BỘ Y TẾ CÔNG TY TNHH MTV VẮC XIN VÀ SINH PHẨM NHA TRANG o0o PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA CƠNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN XIN VÀ SINH PHẨM NHA TRANG Tổ chức tư vấn: CÔNG TY TNHH CHỨNG KHOÁN NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Tháng 10/2015 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA MỤC LỤC PHẦN I: THỰC TRẠNG DOANH NGHIỆP TRƢỚC CỔ PHẦN HÓA I THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP TRƢỚC CỔ PHẦN HÓA Giới thiệu doanh nghiệp Ngành nghề kinh doanh Quá trình hình thành phát triển Sản phẩm chủ yếu Công ty Cơ cấu tổ chức Hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty năm trƣớc cổ phần hóa 11 5.1 Sản phẩm chính, quy trình phân phối 11 5.2 Doanh thu 12 5.3 Chi phí 12 5.4 Lợi nhuận tiêu tài chủ yếu 13 5.5 Hoạt động đầu tƣ tài 14 5.6 Tình hình kiểm tra chất lƣợng sản phẩm dịch vụ 14 5.7 Thuế nộp ngân sách Nhà nƣớc 15 5.8 Tổng hợp kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm trƣớc cổ phần hóa 15 II THỰC TRẠNG CỦA DOANH NGHIỆP TẠI THỜI ĐIỂM XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ DOANH NGHIỆP 15 Tình hình tài sản cố định: 15 Tình hình đất đai doanh nghiệp quản lý sử dụng 24 Tình hình vốn kinh doanh 25 3.1 Phân theo cấu vốn 25 3.2 Phân theo nguồn vốn 25 Thực trạng lao động 26 PHẦN II: PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA 28 I CƠ SỞ PHÁP LÝ ĐỂ XÂY DỰNG PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA 28 Cơ sở pháp lý 28 Mục tiêu cổ phần hóa 29 Yêu cầu cổ phần hóa 29 Kết xác định giá trị doanh nghiệp 30 II NỘI DUNG PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA 32 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA Hình thức cổ phần hóa 32 Thông tin công ty cổ phần 32 Ngành nghề kinh doanh sau cổ phần hóa 33 Hình thức pháp lý 33 Quyền hạn nghĩa vụ Công ty 33 Vốn điều lệ 34 Cơ cấu tổ chức 35 38 Phƣơng án xử lý số lƣợng cổ phần không bán hết 43 10 Các rủi ro đợt chào bán cổ phiếu Công ty 43 11 Kế hoạch đăng ký giao dịch thị trƣờng chứng khoán 44 12 Chi phí cổ phần hóa 44 13 Phƣơng án xếp lao động 46 III PHƢƠNG ÁN ĐẦU TƢ VÀ CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP SAU CỔ PHẦN HÓA 48 Mục tiêu, định hƣớng tầm nhìn chiến lƣợc 48 Kế hoạch kinh doanh sau cổ phần hóa 49 2.1 Phân tích thuận lợi, khó khăn 49 2.2 Dự kiến kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm sau cổ phần hóa 50 Giái pháp thực 52 IV PHƢƠNG ÁN SỬ DỤNG ĐẤT VÀ TÀI SẢN GẮN LIỀN VỚI ĐẤT CỦA CÔNG TY SAU CỔ PHẦN HÓA 60 V DỰ THẢO ĐIỀU LỆ CÔNG TY CỔ PHẦN 63 PHẦN III: TỔ CHỨC THỰC HIỆN 64 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA DANH MỤC BẢNG 26 Bảng 2: Vốn kinh doanh phân theo cấu vốn 25 Bảng 3: Vốn kinh doanh phân theo nguồn vốn 25 Bảng 4: Tình hình TSCĐ thời điểm 31/12/2014 16 Bảng 5: Chi tiết tình hình nhà cửa vật kiến trúc thời điểm 31/12/2014 17 Bảng 6: Chi tiết tình hình máy móc, thiết bị thời điểm 31/12/2014 19 Bảng 7: Chi tiết tình hình phƣơng tiện vận tải thời điểm 31/12/2014 22 Bảng 8: Chi tiết tài sản cố định vơ hình thời điểm 31/12/2014 22 Bảng 9: Chi phí giai đoạn 2012 – 2014 12 Bảng 10: Doanh thu giai đoạn 2012 – 2014 12 Bảng 11: Lợi nhuận giai đoạn 2012 – 2014 13 Bảng 12: Tổng hợp tiêu tài chủ yếu giai đoạn 2013 – 2014 14 Bảng 13: Tổng hợp kết hoạt động sản xuất kinh doanh giai đoạn 2012 – 2014 15 Bảng 14: Tổng hợp diện tích đất đai Cơng ty quản lý sử dụng 24 Bảng 15: Tổng hợp kết đánh giá Công ty 30 Bảng 16: Quy mô vốn điều lệ giai đoạn 2016 – 2018 34 46 Bảng 18: Tổng dự tốn chi phí cổ phần hóa 45 Bảng 19: Dự kiến số tiền thu đƣợc từ bán phần vốn Nhà nƣớc 46 Bảng 20: Dự kiến kết sản xuất kinh doanh năm sau cổ phần hóa 50 Bảng 21: Tổng hợp phƣơng án sử dụng đất nhà cửa vật kiến trúc gắn liền với đất Công ty 60 Bảng 22: Chi tiết nhà cửa vật kiến trúc gắn liền với đất Cơng ty sau cổ phần hóa 61 Bảng 23: Lộ trình tổ chức thực phƣơng án cổ phần hóa 64 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA THUẬT NGỮ VÀ TỪ VIẾT TẮT - CBCNV - Công ty/ BIOPHARCO : Công ty TNHH MTV Vắc xin Sinh phẩm Nha Trang - DTT : Doanh thu - GDP : Thực hành tốt phân phối thuốc - GLP : Thực hành tốt phòng kiểm nghiệm thuốc - GSP : Thực hành tốt bảo quản thuốc - ĐBCL : Đảm bảo chất