Đang tải... (xem toàn văn)
PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á – SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI Xem nội dung đầy đủ tại: https://123doc.org/document/4985294-nguyen-thi-thanh.htm
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP.HỒ CHÍ MINH **************** NGUYỄN THỊ THANH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á – SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH THƯƠNG MẠI Thành Phố Hồ Chí Minh Tháng 8/2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP.HỒ CHÍ MINH **************** NGUYỄN THỊ THANH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á – SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Thương Mại LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: NGUYỄN VIẾT SẢN Thành Phố Hồ Chí Minh Tháng 8/2011 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học Khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á – SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI” NGUYỄN THỊ THANH, sinh viên khóa 33, ngành quản trị kinh doanh thương mại, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày NGUYỄN VIẾT SẢN Giáo viên hướng dẫn (chữ ký) _ Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo (chữ ký, họ tên) Ngày tháng năm 2011 tháng năm 2011 Thư ký hội đồng chấm báo cáo (chữ ký, họ tên) Ngày tháng năm 2011 LỜI CẢM TẠ Lời xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ba Mẹ sinh thành, ni dưỡng dạy bảo để tơi có ngày hôm nay, xin chân thành cám ơn Ơng Bà động viên giúp đỡ tơi vật chất lẫn tinh thần suốt trình học tập tơi Tơi có ngày hơm dạy dỗ thầy cô, người truyền đạt cho kiến thức vô quý báu hành trang cần thiết để tơi bước vào đời cách vững Do tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô trường Đại học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh Và đặc biệt nữa, xin gửi lòng biết ơn đến thầy Nguyễn Viết Sản, người hướng dẫn tơi thật tận tình suốt q trình thực khóa luận tốt nghiệp Thơng qua luận văn này, xin gửi lời cảm ơn đến tồn thể cơ, chú, anh, chị làm việc Ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai, đặc biệt anh chị phòng tín dụng giúp đỡ thật nhiều tạo điều kiện thuận lợi cho học hỏi, vận dụng thực tế hồn thành khóa thực tập Xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè tôi, người bạn thân thiết đồng hành suốt thời gian qua Cuối cùng, xin chúc Cha Mẹ, Quý thầy cô, Anh Chị sức khỏe thật dồi dào, bạn bè thành công Ngân hàng Đại Á phát triển Xin chân thành cảm ơn ! Tháng 08/2011 NGUYỄN THỊ THANH NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN THỊ THANH Tháng 08 năm 2011 “Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Và Đề Xuất Các Giải Pháp Nhằm Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Á – SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI” NGUYEN THI THANH July 2008 “Credit Risk Analysis and Proposed to Mitigate Credit Risk in Commercial Bank, Shares of Asia – Dong Nai Transaction Service” Khóa luận phân tích tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai, xác định nhân tố rủi ro đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Để thực điều đó, luận sử dụng phương pháp phân tích số liệu nợ hạn qua năm ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai Qua đó, tơi nhận thấy tỷ lệ nợ hạn SGD Đồng Nai có xu hướng giảm, chứng tỏ chất lượng tín dụng ngày cao Tuy nhiên, qua tìm hiểu thực tế tơi nhận thấy ngun nhân rủi ro tín dụng chủ yếu rủi ro đạo đức khách hàng, tính khơng minh bạch thơng tin tài chính, gian lận báo cáo tài gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo Trong hoàn cảnh ngân hàng phát triển, không ngừng mở rộng quy mơ thiết phải có biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hiệu Do đó, tơi thực phân tích hạn chế, khó khăn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng để đề xuất bổ sung thêm số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH x CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 2.