Báo cáo về công tác quản lý cốn tại Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long

35 337 0
Báo cáo về công tác quản lý cốn tại Xí  nghiệp xe Buýt Thăng Long

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Dù ở bất kỳ một doanh nghiệp nào dù hoạt động công ích hay hoạt động sản xuất kinh doanh có đặt mục tiêu lợi nhuận làm tôn chỉ hoạt động của mình hay không đặt thì một yếu tố không thể thiếu được để cho doanh nghiệp tồn tại và hoạt động được đó chính là vốn của doanh nghiệp . Và vấn đề đặt ra là làm sao để sử dụng vốn của doanh nghiệp một cách hiệu quả đang là vấn đề bức xúc mà các nhà quản lý doanh nghiệp quan tâm Sau đại hội đảng lần 6 năm 1986 với việc chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung bao cấp sang một cơ chế kinh tế mới kinh tế thị trường , sau một thời gian thực hiện nước ta đ• đạt được một số thành tựu nhất định và đang từng bước ổn định kinh tế chuẩn bị cho sự phát triển của nền kinh tế thị trường , tránh nguy cơ tụt hậu bắt kịp với xu hướng phát triển hiện nay trên thế giới . Tuy nhiên việc chuyển đổi cơ chế kinh tế cũng đồng nghĩa với việc chấp nhận những khó khăn , thử thách và những cơ hội mới , điều này đ• và đang tác động rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Việt Nam nói chung và Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long nói riêng và vấn đề nguồn vốn để hoạt động của doanh nghiệp ở đâu và bao giờ cũng được xem trọng và chú ý đặt lên hàng đầu trong quá trình hình thành , tồn tại và phát triển của doanh nghiệp . Với mong muốn được đóng góp một phần nhỏ bé kiến thức của mình vào những giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long là một xí nghiệp trực thuộc doanh nghiệp Nhà nước mà ở đây cụ thể là Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội cũng đang có những vấn đề đặt ra đối với Ban l•nh đạo xí nghiệp là phải làm gì để giải quyết được những vấn đề trên nhằm phát huy hiệu quả nguồn vốn của Xí nghiệp nhằm ngày càng hoàn thiện hơn về cơ chế quản lý vốn và từng bước đưa xí nghiệp của mình ngày càng phát triển hơn nữa đạt được kế hoạch và vượt mức kế hoạt Nhà nước giao cũng như đưa xí nghiệp phát triển hơn nữa trong hệ thống Buýt công cộng hiện nay . Sau quá trình thực tập và tìm hiểu tình hình Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long dưới sự hướng dẫn và giúp đỡ của các cô chú , anh , chị trong xí nghiệp cũng như sự hướng dẫn của giáo viên Phương Mai Anh thông qua : “ Báo cáo về công tác quản lý cốn tại Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long ” em muốn giới thiệu về công tác quản lý vốn của xí nghiệp trong những năm qua và hiện tại .

Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT Mục Lục Lời mở đầu 01 Phần I : Khái quát chung về nghiệp xe Buýt Thăng Long 04 I . Quá trình hình thành và phát triển của nghiệp xe Buýt Thăng Long 05 II. Chức năng nhiệm vụ hiện nay của nghiệp xe Buýt Thăng Long 06 III. Cơ cấu bộ máy quản của nghiệp xe Buýt Thăng Long 06 IV. Cơ cấu sản xuất của nghiệp xe Buýt Thăng Long 08 Phần II. Thực trạng về công tác quản và sử dụng vốn của nghiệp 09 I. Đặc điểm và nguồn hình thành vốn của nghiệp 09 II. Thực trạng sử dụng vốn của nghiệp 12 1. Tình hình biến động vốn của nghiệp 12 1.1 Cơ cấu vốn của nghiệp 12 1.2 Hiệu quả sử dụng vốn của nghiệp 13 2 . Biến động về cơ cấu vốn của nghiệp 18 III. Thực trạng công tác quản và HQSD vốn cố định và lu động tại XN 20 1. Công tác quản và hiệu quả sử dụng vốn cố định 20 1.1 .Công tác quản vốn cố định 20 1.2 . Hiệu quả sử dụng vốn cố định 22 2. Công tác quản và hiệu quả sử dụng vốn lu động 23 2.1 .Công tác quản vốn lu động 23 2.2 . Hiệu quả sử dụng vốn lu động 23 3. Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của nghiệp 26 3.1 Những kết quả đạt đợc 26 3.2 Những mặt tồn tại 28 Phần III. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại nghiệp 30 I. Phơng hớng hoạt động của nghiệp trong những năm tới 30 II. Một số giải pháp 30 Kết luận 36 Lời mở đầu Dù ở bất kỳ một doanh nghiệp nào dù hoạt động công ích hay hoạt động sản xuất kinh doanh có đặt mục tiêu lợi nhuận làm tôn chỉ hoạt động của mình hay không đặt thì một yếu tố không thể thiếu đợc để cho doanh nghiệp tồn tại và hoạt động đợc đó chính là vốn của doanh nghiệp . Và vấn đề đặt ra là làm sao để sử dụng vốn của doanh nghiệp một cách hiệu quả đang là vấn đề bức xúc mà các nhà quản doanh nghiệp quan tâm Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 1 Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT Sau đại hội đảng lần 6 năm 1986 với việc chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung bao cấp sang một cơ chế kinh tế mới kinh tế thị trờng , sau một thời gian thực hiện nớc ta đã đạt đợc một số thành tựu nhất định và đang từng bớc ổn định kinh tế chuẩn bị cho sự phát triển của nền kinh tế thị trờng , tránh nguy cơ tụt hậu bắt kịp với xu hớng phát triển hiện nay trên thế giới . Tuy nhiên việc chuyển đổi cơ chế kinh tế cũng đồng nghĩa với việc chấp nhận những khó khăn , thử thách và những cơ hội mới , điều này đã và đang tác động rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Việt Nam nói chung và nghiệp xe Buýt Thăng Long nói riêng và vấn đề nguồn vốn để hoạt động của doanh nghiệp ở đâu và bao giờ cũng đợc xem trọng và chú ý đặt lên hàng đầu trong quá trình hình thành , tồn tại và phát triển của doanh nghiệp . Với mong muốn đợc đóng góp một phần nhỏ bé kiến thức của mình vào những giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại nghiệp xe Buýt Thăng Long là một nghiệp trực thuộc doanh nghiệp Nhà nớc mà ở đây cụ thể là Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội cũng đang có những vấn đề đặt ra đối với Ban lãnh đạo nghiệp là phải làm gì để giải quyết đợc những vấn đề trên nhằm phát huy hiệu quả nguồn vốn của nghiệp nhằm ngày càng hoàn thiện hơn về cơ chế quản vốn và từng bớc đa nghiệp của mình ngày càng phát triển hơn nữa đạt đợc kế hoạch và vợt mức kế hoạt Nhà nớc giao cũng nh đa nghiệp phát triển hơn nữa trong hệ thống Buýt công cộng hiện nay . Sau quá trình thực tập và tìm hiểu tình hình nghiệp xe Buýt Thăng Long dới sự hớng dẫn và giúp đỡ của các cô chú , anh , chị trong nghiệp cũng nh sự hớng dẫn của giáo viên Phơng Mai Anh thông qua : Báo cáo về công tác quản cốn tại nghiệp xe Buýt Thăng Long em muốn giới thiệu về công tác quản vốn của nghiệp trong những năm qua và hiện tại . Với bố cục của bài viết đợc chia làm thành 3 phần : - Phần I : Khái quát về nghiệp xe Buýt Thăng Long - Phần II: Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn tại nghiệp xe Buýt Thăng Long - Phần III : Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại nghiệp xe Buýt Thăng Long Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 2 Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT Thông qua đây em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Mai Anh cùng toàn thể các thầy cô giáo trong khoa kinh tế pháp chế Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I đã giúp đỡ và hớng dẫn em tận tình trong thời gian thực tập và lập báo cáo về công tác quản vốn tại nghiệp . Em cũng xin chân thành cảm ơn sự chỉ bảo