lƣợng - KTCL : Kiểm tra chất lƣợng - ISO : International Organization for Standardization – Cơ quan thiết lập tiêu chuẩn quốc tế bao gồm đại diện từ tổ chức tiêu chuẩn quốc gia - MTV : Một thành viên - NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc - QCVN : Quy chuẩn Việt Nam - DNNN : Doanh nghiệp Nhà nƣớc - TMCP : Thƣơng mại cổ phần - TNHH : Trách nhiệm hữu hạn - TP : Thành phố - TSCĐ : Tài sản cố định - UBND : Ủy ban nhân dân - VCBS : Cơng ty TNHH Chứng khốn Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - WTO : World Trade Organisation – Tổ chức Thƣơng mại giới : Cán cơng nhân viên PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA PHẦN I: THỰC TRẠNG DOANH NGHIỆP TRƢỚC CỔ PHẦN HÓA I THƠNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP TRƢỚC CỔ PHẦN HĨA Giới thiệu doanh nghiệp - Tên tiếng Việt: CÔNG TY TNHH MTV VẮC XIN VÀ SINH PHẨM NHA TRANG - Tên tiếng Anh: COMPANY FOR PRODUCTION OF VACCINES AND BIOLOGICAL SUBTANCES NHA TRANG - Tên viết tắt: BIOPHARCO - Trụ sở: 26 Hàn Thuyên, P.Xƣơng Huân, Tp.Nha Trang, Tỉnh Khánh Hòa - Điện thoại: (058) 3813067 - Fax: (058) 3828135 - Email: biopharco@dng.vnn.vn - Website: www.biopharco2.com.vn - Logo Công ty : Ngành nghề kinh doanh Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 4200451832 Sở Kế hoạch Đầu tƣ Tỉnh Khánh Hòa cấp, đăng ký lần đầu ngày 13/07/2011, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 02/08/2014, ngành nghề kinh doanh Cơng ty nhƣ sau: - Sản xuất thuốc, hóa dƣợc dƣợc liệu (mã ngành: 2100); Chi tiết: Sản xuất vắc xin sinh phẩm y tế (chế phẩm sinh học dùng cho người) - Sản xuất thực phẩm khác chƣa đƣợc phân vào đâu (mã ngành 1079); Chi tiết: Sản xuất thực phẩm bổ sung dinh dƣỡng, thực phẩm chức - Sản xuất mỹ phẩm, xà phòng, chất tẩy rửa, làm bong chế phẩm vệ sinh (mã ngành 2023); Chi tiết: Sản xuất mỹ phẩm - Bán buôn đồ dùng khác cho gia đình (mã ngành 4649); Chi tiết: Bán buôn vắc xin sinh phẩm y tế (chế phẩm sinh học dùng cho ngƣời) Bán buôn mỹ phẩm PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA - Bán bn thực phẩm (mã ngành 4632); Chi tiết: Bán buôn thực phẩm (thực phẩm bổ sung dinh dƣỡng, thực phẩm chức năng) - Nghiên cứu phát triển thực nghiệm khoa học tự nhiên kỹ thuật (mã ngành 7210); Chi tiết: Ứng dụng, chuyển giao công nghệ sản xuất Vắc xin sinh phẩm y tế (chế phẩm sinh học dùng cho ngƣời) Quá trình hình thành phát triển 603/2001/QĐ-BYT ngày Viện trƣởng Viện Vắc xin Sinh phẩm Y tế Năm 2009, Bộ Y tế có Quyết định - thuộc Bộ Y tế Hiện Cơng ty tiến hành cổ phần hóa doanh nghiệp theo chủ trƣơng Chính phủ Bộ Y tế Sản phẩm chủ yếu Công ty Sản phẩm chủ yếu Công ty loại vắcxin sinh phẩm y tế (chế phẩm sinh học dành cho ngƣời), sản xuất thực phẩm (thực phẩm bổ sung dinh dƣỡng, thực phẩm chức năng), bán buôn vắc xin chế phẩm y tế (chế phẩm sinh phẩm dùng cho ngƣời), ứng dụng chuyển giao công nghệ sản xuất vắc xin sinh phẩm y tế Đảm bảo cung ứng thƣờng xuyên vắcxin - huyết chất lƣợng cao để điều trị dự phòng bệnh: dại, uốn ván, thƣơng hàn vi, rắn cắn, bạch hầu loại men tiêu hóa, thuốc bù nƣớc - điện giải với giá hợp lý, góp phần bình ổn thị trƣờng nhằm bảo vệ quyền lợi cho ngƣời sử dụng Cơ cấu tổ chức Sơ đồ tổ chức Công ty TNHH MTV Vắc xin Sinh phẩm Nha Trang: PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức Công ty TNHH MTV Vắc xin Sinh phẩm Nha Trang BỘ Y TẾ KIỂM SỐT VIÊN CHỦ TỊCH GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC PT CHẤT LƢỢNG P.TCKT P QC Tổ vi sinh Tổ hóa lý PHĨ GIÁM ĐỐC PT SẢN XUẤT P VT-KT P QA Tổ điện P KH - NV P Kinh doanh P R & D Miền Bắc Tổ Kho PX Sinh phẩm P HCNS Tổ trộn BTP Tổ máy Miền Trung Tổ đóng gói Nguồn: Biopharco Miền Nam PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA Biopharco có cấu tổ chức quản lý bao gồm: Chủ tịch Công ty, Kiểm sốt viên, Giám đốc/Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc/Phó tổng Giám đốc, Kế tốn trƣởng, phòng, ban chuyên môn nghiệp vụ đơn vị trực thuộc Công ty Chủ tịch Công ty: Chủ tịch Công ty Bộ Y tế (là Chủ sở hữu Công ty) bổ nhiệm với nhiệm kỳ không 05 năm; Chủ tịch Công ty nhân danh chủ sở hữu tổ chức thực quyền nghĩa vụ chủ sở hữu Công ty; thực quyền nghĩa vụ Công ty; chịu trách nhiệm trƣớc chủ sở hữu pháp luật thực quyền