Hoàn thiện công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

115 157 0
Hoàn thiện công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính hàng đầu trong nền kinh tế quốc dân. Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của các ngân hàng thương mại. Dư nợ tín dụng thường chiếm trên 50% tổng tài sản của ngân hàng thương mại và thu nhập từ tín dụng thường chiếm từ 50% - 70% tổng thu nhập của ngân hàng thương mại. Theo đó, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng cũng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng. Để có thể kiểm soát có hiệu quả rủi ro tín dụng, Hiệp định Basel II về đảm bảo an toàn cho hoạt động của các Ngân hàng thương mại đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải sử dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ. Nhận thức được vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng cũng như vai trò của công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn tại ngân hàng, để hoạt động quản trị điều hành của BIDV tiến dần tới chuẩn mực quốc tế, đồng thời thực hiện chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tại Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 về việc yêu cầu các Ngân hàng thương mại Việt Nam phải có hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ, Ban Lãnh đạo Ngân hàng ĐT &PT Việt Nam đã yêu cầu các bộ phận chức năng tại ngân hàng nghiên cứu, xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ. Sau một thời gian nghiên cứu, xây dựng và trên cơ sở tư vấn của Công ty kiểm toán Ernst & Young, tháng 11 năm 2006, được sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, BIDV là ngân hàng thương mại tại Việt Nam tiên phong áp dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ. Đến năm 2008, công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV đã hoạt động được 2 năm và đã có nhiều đóng góp tích cực vào hoạt động tín dụng, cũng như trong quản lý rủi ro tín dụng của BIDV theo chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiên, hiện nay, công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV đã bộc lộ một số hạn chế nhất định. Xuất phát từ yêu cầu nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế, và thực tiễn hoạt động của Ngân hàng ĐT &PT Việt Nam, đề tài “ Hoàn thiện công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” được lựa chọn nhằm tăng cường tính khoa học và thực tiễn trong công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.

Ngày đăng: 12/07/2018, 08:09

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • LỜI MỞ ĐẦU

  • CHƯƠNG 1

  • LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM

  • DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

    • 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

    • 1.2. Công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại

      • 1.2.1. Khái niệm xếp hạng tín nhiệm và công tác xếp hạng tín nhiệm

      • 1.2.2. Sự cần thiết phải xếp hạng tín nhiệmtrong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

      • 1.2.3. Nội dung của công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp

      • 1.2.4. Hoàn thiện công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp

    • 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới việc hoàn thiện công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại

    • Các nhân tố ảnh hưởng tới việc hoàn thiện công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại:Các nhân tố bên trong và bên ngoài tổ chức xếp hạng. Các nhân tố bên trong tổ chức xếp hạng là hệ thống chỉ tiêu xếp hạng, sự lựa chọn phương pháp để xếp hạng và các tiêu chuẩn đánh giá, Quy mô và kinh nghiệm hoạt động tín dụng, Quy trình xếp hạng tín nhiệm và trình độ người phân tích, trình độ công nghệ, kho dữ liệu sẵn có của tổ chức xếp hạng. Các yếu tố bên ngoài tổ chức xếp hạng bao gồm các quy định của Cơ quan quản lý nhà nước về các loại hình doanh nghiệp, về phân ngành, chuẩn mực kế toán, và các kết quả thống kê, các thông tin về ngành kinh tế và thông tin tài chính của doanh nghiệp.

  • CHƯƠNG 2

  • THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM

  • DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ

  • VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM NĂM 2008

    • 2.1. Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

    • 2.2. Thực trạng công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam năm 2008

      • 2.2.1. Khái quát về công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV trước năm 2008

      • 2.2.2. Thực trạng công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV năm 2008

      • 2.2.3. Kết quả thực hiện xếp hạng doanh nghiệp và ứng dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm

    • 2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

      • 2.3.1. Những điểm tích cực

      • 2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân

  • CHƯƠNG 3

  • GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ

  • VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

    • 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

    • 3.2. CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI BIDV

      • 3.2.1. Hoàn thiện danh mục ngành kinh tế

      • 3.2.3. Hoàn thiện các chỉ tiêu phi tài chính

      • 3.2.4. Hoàn thiện trọng số của các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính

      • 3.2.5. Hoàn thiện hệ thống thông tin nội bộ phục vụ công tác xếp hạng tín nhiệm

      • 3.2.6. Hoàn thiện hệ thống công nghệ phục vụ cho công tác xếp hạng

    • 3.3. KIẾN NGHỊ

      • 3.3.1. Đối với Nhà nước

  • KẾT LUẬN

  • LỜI MỞ ĐẦU

  • CHƯƠNG 1

  • LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM

  • DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

    • 1.1. HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

      • 1.1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

        • * Tín dụng ngân hàng: là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay là ngân hàng và bên đi vay, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn.