giúp đỡ tận tình của Ban lãnh đạo , các cô , chú , anh , chị trong nghiệp xe Buýt Thăng Long trong thời gian em thực tập tại nghiệp . Hà nội , ngày 20 tháng 05 năm 2004 Sinh viên Lê thị Mỹ Lệ Phần I Khái quát chung về nghiệp xe Buýt Thăng Long I. Quá trình hình thành và phát triển của nghiệp xe Buýt Thăng Long Hà Nội trực thuộc Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội . Những năm qua tình hình tai nạn , ùn tắc giao thông và ô nhiễm môi trờng đang ngày một gia tăng . Đứng trớc những bức xúc trên Đại hội Đảng bộ Thành phố Hà nội lần Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 3 Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT thứ XIII có nghị quyết : Đẩy mạnh sự nghiệp VTHKCC bằng xe Buýt phấn đấu đến năm 2005 đáp ứng 20% - 25% nhu cầu đi lại của nhân dân Thủ đô bằng xe Buýt Trong lúc đó về tổ chức lực lợng vận tải hành khách công cộng lại phân tán - tham gia hoạt động xe buýt lúc đó có 3 đơn vị gồm : Công ty xe buýt Hà Nội , Công ty xe khách Nam Hà nội , Công ty xe điện Hà Nội - đều là những đơn vị hạch toán độc lập cùng trực thuộc Sở Giao thông công chính Hà Nội nhng không nhất cơ chế tổ chức quản điều hành . Đứng trớc những mục tiêu và nhiệm vụ quan trọng trên cần phải tập hợp lực lợng vận tải và thống nhât một cơ chế tổ chức quản điều hành trong vận tải hành khách công cộng bằng xe Buýt . Do đó ngày 29 tháng 06 năm 2001 UBND Thành phố Hà Nội Quyết định số 45/2001 QĐ - UB hợp nhất 3 công ty trên và thêm Công ty xe Du lịch Hà nội thành Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội và quyết định số 117/QĐ - UB ngày 19 tháng 11 năm 2001 của UBND Thành phố Hà nội về các tổ chức nội bộ trong công ty Công ty có t cách pháp nhân đầy đủ , có con dấu riêng đợc mở tài khoản tại ngân hàng , hoạt động sản xuất kinh doanh theo luật doanh nghiệp Nhà nớc và chịu sự quản Nhà nớc trực tiếp của Sở giao thông công chính thành phố Hà nội 1. Hiện nay về tổ chức : Công ty hình thành 2 khối riêng biệt : Khối Buýt và khối sản xuất kinh doanh trên cơ sở tách từ các nghiệp ra cụ thể : a. Khối Buýt gồm 4 nghiệp : - nghiệp xe Buýt Hà nội là Công ty xe Buýt Hà nội trớc đổi tên từ Công ty thành nghiệp theo Quyết định số 45/ 2001/QĐ- UB ; nghiệp xe Buýt 10 - 10 đợc tách ra từ nghiệp xe Khách Nam ; nghiệp xe Buýt Thủ đô đợc tách ra từ nghiệp xe Điện Hà nội ra ; nghiệp xe Buýt Thăng Long là đơn vị mới đợc thành lập b. Khối kinh doanh gồm 5 nghiệp : - nghiệp kinh doanh tổng hợp Hà nội tách ra từ các bộ phận kinh doanh của nghiệp xe Buýt Hà nội ra ; nghiệp xe khách Nam Hà nội là số còn lại sau khi tách 10/10 ra ; nghiệp xe Điện Hà Nội là số còn lại sau khi tách nghiệp xe Buýt Thủ Đô ra ; nghiệp TOYOTA Hoàn Kiếm Hà Nội là Công ty Xe du lịch Hà Nội ; nghiệp Cơ khí ô tô Hà Nội là đơn vị mới thành lập . c. Khối văn Phòng gồm : 7 phòng nghiệp vụ gồm : Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 4 Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT - Phòng tổ chức - Hành chính - Bảo vệ ;Phòng tài vụ - Kinh tế ; Phòng kế hoạch - Đầu t ; Phòng Kỹ thuật - Đào tạo ; Phòng Kiểm tra - Giám sát ; Phòng Kinh doanh - Marketinh ; Trung tâm điều hành xe Buýt và Ban Quản dự án . d. Khối Đảng đoàn thể có : - Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội có 3 Đảng bộ bộ phận và 6 chi bộ trực thuộc với tổng số 250 Đảng viên trong đó : luận cao cấp 3 đ/c ; Trung cấp 30 đ/c ; Sơ cấp 190 đ/c ; Công đoàn cơ sở trực thuộc Công đoàn Ngành Giao thông công chính Hà nội * nghiệp xe Buýt Thăng Long Hà Nội là đơn vị trực thuộc công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà nội . - Tên giao dịch : nghiệp xe Buýt thăng Long Hà nội - Tên tiếng anh : THĂNG LONG BUS ENTERPRRISE - Địa chỉ : 124 Đờng Xuân Thủy - Quận Cầu Giấy - TP Hà nội - Trụ sở giao dịch : 124 Đờng Xuân Thủy - Quận Cầu Giấy - TP Hà nội nghiệp xe Buýt Thăng Long Hà Nội là một đơn vị trực thuộc doanh nghiệp Nhà nớc đợc thành lập theo Quyết định số /QĐ - GTCC ngày 11 tháng 5 năm 2002 của Sở Giao thông công chính Hà nội . nghiệp xe Buýt Thăng Long Hà Nội là một pháp nhân không đầy đủ hoạt động theo pháp luật và bình đẳng trớc pháp luật . Hoạt động theo định hớng của Nhà nớc , Thành phố và cơ quan chủ quản Sở Giao thông công chính Hà nội .Thực hiện hạch toán kinh tế độc lập , đợc sử dụng con dấu riêng , đợc mở tài khoản tại ngân hàng theo sự uỷ quyền của Giám Đốc công ty và là đối tợng điều chỉnh của Luật doanh nghiệp Nhà nớc nghiệp chịu sự quản trực tiếp của Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà nội - Sở Giao thông công chính Thành phố Hà nội đồng thời chịu sự chỉ đạo về chuyên môn , nghiệp vụ của các cơ quan chức năng có thẩm quyền theo quy định hiện hành . II . Chức năng nhiệm vụ hiện nay nay của nghiệp xe Buýt Thăng Long . Thăng Long . nghiệp xe Buýt Thăng Long Hà nội có chức năng vận tải hành khách công cộng bằng xe Buýt trong Thành phố Hà nội và có nhiệm vụ cụ thể nh sau : Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 5 Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT - Tổ chức vận tải hành khách công cộng bằng xe Buýt trên địa bàn thành phố Hà Nội theo kế hoạch , mạng lới tuyến và các quy định của Thành phố , Sở Giao thông công chính , Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội . - Quản vốn , tài sản , phơng tiện , lao động theo phân cấp của Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội . - Quản , bảo vệ toàn bộ đất đai nhà xởng , tài sản thuộc phạm vi của nghiệp quản III. Cơ cấu bộ máy quản của nghiệp xe Buýt Thăng Long Bộ máy quản của công ty đợc tổ chức theo mô hình trực tuyến chức năng , phân chia thành nhiều bộ phận độc lập đảm nhận các chức năng đặc thù , chỉ thuần tuý làm công tác tham mu cố vấn cho ban lãnh đạo mà không có quyền trực tiếp Biểu 01 : Sơ đồ tổ chức nghiệp xe Buýt Thăng long Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 6 Giám đốc nghiệp Phó giám đốc Khối quản Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT * Với mô hình này thì chức năng - nhiệm vụ của từng phòng ban trong cơ cấu bộ máy quản của nghiệp xe Buýt Thăng Long nh sau : 1. Phòng Giám đốc : Giám đốc là ngời điều hành lãnh đạo mọi hoạt động của nghiệp theo đúng những quy định của cơ quan quản cấp trên ; Đúng pháp luật của Nhà nớc , chịu trách nhiệm tr- ớc nhà nớc và tập thể lao động về kết sản xuất kinh doanh của nghiệp . - Giám đốc có quyền quyết định tổ chức bộ máy quản điều hành trong nghiệp theo phân cấp , bảo đảm tinh giảm và có hiệu lực . Trên cơ sở có ý kiến của ban chấp hành đảng uỷ , bộ phận Giám đốc có quyền đề nghị hoặc quyết định thành lập , giải thể , sát nhập các bộ phận sản xuất kinh doanh và bổ nhiệm bãi miễn cán bộ tơng ứng theo phân cấp của cơ quan chủ quản , của cơ quan quản cấp trên . 2. Phó giám đốc Phó giám đốc phụ trách từng phần việc theo sự uỷ quyền của giám đốc , có nhiệm vụ giúp việc cho giám đốc giải quyết các công việc của nghiệp .Trong trờng hợp Giám đốc vắng mặt , thì đợc uỷ quyền cho phó Giám đốc giải quyết toàn bộ công việc trong thời gian vắng mặt . 