nhiệm vụ đƣợc giao Chủ tịch cơng ty có quyền nhiệm vụ sau: - Tổ chức xây dựng định chiến lƣợc phát triển; kế hoạch dài hạn, trung hạn năm Công ty; - Quyết định giải pháp phát triển thị trƣờng, tiếp thị công nghệ Công ty; dự án đầu tƣ, hợp đồng mua, bán, vay, cho vay hợp đồng khác có giá trị dƣới 50% tổng giá trị tài sản đƣợc ghi sổ kế tốn Cơng ty; - Quyết định đầu tƣ thành lập mới, tổ chức lại, giải thể: Chi nhánh, Văn phòng đại diện, đơn vị phụ thuộc nƣớc theo quy định Văn phòng đai diện, đơn vị phụ thuộc nƣớc theo quy định pháp luật; - Quyết định phƣơng án huy động vốn có giá trị không vƣợt giá trị vốn điều lệ; - Quyết định cấu tổ chức, phƣơng án tổ chức kinh doanh, quy chế quản lý nội Công ty, biên chế máy quản lý; - Quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức, ký hợp đồng định mức lƣơng, lợi ích khác Giám đốc/Tổng giám đốc cơng ty, Phó Giám đốc/Phó tổng giám đốc, Kế tốn trƣởng Cơng ty theo đề nghị Giám đốc/Tổng giám đốc sau đƣợc chủ sở hữu chấp thuận; - Kiểm tra, giám sát Giám đốc/ Tổng giám đốc việc thực quyền nhiệm vụ mình; - Thơng qua báo cáo tài năm; phƣơng án sử dụng lợi nhuận sau hoàn thành nghĩa vụ thuế nghĩa vụ tài khác cơng ty; phƣơng án xử lý khoản lỗ trình kinh doanh; thực việc cơng bố cơng khai báo cáo tài theo quy định Chính phủ; - Các quyền nhiệm vụ khác theo quy định pháp luật Điều lệ Cơng ty PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA Giám đốc Công ty: Chủ tịch Công ty bổ nhiệm Giám đốc Công ty với nhiệm kỳ không năm (05) năm sau đƣợc chấp thuận Chủ sở hữu để điều hành hoạt động kinh doanh ngày Công ty Giám đốc chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật, Chủ sở hữu Chủ tịch công ty việc thực quyền nhiệm vụ Giám đốc có quyền sau đây: - Tổ chức thực định Chủ tịch Công ty; - Quyết định vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh ngày Công ty; - Tổ chức thực kế hoạch kinh doanh phƣơng án đầu tƣ Công ty; - Bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức chức danh quản lý Công ty, trừ chức danh thuộc thẩm quyền Chủ tịch Công ty; - Ký kết hợp đồng nhân danh công ty, trừ trƣờng hợp thuộc thẩm quyền Chủ tịch Công ty; - Kiến nghị phƣơng án cấu tổ chức Cơng ty; - Trình báo cáo tốn tài năm lên Chủ tịch Cơng ty; - Kiến nghị phƣơng án sử dụng lợi nhuận xử lý lỗ kinh doanh; - Tuyển dụng lao động; - Các quyền khác đƣợc quy định Điều lệ công ty, hợp đồng lao động mà Giám đốc ký với Chủ tịch công ty; quy định pháp luật hành Phó Giám đốc Phó Giám đốc Cơng ty giúp Giám đốc Công ty điều hành lĩnh vực hoạt động Công ty theo phân công ủy quyền Giám đốc, chịu trách nhiệm trƣớc Giám đốc pháp luật nhiệm vụ đƣợc phân cơng ủy quyền Phó Giám đốc Cơng ty Chủ tịch Công ty định tuyển chọn, bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức, khen trƣởng, kỷ luật ký hợp đồng, chấm dứt hợp đồng theo đề nghị Giám đốc đƣợc Chủ sở hữu chấp thuận Phó Giám đốc đƣợc bổ nhiệm, bổ nhiệm lại ký hợp đồng với thời hạn tối đa (năm) năm Kế tốn trƣởng: Kế tốn trƣởng có nhiệm vụ tổ chức thực cơng tác kế tốn Cơng ty theo Luật Kế tốn, Luật Thống kê quy định khác Nhà nƣớc công tác tài chính, kế tốn; chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật Giám đốc Công ty nhiệm vụ đƣợc phân cơng ủy quyền Kế tốn trƣởng Cơng ty Chủ tịch công ty định tuyển chọn, bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức, khen thƣởng, kỷ luật ký hợp đồng, chấm dứt hợp đồng theo đề 10 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA Chỉ tiêu Năm 2015 Vốn điều lệ đăng ký 25.402 34.620 34.620 34.620 Tổng giá trị tài sản 56.686 55.890 55.887 56.648 Nợ vay ngắn hạn 8.504 9.690 10.964 13.121 - - - - 12.722 10.722 8.322 5.122 - - - - 155 170 180 200 - - - - Stt Trong đó, nợ hạn Nợ vay dài hạn Trong đó, nợ hạn Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Nợ phải thu khó đòi Dự phòng nợ phải thu khó đòi Tổng doanh thu thu nhập khác 31.780 33.470 36.834 38.790 Trong doanh thu 31.680 33.440 36.784 38.720 Tổng chi phí 30.624 30.554 31.212 31.223 10 Lợi nhuận trƣớc thuế 1.156 2.916 5.622 7.567 11 Tỷ lệ lãi trƣớc thuế/vốn điều lệ (11 = 10/2) (%) 4,55% 8,42% 16,23% 21,85% 12 Thuế TNDN 298 674 1.263 1.687 13 Lợi nhuận sau thuế 858 2.241 4.359 5.880 14 Dự kiến trích lập quỹ (15%/LNST) 129 336 654 882 15 Dự kiến lợi nhuận chia cổ tức - 1.732 3.463 16 Dự kiến tỷ lệ cổ tức (16 = 15/2) - - 5% 10% 17 Nộp ngân sách nhà nƣớc 200 800 1.000 1100 18 Tổng số lao động 68 72 75 78 19 Lợi nhuận sau thuế chƣa phân phối 729 1.905 1.973 1.535 Nguồn: Biopharco 51 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA Giái pháp thực 3.1 Nhóm giải pháp thị trƣờng sản phẩm Về tiếp thị, đấu thầu: Công ty trọng công tác liên doanh, liên kết đấu thầu để có tính cạnh tranh cao, đáp ứng đƣợc yêu cầu dự án đấu thầu Quan tâm huy động nguồn vốn, đầu tƣ thiết bị, ứng dụng rộng rãi công nghệ đại, tiên tiến để giảm chi phí, nâng cao lợi nhuận Công ty thƣờng xuyên cập nhật thông tin từ Chính phủ, Bộ Y tế, Bộ Kế hoạch Đầu tƣ, quan quản lý nhà nƣớc Trung ƣơng địa phƣơng để nắm vững chủ trƣơng phát triển ngành Từ có kế hoạch phƣơng thức hữu hiệu tham gia dự án đấu thầu Thiết lập mở rộng hệ thống thông tin Thƣờng xuyên cập nhật thông tin gồm thông tin quan trọng trang Web quan quản lý nhà nƣớc; thông tin thƣờng xuyên từ Bộ Kế hoạch Đầu tƣ; báo viết ngày, đặc biệt thời báo kinh tế; thông tin từ cộng tác viên; thông tin từ khách hàng Thông qua phƣơng tiện thông tin để đƣa thông tin giới thiệu lực Công ty sản phẩm tiêu biểu đến khách hàng Chun mơn hóa nâng cấp tác nghiệp làm hồ sơ đấu thầu Công ty quan tâm thực việc chuẩn hóa hồ sơ lực liệu Công ty phong phú, hấp dẫn nội dung, đẹp hình thức trình bày, dễ bổ sung điều chỉnh cho phù hợp với đối tƣợng; thƣờng xuyên cập nhật tình hình thị trƣờng để có thơng tin xác sử dụng làm sở liệu; tăng cƣờng phối hợp phận phòng nghiệp vụ chức việc nghiên cứu kỹ hồ sơ hợp đồng để đƣa định phù hợp đấu thầu Trang bị kiến thức tiếp thị cần thiết cho cán quản lý Đào tạo kiến thức kinh tế kỹ thuật tổng hợp cho cán tiếp thị Nghiên cứu, học tập cách tiếp cận theo đuổi dự án nhà thầu nƣớc Về sản phẩm, thị trƣờng: Đầu tƣ kinh doanh chuyên sâu sản phẩm truyền thống khẳng định đƣợc thị phần năm vừa qua Xây dựng chƣơng trình, kế hoạch mở rộng thị trƣờng, phát huy nguồn lực Công ty, đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, liên doanh, liên kết với đối tác nƣớc để bƣớc tiếp cận thị trƣờng quốc tế Căn vào kế hoạch hoạt động kinh doanh để cấp đủ, cấp chủng loại mặt hàng; Lập kế hoạch cụ thể số lƣợng, chủng loại, chất lƣợng, tiêu chuẩn kỹ thuật loại mặt hàng để chủ động nguồn cung ứng 52 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA Lựa chọn nguồn cung ứng mặt hàng đầu vào có chất lƣợng tốt, giá hợp lý 3.2 Nhóm giải pháp vốn, tài Thực giải pháp nâng cao lực tài Tăng cƣờng hình thức huy động vốn để đảm bảo vốn cho hoạt động đầu tƣ, kinh doanh Công ty, giảm bớt sức ép từ lãi vay ngân hàng, đồng thời tích lũy vốn để mở rộng đầu tƣ phát triển Công ty cần phát huy nguồn vốn để bổ sung vốn kinh doanh, vốn điều lệ Thực giải pháp nâng cao lực tài Cơng ty để có đƣợc tình hình tài lành mạnh Tăng cƣờng làm việc với ngân hàng có quan hệ tín dụng để cấu lại khoản nợ, điều chỉnh lại khoản nợ, giảm lãi vay nhằm giảm bớt gánh nặng tài chính; tiếp tục đề nghị bảo lãnh vay vốn Đẩy mạnh việc tốn thu hồi cơng nợ Thực sách tiết kiệm, hạn chế chi tiêu; trọng sử dụng vốn vay cách hiệu Đầu tƣ vốn hƣớng tới mục tiêu tận dụng hết khả nhân lực tại, đồng thời mang lại tích lũy nhanh Các hoạt động đầu tƣ nhắm tới cơng ty, dự án mang tính chiến lƣợc có nhiều khả thu lợi nhuận lớn Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tài chính, kế tốn đơn vị Cơng ty; đồng thời đẩy mạnh công tác hƣớng dẫn, đạo nghiệp vụ đơn vị trực thuộc, công ty Thực giải pháp tiết kiệm chi phí Tun truyền vận động cán cơng nhân viên tiết kiệm chi phí điện, nƣớc, văn phòng phẩm, điện thoại… Rà soát định mức tiêu hao nhiên liệu cho xe điều hành, xây dựng lại quy trình điều động xe công tác khoa học, hợp lý, tiết kiệm, không bị chồng chéo Hạn chế đầu tƣ xe điều hành không cần thiết Hạn chế chi phí quảng cáo, tiếp thị, tiếp khách chi phí gián tiếp khác… Hạn chế, tiết kiệm chi phí cơng tác (giảm chi phí vé máy bay, tàu xe, phòng nghỉ ) Đi cơng tác hình thức, phƣơng tiện theo hƣớng tiết kiệm Bố trí lại nhân quản lý theo hƣớng tinh giản, gọn nhẹ hiệu 3.3 Giải pháp tìm kiếm phát triển thị trƣờng 53 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA Cơng tác tìm kiếm, phát triển thị trƣờng nhiệm vụ trọng tâm đề giải pháp cụ thể nhƣ: , chịu đạo trực tiếp Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc Tranh thủ ủng hộ Tổng công ty Dƣợc Việt Nam Bộ Y tế Tiếp tục củng cố giữ vững thị trƣờng, địa bàn có mở rộng địa bàn nƣớc Tăng cƣờng hợp tác hình thức liên danh liên kết với công ty bạn, xây dựng mối quan hệ tốt với đối tác tránh rủi ro tìm kiếm việc làm 3.4 Nhóm giải pháp nguồn nhân lực Nâng cao hiệu công tác quản lý, sử dụng nguồn nhân lực Việc nâng cao hiệu công tác quản lý sử dụng nhân gồm việc phân công lao động hợp lý; thƣờng xuyên định biên đội ngũ cán quản lý, nhân viên; thực đảm bảo chế độ, sách cho ngƣời lao động Về phân công lao động hợp lý : Để có sở phân cơng lao động hợp lý, Công ty thƣờng xuyên đánh giá lực cán bộ, nhân viên Việc đánh giá lực cán bộ, nhân viên đƣợc thực hàng năm để đánh giá tiêu hiệu làm việc, bên cạnh thƣờng xuyên theo dõi, kiểm tra việc thực nhiệm vụ cán bộ, nhân viên Xây dựng bảng mô tả công việc cho chức danh công việc Trên sở đó, Cơng ty xếp, bố trí, sử dụng khả năng, phù hợp với nguyện vọng, lực tạo điều kiện cho cán bộ, nhân viên nâng cao trình độ, phát huy hết khả Việc phân cơng lao động hợp lý giúp cho việc kiểm soát, quản lý điều hành đƣợc hiệu Thƣờng xuyên định biên đội ngũ cán quản lý nhân viên: Định kỳ hàng năm, Công ty tiến hành định biên nhân bao gồm cán quản lý nhân viên lao động gián tiếp Trên sở có điều chỉnh cho phù hợp với giai đoạn phát triển Tiến hành định biên nhân phòng ban cho phù hợp, đảm bảo máy quản lý gọn nhẹ hiệu cao; sau thực việc định biên nhân đơn vị phụ thuộc Công ty Đảm bảo chế độ sách khuyến khích ngƣời lao động: 54 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA Để khuyến khích ngƣời lao động làm việc cách tự giác, hết mình, phát huy hết khả mình, Cơng ty có sách khuyến khích có chế độ ƣu đãi ngƣời lao động, cụ thể là: - Chăm lo, bảo vệ quyền lợi đáng, hợp pháp, đảm bảo công ăn việc làm, thu nhập bƣớc nâng cao đời sống văn hóa, tinh thần cho ngƣời lao động; thực tốt chế độ, sách ngƣời lao động - Đổi chế độ lƣơng, thƣởng; xây dựng chế độ lƣơng, thƣởng hợp lý, khoa học, bảo đảm công phân phối phù hợp với tốc độ tăng suất lao động, xứng đáng với công sức lao động mà ngƣời lao động bỏ - Xem xét hình thức trả lƣơng theo kết cơng việc, sở xác định xác giá trị cơng việc, độ phức tạp công việc, điều kiện đặc thù công việc với yếu tố thực tế - Tạo điều kiện thuận lợi cho cán có lực đƣợc cống hiến phát triển Có sách đãi ngộ ngƣời lao động có đóng góp đặc biệt vào hiệu sản xuất kinh doanh Nâng cao hiệu công tác tuyển dụng bổ nhiệm nhân : Công tác tuyển dụng bổ nhiệm nhân hoạt động quản lý nhân lực quan trọng Trong trình tuyển dụng bổ nhiệm nhân cần lựa chọn cá nhân thích hợp, có đầy đủ trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức Công ty xem xét thực nội dung sau: - Thực quy trình tuyển dụng bổ nhiệm nhân sự, đánh giá trình độ, lực ứng viên, lựa chọn ngƣời có lực thực phù hợp với công việc góp phần nâng cao hiệu quản lý hiệu kinh doanh - Cán đƣợc bổ nhiệm vào vị trí lãnh đạo, quản lý, ngồi khả chuyên môn, cần đánh giá tƣ chất lãnh đạo qua khả thu hút đám đơng, có uy với đồng nghiệp, cá tính phù hợp nhƣ phải đốn, dũng cảm, khách quan, có khả tiếp thu vấn đề khó, phức tạp, sẵn sàng nhận nhiệm vụ, dám nhận trách nhiệm - Thực tốt công tác tuyển dụng bổ nhiệm nhân sự, Công ty xây dựng đƣợc đội ngũ cán có trình độ chuyên môn cao, lực giỏi, thành thạo việc sử dụng trang thiết bị ứng dụng công nghệ tiên tiến sản xuất kinh doanh; tạo điều kiện để làm tinh gọn máy quản lý, giảm chi phí nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Công tác đào tạo, phát triển nguồn nhân lực 55 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA Thƣờng xuyên tạo điều kiện cho cán bộ, nhân viên đƣợc nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ kỹ tay nghề thơng qua việc tham dự khóa đào tạo, bồi dƣỡng Thực tốt công tác đào tạo, đào tạo lại, đào tạo nâng cao để ngƣời lao động thực tốt nhiệm vụ, công việc theo yêu cầu nhằm hồn thành khối lƣợng, chất lƣợng cơng việc đƣợc giao cho Công ty Tiếp tục tuyển dụng đào tạo đội ngũ cán có kiến thức mới; có kế hoạch bổ sung thay nâng cao chất lƣợng lao động sở