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đại Á 2.3 Giới thiệu SGD Đồng Nai 2.3.1 Về địa bàn hoạt động 2.3.2 Về tình hình nhân 2.4 Bộ Máy Quản Lý Và Hoạt Động Của SGD Đồng Nai 2.4.1 Cơ Cấu Tổ Chức 2.4.2 Chức nhiệm vụ phòng ban: 10 2.4.3 Nội dung hoạt động Ngân hàng TMCP Đại Á: 12 2.5 Tình hình hoạt động SGD Đồng Nai qua năm 2009 2010 13 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 3.1 Cơ sở lý luận 15 3.1.1 Khái niệm tín dụng 15 3.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 15 3.1.3 Cấu trúc rủi ro tín dụng 16 3.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 17 3.1.5 Phân loại nợ 18 v 3.1.6 Các tiêu tính tốn rủi ro tín dụng 21 3.1.7 Hậu rủi ro tín dụng 23 3.2 Phương pháp nghiên cứu 25 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 25 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 25 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 25 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 26 4.1 Tình hình hoạt động tín dụng NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai 26 4.1.1 Phân tích số tổng hợp hoạt động tín dụng 26 4.1.2 Phân tích theo mục đích vay 28 4.1.3 phân tích theo đối tượng vay 31 4.1.4 Phân tích theo thời hạn vay 32 4.2 Tình hình rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai 34 4.2.1 Phân tích tổng hợp rủi ro tín dụng 34 4.2.2 Phân tích rủi ro tín dụng theo mục đích vay: 36 4.2.3 Phân tích rủi ro tín dụng theo đối tượng vay: 39 4.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai 41 4.4 Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng mà NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai áp dụng 42 4.5 Những hạn chế, khó khăn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai 44 4.5.1 Về sách khách hàng 44 4.5.2 Yếu nhân 44 4.5.3 Hạn chế thẩm định tín dụng 44 4.5.4 Lạm dụng vào hệ thống thơng tin tín dụng q nhiều 45 4.5.5 Chưa áp dụng đa dạng hóa danh mục đầu tư 45 4.5.6 Thiếu giám sát mục đích sử dụng vốn 45 4.5.7 Giới hạn thực bảo hiểm tiền vay 45 4.6 Những giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai 45 4.6.1 Đổi xây dựng sách KH 45 vi 4.6.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân 46 4.6.3 Đẩy mạnh chất lượng thẩm định tín dụng 47 4.6.4 Cập nhật thông tin từ nhiều nguồn 47 4.6.5.Áp dụng danh mục đầu tư hiệu 48 4.6.6 Nâng cao cơng tác giám sát mục đích sử dụng vốn 48 4.6.7 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 48 4.7 Một số đề xuất nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai 49 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 51 5.1 Kết luận 51 5.2 Kiến nghị 51 5.2.1 Đối với phủ 52 5.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước 52 5.2.3 Đối với Ngân Hàng TMCP Đại Á 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO 54 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân Hàng NHTM Ngân Hàng Thương Mại NHTMCP Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần NHNN Ngân Hàng Nhà Nước DAIABANK Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Á KH Khách Hàng KHCN Khách Hàng Cá Nhân DN Doanh Nghiệp TSĐB Tài Sản Đảm Bảo ATM Máy Rút Tiền Tự Động (Automatic Teller Machine) NQH Nợ Quá Hạn DSCV Doanh Số Cho Vay TCTD Tổ Chức Tín Dụng CBTD Cán Bộ Tín Dụng RRTD Rủi Ro Tín Dụng BCTN Báo Cáo Thường Niên SGD Sở Giao Dịch TP.HCM Thành Phố Hồ Chí Minh viii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Tình Hình Hoạt Động Của SGD 13 Bảng 4.1: Tổng Hợp Hoạt Động Tín Dụng 26 Bảng 4.2: Dư Nợ Cho Vay Theo Mục Đích Vay 28 Bảng 4.3: Doanh Số Cho Vay Theo Mục Đích Vay 29 Bảng 4.4: Dư Nợ Cho Vay Theo Đối Tượng Vay 31 Bảng 4.5: Doanh Số Cho Vay Theo Đối Tượng Vay 31 Bảng 4.6: Dư Nợ Cho Vay Theo Thời Hạn Vay 32 Bảng 4.7: Doanh Số Cho Vay Theo Thời Hạn Vay 32 Bảng 4.8: Tổng Hợp Chỉ Số Rủi Ro Tín Dụng 34 Bảng 4.9: Nợ Quá Hạn Theo Mục Đích Vay 36 Bảng 4.10: Nợ Quá Hạn Theo Đối Tượng Vay 39 Bảng 4.11 Biện pháp xử lý nợ hạn 44 ix Hình 4.4 Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Theo Đối Tượng Vay 90% 80% 78% 74% 70% % 60% 50% Cá nhân 40% Doanh nghiệp 30% 26% 22% 20% 10% 0% Năm 2009 Năm 2010 Năm Như phân tích, dư nợ cho vay KH cá nhân chiếm tỷ trọng cao so với KH doanh nghiệp vậy, nợ hạn KH cá nhân tất yếu chiếm tỷ trọng cao: 74% năm 2009 78% năm 2010 Vì cho vay KH cá nhân rủi ro doanh nghiệp? - Việc đánh giá khoản cho vay cá nhân thật không đơn giản Cá nhân dễ dàng giữ kín thơng tin đáng phải trình bày (như triển vọng công việc sức khỏe họ) hầu hết doanh nghiệp (vì doanh nghiệp phải kèm theo đơn xin vay giấy tờ chứng nhận tài chính, toán thuế,…) - Hơn nữa, cá nhân hay hộ gia đình nhỏ lẻ khơng dễ dàng vượt qua khó khăn tài so với tập thể doanh nghiệp Trường hợp kinh tế suy thối, DN kinh doanh khơng hiệu quả, tập thể vượt qua cách phân tán đầu tư, tìm nguồn thu nhập khác Cá nhân việc xem trắng nguồn thu nhập trả nợ - Khi KH cá nhân phát mắc bệnh nan y trình trả nợ vay, cần phải trích thu nhập chi trả thêm khoản tiền cho việc chữa bệnh KH có khả đột tử cao, ảnh hưởng đến việc trả nợ cho ngân hàng - Thêm vào đó, dư nợ cho vay khối KH cá nhân chiếm tỷ trọng ưu so với doanh nghiệp phân tích đây, dư nợ cho vay cao dư nợ hạn cao điều hiển nhiên 40 4.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai Đối tượng KH Daiabank cá nhân gia đình doanh nghiệp vừa nhỏ, xét theo cấu ngành nghề cho vay phần lớn vốn vay sử dụng sản xuất kinh doanh vay mua nhà, điều mang đến cho Daiabank rủi ro tín dụng đặc trưng ngân hàng bán lẻ, thứ nhóm đối tượng cá nhân hộ gia đình nhóm khách hàng khó quản lý nhất, nhân viên tín dụng gặp khó khăn việc kiểm tra tính xác thực mục đích sử dụng vốn vay khả tài KH, thứ hai nhóm đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ thường hoạt động sản xuất kinh doanh với quy mơ nhỏ, báo cáo tài khơng đầy đủ, tình hình tài khơng minh bạch…mục đích sử dụng vay dễ thay đổi theo điều kiện kinh tế Trong trình thực tập Daiabank – SGD Đồng Nai tơi rút số nguyên nhân tạo nên rủi ro tín dụng ngân hàng sau: - Tính khơng minh bạch thơng tin tài hình thức gian lận phổ biến người vay trình cấp phát tín dụng: nhiều doanh nghiệp có động che dấu bớt rủi ro khuyêch đại khả sinh lời mình, vấn đề doanh nghiệp ln hiểu rõ tình hình tài triển vọng tương lai DN nhân viên tín dụng ngân hàng, nhiều doanh nghiệp cố ý tạo mù mờ thông tin, chênh lệch thông tin người cho vay người vay dễ dẫn đến định sai lầm, điều tạo nên rủi ro ngân hàng - Vấn đề rủi ro đạo đức: rủi ro đạo đức xảy người vay có động mạo hiểm vay tiền, động lớn đến độ đưa DN đến xác suất thất bại cao, chủ sở hữu công ty muốn trường hợp thành cơng hưởng hết thành trường hợp thất bại chủ nợ gánh chịu phần lớn hậu quả, ngân hàng ln phải có điều kiện buộc chặt chẽ với KH điều khoản cho vay - Gian lận báo cáo tài chính: DN nhỏ dễ gặp hình thức gian lận này, xác định số thủ đoạn thường gặp gian lận báo cáo tài là: ghi nhận doanh thu khơng đúng, ghi nhận doanh thu khơng kỳ kế tốn, hạch toán 41 số giao dịch thành giao dịch bán hàng sai quy định, công bố không đầy đủ giao dịch bên liên quan, xác định giá trị tài sản không đúng… - Gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo: xảy bên vay cố tình khai man tồn tài sản đảm bảo cho khoản vay, cách tạo giấy tờ giả, khai man chất lượng số lượng tài sản đảm bảo 4.4 Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng mà NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai áp dụng - Tuân thủ quy định NHNN hoạt động tín dụng đặc biệt phân loại nợ hạn Điều giúp cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro - Luân chuyển CBTD địa phương để có kiểm tra chéo lẫn đề phòng rủi ro đạo đức CBTD - Về phương tiện vật chất: Ngân hàng trang bị máy vi tính cho tất phòng ban, phần mềm Smartbank - mua quyền FPT Phần mềm hỗ trợ lưu thông tin khách hàng, giúp CBTD theo dõi nợ vay đôn đốc khách hàng trả nợ giải hồ sơ vay cũ nhanh chóng - Chú trọng công tác thẩm định cho vay: Các hồ sơ vay CBTD đến tận nơi thẩm định trước định cho vay Như thông tin khách hàng cung cấp dễ dàng kiểm tra Tại SGD Đồng Nai CBTD, phụ trách số địa bàn định nắm rõ tình hình sản xuất kinh doanh, đời sống khách hàng Điều khơng có ích cơng tác thẩm định mà thuận lợi để CBTD theo dõi nợ vay, đôn đốc trả nợ cần thiết - Đăng ký tài sản chấp: để tránh rủi ro tài sản chấp ngân hàng, mức cho vay từ 30 triệu trở lên đăng ký chấp quan có thẩm quyền Đăng ký chấp tránh trường hợp khách hàng chuyển nhượng, thay đổi mục đích sử dụng tài sản, tài sản chấp đảm bảo cách an toàn - Đăng ký giao dịch đảm bảo: cho phép quan chức quản lý việc giao dịch bảo đảm ngày chặt chẽ Đặc biệt tổ chức tín dụng việc đăng ký giao dịch bảo đảm biện pháp góp phần hạn chế rủi ro bảo đảm tiền vay, mục đích nhằm làm rõ: + Thứ tự ưu tiên toán người nhận bảo đảm tài sản xác định theo thứ tự đăng ký hạn chế rủi ro cho tổ chức tín dụng xử lý tài 42 sản, đăng ký giao dịch bảo đảm cho phép tổ chức tín dụng xử lý tài sản khách hàng hưởng thứ tự ưu tiên toán theo thứ tự đăng ký nhằm hạn chế rủi ro cho tổ chức tín dụng + Hạn chế việc lợi dụng khách hàng: cho vay có bảo đảm tài sản, tổ chức tín dụng thường giữ giấy tờ liên quan chứng minh quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm, tài sản thường giao cho bên bảo đảm giữ Nếu có đăng ký giao dịch bảo đảm KH khơng thể lợi dụng tài sản để làm việc khác, thơng qua việc thu thập thơng tin giao dịch bảo đảm, tổ chức tín dụng dễ dàng phát từ chối việc cho vay người mua từ chối việc mua tài sản bất hợp pháp Nếu người mua thiếu thông tin trình làm thủ tục sang tên, trước bạ, chuyển quyền sở hữu quyền sử dụng để mua tài sản quan chức có liên quan phát ngăn chặn kịp thời nên hạn chế việc KH lợi dụng + Thông qua việc đăng ký giao dịch bảo đảm tạo điều kiện thuận lợi cho quan có điều kiện giám sát chặt chẽ chủ động phối hợp với tổ chức tín dụng xử lý kịp thời tài sản bảo đảm cần thiết nhằm hạn chế rủi ro cho tổ chức tín dụng + Do việc đăng ký giao dịch đảm bảo thực sau hoàn tất thủ tục vay giải ngân cho khách hàng nên số hồ sơ vay sơ suất không đăng ký giao dịch đảm bảo, hồ sơ có đăng ký đạt tỷ lệ 98% - Biện pháp xử lý nợ hạn: + Phát tài sản: NH thuyết phục KH tự nguyện bán tài sản Nếu KH khơng có thiện chí trả nợ NH bán tài sản chấp, cầm cố theo giám sát phán quan pháp luật + Trả nợ thay: yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay cho KH vay vốn.Ngồi có biện pháp xử lý khác khởi kiện, bán nợ, xử lý quỹ dự phòng rủi ro 43 Bảng 4.11 Biện Pháp Xử Lý Nợ Quá Hạn Đơn vị tính: triệu đồng Biện Pháp xử lý nợ hạn Tổng Giá Trị Tỷ Trọng Phát tài sản 5,693 60% Trả nợ thay 2,847 30% Biện Pháp Khác 0,949 10% Tổng cộng 9,489 100% ( Năm 2010) Nguồn: Daiabank – SGD Đồng Nai 4.5 Những hạn chế, khó khăn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai 4.5.1 Về sách khách hàng SGD Đồng Nai chưa khai thác hết KH tiềm năng, chưa xác định KH mục tiêu Việc chăm sóc tất đối tượng KH theo sách thể yếu việc khuyến khích KH trả nợ hạn 4.5.2 Yếu nhân Độị ngũ nhân viên tín dụng đa số người có kinh nghiệm làm việc năm nên việc giải tình phát sinh cơng việc chưa nhạy bén, kinh nghiệm quản lý nợ hạn chế, tỷ lệ nợ q hạn cao 4.5.3 Hạn chế thẩm định tín dụng Trong q trình thẩm định, nhân viên trọng vào tài sản đảm bảo Thực tế nguồn trả nợ KH điều kiện quan trọng trình tốn nợ Khi KH khơng có khả trả nợ việc phát tài sản chấp để thu hồi vốn khó khăn, lâu dài tốn cho NH Nói khơng có nghĩa phủ nhận tầm quan trọng nguồn trả nợ trực tiếp so với tài sản đảm bảo thẩm định Ngồi ra, cơng tác nay, nhân viên tín dụng trọng vào thơng tin tài KH như: kê lương, báo cáo tài chính, báo cáo thuế,…mà quên 44 đánh giá thông tin phi tài khả quản lý, tư cách, tính trung thực ý thức trả nợ KH không phần quan trọng 4.5.4 Lạm dụng vào hệ thống thơng tin tín dụng q nhiều Chính sách tín dụng ban hành chung cho hệ thống, thiếu tính riêng biệt đặc trưng cho hoạt động đơn vị Hơn nữa, kinh tế chu chuyển liên tục, sách tín dụng đơi chưa theo sát diễn biến thị trường, gây kho khăn việc cấp tín dụng 4.5.5 Chưa áp dụng đa dạng hóa danh mục đầu tư Tỷ trọng cho vay khối doanh nghiệp cá nhân chưa đồng Việc bán chéo sản phẩm hạn chế, tập trung vào vài sản phẩm cho vay tiêu dùng, sản xuất kinh doanh, mua nhà đất,…Chính sách đa dạng hóa danh mục đầu tư chưa áp dụng vào thực tế 4.5.6 Thiếu giám sát mục đích sử dụng vốn Nhân viên tín dụng đa số trọng vào thẩm định hồ sơ mà lơ công tác tái thẩm định, kiểm tra mục đích sử dụng vốn KH, việc sử dụng vốn vay KH có mục đích hay khơng,…Do vậy, khoản vay lúc khởi đầu tốt, sau trở thành khoản vay có vấn đề thua lỗ 4.5.7 Giới hạn thực bảo hiểm tiền vay Trong thời gian qua, SGD Đồng Nai thực bảo hiểm tiền vay vay có giá trị lớn Thực tế rủi ro xảy ra, chí xảy cao vay nhỏ, ví dụ vay tiêu dùng Tổng hợp từ nhiều vay nhỏ dẫn đến tổn thất cao cho SGD 4.6 Những giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai Những hạn chế, yếu công tác quản trị rủi ro tín dụng SGD thể vấn đề Tương ứng với vấn đề, xin đề xuất giải pháp phù hợp 4.6.1 Đổi xây dựng sách KH SGD Đồng Nai cần xác định nhóm KH mục tiêu để trọng đầu tư Tăng cường việc quảng bá sản phẩm, tập trung cho vay khách hàng vùng lân cận địa bàn chi nhánh nhằm dễ quản lý khoản vay 45 Ngoài ra, theo tơi, cần có sách ưu đãi KH có uy tín tốn tốt Thu hồi vốn việc làm quan tâm hàng đầu tiến hành cấp tín dụng Do vậy, KH tự giác tra nợ, ln trả nợ hạn SGD cần có sách ưu đãi như: tặng q vào dịp lễ, tết; sử dụng lãi suất ưu đãi cho lần vay sau KH Điều kích thích KH trả nợ hạn cho Ngân hàng 4.6.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân - Bố trí đủ phân cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu SGD nên tăng cường thêm cán tín dụng có kinh nghiệm lâu năm để hỗ trợ cho đội ngũ nhân viên tín dụng đây, trình bày, đội ngũ đa số có kinh nghiệm làm việc năm, khả giải tình phát sinh chưa nhạy bén hiệu Đối với SGD việc có thêm cán tín dụng giàu kinh nghiệm việc làm cấp bách, góp phần giảm thiểu rủi ro cho vay - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực 46 Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý KH để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận KH khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 4.6.3 Đẩy mạnh chất lượng thẩm định tín dụng Nhân viên tín dụng cần đánh giá thơng tin tài phi tài KH thẩm định làm hồ sơ vay Ngồi ra, nhân viên tín dụng cần thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế xã hội, giá thị trường loại sản phẩm, doanh thu hoạt động ngành nghề, diễn biến thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán, đại dịch ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động số ngành kinh doanh…Những kiến thức hữu ích thẩm định định cấp tín dụng Kiến thức hỗ trợ cho công việc nhân viên chủ động học hỏi, tìm tòi Bên cạnh đó, SGD nên có buổi hội thảo chuyên đề bàn vấn đề thời sự, tin tức kinh tế, diễn biến hoạt động ngành nghề thị trường…Các buổi hội thảo giúp nhân viên tín dụng nâng cao kiến thức thực tế hỗ trợ cho công việc hiệu 4.6.4 Cập nhật thông tin từ nhiều nguồn Tính chun mơn hóa phân tích Daiabank đòi hỏi phận phân tích phải có kiến thức, hiểu biết nhiều lĩnh vực Tuy nhiên, hiểu biết người có giới hạn Theo tơi, để phận hồn thành tốt nhiệm vụ mình, ngân hàng cần có tổ chức chuyên trách chuyên thu thập, lưu giữ thông tin liên quan đến pháp luật, thị trường, sản phẩm, ngành nghề KH KH nằm “tầm ngắm” ngân hàng Nguồn thông tin từ kênh góp phần đa dạng hóa thơng tin, hỗ trợ đắc lực cho phận thẩm định, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng, hạn chế nợ hạn từ giai đoạn đầu trình cho vay Thậm chí sau cho vay, thông tin Tổ chuyên trách biến động thị trường, ngành nghề kinh doanh…sẽ hồi chuông cảnh báo cho ngân hàng dấu hiệu khoản vay chuyển sang nợ hạn, nợ khó đòi 47 Tuy nhiên, để tổ chức chuyên trách hoạt động có hiệu SGD cần tạo hành lang pháp lý ban hành quy chế hoạt động cho phận cần có phối hợp đồng bộ, nhịp nhàng phòng ban 4.6.5.Áp dụng danh mục đầu tư hiệu Hiện nay, SGD chưa thực việc đa dạng hóa danh mục đầu tư Điều thể rủi ro tập trung cao mức số nội dung, mục đích vay vay sản xuất kinh doanh, vay mua nhà,…Về đối tượng vay khách hàng cá nhân Khi cho vay sản xuất kinh doanh, nhân viên tín dụng cần thận trọng, đánh giá kỹ lưỡng trước cho vay, kiên từ chối vay có vấn đề Hiện nay, KH vay sản xuất kinh doanh SGD chủ yếu hộ cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ Các đối tượng có hiệu hoạt động sản xuất khơng an tồn, dễ biến động theo rủi ro kinh tế SGD nên mở rộng tiếp cận doanh nghiệp làm ăn có hiệu cần tài trợ vốn để mở rộng sản xuất Đối với vay mua nhà, mục đích vay thường có giá trị lớn mà rủi ro cao thị trường bất động sản liên tục biến động thất thường năm gần đây, không nên tài trợ cho nhiều vay Ngồi ra, SGD nên trọng vay thấu chi, vay du hoc,…vốn có rủi ro thấp năm vừa qua nhằm cân danh mục đầu tư, không trọng vào vài lĩnh vực 4.6.6 Nâng cao cơng tác giám sát mục đích sử dụng vốn Giám sát trình sau giải ngân quan trọng, nguồn vốn vay khơng sử dụng mục đích thẩm định ban đầu, dẫn đến rủi ro cao Đồng thời, việc phát sớm tính khơng hiệu vay giúp SGD kịp thời có biện pháp xử lý tạm ngừng giải ngân, thu hồi nợ…tránh để đến rủi ro cao mức khó khăn việc giải SGD cần tuyên truyền sâu rộng đến nhân viên tín dụng tầm quan trọng cơng tác để nhân viên có ý thức trình làm việc 4.6.7 Sử dụng cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Yêu cầu KH vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa…trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo 48 hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Công cụ bảo hiểm tiền vay nên sử dụng với tất khoản vay, giá trị khoản vay lớn hay nhỏ - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng KH ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất), ngân hàng khơng đơn