      • 1.1.2. Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

    • 1.2. CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

      • 1.2.1. Khái niệm Xếp hạng tín nhiệm và công tác xếp hạng tín nhiệm

      • 1.2.2. Sự cần thiết phải XHTN trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

      • 1.2.3. Nội dung của công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp

      • 1.2.4. Hoàn thiện công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp

    • 1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI VIỆC HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP

      • 1.3.1. Các nhân tố bên trong tổ chức xếp hạng

      • 1.3.2. Các yếu tố bên ngoài tổ chức xếp hạng

  • CHƯƠNG 2

  • THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM

  • DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ

  • VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM NĂM 2008

    • 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

      • 2.1.1. Quá trình xây dựng và phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

      • 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

        • Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của BIDV

      • 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong thời gian qua

        • 2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

          • Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động của BIDV giai đoạn 2006-2008

        • 2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn

          • Bảng 2.2: Kết quả phân loại nợ của BIDV giai đoạn 2006-2008

          • Biểu đồ 2.1: Thu dịch vụ ròng của BIDV giai đoạn 2005-2008

    • 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM NĂM 2008

      • 2.2.1. Khái quát về công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV trước năm 2008

      • 2.2.2. Thực trạng công tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV năm 2008

        • Sơ đồ 2.2: Mô hình chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp của BIDV

        • Bảng 2.3: Trọng số của nhóm các chỉ tiêu tài chính

  • Tổng sô (%)

    • Bảng 2.4: Trọng số phần tài chính và phi tài chính

    • Bảng 2.5: Kết quả xếp hạng tín nhiệm khách hàng

    • 2.2.3. Kết quả thực hiện xếp hạng doanh nghiệp và ứng dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm

      • Bảng 2.6 : Kết quả XHTN doanh nghiệp tại BIDV năm 2006-2008

      • Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ dư nợ của các nhóm khách hàng theo kết quả xếp hạng năm 2006- 2008

      • Biểu đồ 2.3 : Tỷ lệ nợ quá hạn giữa các nhóm khách hàng theo kết quả xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp năm 2006 - 2008

      • Bảng 2.7: Ứng dụng kết quả xếp hạng làm cơ sở phân loại nợ

    • 2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

      • 2.3.3. Những điểm tích cực

      • 2.3.4. Những hạn chế và nguyên nhân

  • CHƯƠNG 3

  • GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ

  • VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

    • 3.3. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

      • 3.1.1. Định hướng

      • 3.1.2. Mục tiêu

        • Bảng 3.1: Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2009-2012

    • 3.4. CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI BIDV

      • 3.2.1. Hoàn thiện danh mục ngành kinh tế

      • 3.2.2. Hoàn thiện các chỉ tiêu tài chính

        • Bảng 3.2: Phân tích lưu chuyển tiền tệ trong năm tài chính gần nhất

        • Bảng 3.3: Tốc độ tăng trưởng dòng tiền của doanh nghiệp

        • Bảng 3.4: Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý đánh giá so với quý

        • cùng kỳ năm trước của doanh nghiệp

        • Bảng 3.5: ROE bình quân trong 3 năm gần đây

        • Bảng 3.6: Tỷ lệ hoàn trả nợ gốc

      • 2.1.1. Hoàn thiện các chỉ tiêu phi tài chính

        • Bảng 3.7: Số năm hoạt động của nhà máy điện

        • Bảng 3.8: Đánh giá công tác vệ sinh, an toàn thực phẩm

        • Bảng 3.9: Công suất sử dụng phòng bình quân so với thiết kế

        • trong 12 tháng vừa qua

        • Bảng 3.10: Tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại tại BIDV

        • Bảng 3.11: Tỷ trọng nợ quá hạn thực tế/tổng dư nợ tại thời điểm đánh giá

        • Bảng 3.12: Số lần cơ cấu lại nợ và chuyển nợ quá hạn tại BIDV

        • trong 12 tháng qua

        • Bảng 3.13: Tỷ trọng nợ gốc cơ cấu lại trên tổng dư nợ tại BIDV

        • tại thời điểm đánh giá

        • Bảng 3.14: Lịch sử quan hệ đối với các cam kết ngoại bảng

        • Bảng 3.15: Thời gian quan hệ tín dụng với BIDV

      • 3.2.4. Hoàn thiện trọng số của các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính

        • Bảng 3.16: Cơ cấu chỉ tiêu tài chính và phi tài chính đề nghị chỉnh sửa

      • 3.2.5. Hoàn thiện hệ thống thông tin nội bộ phục vụ công tác xếp hạng tín nhiệm

      • 3.2.6. Hoàn thiện hệ thống công nghệ phục vụ cho công tác xếp hạng

    • 3.3. KIẾN NGHỊ

      • 3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước

  • KẾT LUẬN

  • TÀI LIỆU THAM KHẢO

    • PHỤ LỤC

    • Phụ lục 1: Danh mục ngành kinh tế theo hệ thống xếp hạng của BIDV

  • Nguồn: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV

  • Nguồn: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan