BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN ĐẮC DŨNG HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN ĐẮC DŨNG HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH Chun ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2012 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Đắc Dũng ii MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm nợ xấu ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại nợ xấu 10 1.1.3 Các nguyên nhân phát sinh nợ xấu ngân hàng thương mại 12 1.1.4 Tác động nợ xấu ngân hàng thương mại kinh tế 16 1.2 HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 1.2.1 Đặc điểm doanh nghiệp khu vực tư nhân vai trò vốn ngân hàng doanh nghiệp khu vực tư nhân 18 1.2.2 Hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân ngân hàng thương mại 21 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân ngân hàng thương mại 30 iii KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 32 2.1 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 32 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định 32 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức, mạng lưới hoạt động chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn tỉnh Bình Định 33 2.1.3 Khái qt tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định thời kỳ 20092011 34 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH THỜI KỲ 2009-2011 39 2.2.1 Tình hình doanh nghiệp khu vực tư nhân khách hàng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định 39 2.2.2 Thực trạng công tác tổ chức quản lý nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn tỉnh Bình Định thời kỳ 2009-2011 42 iv 2.2.3 Thực trạng hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định thời kỳ 2009-2011 44 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 2.3.1 Kết đạt 64 65 2.3.2 Tồn nguyên nhân công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 75 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH TRONG GIAI ĐOẠN 2012-2015 75 3.1.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 2012-2015 75 3.1.2 Định hướng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định việc hạn chế nợ xấu gian đoạn 2012-2015 77 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 78 v 3.2.1 Thực nghiêm túc, có chất lượng quy chế, quy định cho vay 78 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 84 3.2.3 Cần xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống nhất, xử lý trách nhiệm cá nhân gây nợ xấu 85 3.2.4 Tiếp tục nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, áp dụng nhiều biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu 85 3.2.5 Tiếp tục xây dựng đội ngũ cán có đạo đức, tâm huyết trình độ cao 86 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 88 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 88 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng đầu tư BIS Ngân hàng Thanh tốn Quốc tế CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước Việt Nam DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế KVTN Khu vực tư nhân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT/ Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng Thương mại NXB Nhà xuất TCTD Tổ chức tín dụng UBND Ủy ban Nhân dân Vietcombank Ngân hàng Ngoại thương XLRR Xử lý rủi ro vii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Nguồn vốn huy động chi nhánh NHNo&PTNT Bình Định 2.2 37 Tình hình tài chi nhánh NHNo&PTNT Bình Định 2.6 36 Thị phần tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Bình Định 2.5 35 Hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Bình Định 2.4 35 Thị phần huy động vốn chi nhánh NHNo&PTNT Bình Định 2.3 Trang 38 Tình hình dư nợ khách hàng doanh nghiệp khu vực tư nhân 41 2.7 Tình hình trích lập dự phòng XLRR thời kỳ 2009-2011 53 2.8 Tình hình dư nợ nợ xấu doanh