BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ***************** ĐỖ NGUYỄN THÚY LAN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH TỔNG HỢP Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 07/2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ***************** ĐỖ NGUYỄN THÚY LAN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: ThS NGUYỄN THỊ BÍCH PHƯƠNG Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 07/2011 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “Phân tích hoạt động tín dụng Hội sở Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” ĐỖ NGUYỄN THÚY LAN, sinh viên khóa 33, ngành Quản Trị Kinh Doanh (Tổng hợp), bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày _ NGUYỄN THỊ BÍCH PHƯƠNG Người hướng dẫn, (Chữ ký) Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo tháng năm 2011 Thư ký hội đồng chấm báo cáo (Chữ ký) (Chữ ký) _ Ngày tháng năm 2011 Ngày tháng năm 2011 LỜI CẢM TẠ Lời xin gửi lời chân thành cảm ơn đến gia đình người thân động viên, lo lắng để có ngày hơm Xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại học Nông Lâm Thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt kiến thức q báu dạy dỗ tơi suốt bốn năm đại học Xin chân thành biết ơn Cô Nguyễn Thị Bích Phương tận tâm bảo, giúp đỡ tơi vượt qua khó khăn q trình thực khóa luận tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn quý cô chú, anh chị Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam, đặc biệt Chị Nguyễn Thị Bích Ngọc – Phòng Tín Dụng Doanh Nghiệp nhiệt tình giúp đỡ tơi q điều tra thực khóa luận Cuối tơi xin cảm ơn người bạn phòng, lớp người bạn bên quan tâm giúp đỡ suốt quãng đời sinh viên Xin chân thành cám ơn! TP.HCM, ngày tháng năm 2011 Sinh viên Đỗ Nguyễn Thúy Lan NỘI DUNG TÓM TẮT DO NGUYEN THUY LAN Tháng 07 năm 2011 “Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Hội Sở Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” DO NGUYEN THUY LAN July 2011 “Analysis Of Credit Operations At Head Office Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank” Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam (Eximbank) Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam xét quy mô hoạt động, tài sản vốn điều lệ Thương hiệu Eximbank khách hàng nước công nhận mà hàng loạt TCTD quốc tế đánh giá cao Tuy nhiên, trước xu hội nhập sâu rộng Việt Nam với kinh tế giới, có nghĩa Eximbank phải đối mặt với cạnh tranh ngày khốc liệt hơn, nhiều thách thức hội đan xen đón chờ phía trước Và để cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn, tận dụng hội tiến trình hội nhập mang lại Eximbank nhiều vấn đề quan tâm giải quyết, hoạt động tín dụng Ngân hàng trở thành vấn đề quan trọng Làm để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Eximbank nhằm tạo phát triển ổn định, lâu dài đem lại thỏa mãn cao cho khách hàng Khóa luận sâu tìm hiểu quy trình hoạt động tín dụng Eximbank Trên sở đó, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Eximbank bao gồm hoạt động huy động cho vay theo thời hạn, theo hình thái tiền tệ, theo khu vực địa lý, theo đối tượng Khóa luận phân tích tình hình nợ xấu, nợ hạn xác định nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Ngân hàng, từ đề xuất số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Đề tài sử dụng nguồn số liệu phòng ban Hội sở Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, TP.HCM sử dụng phương pháp sau để nghiên cứu: phương pháp so sánh, phương pháp tỷ số, phương pháp cấu MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH .x DANH MỤC PHỤ LỤC xi CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Cấu trúc khóa luận CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam (Eximbank) 2.1.1 Lịch sử hình thành Eximbank 2.1.2 Quá trình phát triển Eximbank 2.2 Các hoạt động Eximbank .6 2.3 Một số thành tựu Eximbank đạt năm gần 2.4 Mơ hình tổ chức cấu nhân Eximbank .8 2.4.1 Mơ hình tổ chức Eximbank .8 2.4.2 Cơ cấu nhân Eximbank 10 2.5 Thị phần lực cạnh tranh Eximbank 12 2.5.1 Thị phần Eximbank so với khối Ngân hàng TMCP hệ thống TCTD 12 2.5.2 Khả cạnh tranh Eximbank 12 2.6 Chiến lược lộ trình thực mục tiêu phát triển Eximbank năm 2011 2013 13 2.6.1 Mục tiêu phát triển 13 2.6.2 Chiến lược kinh doanh 13 2.6.3 Phương châm