỐI VỚI NHÓM KHÁCH HÀNG LIÊN QUAN Giới hạn cho vay, bảo lãnh Stt nhóm Nhóm KH   Nhóm KH   Nhóm KH   Tên KH Mã KH Dư nợ Dư nợ cho vay bảo lãnh Tổng dư nợ CV bảo lãnh Mục đích Cho vay Bảo lãnh Phương thức loại TSĐB Cho vay Bảo lãnh Giá trị Cho vay Bảo lãnh Tỷ lệ dư nợ/ TSĐB ký quỹ PHỤ LỤC 15 BÁO CÁO TỔNG HỢP TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ BẢO LÃNH CHỈ TIÊU I Tổng dư nợ tín dụng đến ngày báo cáo II Cơ cấu dư nợ tín dụng Phân loại theo loại tiền - VND - USD - Khác Phân theo thời hạn - Ngắn hạn - Trung hạn - Dài hạn Phân loại DN cho vay - TCTD khác - DNNN - DNVVN - Cá nhân, hộ cá thể - Khác (DN lớn) Phân loại theo ngành nghề - Vận tải, kho bãi - Thương nghiệp - Du lịch, khách sạn, nhà hàng - Công nghiệp, xây dựng - Khác Phân theo số tiền vay - Trên 10 tỷ đồng - Từ – 10 tỷ đồng - Từ – tỷ đồng - Từ 0,5 tỷ – tỷ đồng - Từ 0,1 tỷ - 0,5 tỷ đồng - Dưới 0,1 tỷ đồng Phân loại theo mức độ đảm bảo tài sản - Tỷ lệ cho vay/ tổng dư nợ có đảm bảo TS chấp từ 100% trở lên - Tỷ lệ cho vay/ tổng dư nợ có đảm bảo TS chấp từ 70%-99% - Tỷ lệ cho vay/ tổng dư nợ có đảm bảo TS chấp từ 50%-70% - Tỷ lệ cho vay/ tổng dư nợ có đảm bảo TS SỐ LIỆU chấp từ 25%-50% - Tỷ lệ cho vay/ tổng dư nợ có đảm bảo TS chấp từ 1%-25% - Tỷ lệ cho vay/ tổng dư nợ khơng có tài sản chấp PHỤ LỤC 16 BÁO CÁO NGUYÊN NHÂN PHÁT SINH NỢ XẤU Số tiền vay Tên KH Mã KH Số HĐ Ngày vay Ngày đến hạn Nguyên tệ USD        Dư nợ VNĐ Nguyên tệ Quy đổi VNĐ USD VNĐ Quy đổi VNĐ Mục đích vay Nguyên nhân chuyển Nguyên NQH nhân phát Từ 90 Từ sinh nợ ngày 181 Từ xấu đến đến biện 180 360 360 pháp xử lý PHỤ LỤC 17 BÁO CÁO PHƯƠNG ÁN XỬ LÝ NỢ VÀ TỶ LỆ THU HỒI NỢ KHẢ NĂNG THU HỒI TÊN KHÁCH HÀNG Nhóm   Nhóm   Nhóm   Khả trả gốc/ lãi Khả thu hồi từ phát TS Khơng khả thu hồi NGUN NHÂN Nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân khách quan BIÊN PHÁP XỬ LÝ Đang làm việc với khách hàng để thu hồi nợ Đang thu nợ vốn/ lãi Đã khởi kiện thi hành án DỰ KIẾN TỶ LỆ THU HỒI Dự kiến tỷ lệ thu hồi Dự kiến nguồn thu hồi Dự kiến thời gian thu hồi PHỤ LỤC 18 BÁO CÁO TÌNH HÌNH TRÍCH LẬP DỰ PHỊNG Dư nợ Nguyên tệ Tên KH Số HĐ Mã KH USD Nhóm   Nhóm   Nhóm   Nhóm  VNĐ Quy đổi Trị giá Chênh Tỷ lệ Số Giá Loại Tỷ lệ TSĐB lệch trích tiền Ngành Kỳ Mã trị hình trích DN so lập trích kinh hạn TSĐB TSĐB TSĐB TSĐB áp với dự lập tế vay dụng TSĐB phòng DP tỷ lệ  ... LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN HÀ NỘI (SHB) CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG NĂM 2008... 3: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI (SHB) CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN TỚI Kết luận CHƯƠNG MỘT SỐ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... cứu rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: luận án nghiên cứu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà