NGUYỄN QUANG HUY BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬT KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM 2015 - 2017 NGUYỄN QUANG HUY HÀ NỘI - 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM NGUYỄN QUANG HUY CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ: 60.38.01.07 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM THỊ GIANG THU HÀ NỘI -2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực không trùng lặp với đề tài khác./ Tác giả luận văn Nguyễn Quang Huy LỜI CẢM ƠN Sau thời gian nghiên cứu thực đề tài, hướng dẫn giúp đỡ tận tình PGS.TS Phạm Thị Giang Thu, tơi hồn thành Luận văn thạc sỹ với đề tài “Các hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam” Qua đây, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Phạm Thị Giang Thu, người trực tiếp hướng dẫn tận tình đóng góp ý kiến để tơi hồn thành luận văn Đồng thời xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Viện Đại học mở Hà Nội khoa Đào tạo Sau đại học, Viện Đại học mở Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu; xin gửi lời cảm ơn tới quan, đơn vị công tác, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ, tạo điều kiện để tơi hồn thành tốt luận văn Xin trân trọng cảm ơn./ Tác giả luận văn Nguyễn Quang Huy MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁP LUẬT VỀ HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .7 1.1.1 Sự cần thiết phải áp dụng hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 16 1.1.3 Các biện pháp hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 19 1.2 Những vấn đề lý luận pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .23 1.2.1 Khái niệm cách thức điều chỉnh pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 23 1.2.2 Cấu trúc pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .24 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .26 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 34 2.1 Thực trạng pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 34 2.1.1 Thực trạng quy định hành vi bị cấm ngân hàng thương mại, cơng ty kiểm sốt ngân hàng thương mại nhằm bảo đảm an toàn hoạt động cho vay 34 2.1.2 Thực trạng quy định nghĩa vụ đặc biệt ngân hàng thương mại, công ty kiểm soát ngân hàng thương mại nhằm bảo đảm an toàn hoạt động cho vay 40 2.1.3 Thực trạng quy định quản lý, kiểm soát việc tuân thủ hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 50 2.1.4 Thực tiễn thực pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam số nhận xét, đánh giá .56 2.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật tổ chức thực thi pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 64 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .72 PHỤ LỤC 74 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng ln xem định chế tài trung gian quan trọng nhất, đóng góp khơng thể phủ nhận q trình phân bổ nguồn lực tài hiệu cho mục tiêu phát triển kinh tế thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng xã hội Trong số nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, cho vay thường xem nghiệp vụ chủ yếu tiểm ẩn nhiều rủi ro Vì lẽ đó, việc nhận diện rủi ro hoạt động cho vay để từ dự liệu biện pháp phịng chống rủi ro hoạt động cho vay điều cần thiết ngân hàng Trong nhiều năm qua, rủi ro tổn thất ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay nói riêng có nguồn gốc sâu xa từ nguyên nhân thiếu minh bạch hệ thống pháp lý, tính khơng hồn thiện thể chế kinh tế thị trường, yếu việc đánh giá thu nhập, kiểm soát rủi ro, chứng minh quyền sở hữu tài sản người vay… Điều dẫn tới hệ cho vay, ngân hàng khơng có niềm tin vững vào báo cáo tài chính, phương án kinh doanh - trả nợ hay nguồn tài trả nợ khách hàng để đưa định cho vay an toàn hiệu Trong mơi trường kinh doanh có tính cạnh tranh khốc liệt chế kinh tế thị trường, rủi ro tổn thất xẩy bất chấp cố gắng nỗ lực tự thân quản trị rủi ro ngân hàng Vẫn biết việc loại trừ tuyệt đối rủi ro cho vay điều không thể, song ngân hàng hướng tới mục tiêu hạn chế đến mức thấp rủi ro thông qua việc áp dụng biện pháp nghiệp vụ kỹ thuật phòng chống rủi ro tín dụng Một kỹ thuật phịng chống rủi ro hiệu cho ngân hàng việc áp dụng hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Trong nhiều năm gần đây, pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng sửa đổi, bổ sung nhiều lần, song thể bất cập so với thực tiễn lý luận, đặc biệt khả áp dụng quy định vào thực tiễn kinh doanh ngân hàng thương mại Sự thiếu rõ ràng, minh bạch q trình giải thích áp dụng pháp luật khiến cho quy định trở nên hiệu việc bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp bên liên quan, đặc biệt quyền lợi ích hợp pháp ngân hàng thương mại Chính bất cập yếu chế điều chỉnh pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại lý giải thích cần thiết phải nghiên cứu vấn đề bối cảnh kinh tế Việt Nam bước hội nhập với kinh tế toàn cầu Nhằm mục tiêu định hướng cho chiến lược phát triển hệ thống ngân hàng bối cảnh hội nhập quốc tế, Nghị Hội nghị lần thứ năm Ban Chấp hành Trung ương Đảng khóa XII hoàn thiện thể chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nêu rõ: “Tăng tính độc lập Ngân hàng Nhà nước điều hành sách tiền tệ Hoàn thiện pháp luật cấu lại tở chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu Nâng cao lực tài chính, quản trị, điều hành phù hợp với chuẩn mực quốc tế; xử lý dứt điểm tở chức tín dụng yếu tình trạng đầu tư chéo, sở hữu chéo lĩnh vực ngân hàng; phát triển nhanh an toàn dịch vụ tài chính, ngân hàng” Với nước phát triển Việt Nam ngân hàng chủ thể cung cấp nguồn tài bên ngồi quan trọng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại đóng góp to lớn vào phát triển kinh tế quốc dân cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế quốc dân, tăng trưởng đầu tư, thúc đẩy tốc độ chu chuyển tốn, chu chuyển vốn với vai trị trung tâm tốn kinh tế, góp phần tham gia thực sách tiền tệ nhà nước Như vậy, ngân hàng yếu hoạt động, thường xuyên gặp rủi ro không gây tổn thất cho ngân hàng đó, mà cịn tạo nên rủi ro định mang tính dây chuyền cho chủ thể khác ngược lại Rõ ràng, khả chống đỡ ngân hàng cao, khả hỗ trợ cho khu vực doanh nghiệp lớn Trong thời gian tới, hàng loạt ngân hàng nước đẩy mạnh hoạt động đầu tư Việt Nam chắn địi hỏi cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng trở nên gay gắt hơn, có vấn đề áp dụng hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, không ngân hàng phải tự chủ động ban hành quy định nội nhằm thiết lập hạn chế để bảo đảm an tồn hoạt động kinh doanh, có u cầu đảm bảo an tồn phân loại tín dụng, dự trữ bắt buộc Xuất phát từ thực tiễn vấn đề liên quan đến bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, tác giả định lựa chọn vấn đề: “Các hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam” để làm đề tài luận văn thạc sĩ Tình hình nghiên cứu đề tài Qua khảo sát tình hình nghiên cứu nước nước ngồi liên quan đến đề tài luận văn, tác giả nhận thấy có số cơng trình cơng bố có liên quan đến vấn đề hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Ở mức độ khái quát, kể đến số cơng trình khoa học nước ngồi tiêu biểu viết: “Khủng hoảng tiền tệ giới năm 1997”, Paul Krugman - nhà Kinh tế Mỹ đạt giải thưởng Nobel năm 2008 thuyết thương mại kinh tế địa lý; “Những học từ tái cấu trúc hệ thống ngân hàng”, Claudia Dziobek Ceyla Pazarbasioglu, IMF, 1998; “Thiết lập mạng an toàn tài quốc gia”, Fred Carns (2011) Hiroyuki Obata (2011 ) Ở nước có Luận văn thạc sĩ luật học tác giả Nguyễn Thị Hồng Thúy năm 2008 Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội đề tài: “Pháp luật hợp đồng tín dụng ngân hàng Việt Nam” Trong cơng trình này, tác giả nghiên cứu kỹ hợp đồng tín dụng ngân hàng Việt Nam có số bàn luận có liên quan đến vấn đề rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; Luận văn thạc sĩ luật học tác giả Hoàng Thanh Thúy năm 2010 Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội đề tài: “Pháp luật giải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại Việt Nam” Trong cơng trình này, tác giả đưa nhiều ý kiến bình luận, đánh giá vấn đề tranh chấp việc giải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, cơng trình khơng có ý kiến bàn luận sâu vấn đề hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Ngồi cịn có viết Nguyễn Văn Bình, “Một số thách thức hệ thống tra, giám sát ngân hàng tình hình mới”, đăng Tạp chí Ngân hàng, tháng 1/2017; số khóa luận tốt nghiệp cử nhân luật học cử nhân kinh tế có đề cập trực tiếp đến vấn đề rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại vấn đề hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Như vậy, nhận thấy nay, chưa có cơng trình cấp độ luận văn thạc sĩ luật học trực tiếp nghiên cứu vấn đề hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam hành Vì thế, cho đề tài luận văn mà tác giả lựa chọn đáp ứng yêu cầu tính thời sự, tính có ý nghĩa lý luận thực tiễn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu luận văn nhằm phân tích, đánh giá vấn đề lý luận thực tiễn pháp lý hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam Để đạt mục đích nghiên cứu trên, luận văn xác định rõ nhiệm vụ nghiên cứu sau đây: - Nghiên cứu, làm rõ vấn đề lý luận hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng quy định thực tiễn thực quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam Trên sở đó, đề xuất số ý kiến nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực quy định hạn chế để đảm bảo cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) 10,36%, Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) 12,26%, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam (Agribank) 7,06%, Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải 11,82%, Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 14,98%, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB) 12,77%, Ngân hàng thương mại Sài Gịn thương tín 11,49% (Có thể xem thêm Phụ lục Luận văn Báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước tình hình thực tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại toàn quốc quý năm 2014) 2.1.4.2 Một số nhận xét, đánh giá Sau gần 10 năm sửa đổi ban hành Luật tổ chức tín dụng 2010, có nhiều văn hướng dẫn thi hành đạo luật nhiều chuyên gia nghiên cứu ngân hàng làm việc ngành ngân hàng có chung nhận xét: Pháp luật ngân hàng nói chung pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại nói riêng bộc lộ nhiều hạn chế, bất cập, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Khi đề cập đến vấn đề Tọa đàm: “Vướng mắc pháp lý hoạt động tổ chức tín dụng” Hiệp hội ngân hàng Việt Nam tổ chức tháng năm 2013 Hà Nội, Chủ nhiệm Câu lạc pháp chế ngân hàng thuộc Hiệp hội Ngân hàng, luật sư Trương Thanh Đức, Phó Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Hàng hải (MSB) đặt vấn đề: nay, hoạt động tổ chức tín dụng phải tuân thủ nhiều quy định pháp luật ngành khác, nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực, ngành nghề Trong đó, hệ thống pháp luật cịn chồng chéo, mâu thuẫn, chậm hướng dẫn cụ thể… Do đó, ngân hàng cần hiểu rõ vướng mắc pháp lý thực tiễn triển khai, từ phịng tránh rủi ro tìm giải pháp khắc phục, việc kiến nghị hoàn thiện pháp luật tốn nhiều thời gian, hoạt động kinh doanh phát sinh hàng ngày Trong 60 có nội dung nảy sinh nhiều vướng mắc giấy phép hoạt động, lãi suất huy động, việc đảo nợ, vấn đề bảo lãnh, giới hạn dư nợ cấp tín dụng, mua cổ phần ngân hàng khác… Đáng ý, có tới 30 vấn đề bất cập giao dịch bảo đảm liệt kê, yếu tố quan trọng đảm bảo ngân hàng thu hồi vốn khách hàng không trả nợ Tương tự, đề cập đến vấn đề này, bà Lê Thu Hiền, Trưởng phịng Pháp chế Vietcombank nêu quan điểm: “Khó khăn, bất cập pháp lý có nhiều, khơng Nhưng vướng mắc giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm vấn đề tố tụng” Đây nội dung ghi nhận nhiều ý kiến từ đại diện pháp chế ngân hàng khác Bắc Á Bank, Agribank, Techcombank… Theo bà Hiền, quy định tài sản bảo đảm, giao dịch bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm liên quan đến nhiều ngành, quy định ngành lại bị quy định ngành khác, quan khác hạn chế [5] Về tài sản bảo đảm nhà hình thành tương lai, Nghị định 71/2010/NĐ-CP quy định, vấn đề giao Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực Tuy nhiên, ngân hàng thực theo quy định vướng mắc trường hợp nhà hình thành tương lai riêng lẻ dự án, tức vướng mắc với chủ nhà chủ đầu tư dự án Chưa kể, quy định hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm yêu cầu phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thực tế cho vay theo dự án, chủ đầu tư thường nhận quyền sử dụng đất mà không sang tên chờ đến người mua có hợp đồng mua bán trực tiếp sang tên cho người mua Như vậy, cho vay dự án, ngân hàng khơng có đủ hồ sơ để đăng ký, không nhận tài sản bảo đảm nhà đất hình thành từ vốn vay “mất” Về phía quan quản lý Ngân hàng Nhà nước, đại diện Vụ Pháp chế cho biết, việc soạn thảo ban hành văn hướng dẫn nội dung nêu khởi động, cố gắng ban hành sớm Dù vậy, hứa hẹn không khiến ngân hàng phấn khởi, việc soạn thảo đặt cách năm Trước khó khăn xây dựng văn này, Ngân hàng Nhà nước trình Chính phủ 61 chuyển thành Thơng tư liên tịch với Bộ Xây dựng Khi trao đổi vướng mắc thực tiễn thực pháp luật ngân hàng nay, Luật sư Trương Thanh Đức nhận xét: “Rất nhiều quy định pháp luật cho phép ngân hàng nhận tài sản chấp, thực tế có nhận hay khơng cịn phụ thuộc vào mẫu biểu, thủ tục cụ thể Tù mù đất đai không xác định rõ trường hợp chấp, trường hợp khơng Ví dụ, đất Nhà nước giao miễn thu tiền sử dụng có chấp hay khơng? Khơng có văn quy định vấn đề này” Tiếp tục chia sẻ vướng mắc pháp lý, đại diện Techcombank nêu vấn đề sổ tiết kiệm Vị đại diện cho biết, có trường hợp khách hàng mở sổ tiết kiệm ủy quyền cho người cháu rút tiền Một thời gian sau, gia đình khách hàng đến ngân hàng yêu cầu rút tiền người gửi tiền (nhưng không đưa giấy báo tử) Sau đó, người ủy quyền đến ngân hàng yêu cầu rút tiền Vậy trường hợp này, ngân hàng nên ứng xử mà khơng có quy định, văn hướng dẫn việc xử lý tài sản khách hàng Thực tế nay, ngân hàng tìm cách “vận dụng” luật ngân hàng ứng xử Có ngân hàng lựa chọn giải pháp giao tài sản cho người thân vợ/chồng, cha/mẹ… khách hàng yêu cầu họ làm văn cam đoan nhận tài sản, chịu trách nhiệm có phát sinh tranh chấp thừa kế Trách nhiệm ngân hàng coi hết Tuy nhiên, có trường hợp ngân hàng trả phần tài sản cho người thừa kế giữ phần lại, phòng người thừa kế khác đến địi Nhìn chung, cần có hướng dẫn chung để hoạt động ngân hàng an tồn, tránh tranh chấp khơng đáng có Tại buổi tọa đàm, đại diện ngân hàng nêu vướng mắc liên quan đến hộ gia đình, đến tài sản bảo đảm cho nhiều nghĩa vụ khác nhau, chấp tài sản nước ngoài, bảo lãnh… Trong nhiều lĩnh vực, nghiệp vụ ngân hàng, khơng có văn pháp luật dẫn chiếu nên ngân hàng đành phải xin công văn hướng dẫn từ Ngân hàng Nhà nước…[13] 62 Tóm lại, từ quan điểm thảo luận Tọa đàm nói trên, nhận thấy quy định hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại vấn đề bất cập lớn pháp luật ngân hàng rõ ràng chế định có điểm bất cập định gây khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng thương mại trình thực hoạt động kinh doanh, có hoạt động cho vay Một cách khái quát, cho hạn chế, bất cập chế định thể số điểm sau đây: Thứ nhất, chế định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng chưa có quy định cụ thể loại chế tài áp dụng tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng tổ chức, cá nhân khác có hành vi vi phạm quy định hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Trên thực tế, loại chế tài nói chung quy định văn pháp luật khác có liên quan như: chế tài hình quy định Bộ luật hình sự; chế tài hành quy định Nghị định, Thông tư xử lý vi phạm hành lĩnh vực chuyên ngành khác nhau; chế tài dân quy định Bộ luật dân Tuy nhiên, việc quy định tản mát chế tài xử lý hành vi vi phạm pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại rõ ràng gây khó khăn lớn cho ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng Thứ hai, quy định hành giới hạn dư nợ cấp tín dụng, mua cổ phần ngân hàng khác… chưa thực phù hợp với tình hình thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Điều thể chỗ, có quy định cụ thể giới hạn góp vốn, mua cổ phần ngân hàng thương mại tình trạng “sở hữu chéo” hệ thống ngân hàng diễn cách tự phát, đồng thời có xu hướng phát triển theo hình thức biến tướng, khó kiểm 63 sốt Thực tế cho thấy, quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn quy định việc tuân thủ quy định tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng cịn mức độ hạn chế Thậm chí, có trường hợp ngân hàng thương mại thực tế không tuân thủ hệ thống số sách kế toán báo cáo thường niên thể có tuân thủ quy định giới hạn bảo đảm an tồn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng thương mại Có thể nhận thấy, việc chậm phát phát xử lý không nghiêm quan có thẩm quyền hành vi vi phạm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại số nguyên nhân dẫn đến tình trạng gia tăng vi phạm pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng đợt tra, kiểm tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Các đợt tra, kiểm tra hội tốt để phát vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, chế tài xử phạt đồn kiểm tra Ngân hàng Nhà nước không phát sai phạm hữu ngân hàng thương mại nên nhiều đợt tra, kiểm tra Ngân hàng Nhà nước thường mang tính hình thức, chạy theo số lượng 2.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật tổ chức thực thi pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Từ kết phân tích thực trạng pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, tác giả đưa số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật tổ chức thực thi pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam sau: Hoàn thiện chế định pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt 64 động cho vay ngân hàng thương mại theo hướng: - Quy định rõ chế tài cụ thể trường hợp tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng có hành vi vi phạm quy định hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Hiện nay, nhà nước có quy định chế tài hành chính, chế tài hình sự, chế tài dân chế tài kỷ luật hành vi vi phạm pháp luật nói chung (trong có hành vi vi phạm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại), nhiên, dễ dàng nhận thấy pháp luật chưa quy định rõ với hành vi vi phạm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hành thương mại áp dụng chế tài hành chính, áp dụng chế tài hình áp dụng chế tài dân Điều gây khó khăn lớn cho chủ thể có liên quan trình áp dụng pháp luật để xử lý hành vi vi phạm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Vì vậy, tác giả luận văn cho rằng, nhà làm luật cần quy định rõ với hành vi áp dụng chế tài hành chính; với hành vi áp dụng chế tài hình với hành vi áp dụng chế tài dân chế tài kỷ luật Việc quy định chi tiết loại chế tài tác dụng làm minh bạch thơng tin sách, mà cịn góp phần nâng cao chất lượng tn thủ hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Rà soát, sửa đổi giới hạn dư nợ cấp tín dụng, mua cổ phần ngân hàng khác theo hướng đảm bảo phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh thực tế ngân hàng thương mại Việt Nam đảm bảo phù hợp với thơng lệ quốc tế, tránh tình trạng quy định giới hạn bảo đảm an tồn xa rời, khơng sát thực tế gây khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng thương mại trình thực pháp luật Khi tiến hành rà soát, sửa đổi giới hạn an toàn, nhà làm luật cần tham khảo ý kiến từ ngân hàng thương mại hoạt động Việt Nam để xác định xác tình hình thực tiễn tuân thủ giới hạn nào, khó khăn vướng mắc hạn chế, bất cập giới hạn trình áp dụng Việt 65 Nam để có hướng chỉnh sửa phù hợp với thực tiễn kinh doanh ngân hàng thương mại Cần có quán minh bạch sách chúng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động nhiều phận kinh tế Các quan nhà nước cần nghiên cứu sâu trước ban hành sách đồng thời nên tham khảo ý kiến chuyên gia nước ngồi đơng đảo dư luận thay đổi sách Sự quán sách điều kiện cần thiết để ổn định mơi trường kinh tế Bản thân hoạt động tín dụng ngân hàng phụ thuộc nhiều vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp lại phụ thuộc nhiều vào sách Nhà nước Tính khó lường trước thay đổi chế sách gia tăng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ảnh hưởng tới khả trả nợ doanh nghiệp Khi phân tích định cấp tín dụng thân Ngân hàng lường trước thay đổi gia tăng rủi ro Ngân hàng Việt Nam nước có tính minh bạch sách thấp Các quan nhà nước có thẩm quyền thường xuyên không công bố rộng rãi sách phương tiện thơng tin đại chúng Chính vậy, ngân hàng thương mại thường xun gặp khó khăn tiếp cận thơng tin Có nhiều thơng tin cần thiết cho hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cần công khai như: Quy hoạch xây dựng, quy hoạch đất đai, kế hoạch phát triển khu công nghiệp, khu công nghệ cao, định hướng phát triển ngành, lĩnh vực mũi nhọn giai đoạn cụ thể… Quá trình định tín dụng cần nhiều thơng tin liên quan đến sách nhà nước nên cần tiến tới quy định cơng khai minh bạch sách phương tiện thông tin đại chúng Các quan nhà nước phải định hướng phát triển ngành kinh tế xây dựng tiêu bình quân ngành Ngân hàng tổ chức tín dụng, cung cấp vốn cho kinh tế nên cần đến định hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh tế Đặc biệt tài trợ vốn dự án trung, dài hạn cần đến định 66 hướng quan nhà nước để xác định tính khả thi dự án đầu tư, khả tiêu thụ sản phẩm phát triển mạng lưới kinh doanh… Do vậy, cần phải công khai thông tin liên quan đến tình trạng phát triển ngành, lĩnh vực tiềm phát triển tương lai để xác định lĩnh vực ưu tiên phát triển, lĩnh vực hạn chế phát triển Minh bạch hóa thơng tin mức độ tuân thủ quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Đây giải pháp để tăng cường chế giám sát từ bên hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường Đành rằng, hoạt động ngân hàng, thơng tin cơng bố cơng khai, minh bạch thơng tin, đảm bảo tính cập nhật, độ chuẩn xác củng cố niềm tin khách hàng Chỉ có hệ thống thơng tin tốt, minh bạch, với nguồn nhân lực có chất lượng, có tính chun nghiệp, cải thiện uy tín, lịng tin doanh nghiệp với ngân hàng, ngân hàng có điều kiện phát triển ổn định Củng cố, tăng cường thiết chế tự kiểm tra, kiểm toán, kiểm soát nội ngân hàng thương mại nhằm phát kịp thời dấu hiệu vi phạm quy định giới hạn để bảo đảm an tồn hoạt động cho vay, từ giúp ngân hàng thương mại nâng cao lực quản trị nội có sở để áp dụng biện pháp xử lý kịp thời nhằm ngăn ngừa, khắc phục rủi ro xảy hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Nâng cao lực thiết chế tra, kiểm tra từ phía Ngân hàng Nhà nước xử lý nghiêm hành vi vi phạm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng: Hồn thiện khn khổ thể chế hạ tầng sở công nghệ, chế độ thông tin báo cáo phục vụ cho hoạt động tra, giám sát ngân hàng; Mơ hình tổ chức, máy tra, giám sát ngân hàng; Đổi hoạt động tiêu chí giám sát, phương pháp giám sát từ xa; Hoàn thiện 67 phương pháp tra chỗ; Nâng cao lực, trình độ đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng; Đẩy mạnh hợp tác tra, giám sát ngân hàng Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao ý thức, thái độ làm việc cán Ngân hàng Nhà nước cơng tác kiểm tra tín dụng, phải coi hội tốt để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại từ đưa quy định hạn chế rủi ro nghiệp vụ tín dụng Kết luận chương 2: Trong thời gian 10 năm trở lại đây, với mục tiêu hoàn thiện hệ thống thể chế kinh tế thị trường nhằm đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế, Việt Nam có nhiều cố gắng việc xây dựng ban hành pháp luật ngân hàng nói chung, có quy định pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Thực tế cho thấy quy định phát huy tác dụng ngăn ngừa phòng chống nguy rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam bối cảnh cạnh tranh khốc liệt kinh tế thị trường Tuy nhiên, pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại bộc lộ nhiều hạn chế, bất cập, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Điều thể việc ngân hàng thương mại phải tuân thủ nhiều quy định nhiều văn quy phạm pháp luật khác nhau, văn ln tồn mâu thuẫn, chồng chéo, không phù hợp với thực tiễn kinh doanh ngân hàng thương mại Để giải quyết, khắc phục khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường, cần nghiên cứu, sửa đổi quy định hành kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng, có quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việc xem xét sửa đổi quy định cần theo hướng tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng thương mại cách gỡ bỏ quy định 68 không hợp lý rào cản hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, mặt khác cần siết chặt chế tài xử lý hành vi vi phạm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 69 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại thiết chế kinh doanh đặc thù thiếu nhằm đáp ứng nhu cầu luân chuyển