hành động .14 v 2.6.4 Quản trị thực chiến lược phát triển 14 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16 3.1 Cơ sở lý luận tín dụng .16 3.1.1 Khái niệm tín dụng 16 3.1.2 Bản chất chức tín dụng 16 3.1.3 Phân loại tín dụng 17 3.1.4 Vai trò tín dụng .19 3.1.5 Lợi tức lãi suất tín dụng 20 3.1.6 Rủi ro tín dụng .21 3.1.7 Bảo đảm tín dụng 22 3.1.8 Quy trình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam 23 3.1.9 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 26 3.2 Phương pháp nghiên cứu 27 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 27 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu .27 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu .27 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN .28 4.1 Phân tích kết hoạt động kinh doanh Eximbank năm 2008 – 2010 28 4.2 Phân tích tình hình nguồn vốn huy động Eximbank năm 2008 - 2010 30 4.2.1 Tình hình vốn huy động phân theo khách hàng 31 4.2.2 Tình hình vốn huy động phân theo khu vực địa lý 33 4.2.3 Tình hình vốn huy động phân theo thời hạn 34 4.2.4 Tình hình vốn huy động phân theo hình thái tiền tệ 35 4.3 Phân tích tình hình dư nợ cho vay Eximbank năm 2008 - 2010 36 4.3.1 Tình hình dư nợ cho vay phân theo khách hàng 36 4.3.2 Tình hình dư nợ cho vay phân theo khu vực địa lý .38 4.3.3 Tình hình dư nợ cho vay phân theo thời hạn cho vay 39 4.3.4 Tình hình dư nợ cho vay phân theo hình thái tiền tệ .40 4.3.5 Tình hình dư nợ cho vay phân theo nhóm nợ 41 4.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Eximbank năm 2008 - 2010 .42 4.4.1 Phân tích tình hình nợ xấu Eximbank .43 vi 4.4.2 Phân tích tình hình nợ q hạn Eximbank 44 4.4.3 Phân tích hệ số thu nợ 45 4.4.4 Phân tích tiêu dư nợ/vốn huy động 45 4.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Ngân hàng 45 4.5.1 Nhân tố bên 45 4.5.2 Nhân tố bên 49 4.6 Định hướng phát triển giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Eximbank thời gian tới .53 4.6.1 Định hướng phát triển 53 4.6.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Eximbank 54 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 5.1 Kết luận 63 5.2 Kiến nghị 64 5.2.1 Kiến nghị Nhà nước 64 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO .66 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐH Ban Điều Hành BGĐ Ban Giám Đốc BKS Ban Kiểm Soát D/A Nhờ Thu Theo Hình Thức Chấp Nhận Thanh Tốn Giao Chứng Từ D/P Nhờ Thu Theo Hình Thức Thanh Tốn Giao Chứng Từ ĐHĐCĐ Đại Hội Đồng Cổ Đơng EXIMBANK Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu HĐQT Hội Đồng Quản Trị L/C Thư Tín Dụng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân Hàng Thương Mại NHTƯ Ngân Hàng Trung Ương PGD Phòng Giao Dịch P/O Nhờ Thu Giao Chứng Từ Theo Điều Kiện Khác TCTD Tổ Chức Tín Dụng TGĐ Tổng Giám Đốc TMCP Thương Mại Cổ Phần TP.HCM Thành Phố Hồ Chí Minh T/T Chuyển Tiền Bằng Diện USD Đô La Mỹ VNĐ Việt Nam Đồng XNK Xuất Nhập Khẩu WTO Tổ Chức Thương Mại Thế Giới viii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Sự Tăng Trưởng Vốn Điều Lệ Và Vốn Chủ Sở Hữu Của Eximbank Năm 2006 – 2010 .5 Bảng 2.2 Sự Tăng Trưởng Hệ Thống Mạng Lưới Hoạt Động Của Eximbank Năm 2006 – 2010 .6 Bảng 2.3 Cơ Cấu Nhân Sự Của Eximbank Năm 2008 – 2010 10 Bảng 2.4 Thị Phần Huy Động Vốn Và Cho Vay Của Eximbank Năm 2006 – 2010 12 Bảng 4.1 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Eximbank Năm 2008 – 2010 29 Bảng 4.2 Cơ Cấu Vốn Huy Động Phân Theo Khách Hàng 31 Bảng 4.3 Cơ Cấu Vốn Huy Động Phân Theo Khu Vực Địa Lý 333 Bảng 4.4 Cơ Cấu Vốn Huy Động Phân Theo Thời Hạn .344 Bảng 4.5 Cơ Cấu Vốn Huy Động Phân Theo Tiền Tệ 355 Bảng 4.6 Cơ Cấu Dư Nợ Cho Vay Phân Theo Khách Hàng .366 Bảng 4.7 Cơ Cấu Dư Nợ Cho Vay Phân Theo Khu Vực 388 Bảng 4.8 Cơ Cấu Dư Nợ Cho Vay Phân Theo Thời Hạn Cho Vay Error! Bookmark not defined.9 Bảng 4.9 Cơ Cấu Dư Nợ Cho Vay Phân Theo Hình Thái Tiền Tệ .40 Bảng 4.10 Cơ Cấu Dư Nợ Cho Vay Phân Theo Nhóm Nợ 411 Bảng 4.11 Các Chỉ Tiêu Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Của Eximbank Năm 2008 – 2010 422 ix • Kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay, theo dõi rủi ro Việc thiết lập hệ thống kiểm tra hữu hiệu, áp dụng có hiệu hình thức, biện pháp kiểm tra góp phần nâng cao hiệu tín dụng • Thu nợ lý: Sự linh hoạt Ngân hàng khâu thu nợ giúp Ngân hàng giảm thiểu rủi ro, hạn chế khoản nợ hạn, bảo toàn vốn nâng cao hiệu tín dụng Quy trình tín dụng Eximbank đảm bảo tính logic khoa học việc thực tốt bước quy trình tín dụng phối hợp nhịp nhàng bước  Khả thu thập xử lý thông tin Exinmbank ý thức thông tin yếu tố sống doanh nghiệp kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt Trong cạnh tranh, nắm thơng tin trước người có khả giành chiến thắng lớn Với Ngân hàng, thơng tin tín dụng cần thiết, sở để xem xét định cho vay hay không, theo dõi quản lý khoản cho vay với mục đích đảm bảo an tồn hiệu khoản vốn cho vay Thông tin tín dụng Eximbank thu thập từ nhiều nguồn khác như: mua thông tin từ nguồn cung cấp thông tin, sở khách hàng trực tiếp xem xét, thông tin từ hồ sơ vay vốn Thơng tin đầy đủ, xác kịp thời khả ngăn ngừa rủi ro lớn, hiệu tín dụng cao  Cơng tác kiểm sốt tra nội Thơng qua kiểm sốt, lãnh đạo Ngân hàng nắm tình hình hoạt động kinh doanh diễn ra, thuận lợi khó khăn, việc chấp hành quy định pháp luật, nội quy, sách kinh doanh, thủ tục tín dụng, từ giúp lãnh đạo Ngân hàng có đường lối chủ trương phù hợp, giải khó khăn vướng mắc, phát huy nhân tố thuận lợi, nâng cao hiệu kinh doanh Hiệu tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành quy định, thể lệ, sách mức độ kịp thời phát sai sót nguyên nhân dẫn đến sai sót, lệch lạc q trình thực khoản tín dụng Hàng năm, BKS Eximbank đạo sát Ban kiểm toán nội thực kiểm toán định kỳ theo kế hoạch đề Thơng qua kết kiểm tốn, BKS phát sai phạm tồn định như: số cán đơn vị chưa thật quan tâm mức công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ; số trường hợp tuân thủ 52 chưa nghiêm xuất phát từ đạo đức nghề nghiệp vài cán Ngân hàng dẫn đến sai phạm cơng tác tín dụng, sách tín dụng nội Ngân hàng làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Tuy nhiên sai phạm xử lý nghiêm đơn vị kiểm tốn kịp thời khắc phục, chỉnh sửa sai sót báo cáo lãnh đạo Ngân hàng  Trang thiết bị, cơng nghệ phục vụ cho hoạt động tín dụng Trang thiết bị yếu tố lại góp phần khơng nhỏ việc nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Nó cơng cụ, phương tiện thực tổ chức, quản lý Ngân hàng, kiểm sốt nội bộ, kiểm tra q trình sử dụng vốn vay, thực nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Đặc biệt, thời đại bùng nổ công nghệ thông tin nay, trang thiết bị tin học mà Eximbank đầu tư giúp cho Ngân hàng có thơng tin nhanh chóng kịp thời, sở có định đắn, không bỏ lỡ thời kinh doanh giúp cho q trình quản lý tiền vay tốn thuận tiện xác Eximbank triển khai chương trình đại hóa Ngân hàng Internet Banking, Mobile Banking,… giúp cho việc theo dõi tự động khoản cho vay cách trực tuyến tồn hệ thống Chương trình tự động phân loại chất lượng khoản cho vay dựa vào số ngày hạn trả lãi gốc theo tiêu chuẩn nghiêm ngặt, qua giúp cho việc kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng hệ thống Eximbank dễ dàng thực thường xuyên,nhanh chóng xuyên suốt 4.6 Định hướng phát triển giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Eximbank thời gian tới 4.6.1 Định hướng phát triển  Định hướng phát triển trung dài hạn Phát triển Eximbank bước trở thành tập đồn tài Ngân hàng đa đại, hoạt động lĩnh vực: tài trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu, dịch vụ Ngân hàng bán lẻ, Ngân hàng đầu tư hoạt động tài - tiền tệ khác,… Trong đó, hoạt động Ngân hàng phục vụ doanh nghiệp , tài trợ xuất nhập Ngân hàng bán lẻ hoạt động cốt lõi Tận dụng hội, sử dụng hiệu mạnh lực tài để đẩy mạnh phát triển hoạt động NHTM, Ngân hàng đầu tư, hoạt động công ty con, 53 công ty liên kết Đồng thời đẩy việc hợp tác với đối tác chiến lược nước để phát huy tối đa mạnh bên Tiếp tục phát huy mạnh lĩnh vực tài trợ thương mại, tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối, phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng sở ứng dụng tảng công nghệ Ngân hàng đại, áp dụng chuẩn mực quốc tế việc quản trị Ngân hàng đặc biệt quản trị rủi ro Tiếp tục hồn thiện cơng tác quản trị điều hành, nâng cao chất lượng hoạt động toàn hệ thống, cấu lại máy tổ chức, đồng thời nâng cao chất lượng cơng tác đào tạo để nhanh chóng đào tạo nhân có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu phát triển hệ thống  Định hướng phát triển năm 2011 - 2013 Đẩy mạnh toàn diện mặt hoạt động Ngân hàng, tăng trưởng tín dụng huy động vốn hợp lý, tiếp tục phát huy hoạt động vốn mạnh Eximbank Quản lý tài sản Nợ - Có cách khoa học hợp lý nhằm tối đa hóa lợi ích cho cổ đông Chú trọng công tác quản trị loại rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Đẩy mạnh phát triển mạng lưới, đảm bảo điểm giao dịch (bao gồm Sở Giao Dịch, Chi nhánh, Phòng giao dịch) diện tai thành phố, tỉnh lớn nước Củng cố nâng cao chất lượng hoạt động Phòng giao dịch tiến tới chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh Thực mạnh mẽ sách động viên vật chất, tinh thần cho người lao động thông qua việc cải tiến chế độ lương, thưởng phúc lợi khác Chú trọng công tác phát triển nguồn nhân lực, thực công tác tuyển dụng đào tạo có chất lượng hiệu 4.6.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Eximbank Kinh doanh tín dụng Ngân hàng nghề đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro Mặc dù rủi ro Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam mức chấp nhận quy luật khó tránh khỏi kinh doanh, rủi ro tín dụng vấn đề nan giải Do đó, để nâng cao hiệu 54 hoạt động tín dụng, nâng cao tầm vóc thương trường trở thành Ngân hàng tiên tiến có khả thu hút nhiều nguồn vốn nước, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam cần thực số giải pháp sau: Nâng cao hiệu công tác huy động Để nâng cao hiệu cơng tác huy động, Ngân hàng cần phải: - Có sách khách hàng hợp lý Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, quan hệ Ngân hàng với khách hàng mang tính chất thường xuyên lâu dài Khả tồn phát triển Ngân hàng phụ thuộc vào chữ tín khách hàng hỗ trợ đắc lực cho trình phát triển sản xuất kinh doanh khách hàng Ngân hàng Điều khẳng định sách khách hàng biện pháp khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp: Khách hàng doanh nghiệp thường có mối quan hệ giao dịch gửi tiền lẫn vay tiền Đối với tiền gửi có tính ổn định thấp nên chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, Ngân hàng cần trả lãi theo chế độ quy định Muốn khai thác tăng nguồn vốn này, Ngân hàng phải làm tốt khâu tốn: nhanh gọn, xác, kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi tốn Đối với doanh nghiệp thường có số dư lớn, ổn định ngồi việc ưu tiên tốn cần có sách khuyến khích việc nâng lãi suất tiền gửi, tặng quà Đối với khách hàng cá nhân: Đây nhóm khách hàng đa dạng, phong phú tiềm Ngân hàng Khi kinh tế phát tầng lớp dân cư có thu nhập hình thức tiền tệ gia tăng Để thu hút nguồn vốn quan trọng này, Ngân hàng cần đa dạng nhiều hình thức huy động vốn với nhiều kỳ hạn khác mang tính linh hoạt lãi suất, tạo phương thức trả lãi vốn thích hợp - Mở rộng, đa dạng nâng cao chất lượng hình thức huy động vốn Đa dạng hóa hình thức tiền gửi tiết kiệm dân, phát triển mạnh hình thức tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm hưởng lãi bậc thang, tiết kiệm dự thưởng Việc đưa nhiều hình thức tiết kiệm phải tương ứng với lãi suất phù hợp có tác dụng khuyến khích thu hút người gửi Tăng cường huy động vốn qua việc mở tài khoản cá nhân, áp dụng mức lãi suất hấp dẫn khuyến khích khách hàng mở tài khoản cá nhân Ngoài ra, tài khoản 55 tốn họ có số dư cao, Ngân hàng chuyển bớt sang tài khoản tiền gửi có kỳ hạn để giúp khách hàng không bị thiệt Đẩy mạnh việc phát triển huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá như: trái phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi giúp Ngân hàng chủ động nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế - Ngân hàng cần sử dụng lãi suất linh hoạt đáp ứng với biến động thị trường Lãi suất công cụ quan trọng để Ngân hàng thu hút nguồn tiền gửi có tầng lớp dân cư, doanh nghiệp TCTD khác Sử dụng sách lãi suất hợp lý vừa đẩy mạnh thu hút ngày nhiều nguồn vốn xã hội, vừa kích thích đơn vị tổ chức kinh tế sử dụng vốn có hiệu sản xuất kinh doanh Chính sách lãi suất phải xây dựng sở khoa học thực tiễn, phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế xã hội thời kỳ - Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng Eximbank cần phải đẩy mạnh cơng tác đại hóa cơng nghệ Ngân hàng, nhanh chóng khai thác mạng vi tính để chuyển tiền nhanh, rút ngắn thời gian toán mở rộng, đẩy mạnh toán bù trừ Một hệ thống Ngân hàng mạnh, bước hội nhập vào cộng đồng tài quốc tế, trước tiên phải dựa vào cơng nghệ đại thiết lập hệ thống tra kiểm sốt, phòng ngừa hữu hiệu rủi ro Có nâng cao sức mạnh cạnh tranh, thu hút nhiều nguồn vốn đầu tư cho phát triển - Đưa chương trình quảng cáo hấp dẫn Để thu hút khách hàng, Ngân hàng cần đẩy mạnh phát triển công tác thông tin tuyên truyền, quảng cáo để cơng chúng hiểu lợi ích việc gửi tiền vào Ngân hàng so với việc cất giữ đầu tư vào lĩnh vực khác nhiều hình thức, kèm theo loạt hình thức khuyến khác tác động vào tâm lý người gửi tiền 56 Nâng cao hiệu sử dụng vốn - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro Đối với Ngân hàng, nguyên tắc kinh điển hoạt động cho vay tránh tập trung nhiều vốn vào khách hàng ngành, lĩnh vực Bởi khách hàng ngành kinh tế gặp rủi ro, khủng hoảng, khơng thu hồi vốn Ngân hàng gặp khó khăn lớn Do vậy, Eximbank phải thường xuyên nghiên cứu, đánh giá thị trường, thị phần xu hướng biến động ngành kinh tế Việt Nam, khu vực Đông Nam Á giới để có định hướng cho vay phù hợp thời kỳ Mặt khác, sản phẩm tín dụng khách hàng NHTM khác địa bàn thành phố đơn điệu, khó thu hút khách hàng Để đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro áp dụng biện pháp sau: • Nghiên cứu áp dụng hợp đồng cho vay có lãi suất điều chỉnh để giảm rủi ro lãi suất cho Ngân hàng khách hàng • Áp dụng hình thức hồn trả linh hoạt, phương thức tính lãi khác như: lãi trả trước, lãi trả định kỳ phần vốn lãi trả sau thích hợp cho khách hàng • Nghiên cứu áp dụng hình thức tín dụng hối phiếu, thay trực tiếp cho khách hàng vay tiền, Ngân hàng ký phát giấy nhận nợ hẹn toán cho người vay khoản tiền vào thời gian định trước tương lai Quá trình hoạt động Eximbank thời gian qua cho thấy hoạt động Ngân hàng có tăng trưởng bước cách chắn, an toàn hiệu theo định hướng ngành Trước đây, hoạt động chủ yếu Eximbank hình thức cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, dư nợ Ngân hàng có biến động lớn, đầu năm tăng, cuối năm giảm làm ảnh hưởng đến quy mô tăng trưởng Ngân hàng Hiện nay, để tăng trưởng cách an toàn, vững hiệu cao Ngân hàng cần phải tăng cường việc mở rộng cho vay ngắn hạn - Thực công tác cho vay có đảm bảo đầy đủ chặt chẽ Các biện pháp chấp, cầm cố bảo lãnh sử dụng phổ biến nước ta nhiều nước giới, doanh nghiệp hoạt động môi trường kinh doanh động, cạnh tranh ngày khốc liệt làm cho doanh 57 nghiệp thua lỗ phá sản ngày nhiều Vì vậy, việc chấp, cầm cố bảo lãnh xem biện pháp tốt Do đó, phía Ngân hàng cho doanh nghiệp vay buộc phải có tài sản chấp, cần thiết phải giám định thuê mướn giám định tài sản chấp cách cẩn thận để đảm bảo việc thu hồi nợ thuận lợi sau - Quyết định cho vay không nên coi tài sản chấp chỗ dựa an toàn Trước hết cần xác định rõ quan điểm trước cho vay là: nguồn trả nợ khách hàng thu nhập dự án Vì mục đích Ngân hàng cho vay giúp khách hàng có vốn để trì mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm mang lại hiệu kinh tế cho thân, cho xã hội cho Ngân hàng Do vậy, yếu tố định cho khoản vay tính hiệu dự án tài sản chấp Tài sản chấp phương án thu nợ để giảm rủi ro cho Ngân hàng phương án cho vay bị thật bại Mặt khác, Ngân hàng nhắm vào tài sản chấp để định cho vay dễ bị khách hàng xấu dựa vào tài sản chấp để lừa đảo, mà thời gian qua tượng xảy nhiều hệ thống NHTM Việt Nam - Tăng cường việc kiểm tra, kiểm soát tín dụng Để đảm bảo an tồn hiệu cơng tác tín dụng, Eximbank thường xun cử cán tín dụng giám sát đơn vị có quan hệ tín dụng, tính tốn thẩm định tiêu kinh tế kỹ thuật phù hợp với thực tiễn, phân tích tình hình tài để có đầu tư phù hợp hiệu Tiếp theo giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay để có thơng tin xác kịp thời tình hình tài người vay việc tn thủ điều kiện ghi hợp đồng tín dụng, đơn vị gặp khó khăn Ngân hàng đơn vị tháo gỡ khó khăn Khi giám sát có hiệu quả, Ngân hàng phát sớm vấn đề bất lợi, giúp Ngân hàng thực điều chỉnh, giảm thiểu rủi ro thiệt hại Ngồi việc kiểm sốt thường xun giúp Ngân hàng nắm bắt toàn kế hoạch phát triển khách hàng, tồn nhu cầu tài chính, thay đổi xảy khách hàng Nắm bắt tồn thơng tin khách hàng điều kiện cần thiết để thu hút thêm khách hàng tin cậy, sàng lọc khách hàng khơng có thiện chí 58 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Cán