nghiệp khu vực tư nhân 55 2.9 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 57 2.10 Nợ xấu phân theo ngành kinh tế 59 2.11 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 61 2.12 Trích lập dự phòng doanh nghiệp khu vực tư nhân 62 2.13 Tình hình thu nợ XLRR doanh nghiệp khu vực tư nhân 2.14 63 Kết thu hồi nợ xấu doanh nghiệp khu vực tư nhân 63 viii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Số hiệu Tên hình vẽ hình vẽ 2.1 Biểu đồ dư nợ doanh nghiệp khu vực tư nhân thời kỳ 2009-2011 2.2 Trang 56 Biểu đồ nợ xấu doanh nghiệp khu vực tư nhân thời kỳ 2009-2011 56 2.3 Biểu đồ nợ xấu phân theo thành phần kinh tế năm 2009 58 2.4 Biểu đồ nợ xấu phân theo thành phần kinh tế năm 2010 58 2.5 Biểu đồ nợ xấu phân theo thành phần kinh tế năm 2011 58 2.6 Biểu đồ nợ xấu phân theo ngành kinh tế năm 2009 60 2.7 Biểu đồ nợ xấu phân theo ngành kinh tế năm 2010 60 2.8 Biểu đồ nợ xấu phân theo ngành kinh tế năm 2011 60 2.9 Biểu đồ nợ xấu phân theo nhóm nợ 62 82 thời dấu hiệu phát sinh nợ xấu đưa vào danh sách khoản nợ cần quan tâm, thực theo dõi sát dòng tiền doanh nghiệp (doanh thu bán hàng, khoản phải thu) từ thực thu hồi nợ kịp thời, tránh để doanh nghiệp sử dụng nguồn tiền quay vòng sản xuất kinh doanh hay trả nợ cho ngân hàng khác dẫn đến không thu nợ hạn, tư vấn doanh nghiệp thực bán tài sản khơng nhu cầu sử dụng sử dụng không hiệu để trả nợ phần nợ vay nhằm giảm áp lực cho doanh nghiệp, muốn vậy, đòi hỏi cán cần phải ứng xử khôn khéo, mềm mỏng dứt khốt, chủ động kiên Để cơng tác thu thập thông tin đạt hiệu quả, Chi nhánh nên thực số công việc sau: + Tăng cường trang bị phương tiện, thiết bị thông tin đại cho cán bộ, phòng nghiệp vụ chi nhánh để có điều kiện thu thập cung cấp thông tin kịp thời + Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích thơng tin từ thị trường b Hạn chế việc giải ngân tiền mặt Chỉ thực giải ngân tiền mặt để tốn cho khách hàng khơng có tài khoản tiền gửi ngân hàng hay số tiền vay số nhu cầu vay thu mua nông sản trực tiếp hộ nông dân, mua nhiên liệu hoạt động kinh doanh vận tải đường dài… Mục đích nhằm kiểm sốt dòng tiền vay doanh nghiệp, tránh việc doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, đảo nợ Cần thực nghiêm túc Thông tư số 09/TT-NHNN ngày 10/4/2012 NHNN Quy định việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, có hiệu lực từ ngày 01/6/2012 c Nâng cao hiệu cơng tác phân tích tài doanh nghiệp Cần trọng nâng cao hiệu công tác phân tích tài 83 doanh nghiệp khu vực tư nhân, đầu tư tín dụng doanh nghiệp khu vực tư nhân Chi nhánh chiếm lượng dư nợ lớn, lúc thường phát sinh nhiều vay với thời hạn, đối tượng khác nhau, nữa, báo cáo tài doanh nghiệp thường phản ánh khơng tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, hầu hết khơng kiểm tốn thực tế doanh nghiệp thường vay vốn nhiều tổ chức tín dụng Việc phân tích nên thực định kỳ tháng lần sở thông tin tài doanh nghiệp cung cấp sở liệu có liên quan thu thập (có thể thơng qua việc thường xun trực tiếp đến doanh nghiệp để kiểm tra sổ sách kế toán ) Nội dung phân tích cần sâu là: phân tích chi tiết tồn kho, khoản phải thu, khoản phải trả (thời diểm phát sinh, đối tượng, khách hàng); phân tích dư nợ tại, quan hệ vay, trả, so sánh với doanh thu thời điểm doanh nghiệp Tính tốn số đánh giá khả tài doanh nghiệp (chỉ số tốn nhanh, hệ số tài trợ vốn, hiệu sử dụng vốn) Từ tính tốn mức tồn kho hợp lý, loại khỏi tồn kho vật tư, hàng hoá ứ đọng, chậm luân chuyển, đánh giá tốc độ chu chuyển vốn doanh nghiệp, tỷ lệ khoản phải thu khó đòi, phải trả q hạn để tìm giải pháp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tốn Trên sở phân tích, đánh giá tương đối toàn diện trên, việc giúp doanh nghiệp có nhìn tồn cảnh tranh tài mình, đồng thời ngân hàng có sở đưa phán tín dụng xác thực Trong Nhà nước chưa quy định chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp Nhưng để có thơng tin đầy đủ doanh nghiệp, cần thiết phải có quy định cụ thể doanh nghiệp có quan hệ tín dụng 84 trách nhiệm, nghĩa vụ gửi báo cáo tài kết kinh doanh cho ngân hàng theo quy định đảm bảo thời gian tính xác Coi điều kiện bắt buộc để đánh giá mức độ uy tín doanh nghiệp quan hệ tín dụng, vi phạm phải có hình thức xử lý thích hợp Nếu tất ngân hàng thực tốt vấn đề việc nắm bắt xác thơng tin tính hình tài có liên quan đến doanh nghiệp khả thi có hiệu 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát, chi nhánh cần tăng cường cán có trình độ nghiệp vụ vững vàng, có kinh nghiệm thực tế Sau đó, thường xuyên tập huấn đào tạo nghiệp vụ cho phận này, đề quy chế làm việc cụ thể, quy định trách nhiệm rõ ràng phận kiểm tra, kiểm soát để gắn trách nhiệm với công việc cụ thể người xảy sai phạm Cần quán triệt tư tưởng, mục đích kiểm tra nhằm kịp thời phát tồn tại, sai phạm, khe hở hoạt động tín dụng, phát cảnh báo khoản vay có khả chuyển thành nợ xấu để đề giải pháp chấn chỉnh kịp thời, phù hợp tránh tượng kiểm tra theo kiểu "vạch tìm sâu", "soi mói" để tìm lỗi sai không quan trọng, nhỏ nhặt vừa tốn thời gian không mang lại kết thiết thực Hàng năm phải kiểm tra hoạt động cho vay 9/12 chi nhánh trực thuộc, kiểm tra 3/4 số dư nợ cho vay chi nhánh Đồng thời công tác phúc tra kết sửa sai phải thực nghiêm túc, tránh làm việc theo kiểu "bắt cóc bỏ dĩa" Đối với sai phạm nghiêm trọng, mang tính chủ quan, có tổ chức phải có biện pháp xử lý mạnh, kiên như: hạ mức phán tín dụng, cắt chức, buộc thơi việc, kỷ luật, chuyển công tác khác… 85 3.2.3 Cần xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống nhất, xử lý trách nhiệm cá nhân gây nợ xấu - Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu: Một nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tăng khơng xác định rõ ràng đâu nợ xấu Đồng thời, từ khơng đưa quy trình xử lý cách triệt để, cụ thể để tận thu cho ngân hàng cho thiệt hại việc nhận biết kịp thời dấu hiệu phát sinh nợ xấu để có chế hạn chế, ngăn chặn phát sinh Chi nhánh chưa có quy trình cụ thể xử lý khoản nợ có vấn đề hay nợ xấu Do đó, xây dựng quy trình xử lý nợ xấu yêu cầu cấp thiết mang tính khả thi cao - Xử lý trách nhiệm cán để phát sinh nợ xấu: Trong chờ NHNo&PTNT Việt Nam ban hành Quy chế xử lý trách nhiệm cán thực công tác cho vay Chi nhánh sở quyền hạn cần đề chế khốn cụ thể, chế tài xử lý vi phạm nghiêm minh, chế trả lương nhằm đề cao trách nhiệm cán làm công tác cho vay, hạn chế xảy nợ xấu 3.2.4 Tiếp tục nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, áp dụng nhiều biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu - Nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp: Song song với việc thực giải pháp nhằm phòng ngừa phát sinh nợ hạn, nợ xấu mới, việc xử lý khoản nợ xấu quan trọng Thông thường xử lý, thu hồi nợ xấu khó khăn lúc lực sản xuất kinh doanh, tài doanh nghiệp bị suy yếu, chế phát mại tài sản chưa ban hành đồng nên việc thu hồi nợ từ việc phát mại tài sản gặp nhiều khó khăn Vì vậy, phải phân tích khoản nợ xấu để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, từ đưa giải pháp thích hợp đôn 86 đốc doanh nghiệp trả nợ thời gian ngắn Đây xem biện pháp thu hồi nợ tốn hiệu mang lại nhỏ Để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, chi nhánh cần xây dựng sách xử lý linh hoạt, có chế thưởng phạt rõ ràng, xem tiêu kế hoạch kinh doanh phải hoàn thành - Áp dụng nhiều biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu: Chi nhánh cần chủ động, linh hoạt việc áp dụng số biện pháp xử lý nợ xấu khác điều kiện, quy định, hoàn cảnh cho phép như: chuyển nợ vay thành vốn góp vào doanh nghiệp có triển vọng tham gia vào điều hành hoạt động doanh nghiệp; thời gian đến nhà nước thành lập Công ty mua bán nợ xấu NHNo&PTNT Việt Nam có văn hướng