vốn kinh tế để phục vụ cho hoạt động kinh doanh hoạt động tiêu dùng nhiều chủ thể khác xã hội Với chất tồn rủi ro cao, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cần có kiểm sốt chặt chẽ Nhà nước “tự kiểm sốt” ngân hàng thương mại để góp phần hạn chế phịng ngừa nguy rủi ro xảy hoạt động cho vay Một phương cách hiệu để ngăn ngừa hạn chế rủi ro việc Nhà nước thiết lập hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Theo thông lệ quốc tế, hạn chế thường bao gồm việc quy định hành vi bị cấm ngân hàng thương mại; nghĩa vụ đặc biệt ngân hàng thương mại hoạt động cho vay biện pháp xử lý trường hợp ngân hàng thương mại vi phạm quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay Ở Việt Nam, trình chuyển đổi kinh tế từ chế kế hoạch hóa tập trung sang chế kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, vai trò Nhà nước quản lý kinh tế nói chung quản lý hoạt động ngân hàng nói riêng khẳng định, thể thông qua việc Nhà nước ban hành nhiều quy định có tính chất can thiệp sâu vào hoạt động ngân hàng, có quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Qua khảo sát, nghiên cứu quy định cho thấy, pháp luật hành hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại bộc lộ số hạn chế, bất cập cần nghiên cứu cách cẩn trọng, thấu tìm hướng sửa đổi, bổ sung cho hoàn thiện thời gian tới, sở góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việc sửa đổi, 70 bổ sung, hoàn thiện quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cần tính đến yếu tố hài hịa, cân lợi ích chủ thể Nhà nước với chủ thể ngân hàng thương mại khách hàng họ quan hệ cho vay Đây yếu tố then chốt để đem lại tính hiệu cho quy định hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường nay./ 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) năm 2016 gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long (Kienlongbank) tháng đầu năm 2017 gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước tình hình thực tỷ lệ an tồn vốn ngân hàng thương mại toàn quốc quý năm 2014 Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam (2016), Trường Đại học Luật Hà Nội, Nhà xuất Công an nhân dân, Hà Nội Kỷ yếu Tọa đàm, “Vướng mắc pháp lý hoạt động tổ chức tín dụng” Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam tổ chức tháng 7/2013 Hà Nội Luật Các tổ chức tín dụng 2010 Nghị Hội nghị lần thứ năm Ban Chấp hành Trung ương Đảng khóa XII hồn thiện thể chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Nguyễn Thị Hồng Thúy, “Pháp luật hợp đồng tín dụng ngân hàng Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ luật học bảo vệ Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội năm 2008 Hoàng Thanh Thúy, Luận văn thạc sĩ luật học bảo vệ Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội năm 2010 10 Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 11 Thơng tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27 tháng năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 72 12 Văn hợp số 26/VBHN-NHNN ngày 07 tháng năm 2016 Ngân hàng Nhà nước Thông tư quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 13 http://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/phap-luat-ve-ngan-hang-nhieu-quy- dinh-lam-bat-cap-14386.html 14 www.nhandan.com.vn/ /29894702-tang-cuong-nang-luc-tai-chinh-cua-cacngan-hang Tiếng Anh 15 Basel III: A global regulatory framework for more resilient bank and banking system, December 2010, revised version June 2011 16 Claudia Dziobek and Ceyla Pazarbasıoglu, Lessons from Systemic Bank Restructuring, International Monetary Fund, April 1998 73 PHỤ LỤC Báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước tình hình thực tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại toàn quốc quý năm 2014 74 ... luận hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng pháp luật hạn chế để bảo đảm. .. ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÁP LUẬT VỀ HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những... pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng 30 thương mại thể chỗ: Pháp luật hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại đòi hỏi Nhà nước phải hạn chế