tín dụng có vai trò quan trọng công tác thẩm định dự án, dựa vào kết thẩm định dự án Ngân hàng định có nên cho vay hay khơng Do đó, đòi hỏi cán tín dụng phải chịu khó sâu sát, nắm bắt tình hình cách nhanh chóng nhất, am hiểu tường tận khách hàng ai, kinh doanh nào, chiến lược kinh doanh Vì Ngân hàng phải có giải pháp, sách thu hút đào tạo cán tín dụng có chun mơn phẩm chất đạo đức - Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng: Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán nói chung cán tín dụng nói riêng việc làm cần thiết nhằm nâng cao chất lượng cán chuyên môn lẫn đạo đức Bộ phận nhân Ngân hàng phải lựa chọn thật kỹ từ đầu tuyển dụng Có thật có người cán tín dụng với đầy đủ phẩm chất đạo đức tài thực - Khuyến khích lợi ích vật chất cán tín dụng: Hiện nay, sách tiền lương chưa gắn bó chặt chẽ quyền lợi trách nhiệm, cần gắn chất lượng hiệu công việc ngành Ngân hàng nói chung cho cán tín dụng nói riêng theo phương hướng gắn chặt quyền lợi trách nhiệm họ, đồng thời thưởng xứng đáng với sức lao động bỏ cần thiết Theo đó, Ngân hàng có nhiều phương án giải vấn đề tăng hệ số tiền lương cho cán tín dụng cao phận khác tách thu nhập thành hai phận: lương lương kinh doanh Lương trả theo khối lượng cơng việc bình thường, lương kinh doanh trả theo kết hiệu công việc - Phân công cán phụ trách hợp lý: Để hạn chế rủi ro chủ quan cán tín dụng gây ra, áp dụng phương thức kiểm tra chéo với Có ngăn chặn thong đồng cán tín dụng khách hàng, đồng thời đảm bảo theo dõi khách hàng có tính liên tục, xác cán tín dụng Các giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ hạn - Xây dựng sách tín dụng an tồn hiệu Chính sách tín dụng có vai trò quan trọng thành công hay thất bại hoạt động tín dụng Khi có sách tín dụng đắn làm cho hoạt động tín dụng có hiệu đảm bảo an tồn Ngược lại có sách tín dụng sai lầm làm cho hoạt động tín dụng hiệu dẫn đến nguy bị phá sản cho 59 Ngân hàng Tùy theo đặc điểm riêng Ngân hàng mà xây dựng cho sách riêng phù hợp với tình hình hoạt động cụ thể Ngân hàng - Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng Trong hoạt động kinh doanh nào, thông tin khách hàng cần thiết vô quan trọng nhà Quản trị kinh doanh Hơn loại thông tin nào, hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro, vấn đề thơng tin liên quan đến tín dụng phải nhanh chóng xác để hạn chế tổn thất, làm tăng khả hiệu hoạt động kinh doanh Trong suốt trình cho vay, từ khâu xét duyệt khâu thu hồi nợ, thông tin từ khách hàng phải cập nhật thật xác để bảo tồn nguồn vốn lợi ích cho Ngân hàng Thông tin khách hàng yếu tố quan trọng, có vai trò định hiệu hoạt động tín dụng Vì vậy, xây dựng hệ thống thông tin khách hàng cần thiết có ý nghĩa Thiết nghĩ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam xây dựng hệ thống thu thập thông tin khách hàng bao gồm cán tín dụng, cán quản lý nợ, giám đốc tín dụng - Nâng cao lực hiệu cơng tác tra kiểm sốt Vai trò tra kiểm sốt hoạt động kinh tế xã hội nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng rõ Nhưng hiệu công tác đạt đến mức độ vấn đề người quan tâm Trên thực tế, theo cấu Eximbank chi nhánh có phận kiểm soát nội Trong năm trở lại đây, Eximbank khơng có phát sinh tỷ lệ nợ q hạn cao Đây minh chứng cho hoạt động có hiệu phận tra, kiểm sốt Tuy nhiên Eximbank xem xét số kiến nghị sau để nâng cao hiệu hoạt động cơng tác tra, kiểm sốt: • Cần tạo cho cán kiểm sốt có quyền lực thực để thực chức quyền lực mình, đảm bảo tính khả thi độc lập chế độ kiểm tra kiểm soát • Kiểm tra, kiểm soát kịp thời, thường xuyên liên tục, đánh giá việc cách mau lẹ xác Từ đưa giải pháp xử lý vấn đề phát sinh từ đầu 60 • Nâng cao lực đội ngũ kiểm tra, kiểm sốt Những cán phải có trình độ am hiểu định, kiến thức sâu rộng, có phẩm chất lực nghề nghiệp tốt, lĩnh vững vàng - Cần thực tốt sách gia hạn nợ, giãn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ Việc gia hạn nợ, giãn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ dựa sở có đơn xin gia hạn khách hàng Theo qui định Ngân hàng xem xét việc gia hạn nợ, giãn nợ cho khách hàng dựa trường hợp cụ thể, cán tín dụng xem xét đề xuất với ban lãnh đạo Thực việc gia hạn nợ cho khách hàng tạo điều kiện cho khách hàng vượt qua khó khăn tạm thời