đốc KH hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp ngân hàng chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng 4.7 Một số đề xuất nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai Trong trình tác nghiệp cần ý: - Khai thác thơng tin KH cách hiệu quả: nói rủi ro tín dụng xuất phát phần việc khai thác thông tin KH không hiệu dẫn đến định cho vay sai lầm, SGD cần hồn thiện cơng tác thu thập xử lý thơng tin KH nhằm có thơng tin kịp thời đáng tin cậy Để có thơng tin KH từ nhiều nguồn khác ngồi nguồn thơng tin tín dụng từ trung tâm thơng tin tín dụng CIC SGD nên có riêng phận phòng ban khai thác thơng tin KH - Nâng cao vai trò kiểm soát nội bộ: kiểm soát nội phương pháp sách thiết kế để ngăn chặn gian lận, giảm thiểu sai sót, khuyến khích hiệu hoạt động, nhằm đạt tuân thủ sách quy trình thiết lập Kiểm soát nội giúp hạn chế ngăn chặn tượng gây thất thoát, phận kiểm sốt nội đóng vai trò quan trọng cơng tác 49 quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, để hệ thống kiểm soát nội vững mạnh cần phải tuân thủ quy định sau: o Cần đảm bảo tính khả thi độc lập chế độ kiểm tra kiểm soát, xây dựng quy trình kiểm sốt độc lập với nghiệp vụ khác o Đảm bảo tính xác số liệu kế tốn báo cáo tài ngân hàng o Xây dựng mơi trường văn hóa nhấn mạnh đến trực, giá trị đạo đức phân cơng trách nhiệm rõ ràng o Quy trình hoạt động quy trình kiểm sốt nội xác định rõ ràng văn truyền đạt rộng rãi nội ngân hàng o Các hoạt động rủi ro phân tách rõ ràng nhân viên khác nhau, tất giao dịch phải thực với ủy quyền thích hợp, nhân viên phải tuân thủ hệ thống kiểm soát nội bộ, trách nhiệm kiểm tra giám sát phân tách rõ ràng, định kỳ tiến hành biện pháp kiểm tra độc lập, giao dịch quan trọng phải ghi lại dạng văn bản, định kỳ phải kiểm tra nâng cao hiệu biện pháp kiểm soát nội 50 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 5.1 Kết luận Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống hàng ngày người, bất trắc xảy mà người lường trước tổn thất, hoạt động ngân hàng ngành nghề kinh doanh tiền tệ gắn với nhiều loại rủi ro, hiệu hoạt động phụ thuộc nhiều vào mức độ rủi ro mà gặp phải, rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi, làm để xây dựng chế quản trị rủi ro phù hợp hiệu thách thức hầu hết ngân hàng thương mại Tóm lại “rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng” vấn đề nóng bỏng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP ĐẠI Á nói riêng kinh tế thị trường, xu hướng tồn cầu hóa hội nhập quốc tế Để kinh doanh có hiệu đòi hỏi nhà quản trị phải nhận biết đo lường loại rủi ro mà ngân hàng đối mặt đưa chiến lược kịp thời Mỗi định xử lý rủi ro nhà quản trị có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động ngân hàng 5.2 Kiến nghị Trong thời điểm cạnh tranh gay gắt ngân hàng nay, việc nâng cao hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng vấn đề cấp thiết hết Chính từ công tác huy động vốn cho vay thu hồi vốn phải quan tâm mức, từ kiểm sốt tối thiểu rủi ro xảy Trên thực tế tiếp xúc trình thực tập ngân hàng TMCP Đại Á – SGD Đồng Nai qua chuyên đề thực tập xin đưa số đề xuất sau: 51 5.2.1 Đối với phủ Nhà nước cần đề chế xử lý tài sản chấp cầm cố tài sản đảm bảo khác để thực nghĩa vụ trả nợ cách cụ thể Việc xử lý tài sản làm đảm bảo nợ vay vấn đề xúc, giải pháp để giải tỏa nợ đóng băng NHTM Tuy nhiên, thực tiễn việc xử lý tài sản chấp cầm cố để thu hồi nợ cho NHTM gặp nhiều khó khăn Nguyên nhân nhà nước chưa có quy định cụ thể lĩnh vực Do vậy, việc cụ thể hóa hướng dẫn xử lý tài sản chấp cầm cố văn đề nghị phủ thơng tư liên tịch ngành liên quan vấn đề cần thiết nhằm nâng cao trách nhiệm ngành cấp có liên quan việc xử lý tài sản chấp cầm cố KH Có đảm bảo cho NHTM xử lý tài sản chấp cầm cố KH cách nhanh chóng, thuận lợi để thu hồi nợ 5.