dẫn, chi nhánh tính tốn để bán khoản nợ khơng có tài sản bảo đảm khơng muốn thời gian đòi nợ để thu hồi vốn sớm cho ngân hàng Ngoài ra, chi nhánh cần tiếp tục trì phát triển tốt mối quan hệ với quan hành pháp, ban ngành, hội đoàn thể, UBND cấp… để tranh thủ hỗ trợ việc xử lý nợ xấu 3.2.5 Tiếp tục xây dựng đội ngũ cán có đạo đức, tâm huyết trình độ cao Trước hết phải xác định yếu tố người yếu tố quan trọng thành cơng Vì vậy, để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân nói riêng cần phải có đội ngũ CBTD có phẩm chất đạo đức, lực công tác tinh thần trách nhiệm, tận tụy với cơng việc Do đó, phải thường xun quan tâm đến việc giáo dục trị, tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán Hoạt động tín dụng ngồi u cầu chun mơn yếu tố đạo đức nghề nghiệp vô quan trọng 87 CBTD người trực tiếp quan hệ với doanh nghiệp, tư vấn, giải nhu cầu cho doanh nghiệp cần phải có phẩm chất đạo đức tốt Một người có đạo đức tốt, thái độ hành xử mức cân nhắc việc giải cho vay sở đầy đủ thủ tục theo quy định dự án có hiệu Nhờ mà nợ xấu phát sinh Ngược lại cán có vấn đề đạo đức, họ thơng đồng với doanh nghiệp để giải khoản vay mang tính chất vụ lợi cá nhân Hậu nợ xấu nảy sinh ngày nhiều, làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Đồng thời, tăng cường quản lý đào tạo nguồn nhân lực biện pháp quan trọng lâu dài việc xử lý ngăn chặn nợ xấu nói riêng nợ xấu doanh nghiệp khu vực tư nhân phát triển ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bình Định cần tiếp tục thực việc tuyển dụng lao động cách khoa học, cơng bằng, bố trí cơng việc, sa thải viên chức theo yêu cầu quản lý nhằm nâng cao chất lượng làm việc; Xây dựng kế hoạch đào tào đào tạo lại cán theo hướng ngày chuyên nghiệp theo nhóm đối tượng khách hàng, tiếp tục tổ chức lớp tập huấn, trao đổi nghiệp vụ để nhân viên học hỏi lẫn nhau, tập trung trước hết vào lĩnh vực yếu như: Nghiệp vụ quản lý chiến lược, quản lý rủi ro, kế tốn, kiểm tốn, quản lý tín dụng doanh nghiệp dịch vụ Bên cạnh đó, cần có chế khuyến khích cho CBTD học tập nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ; thực chế độ khen thưởng, đề bạt cán có trình độ, lực chuyên môn hiệu suất công tác cao phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận Thực đánh giá lực CBTD để từ phân cơng cán có lực, kinh nghiệm, đạo đức để thẩm định dự án lớn chứa đựng nhiều rủi ro, phân địa bàn cho vay trọng điểm, bố trí khối lượng công việc, số lượng khách hàng phù hợp với khả 88 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ đầu tàu, điều hành hoạt động lĩnh vực, mặt kinh tế xã hội Do đó, can thiệp Chính phủ vào hoạt động hệ thống Ngân hàng đóng vai trò to lớn - Các sách kinh tế Nhà nước cần ổn định Chính phủ cần có giải pháp hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp khu vực tư nhân, đặc biệt giải pháp vốn Tạo công DNNN doanh nghiệp khu vực tư nhân Cần định hướng, giúp đỡ doanh nghiệp khu vực tư nhân hoạt động kinh doanh có hiệu nhằm nâng cao an toàn vốn vay NHTM - Hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản bảo đảm: + Tăng cường tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật, hoàn thiện hệ thống pháp luật quy định quyền TCTD phép xử lý tài sản bảo đảm nợ vay khách hàng vay vốn khơng có khả trả nợ ngân hàng, tạo khung hành lang pháp lý cho TCTD chủ động xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng để thu hồi nợ mà khơng phân biệt loại hình khách hàng (DNNN, doanh nghiệp khu vực tư nhân, tư nhân cá thể ) + Kiến nghị Chính phủ ban hành chế đặc thù, cho phép NHTM chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản bảo đảm nợ vay, bất động sản nhằm dễ dàng việc phát để thu hồi nợ khai thác, sử dụng tài sản xiết nợ, tránh việc hình hố quan bảo vệ pháp luật vào hoạt động + Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ khơng thơng qua tồ án, có chế định tạo điều kiện 89 cho NHTM chủ động, linh hoạt việc chi hoa hồng xử lý tài sản bảo đảm nợ vay để thu hồi nợ chế để NHTM thuận lợi việc khai thác tài sản xiết nợ - Tăng cường vai trò giám sát nội kiểm toán doanh nghiệp doanh nghiệp khu vực tư nhân: Nền kinh tế Việt Nam trình hội nhập tài khu vực quốc tế cần thay đổi lớn, đồng sách đầu tư, tài chính, mà doanh nghiệp cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tài chính, kế tốn Điều đồng nghĩa với việc Chính phủ cần quy định chủ trương tăng cường vai trò hoạt động kiểm tốn giám sát nội Các cơng ty Kiểm tốn khơng dừng lại việc cung cấp đơn dịch vụ kiểm toán mà cần tư vấn cho doanh nghiệp tài chính, kế tốn giải pháp quản lý Phát triển hoạt động kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp, thực cơng khai tài sở báo cáo tài tạo điều kiện cho ngân hàng việc đưa định cho vay hợp lý, an toàn, giúp hạn chế nợ xấu phát sinh 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN trung tâm, quan quản lý cao hệ thống ngân hàng Do đó, để NHTM hoạt động tốt thân NHNN phải hoạt động tốt, phải có điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện - Tăng cường cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM, từ sớm phát sai sót, xu hướng lệch lạc, dấu hiệu nợ xấu…để đạo phòng ngừa, ngăn chặn XLRR tín dụng cách triệt để Q trình tra cần tập trung vào xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, việc bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 90 ngân hàng Cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm ngăn chặn nợ xấu phát sinh - Cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho Ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ - Các vướng mắc trình xử lý tài sản bảo đảm nợ vay để thu hồi nợ đề cập đến nhiều lần chưa giải dứt điểm Đề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền để có văn hướng dẫn cụ thể, tạo sở cho NHTM thực Đồng thời, NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều bộ, ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội đưa vào Luật TCTD quyền TCTD cho vay vốn trực tiếp phát tài sản bảo đảm bên vay để thu hồi nợ - Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống ngân hàng, sáp nhập, hợp ngân hàng hoạt động hiệu Hồn thiện, nâng cao tiêu chí việc cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dựa tiêu chuẩn độ vững tài số an tồn hoạt động 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam quản chủ quản, quản lý trực tiếp chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bình Định Mọi đạo, thay đổi quy định, sách NHNo&PTNT Việt Nam có ảnh hưởng trực tiếp tới chi nhánh trực thuộc Do đó, để chi nhánh trực thuộc hoạt động tốt (trong có chi nhánh Bình Định) NHNo&PTNT Việt Nam cần có điều chỉnh - Thứ nhất, với vai trò lãnh đạo, đạo chung, NHNo&PTNT Việt Nam cần bước tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán ngân hàng, trước hết CBTD 91 cán lãnh đạo điều hành trực tiếp chi nhánh - Thứ hai, Ban Lãnh đạo Ngân hàng cần tăng cường hiệu lực cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro hệ thống từ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh - Thứ ba, cần sớm hồn thiện ban hành Quy chế xử lý trách nhiệm cán liên quan cơng tác tín dụng; quy chế khốn lương theo chất lượng cơng việc phù hợp với tình hình thực tế; xây dựng hệ thống giải pháp đồng nhằm tạo chuyển biến mạnh mẽ chất hoạt động tín dụng, tránh để xảy tình trạng tham tài sản nhà nước thời gian qua KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương 3, phân tích thực trạng nợ xấu hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân Chi nhánh Chương 2, sở định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân Chi nhánh Luận văn đề giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân Đồng thời đề xuất số kiến nghị Chính phủ, NHNN NHNo&PTNT Việt Nam 