hoạt động sản xuất kinh doanh - Theo dõi quản lý khoản nợ hạn Quản lý theo dõi khoản nợ hạn phải tiến hành thường xuyên liên tục Việc theo dõi giúp Ngân hàng biết khoản nợ xác đơn vị Do cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi làm báo cáo tổng hợp khoản nợ hạn để giúp cho lãnh đạo Ngân hàng có hướng xử lý tốt Tùy theo tình trạng khoản nợ cụ thể mà có cách giải linh hoạt Thời gian trước mắt khách hàng chưa có khả trả nợ Nhưng sau thời gian ngắn phục hồi lực sản xuất kinh doanh, khách hàng trả nợ cho Ngân hàng khơng thiết phát tài sản để thu hồi nợ Nếu khách hàng có ngun nhân đáng Ngân hàng xem xét miễn giảm lãi suất, giúp cho khách hàng tái lập sản xuất vượt qua khó khăn Những khoản nợ mà tạm thời khách hàng chưa có khả trả nợ khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, xét khả sản xuất mức độ phục hồi lực kinh doanh, có nguồn thu để trả nợ cho Ngân hàng, khoản nợ cần đưa vào chế độ theo dõi quản lý chặt chẽ, tiến hành biện pháp thu hồi nợ sớm tốt Đối với khoản nợ hạn mà Ngân hàng khó có khả thu hồi khách hàng bị phá sản lực sản xuất kinh doanh bị tổn thương nặng nề, Ngân hàng cần tích cực phối hợp với quan chức khách hàng để theo dõi có hướng xử lý tích cực - Giải pháp đối xử với khách hàng có phát sinh nợ q hạn 61 Ngun nhân dẫn đến khách hàng phát sinh nợ hạn hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn bị phá sản số nguyên nhân thuộc chủ quan khách hàng Điều quan trọng thực tế, phát sinh nợ hạn, cán tín dụng phải biết khách hàng gặp khó khăn nguyên nhân Cho dù khách hàng có gặp khó khăn dẫn đến nợ q hạn cán tín dụng phải đặt khách hàng vào đối tượng quan tâm đặc biệt Cán tín dụng phải thường xuyên xuống tận sở khách hàng để nắm bắt tình hình nhắc nhở khách hàng trả nợ Đối với khách hàng gặp khó khăn nguyên nhân khách quan, Ngân hàng xem xét cho khách hàng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, giãn nợ Vì chuyển nợ hạn làm cho khách hàng gặp khó khăn phải chịu mức lãi suất cao hơn, “lãi suất phạt” Ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng vượt qua khó khăn - Đảm bảo tốt quy trình lý thu hồi nợ Khi thực tất cá giải pháp mà khách hàng khả trả nợ Ngân hàng tiến hành lý tài sản để thu hồi nợ Đây giải pháp mang tính xử lý để đảm bảo nguồn vốn an toàn Ngân hàng giải pháp ý muốn Ngân hàng Điều quan trọng thực tốt quy trình lý tài sản để thu hồi nợ vay, đảm bảo Ngân hàng khơng bị thua thiệt Cán tín dụng lập hồ sơ lên Tòa án kinh tế, hồ sơ phải đảm bảo tính xác, đầy đủ giấy tờ cần thiết Muốn làm điều này, trước cho vay giấy tờ khách hàng giao cho để chấp, bảo lãnh phải bảo quản cẩn thận, cảnh giác với khách hàng có ý đồ lừa đảo Khi Tòa án tiến hành thủ tục phá sản doanh nghiệp theo luật phá sản doanh nghiệp, Ngân hàng phải biết có phải chủ nợ khách hàng hay không tổng dư nợ khách hàng Khi phát tài sản mà không thu nợ phải tiến hành theo dõi thu đủ số nợ cần phải thu theo luật định Khi Ngân hàng tự tổ chức bán đấu giá tài sản chấp để thu hồi nợ phải thực theo quy trình bán đấu giá quy định Tránh trường hợp bên ép giá thấp giá thị trường làm cho Ngân hàng không đủ thu nợ vay 62 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Với chức trung gian tài kinh tế, vai trò Ngân hàng trở nên vô quan trọng thiếu phát triển kinh tế Bởi Ngân hàng nơi tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, sau cung cấp cho tổ chức kinh tế có nhu cầu Tuy nhiên để đáp ứng nhu cầu vốn, Ngân hàng cần phải nỗ lực Muốn vậy, Ngân hàng phải luôn phấn đấu, không ngừng phát triển cần phải đề giải pháp hữu hiệu để tăng nguồn vốn huy động, hoạt động tín dụng phát triển, góp phần gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Kết nghiên cứu khóa luận cho thấy năm qua Eximbank đóng góp nhiều thành đáng kể hoạt động tín dụng Eximbank đạt tăng trưởng cao doanh số huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số dư nợ đặc biệt Eximbank nỗ lực hạn chế nợ hạn mức 5% qua năm 2009, 2010 Điều cho thấy hoạt động tín dụng Eximbank ngày hiệu đạt hiệu cao Bên cạnh phát triển vượt bậc đó, Eximbank mặt hạn chế, tốc độ tăng trưởng cao xét mặt giá trị thấp so với mặt chung Vì vậy, năm tới Eximbank cần nâng cao hiệu công tác huy động vốn cho vay; xây dựng hoàn thiện nguồn lực có trình độ cao, theo