BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HCM ************* LÊ THỊ BÍCH DIỄM PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG ACB CHI NHÁNH THỦ ĐỨC LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH KINH TẾ NƠNG LÂM Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 7/2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HCM ************** LÊ THỊ BÍCH DIỄM PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG ACB CHI NHÁNH THỦ ĐỨC Ngành: Kinh tế nông lâm LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: TH.S LÊ VĂN LẠNG Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 7/2011 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG ACB – CN THỦ ĐỨC ” LÊ THỊ BÍCH DIỄM, sinh viên khóa 33, ngành KINH TẾ NƠNG bảo vệ thành công vào ngày - LÊ VĂN LẠNG Người hướng dẫn, (Chữ ký) Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo tháng năm 2010 Thư ký hội đồng chấm báo cáo (Chữ ký, họ tên) Ngày tháng (Chữ ký, họ tên) năm 2010 Ngày tháng năm 2010 LỜI CẢM TẠ  Để viết đề tài tốt nghiệp này, có nhiều cố gắng việc ứng dụng kiến thức giáo khoa học trường vào thực tiễn Tuy vậy, trình viết đề tài nhận trợ giúp nhiều quan thực tập, thầy cô giáo, anh chị làm việc quan nơi thực tập, bạn bè Nay đề tài hồn thành, tơi muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến tất người giúp đở thời gian vừa qua Trước hết xin thành thật cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng tiếp nhận đến thực tập ngân hàng Tiếp tơi xin cảm ơn Cơ Chú, Anh Chị làm việc phòng tín dụng xếp, bố trí cho tơi chổ thực tập thật tốt, tận tình dẫn tơi suốt thời gian thực tập Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh tận tình dạy dỗ truyền đạt kiến thức cho suốt năm đại học Tôi thành thật cảm ơn Thầy Lê Văn Lạng người trực tiếp hướng dẫn viết đề tài Sự tận tình dẫn thầy phần đóng góp to lớn cho đề tài hoàn thành Và sau hết xin chân thành cảm ơn ba mẹ dành cho quan tâm lo lắng, chấp cánh cho lớn khôn ngày hôm Tôi xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Lê thị Bích Diễm NỘI DUNG TĨM TẮT Lê Thị Bích Diễm.Tháng năm 2011 “Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng ngân hàng ACB – Thủ Đức” LE THI BICH DIEM August 2011 “Analysis of consumer lending operations of ACB bank – Thu Duc branch” Đề tài nghiên cứu tình hình cho vay tiêu dùng năm gần Từ rút nguyên nhân, khó khăn thuận lợi hoạt động cho vat tiêu dùng rủi ro xảy hoạt động kinh doanh tín dụng chi nhánh để đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Bao gồm nội dung: - Những quy định chung cho vay tiêu dùng - Tình hình hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng ACB - Chi nhánh Thủ Đức năm gần - Quy trình cho vay - Tình hình huy động vốn - Tình hình cho vay thu nợ - Tình hình nợ hạn - Doanh số cho vay cá nhân tổ chức kinh tế khác MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt viii Danh mục bảng x Danh mục hình xi Danh mục phụ lục xii CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1  1.1 Đặt vấn đề 1  1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2  1.2.1 Mục tiêu chung 2  1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2  1.3 Phạm vi nghiên cứu đề tài 3  1.3.1 Không gian: 3  1.3.2 Thời gian 3  1.3.3 Ðối tượng nghiên cứu 3  1.4 Kết cấu nội dung nghiên cứu 3  CHƯƠNG TỔNG QUAN 5  2.1 Giới thiệu tổng quan NHTMCP ACB 5  2.2 Giới thiệu khái quát ngân hàng ACB – Thủ Đức 6  2.2.1 Quá trình hình thành ngân hàng ACB Thủ Đức 6  2.2.2 Cơ cấu tổ chức 6  2.2.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 7  Sơ lược lĩnh vực hoạt động, sản phẩm dịch vụ ngân hàng 9  2.4 Mạng lưới hoạt động: 10  2.5 Mục tiêu định hướng phát triển ngân hàng năm 2011 11  2.5.1 Mục tiêu 11  2.5.2 Định hướng phát triển năm 2011 11  2.6 Thuận lợi khó khăn 12  2.6.1 Thuận lợi 12  2.6.2 Khó khăn 12  2.7 Kết kinh doanh ngân hàng 2010 v 13  2.8 Một số qui định cho vay tiêu dùng ngân hàng ACB 14  2.9 Quy trình cho vay ngân hàng ACB 17  CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 18  3.1 Cơ sở lý luận 18  3.1.1 Tổng quan tín dụng 18  3.1.2 Bản chất tín dụng 19  3.1.3 Vai trò tín dụng 20  3.1.4 Chức tín dụng 21  3.1.5 Một số vấn đề cho vay tiêu dùng 22  3.1.6 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng 25  3.2 Phương pháp nghiên cứu 28  CHƯƠNG 30  KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 30  4.1 Đánh giá kết hoạt động năm 2008 – 2010 30  4.2 Đánh giá tình hình nguồn vốn ngân hàng ACB 32  4.3 Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng 34  4.4 Phân tích doanh số thu nợ 36  4.5 Phân tích tình hình dư nợ tiêu dùng 38  4.6 Phân tích tình hình nợ q hạn nợ xấu tiêu dùng 41  4.6.1 Tình hình nợ hạn nợ xấu tiêu dùng 41  4.6.2 Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn/ Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng Dư nợ 44  4.6.3 Cách sử lý nợ xấu 46  4.7 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng ACB – Thủ Đức 48  4.7.1 Dư nợ vốn huy động 49  4.7.2 Hệ số thu nợ 49  4.7.3 Nợ hạn 49  4.7.4 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn 50  4.7.5 Chỉ tiêu mức sinh lời từ hoạt động tín dụng 51  4.8 Đánh giá chung hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng ACB Thủ Đức 52  4.8.1 Thành công 52  4.8.2 Hạn chế 53  4.9 Một số giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng vi 54  4.9.1 Giải pháp nhằm tiếp tục phát huy thuận lợi vốn có hoạt động cho vay 54  4.9.2 Giải pháp khắc phục hạn chế cho vay tiêu dùng 54  4.9.3 Giải pháp khai thác tiềm loại hình tín dụng tiêu dùng 55  4.9.4 Một số giải pháp khác nghiệp vụ 55  CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62  5.1 Kết luận 62  5.2 Kiến nghị 64  5.2.1 Kiến nghị NHNN 64  5.2.2 Kiến nghị chi nhánh 66  TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT A/A Nhân viên định giá tài sản A/O Nhân viên quản lý phát triển khách hàng ACBA Tài sản Ngân hàng Á Châu CA-1 Nhân viên phân tích tín dụng loại CA-2 Nhân viên phân tích tín dụng loại CLTD Chất lượng tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CN Chi nhánh CSR Nhân viên dịch vụ khách hàng tiền gửi, thẻ KH Khách hàng KSV.TTQT Kiểm soát viên toán quốc tế LA Nhân viên dịch vụ khách hàng tiền vay LDO Pháp lý chứng từ quản lý tài sản NH Ngân hàng NHACB Ngân hàng Á Châu NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo & PTNT VN Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCP ACB Ngân hàng thương mại cổ phân Á Châu NHTM VN Ngân hàng thương mại Việt Nam NQH Nợ hạn NSNN Ngân sách nhà nước PGD Phòng giao dịch RA Nhân viên giao dịch quan hệ khách hàng RM Giám Đốc quan hệ khách hàng TBP TDCN Trưởng phận tín dụng cá nhân TCBS Chương trình phần mềm viii Teller Nhân viên giao dịch TP KHCN Trưởng phòng khách hàng cá nhân TP KHDN Trưởng phòng khách hàng doanh nghiệp TPKT Thành phần kinh tế TSTC Tài sản tổ chức TTQT Nhânt hanh toán quốc tế TW Trung ương UBND Ủy Ban Nhân Dân ix Phụ lục 02 QUY TRÌNH CHO VAY CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG ACB Bước 1: Hướng dẫn thủ tục vay vốn tiếp nhận hồ sơ Tại Sở Giao dịch, chi nhánh phòng giao dịch, khách hàng có nhu cầu vay vốn tiếp nhận hướng dẫn thủ tục, điều kiện loại giấy tờ, hồ sơ cần thiêtt Và việc thực nhân viên quản lý phát triển khách