thực tốt công tác đào tạo kết hợp với việc tuyển dụng lao động đƣợc đào tạo Đặc biệt trọng đến đội ngũ cán trẻ, coi việc đầu tƣ cho tƣơng lai cao chất lƣợng đào tạo lao động nhằm xây dựng lực lƣợng lao động chuyên nghiệp Thu hút sử dụng nhân tài - :  Xây dựng sách ƣu đãi tiền lƣơng, tiền thƣởng sách khuyến khích khác nhƣ bổ nhiệm, giao nhiệm vụ quan trọng, phƣơng tiện lại để thu hút chuyên gia trình độ cao nhân tài  Thực sách ƣu tiên tuyển dụng đối tƣợng sinh viên tốt nghiệp đại học đạt loại xuất sắc, loại giỏi chuyên ngành đào tạo phù hợp với vị trí cần tuyển; ngƣời có thạc sỹ tuổi đời dƣới 30, chun gia trình độ cao có chun ngành đào tạo thuộc chuyên ngành, lĩnh vực quản trị, kinh doanh quan trọng Cơng ty  Cụ thể hố chế, sách củ , cống hiến cho Cơng ty tự khẳng định để đƣợc xã hội tơn vinh  , ngƣời có cơng, bố trí sử dụng nhân tài; tạo môi trƣờng làm việc có sách khuyến khích sáng kiến cải tiến có giá trị thực tiễn cao  Tiến hành đánh giá có kế hoạch bố trí, sử dụng :  Đƣợc bố trí, phân cơng cơng việc phù hợp với lực, sở trƣờng, trình độ chun mơn, nghiệp vụ 56 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA  Đƣợc ƣu tiên tạo điều kiện phƣơng tiện làm việc, nghiên cứu, học tập nâng cao trình độ  Đƣợc ƣu tiên xem xét việc bổ nhiệm, giới thiệu ứng cử vào chức vụ lãnh đạo, quản lý Cơng ty 3.5 Nhóm giải pháp quản trị doanh nghiệp Xây dựng hoàn thiện hệ thống Quy chế quản lý nội Việc chuyển đổi Công ty từ loại hình cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên sang cơng ty cổ phần có thay đổi định tổ chức điều hành hoạt động Công ty Ngay sau đƣợc chuyển đổi thành công ty cổ phần, Công ty triển khai xây dựng hệ thống Quy chế quản lý nội làm công cụ sở pháp lý nâng cao hiệu công tác quản lý, điều hành tính chun nghiệp Cơng ty Cơng ty tiến hành xây dựng hoàn thiện hệ thống quy chế thuộc lĩnh vực: - Quản lý điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh - Quan hệ nội Công ty - Quan hệ Công ty với công ty con, công ty liên doanh, liên kết - Quản lý tuyển dụng, đào tạo, phát triển nguồn nhân lực Việc xây dựng hoàn thiện Quy chế quản lý nội giúp Cơng ty có đƣợc hệ thống hoàn chỉnh văn quy định tổ chức, hoạt động, chế độ, sách tạo hành lang pháp lý cho tổ chức hoạt động Công ty Các Quy chế sở để xem xét trách nhiệm đơn vị cá nhân việc thực chức năng, nhiệm vụ đƣợc Công ty giao giúp cho hoạt động quản lý, điều hành đƣợc nhịp nhàng thông suốt Ứng dụng công nghệ thông tin quản lý Công nghệ thơng tin đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế, xã hội, an ninh, quốc phòng chứng tỏ tầm ảnh hƣởng lớn đến mặt đời sống xã hội, đặc biệt hoạt động quản lý kinh doanh doanh nghiệp Để phát huy vai trò cơng nghệ thơng tin quản lý kinh doanh, Công ty cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin, vừa để tạo biến chuyển mang tính bƣớc ngoặt sản xuất, vừa góp phần giảm nhẹ thủ tục hành chính, nâng cao chất lƣợng cơng tác quản lý điều hành thực hành tiết kiệm, chống lãng phí Cơng ty đề giải pháp ứng dụng công nghệ thông tin quản lý nhƣ sau: - Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện nâng cao hiệu ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động quản lý, kinh doanh bao gồm nội dung chủ yếu nhƣ: hệ thống thƣ điện tử; hệ thống thông tin quản lý văn điều hành; số hóa nguồn thông tin dạng số theo thứ tự ƣu tiên thời gian tầm quan trọng; tăng cƣờng sử dụng văn 57 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA điện tử; phát triển cung cấp thông tin trực tuyến; thông tin công khai tuyển dụng, chế độ lƣơng, hƣu, bảo hiểm, khen thƣởng kỷ luật - Phát triển nguồn nhân lực công nghệ thông tin; tiếp tục xây dựng, bồi dƣỡng kiến thức công nghệ thông tin cho cán bộ, công nhân viên; nghiên cứu xây dựng chế độ ƣu đãi cán bộ, công nhân viên chuyên trách công nghệ thông tin; tổ chức tập huấn, bồi dƣỡng kiến thức ứng dụng công nghệ thông tin quản lý đẩy mạnh ứng dụng đào tạo trực tuyến cho cán bộ, công nhân viên - Đầu tƣ thiết bị công nghệ thông tin cách đồng bộ; trang bị sử dụng số phần mềm chuyên dụng để ứng dụng vào quản lý, kinh doanh nhƣ: phần mềm dùng chung quản lý văn bản, phần mềm quản lý nhân - lao động, phần mềm quản lý vật tƣ thiết bị để giảm thiểu việc sử dụng giấy tờ; khuyến