sát nghiên cứu sách NHNN để xây dựng cho chiến lược kinh doanh thích hợp Có nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng, góp phần phát triển kinh tế 63 Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế định nên khóa luận khơng tránh khỏi khiếm khuyết Với tinh thần ham học hỏi, em mong nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy, giáo để khóa luận hồn thiện 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị Nhà nước Nhà nước cần có biện pháp hữu hiệu sách quản lý kinh tế vĩ mơ, chẳng hạn điều chỉnh sách xuất nhập khẩu, sách tỷ giá cách hợp lý vào thời điểm thích hợp nhằm tạo điều kiện cho tín dụng Ngân hàng hoạt động có hiệu Nhà nước cần tạo mơi trường pháp lý thơng thống an toàn, phù hợp với chế thị trường, hoàn thiện luật nhằm tạo hành lang pháp lý vững cho TCTD hoạt động thuận lợi Nhà nước cần phải trì kinh tế phát triển ổn định vững chắc, khuyến khích hình thành phát triển thị trường tiền tệ, thị trường vốn, thị trường chứng khoán nhằm tạo tiền đề thúc đẩy cải tiến đổi công nghệ Ngân hàng, bước hội nhập vào tài giới Nhà nước cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc, trước hết doanh nghiệp lớn dự án lớn, cung cấp thông tin Ngân hàng với quan Nhà nước Nhà nước cần cho phép Ngân hàng tự bán tài sản đảm bảo để xử lý nợ hạn mà qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản có thỏa thuận Ngân hàng với bên đảm bảo việc xử lý nợ hạn 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN cần phải rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao Tiếp tục lộ trình xếp, cải cách mạnh mẽ lại doanh nghiệp Nhà nước để phân loại, đánh giá xác lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp Tạo điều kiện thuận lợi cho đời phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phòng ngừa phân tán rủi ro tín dụng; cần có sách thích hợp để thị trường chứng khoán nước ta phát triển mạnh 64 sôi động nhằm làm giảm sức ép lên Ngân hàng việc cấp vốn hoạt động cho doanh nghiệp Cơ chế, sách Nhà nước phải đổi theo hướng cho phép TCTD áp dụng thông lệ quốc tế việc xác định trước trích lập dự phòng rủi ro Quỹ dự phòng rủi ro trích theo nợ “trong hạn” “quá hạn” không hợp lý mà cần phải tính tốn theo mức độ rủi ro khoản vay Cần tổ chức thiết lập hệ thống tiêu chuẩn để đánh giá hiệu kinh tế ngành kinh tế, tạo sở thuận lợi cho Ngân hàng thẩm định, đánh giá khách hàng, chu trình đầu tư,… cách thích đáng Các ngành chức cần tạo điều kiện hỗ trợ Ngân hàng thu hồi nợ, có xảy tranh chấp sử dụng luật dân sự, khơng nên hình hóa mối quan hệ tín dụng hành lang pháp lý cao buộc TCTD phải tuân thủ, đồng thời bảo vệ quyền lợi đáng TCTD theo pháp luật 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Nguyễn Đăng Dờn, 2000 Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà Xuất Bản Thống Kê, TP.HCM Vũ Thị Minh Hằng, 2006 Nhập Môn Tài Chính - Tiền Tệ, Nhà Xuất Bản Đại Học Quốc Gia TP.HCM Trần Huy Hoàng, 2007 Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, Nhà Xuất Bản Lao Động Xã Hội Nguyễn Minh Kiều, 2008 Nghiệp Vụ Ngân Hàng, Nhà Xuất Bản Thống Kê, TP.HCM Nguyển Minh Kiều, 2008 Tiền Tệ Ngân Hàng, Nhà Xuất Bản Thống Kê, TP.HCM Nguyễn Viết Sản, 2005 Bài Giảng Môn Nghiệp Vụ Ngân Hàng, Đại Học Nông Lâm TP.HCM Nguyễn Văn Tiến, 1999 Quản Trị Rủi Ro Trong Kinh Doanh Ngân Hàng,Nhà Xuất Bản Thống Kê, Hà Nội INTERNET www.eximbank.com http://www.diendankinhte.info/forum/index.php?showtopic=8623 http://www.sbv.gov.vn http://www.sdh.ueh.edu.vn/sdh/data/Luan%20van%2030062008_doc.pdf http://www.vietnamnet.vn/kinhte/taichinh/2007/04/681542/ http://www.acb.com.vn/codong/images/pdf-cbtt/bancongbothongtin-59.pdf 66 ... Nguyễn Thúy Lan NỘI DUNG TÓM TẮT DO NGUYEN THUY LAN Tháng 07 năm 2011 “Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Hội Sở Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” DO NGUYEN THUY LAN July 2011... kinh doanh diễn liên tục Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển không ngừng 3.1.3 Phân loại tín dụng 17 Trong kinh tế thị trường, quan hệ tín dụng đa dạng phong phú Do. .. Ngân hàng TMCP ngồi quốc doanh có vốn điều lệ lớn Việt Nam • Tháng 10/2010, Eximbank công nhận xếp hạng thứ 17 bảng xếp hạng V1000 – TOP 1.000 doanh nghiệp nộp thuế thu nhập doanh nghiệp lớn Việt