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước NHNN cần triển khai có hiệu hệ thống thơng tin phòng ngừa rủi ro (CIC), để cung cấp thông tin giúp NHTM tránh RRTD nói riêng rủi ro hoạt động nói chung Củng cố hệ thống NHTM nước tạo hình ảnh tích cực, tin cậy việc xây dựng chế quản lý rủi ro hiệu quả, nâng cao chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa loại hình dịch vụ NHNN phải ln ln cập nhật kiến thức cho đội ngũ Cán công nhân viên NHNN, cần nghiên cứu sửa đổi bổ sung số văn chưa phù hợp với thực tế làm cho pháp luật ngân hàng thực thi đồng Điều thực cách thường xuyên tổ chức lấy ý kiến đóng góp Cán tín dụng, người trực tiếp vận dụng quy định pháp luật vào công việc hàng ngày họ Bởi pháp luật phải hợp lý, tồn diện tạo điều kiện thuận lợi cho ngành ngân hàng phát triển Đối với hoạt động doanh nghiệp, Nhà nước cần có quy định kiểm tốn bắt buộc doanh nghiệp, quy định quan phải chịu trách nhiệm độ xác kiểm tốn Như báo cáo tài doanh nghiệp phản ánh xác 52 tình hình hoạt động doanh nghiệp, giúp ngân hàng dễ dàng khâu thẩm định định cho vay khách hàng doanh nghiệp 5.2.3 Đối với Ngân Hàng TMCP Đại Á Ngân hàng cần tăng cường quảng bá thương hiệu phương tiện thơng tin đại chúng, chương trình đặc biệt gây ý đến người Chính thế, Ngân hàng cần thiết lập băng rôn quảng cáo, pano, phát tờ rơi nơi đông dân cư, chợ siêu thị, trực tiếp gửi thư mời đến doanh nghiệp để có nhu cầu họ tìm đến ngân hàng lúc Đa dạng hóa làm phong phú sản phẩm, nâng cao tính tiện ích sản phẩm, cần cho vay nhiều hình thức, mở rộng thêm quy mô cho vay để tránh tập trung vào cho vay đối tượng Điều chỉnh lãi suất phù hợp với thời điểm kinh tế thị trường cách linh hoạt Áp dụng biện pháp xem xét lãi suất thị trường sau đưa lãi suất cho vay ngân hàng mang tính cạnh tranh cao, gần với lãi suất ngân hàng khác giúp thu hút nhiều đối tượng vay Mở rộng thêm địa bàn hoạt động sang khu vực lân cận, khu kinh tế trọng điểm Đặt máy ATM thích hợp với vị trí tiềm năng, đặt nơi thuận tiện cho khách hàng nhất, để góp phần tăng thêm hài lòng Ngân hàng 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Minh Tiến (2005), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống Kê GS.TS Lê Văn Tư (2005), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài Chính Peter Rore (2001), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài Chính Nguyễn Thị Hồi Thương (2009), “Phân tích hoạt động tín dụng đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Đông" Luận văn tốt nghiệp cử nhân kinh tế, Đại Học Nông Lâm TP.HCM Nguyễn Viết Sản “Nghiệp vụ ngân hàng” Bài giảng khoa Kinh tế, Đại học Nông Lâm TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Các tạp chí ngân hàng Báo cáo thường niên (2009, 2010), NH TMCP Đại Á website ngân hàng TMCP Đại Á www.daiabank.com.vn 54 ... Nhằm Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Á – SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI” NGUYEN THI THANH July 2008 “Credit Risk Analysis and Proposed to Mitigate Credit Risk in Commercial Bank,... là, thi u thơng tin KH hay thi u thơng tin tín dụng đáng tin cậy, kịp thời, xác để xem xét, phân tích trước cấp tín dụng - Năm là, lực phẩm chất đạo đức số cán tín dụng chưa đủ tầm dẫn đến thi u... hạn chế, thi u thông tin thị trường thông tin đối tác, bạn hàng làm ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh, công nghệ sản xuất không tạo sản phẩm có tính cạnh tranh cao, KH thi u thi n chí