khích cán bộ, công nhân viên khai thác thông tin môi trƣờng mạng phục vụ công tác - Tăng cƣờng khuyến khích sử dụng hình thức truyền thơng nhƣ thƣ điện tử, điện thoại, fax; đƣa thông tin lên cổng thông tin điện tử trang thông tin điện tử Công ty để trao đổi thông tin khoảng cách xa, tạo thói quen làm việc cán bộ, công nhân viên môi trƣờng mạng hệ thống thông tin trợ giúp nhằm thay văn giấy - Từng bƣớc tích hợp hệ thống thông tin, tiếp tục xây dựng mở rộng hệ thống thông tin sở liệu phục vụ cho hoạt động quản lý, điều hành chung Cơng ty 3.6 Nhóm giải pháp xếp tổ chức máy Sắp xếp, tổ chức lại máy giúp việc Việc tổ chức lại phòng, ban đảm bảo phù hợp chức năng, lĩnh vực quản lý phận quản lý cho tất chức lĩnh vực quản lý có phòng ban, nhân viên phụ trách phòng ban, nhân viên có cơng việc phụ trách Việc tổ chức lại máy giúp việc đƣợc thực theo hƣớng sau: - Nghiên cứu làm tinh gọn máy, giảm đƣợc mối quan hệ công tác, đồng thời tiết kiệm chi phí, góp phần nâng cao hiệu công tác quản lý - Nghiên cứu thành lập Bộ phận kiểm soát nội để thực chức giúp lãnh đạo Công ty quản lý hữu hiệu hiệu nguồn lực góp phần hạn chế tối đa rủi ro phát sinh trình sản xuất kinh doanh, đồng thời giúp xây dựng tảng quản lý vững phục vụ cho trình mở rộng sản xuất phát triển Tổng cơng ty 58 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA Sắp xếp, tổ chức lại chi nhánh Việc xếp, tổ chức lại chi nhánh đƣợc thực theo hƣớng chun mơn hóa lĩnh vực hoạt động cho chi nhánh để nâng cao lực sức cạnh tranh thị trƣờng 3.7 Giải pháp công tác trị, tƣ tƣởng, đồn thể Chi Cơng ty thƣờng xuyên phối hợp với Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc đƣa đƣờng lối, chủ trƣơng, biện pháp, giải pháp cụ thể để thực tiêu kinh tế - xã hội theo Nghị Đại hội đồng cổ đơng Giáo dục trị tƣ tƣởng cho cán Đảng viên, ngƣời lao động thực đƣờng lối chủ trƣơng Đảng, pháp luật Nhà nƣớc Tăng cƣờng giáo dục đội ngũ CBCNV để đƣa Công ty ngày phát triển cách vững Tổ chức Cơng đồn thƣờng xun phối hợp với Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc đƣa giải pháp thực tiêu kinh tế xã hội Công ty đề ra; động viên tinh thần ngƣời lao động thuộc tổ chức để họ phấn khởi yên tâm thi đua lao động Phát động phong trào thi đua nhằm động viên phận, đơn vị hoàn thành nhiệm vụ; Khen thƣởng kịp thời vật chất tinh thần cho đơn vị, cá nhân hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đƣợc giao Quan tâm đến đời sống tinh thần ngƣời lao động cách thƣờng xuyên tổ chức hoạt động phong trào: Thể dục thể thao, văn hoá, văn nghệ 3.8 Giải pháp tiết kiệm, chống tham nhũng, lãng phí Tiết kiệm, chống tham nhũng, lãng phí giải pháp quan trọng để thực thành công tiêu kinh tế xã hội Công ty đề ra: Tuyên truyền, giáo dục, học tập luật phòng chống tham nhũng, lãng phí theo đƣờng lối chủ trƣơng Đảng Nhà nƣớc cho cán bộ, ngƣời lao động tồn Cơng ty Thực hành tiết kiệm chống lãng phí Có chế độ khen thƣởng xứng đáng cho tập thể cá nhân có thành tích tiết kiệm, chống tham nhũng, lãng phí Đề biện pháp chống tham nhũng, lãng phí nhƣ: Thực kê khai tài sản cán Đảng viên theo đƣờng lối Đảng Pháp luật Nhà nƣớc; Giám sát việc kê khai tài sản đối tƣợng kê khai; đƣa quy chế quản lý tài chính, vật tƣ thiết bị, toán tiền lƣơng vv giám sát việc thực quy chế 59 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA IV PHƢƠNG ÁN SỬ DỤNG ĐẤT VÀ TÀI SẢN GẮN LIỀN VỚI ĐẤT CỦA CÔNG TY SAU CỔ PHẦN HÓA Bảng 21: Tổng hợp phương án sử dụng đất nhà cửa vật kiến trúc gắn liền với đất Cơng ty Vị trí STT Tài sản đất Số 26 Hàn Thuyên, Nhà thành phố Nha Trang, Văn tỉnh Khánh Hòa phòng Diện tích m2 250,30 100.000,00 Thơn Cây Xồi, xã Nhà Suối Tân, huyện Cam xƣởng Lâm, tỉnh Khánh Hòa sản xuất Cộng Hình thức lựa chọn chuyển sang Cơng ty CP Thuê đất trả tiền hàng năm Thuê đất trả tiền hàng năm Ghi hồ sơ pháp lý kèm theo Phê duyệt quan có thẩm quyền Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất số 293690 ngày 20/01/2012; Hợp đồng thuê đất số 102/2011/HĐTĐ ngày 27/12/2011; Công văn số 03/VXSP ngày 05/01/2015 việc Phê duyệt phƣơng án sử dụng đất Công ty TNHH MTV Vắc xin Sinh phẩm Nha Trang gửi UBND tỉnh Khánh Hòa Cơng văn số 2144/UBNDXDND ngày 13/04/2015 UBND Tỉnh Khánh Hòa việc sử dụng Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở đất Công ty hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất số TNHH MTV 293691 ngày 20/01/2012; Vắc xin Sinh Hợp đồng thuê đất số 103/2011/HĐTĐ ngày phẩm Nha 27/12/2011; Trang Công văn số 03/VXSP ngày 05/01/2015 việc Phê duyệt phƣơng án sử dụng đất Công ty TNHH MTV Vắc xin Sinh phẩm Nha Trang gửi UBND tỉnh Khánh Hòa 100.250,30 Nguồn: Biopharco 60 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA Bảng 22: Chi tiết nhà cửa vật kiến trúc gắn liền với đất Công ty sau cổ phần hóa TT Tên tài sản sổ sách Giá trị ghi sổ kế tốn Giá trị lại 456.138.450 180.493.753 244.478.450 180.493.753 Nhà 285.295.159 114.118.064 Nhà phụ 126.828.000 50.731.200 Mái che nhà để xe 13.764.545 5.505.818 Tường rào 19.616.273 5.884.882 Sân bê tông 10.634.473 4.253.789 Nhà 26 Hàn Thuyên Hạ tầng kỹ thuật 211.660.000 Giá trị lại - Nguyên giá Giá trị lại Chênh lệch Nguyên giá Nguyên giá Theo đánh giá lại 5.132.967.516 4.705.220.220 5.132.967.516 4.705.220.220 - - 2.1 San 3.453.913.966 3.166.087.800 3.453.913.966 3.166.087.800 - - 2.2 Cổng tường rào, kè đá 1.679.053.550 1.539.132.420 1.679.053.550 1.539.132.420 - - Nhà kho nguyên liệu, bao bì, thành phẩm đạt tiêu chuẩn GSP-WHO 5.818.830.589 5.333.928.037 5.818.830.589 5.333.928.037 - - Nhà kiểm nghiệm đạt tiêu chuẩn GLP-WHO 3.428.808.266 3.200.221.046 3.428.808.266 3.200.221.046 - - Nhà sản xuất biolac đạt tiêu chuẩn GMP-WHO 9.157.556.720 8.547.052.940 9.157.556.720 8.547.052.940 - - 61 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA TT Tên tài sản sổ sách Giá trị ghi sổ kế toán Theo đánh giá lại Nguyên giá Giá trị lại Nguyên giá Giá trị lại 2.124.052.783 2.053.251.025 2.124.052.783 Chênh lệch Nguyên giá Giá trị lại 2.053.251.025 - - Nhà sản xuất BIO Nhà xƣởng 178.214.776 172.274.284 178.214.776 172.274.284 - - Nhà vệ sinh 295.650.910 285.795.880 295.650.910 285.795.880 - - Nhà R & D 1.918.985.196 1.855.019.022 1.918.985.196 1.855.019.022 - - 10 Đƣờng nội bộ, sân, bồn hoa 605.720.909 605.720.909 605.720.909 605.720.909 - - 11 Hồ xử lí nƣớc thải 259.374.545 259.374.545 259.374.545 259.374.545 - - 29.131.822.210 27.017.857.908 29.376.300.660 27.198.351.661 244.478.450 180.493.753 TỔNG CỘNG Nguồn: Biopharco 62 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA V DỰ THẢO ĐIỀU LỆ CÔNG TY CỔ PHẦN Dự thảo Điều lệ tổ chức hoạt động công ty cổ phần theo quy định Luật Doanh nghiệp 2014, điều lệ công ty đại chúng văn pháp luật hành Dự thảo Điều lệ cơng ty cổ phần đƣợc đính kèm theo phƣơng án (Chi tiết xem phụ lục số 6- Phụ lục Dự thảo Điều lệ) 63 PHƢƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA PHẦN III: TỔ CHỨC THỰC HIỆN TỔ CHỨC THỰC HIỆN I Sau phƣơng án cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV có định chuyển thành công ty cổ phần, Công ty triển khai thực phƣơng án theo lịch trình dự kiến nhƣ sau: Bảng 23: Lộ trình tổ chức thực phương án cổ phần hóa Stt Nội dung cơng việc Thời gian dự kiến Nhận định phê duyệt phƣơng án cổ phần hóa Tổ chức bán cho nhà đầu tƣ chiến lƣợc T+30 Tổ chức bán đấu giá cổ phần công chúng T+50 Tổ chức bán cổ phần ƣu đãi cho ngƣời lao động Báo cáo Ban đạo cổ phần hóa kết bán cổ phần T+60 Tổ chức Đại hội đồng cổ đông thành lập thông qua điều lệ, bầu Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát T+90 Hội đồng quản trị bổ nhiệm Tổng Giám đốc T+100 Thực thủ tục đăng ký kinh doanh, xin cấp dấu mới, tiến hành in sổ chứng nhận sở hữu cổ phần T+110 Bàn giao danh sách lao động, tài sản, vốn, sổ sách cho công ty cổ phần T+140 10 Tổ chức lễ mắt công ty cổ phần công bố thông tin theo quy định T+150 T T+31 đến T+50 64 ... 30.969 31.205 Vay nợ ngắn hạn (triệu đồng) 2.963 3.027 2.000 - - - 11.306 15.722 14.722 - - - 18.471 6.193 3.687 19.756 29.502 25.978 - - - 25.439 26.485 31.389 Trong đó: Nợ hạn Vay nợ dài hạn (triệu... 3.190.771.768 - III Giá trị lợi kinh doanh doanh nghiệp - 184.046.454 184.046.454 IV Giá trị quyền sử dụng đất - - - - - - B TÀI SẢN KHÔNG CẦN DÙNG C TÀI SẢN CHỜ THANH LÝ 1.501.436.028 1.501.436.028 - I... Thiết bị dụng cụ quản lý - - - 1.938.099.000 - 1.938.099.000 A A.I A.II Tài sản cố định vơ hình 9.683.616.178 43.469.089.282 41.530.990.282 - B TSCĐ KHÔNG CẦN DÙNG - - - C TSCĐ CHỜ THANH LÝ 7.524.643.685