hàng (A/O) nhân viên dịch vụ tín dụng (Loan CSR) Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay lập tờ trình Sau nhận đầy đu hồ sơ vay vốn tù khách hàng, nhân viên A/O tiến hành gửi hồ sơ tài sản đảm bảo cho nhân viên định giá tài sản (A/A) (tại trung tâm định giá tài sản trực thuộc Hội sở quản lý chi nhánh ) để định giá tài sản chấp, cầm cố Nhân viên A/A lập tờ trình thẩm định tài sản sau thẩm định tài sản đảm bảo Và nhân viên A/O cung tiến hành lập tờ trình thẩm định với tư cách khả tài khách hàng bao gồm : việc kiểm tra hồ sơ pháp lý (chứng minh nhân dân, hộ khẩu, giấy phép kinh doanh, giấy chưng nhận đăng ký thuế, quyếtt định bổ nhiệm người đại diện pháp nhân,…), kiểm tra lịch sử vay – trả khách hàng kể với ngân hàng khác qua Trung tâm thông thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) đánh giá uy tín khách hàng, đồng thời kiểm tra nang lực tài khách hàng thơng qua số liệu báo cáo tài khách hàng cung cấp (những thông tin phân tích tính tốn thành nhóm tiêu nhu: Khả tạo lợi nhuận, Khả khai thác sử dụng tài sản, Cơ cấu nguồn vốn tài trợ cuối Khả tốn khách hàng) để từ đánh giá cách xác lực tài khách hàng, đồng thời tiến hành phân tích phương án vay vốn mặt: phương án sản xuất kinh doanh có phù hợp với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh đăng ký khơng? tính khả thi hiệu dự kiến phương án trên, nguồn trả nợ cho phuong án vay có phù hợp đảm bảo khơng? Việc thẩm định phương án vay vốn để đạt hiệu cao đòi hỏi nhân viên A/O phải có nghiệp vụ chun mơn vững vàng có kiến thức định nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác để có nhận định xác tính khả thi hiệu phương án Ngồi nhân viên A/O phải cập nhật thông tin khách hàng vô phần mềm chấm điểm tín dụng nhằm để đảm bảo tính khách quan việc xem xét tủ cách khách hàng Bước 3: Quyết định cho vay thông báo cho khách hàng Sau hồn thành tờ trình thẩm định khách hàng, nhân viên A/O tiến hành trình cấp có thẩm quyền xem xét ký vào tờ trình thẩm định khách hàng Sau dó, nhân viên A/O tiến hành photo hồ sơ gởi cho thư ký Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng (để Thu ký gửi đến thành viên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng) Tại buổi hợp Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng, nhân viên A/O trình bày với thành viên nội dung thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng, phân tích, đánh giá đưa quan điểm khoản vay mà khách hàng đề nghị Các thành viên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng trực tiếp vấn vấn đề có liên quan đến khách hàng vay nhân viên A/O Sau thành viên trao đổi thống ý kiến cho vay hay không cho vay điều kiện cần thiêt cho vay, thư ký lập Biên hợp ghi nhận lời ý kiến thống thành viên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng sau dó lập phúc đáp thơng báo kết xét duyệt khoản vay cho nhân viên A/O Tối đa hai ngày làm việc kể từ ngày Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng quyêtt định cho vay không cho vay, nhân viên A/O nhân viên Loan CSR phải thông báo kết cho khách hàng Bước 4: Hoàn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo Căn vào kết phê duyệt cho vay Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng, nhân viên A/O chuyển giao toàn hồ sơ cho nhân viên Loan CSR để chuẩn bị hồ sơ giải ngân Nhân viên Loan CSR tiến hành chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo kèm phúc đáp thông báo kết xét duyệt khoản vay cho Nhân viên pháp lý chứng từ quản lý tài sản (LDO) Nhân viên LDO chịu trách nhiệm hoàn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo cho khoản vay Bước 5: Nhận quản lý tài sản đảm bảo Khi khách hàng hoàn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo nợ vay, nhân viên LDO tiến hành thủ tục nhận quản lý tài sản chấp, cầm cố theo quy định Bước 6: Lập Hợp đồng tín dụng/Khuế ước nhận nợ Khi khách hàng có nhu cầu rút tiền vay, nhu cầu thực tế khách hàng nội dung phê duyệt Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng thực hoàn tất, nhân viên Loan CSR tiến hành soạn Hợp đồng tín dụng/Khế ước nhận nợ, chuyển cho khách hàng bên có liên quan ký, sau trình cấp có thẩm quyền ký Bước 7: Tạo tài khoản vay giải ngân Can vào Hợp đồng tín dụng/Khế ước nhận nơ, nhân viên Loan CSR chịu trách nhiệm thực thủ tục tạo tài khoản vay thích hợp cho khách hàng Sau tài khoản vay có đầy đu thông tin kết nối tài sản đảm bảo, nhân viên Loan CSR phải hợp với nhân viên kiểm sốt hiệu lực hóa khoản vay Sau dó, nhân viên giao dịch (Teller) thực giải ngân cho khách hàng Bước 8: Lưu trữ hồ sơ Việc lưu trữ hồ sơ tín dụng (bản chính) hồ sơ khác có liên quan nhân viên Loan CSR thực theo quy định Bước 9: Kiểm tra, theo dõi khoản vay - thu nợ gốc lãi vay sau giải ngân cho khách hàng, nhân viên A/O Loan CSR thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ, kỳ hạn nợ khách hàng thơng qua hình TCBS (The Complete Banking Solution) bảng kê khoản nợ gốc, lãi vay đến hạn phát sinh trước ngày năm (5) hàng tháng Nhân viên Loan CSR có trách nhiệm soạn thư báo nợ gốc lãi vay đến hạn Nhân viên A/O Loan CSR tiến hành nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đề xuất ý kiến xử lý nhận thấy khách hàng có dấu hiệu bất ổn tốn có thay đổi làm ảnh hưởng đến khoản vay Nhân viên A/O phải kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, thu nhập, cơng nợ khách hàng sau giải ngân để đảm bảo khoản vay sử dụng mục đích Khi kiểm tra, nhân viên A/O phải lập biên kiểm tra (theo mẫu) Nếu khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích tình hình hoạt động ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ khách hàng nhân viên A/O tiến hành lập tờ trình báo cáo đề xuất hướng xử lý trình cấp có thẩm quyền xem xét ký vào tờ trình Bước 10: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ Khi có nhu cầu cấu lại thời hạn trả nợ (gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ), khách hàng phải gởi giấy đề nghị (theo mẫu) cho ngân hàng theo thời gian quy định hợp đồng tín dụng Căn giấy đề nghị này, nhân viên A/O tiến hành khảo sát, đánh giá tình hình tài hoạt động khách hàng, sau lập tờ trình thẩm định khách hàng, phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, nguồn trả nợ nêu rõ lý gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ ý kiến đề xuất đồng ý khơng đồng ý, trình Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng xét duyệt (trình tự hồ sơ gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ giống bước định cho vay thông báo kết cho khách hàng) Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng phê duyệt gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ theo hình thức duyệt tờ trình lập biên hợp (theo mẫu) Trường hợp đồng ý gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, Biên hợp phải nêu rõ: thời hạn gia hạn, lãi suất gia hạn, phương thức toán thời gian gia hạn/thay đổi kỳ hạn/số tiền trả kỳ hạn Sau nhận đươc phê duyệt đồng ý, nhân viên Loan CSR tiến hành cập nhật, điều chỉnh thông tin thay đổi TCBS lập Phụ lục Hợp đồng tín dụng sữa đổi, bổ sung (theo mẫu) Trường hợp không ý hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, nhân viên A/O phải làm thủ tục chuyển khoản vay sang nợ hạn Bước 11: Chuyển nợ hạn Trong trường hợp: đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả đủ nợ đến hạn phải trả không đồng ý hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ; có định thu hồi nợ trước hạn vòng 30 ngày mà khách hàng khơng tốn đủ nợ vay nhân viên A/O lập tờ trình thẩm định khách hàng việc xét duyệt chuyển nợ q hạn trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Căn vào phê duyệt cấp có thẩm quyền, nhân viên Loan CSR thực chuyển nợ hạn chương trình phần mềm TCBS Sau dó lập thư báo cho khách hàng việc chuyển nợ hạn, đồng thời lập Biên bàn giao hồ so vay cho Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA) phận xử lý nợ để theo dõi, khởi kiện thu nợ vay Bước 12: Khởi kiện thu hồi nợ xấu Căn vào hồ sơ khách hàng nợ hạn nhân viên Loan CSR chuyển sang, ACBA/Bộ phận xử lý nợ thực thu hồi nợ theo quy định chức năng, nhiệm vụ, tổ chức ACBA/Bộ phận xử lý nợ ACBA/Bộ phận xử lý nợ dùng số biện pháp xử lý nợ như: Ðốc nợ (là việc áp dụng biện pháp đôn đốc khách hàng trả nợ mà chưa phải áp dụng biện pháp khởi kiện); Khởi kiện (là biện pháp thu hồi nợ việc tham gia tố tụng giai đọan khởi kiện hoàn tất việc thi hành án để thu hồi nợ); Xử lý tài sản đảm bảo; Và số biện pháp khác như: chuyển nợ sang ngân hàng khác bán nợ cho tổ chưc mua bán nợ,… Bước13: Miễn, giảm lãi Khi khách hàng gặp khó khăn việc trả lãi vay có đề nghị nộp hồ sơ đề nghị miễn, giảm lãi vay, nhân viên Loan CSR tiếp nhận hồ sơ (bao gồm: Kế hoạch trả nợ cam kết trả nợ; Tài liệu chứng minh nguyên nhân, mức độ tổn thất tài sản; khó khăn tài chính; Báo cáo tài đến thời điểm gần nhất) Sau dó, nhân viên A/O tiến hành kiểm tra tính hợp lý hồ sơ, thông tin, số liệu cung cấp đối chiếu với thực tế, lập tờ trình miễn, giảm lãi kèm hồ sơ trình cấp có thẩm quyền ký Trong tờ trình phải nêu rõ: trình cho vay, thu nợ biện pháp áp dụng; mức độ tổn thất tài sản khó khăn tài khách hàng đề xuất mức miễn, giảm lãi Sau cấp có thẩm quyền xem xét hồ sơ vay có ý kiến đề nghị mức miễn, giảm lãi, nhân viên A/O trình lên Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng (theo trình tự giống bước định cho vay thông báo kết cho khách hàng) Sau nhận Biên hợp Ban tín dụng/Hội đồng tín dụng chấp thuận miễn, giảm lãi vay, nhân viên A/O thông báo cho nhân viên Loan CSR thực việc miễn, giảm lãi vay chương trình phần mềm TCBS thơng báo cho nhân viên Teller lý tài khoản vay khách hàng Bước 14: Thanh lý/Tất toán khoản vay Hồ sơ vay lý khách hàng toán đầy đủ vốn vay, lãi vay chi phí khác có liên quan Nhân viên Teller thu vốn, lãi, phí, phạt,… lần cuối tài khoản vay khách hàng Cũng khoản phải thu tài khoản vay xác định xử lý, tất tốn khoản vay Khi khách hàng có đề nghị giải chấp tài sản, nhân viên Loan CSR tiếp nhận, kiểm tra dư nợ khách hàng làm giâý đề nghị giải chấp tài sản theo mẫu trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Sau nhận đề nghị giải chấp, nhân viên LDO tiến hành làm thủ tục giải chấp tài sản chấp Nhân viên Loan CSR kiểm tra lại trình toán khách hàng tất số dư (vốn, lãi, phí, phạt,…) ... 2011 “Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng ngân hàng ACB – Thủ Đức” LE THI BICH DIEM August 2011 “Analysis of consumer lending operations of ACB bank – Thu Duc branch” Đề tài nghiên cứu tình... nghiên cứu 3  1.4 Kết cấu nội dung nghiên cứu 3  CHƯƠNG TỔNG QUAN 5  2.1 Giới thi u tổng quan NHTMCP ACB 5  2.2 Giới thi u khái quát ngân hàng ACB – Thủ Đức 6  2.2.1 Quá trình hình thành ngân hàng... cần thi t đề xuất phương án liên quan đến tín dụng bão lãnh chi nhánh Sơ lược lĩnh vực hoạt động, sản phẩm dịch vụ ngân hàng Trong suốt 15 năm hoạt động, Ngân hàng Á Châu ln cố gắng hồn thi n