92 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập kinh tế toàn cầu, NHTM Việt Nam nói chung NHNo&PTNT nói riêng đứng trước thách thức hội Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO), lĩnh vực tài ngân hàng chịu nhiều tác động mang tính nhạy cảm Vấn đề hạn chế, xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tình hình tài NHTM trọng tâm lớn tiến trình tái cấu hệ thống NHTM Kinh doanh gắn liền với rủi ro, nợ xấu thực tế khách quan hoạt động tín dụng NHTM Trong kinh tế cạnh tranh với tồn nhiều thành phần kinh tế việc phát sinh nợ xấu doanh nghiệp khu vực tư nhân điều tất yếu doanh nghiệp khu vực tư nhân động, linh hoạt lực tài yếu thường chứa đựng nhiều rủi ro lường trước Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân NHNo&PTNT tỉnh Bình Định, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: Thứ nhất, Khái quát lý luận chung nợ xấu hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân NHTM nguyên nhân phát sinh biện pháp áp dụng để hạn chế nợ xấu phát sinh Thứ hai, Luận văn tập trung phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân năm 20092011 chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bình Định Trên sở đánh giá 93 kết đạt được, hạn chế nguyên nhân gây hạn chế công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân Chi nhánh Thứ ba, Luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa, xử lý nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân Chi nhánh thời gian tới Muốn hạn chế nợ xấu doanh nghiệp khu vực tư nhân khơng phụ thuộc vào nỗ lực thân ngân hàng mà cần phải có hợp tác doanh nghiệp khu vực tư nhân, cấp, ngành xã hội Hy vọng vấn đề đề cập giải pháp đưa Luận văn góp phần làm hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân chi nhánh No&PTNT tỉnh Bình Định nói riêng đồng thời đóng góp ý tưởng hay việc hạn chế nợ xấu NHTM Việt Nam nói chung Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố Luận văn chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận góp ý nhà khoa học, chuyên gia người quan tâm đến vấn đề này./ 94 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Lâm Chí Dũng, Bài Giảng mơn học Quản trị NHTM [2] Trần Đình Định (2008), Nguyên Phó Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, NXB Tư pháp Hà Nội [3] Định hướng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2015 NHNo&PTNT Việt nam [4] Định hướng hoạt động kinh doanh từ 2011-2015 chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bình Định [5] PGS.TS Trần Huy Hoàng chủ biên (2010) tác giả khác, Quản trị ngân hàng, NXB lao động xã hội [6] TS Nguyễn Hòa Nhân chủ biên tập thể giảng viên Khoa Tài – Ngân hàng Đại học Kinh tế Đà Nẳng (2012), Tài Tiền tệ, NXB Tài [7] Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [8] Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để XLRR tín dụngtrong hoạt động ngân hàng TCTD Quyết định số 18/2007/QĐ - NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN [9] TS Hồ Hữu Tiến, Bài giảng môn học Quản trị NHTM [10] Website: - http://www.baomoi.com - http://www.agribank.com.vn - http://www.agribankbinhdinh.com.vn - http://www.sbv.gov.vn 96 ... TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP KHU VỰC TƯ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 1.2.1 Đặc điểm doanh nghiệp khu vực tư nhân vai trò vốn ngân hàng doanh nghiệp khu vực tư nhân 18 1.2.2 Hạn chế nợ xấu cho. .. hàng doanh nghiệp khu vực tư nhân a Doanh nghiệp khu vực tư nhân Thành phần kinh tế khu vực tư nhân thành phần kinh tế dựa sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất Các đơn vị, doanh nghiệp khu vực tư nhân. .. xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân ngân hàng thương mại a Quan niệm, mục tiêu hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân Trong luận văn này, quan niệm hạn chế nợ xấu cho vay doanh