3. Phòng Tổ chức - Hành chính - Bảo vệ : Căn cứ định biên đợc duyệt để tuyển dụng , tiếp nhận lao động ; Đào tạo ; Duyệt công , tính lơng cho CBCNV ; Tính BHXH , BHLĐ 4. Phòng Tài vụ - Kinh tế : Nhận từ Công ty phát cho GA RA ; Thu ngân và quyết toán với Ga ra ; Thực hiện các chức năng tài chính theo phân cấp Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 7 Ga ra ô tô Phòng kế hoạch điều động Phòng kế toán thống kê Phòng Tc- HC- BV Quản thiết bị Quản lệnh Tổng hợp thống kê Quản đìêu hành tuyến Phó Ga ra Đốc công và KCS Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT 5. Gara ô tô : Quản : Phơng tiện , Lái xe , bán , thợ bảo dỡng sửa chữa , vệ sinh xe ; Nhận lệnh từ Phòng kế hoạch điều động giao cho lái xe và Nhận từ ; hòng tài vụ giao cho nhân viên bán ; Thu ngân và quyết toán lệnh , ; Tổ chức Bảo dỡng sữa chữa phơng tiện 6. Phòng kế hoạch điều động : Nhận lệnh từ trung tâm Công ty chỉ đạo thực hiện biểu đồ chạy xe ; Lập kế hoạch sản xuất và các kế hoạch đầu t , các kế hoạch khác ; Thống kê báo cáo sản lợng ; Quản tuyến ; Quyết toán lệnh với GA RA i V. Cơ cấu sản xuất của nghiệp xe Buýt Thăng Long Năm 2002 khi đợc thành lập nghiệp xe Buýt Thăng Long có 50 xe , năm 2003 là 120 xe sang năm 2004 tăng lên 164 xe trong đó chủ yếu là xe Dawo và xe Huynh đai .Hàng năm nghiệp có nhiệm vụ vận chuyển hành khách công cộng theo kế hoạch là năm 2002 là 4 tuyến ; năm 2003 là 6 tuyến và săng năm 2004 là 10 tuyến đợc giao từ Công ty vận tải và dịch vụ công cộng Hà Nội cụ thể bao gồm các tuyến sau : Tuyến 02 ; Tuyến 13; Tuyến 14; Tuyến 16; Tuyến 26 ; Tuyến 30 ; Tuyến 31; Tuyến 35; Tuyến 38 và Phần II Thực trạng về công tác quản và sử dụng vốn của nghiệp xe Buýt Thăng Long I. Đặc điểm và nguồn hình thành vốn của nghiệp xe Buýt Thăng Long Có lẽ không có lĩnh vực quản kinh doanh nào phức tạp hay đòi hỏi nhiều chú ý cho bằng lãnh vực tài chính . Tiền là chất nhờn làm cho doanh nghiệp có thể chạy tốt . Phải có tiền để mua phơng tiện , nguyên vật liệu và các phụ tùng và các chi phí khác để Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 8 Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT phục vụ cho hoạt động của doanh nghiệp . Phải có tiền để trả lơng cho nhân viên , tiền thuê nhà và các chi phí hành chính v.v . Tiền chính là thớc đo thể hiện tính hiệu quả hoạt động của mỗi doanh nghiệp . Tiền vốn phải đợc xoay vòng liên tục vào và ra theo quy luật vốn có của nó trong hoạt động của doanh nghiệp mà thiếu chất nhờn này thì bộ máy làm việc của doanh nghiệp cũng ngng và không thể hoạt động đợc . Vậy ở nghiệp xe Buýt Thăng Long cái chất nhờn đó đợc hình thành từ đâu ? Với số lợng bao nhiêu ? Và nó đợc sử dụng nh thế nào chúng ta cùng tìm hiểu qua một số vấn đề sau : nghiệp xe Buýt Thăng Long là một doanh nghiệp nhà nớc có cơ cấu tài chính khá đặc biệt so với những doanh nghiệp khác . Nh đã nói ở trên nghiệp này là một đơn vị hoạt động trong ngành vận tải hành khách công cộng . Hoạt động vì mục tiêu xã hội và lấy mục tiêu xã hội làm tiêu chí hàng đầu cho hoạt động và tồn tại của nghiệp chứ không phải nghiệp ra đời và hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận . Nguồn vốn để nghiệp hoạt động chiếm tới hơn 90% là nguồn vốn đợc cấp từ ngân sách . Còn lại và vốn do nghiệp chiếm dụng đợc của bạn hàng và các khoản phải trả nhng cha trả . Trong hai năm hoạt động tình hình sử dụng vốn ở nghiệp cũng có những biến động nhất định . Chúng ta cùng tìm hiểu nguồn hình thành vốn của nghiệp qua biểu sau Biểu 02: Nguồn hình thành vốn của nghiệp xe Buýt Thăng Long Đơn vị tính : đồng Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Lợng Tỷ trọng Lợng Tỷ trọng C. Tổng cộng nguồn vốn 40.144.425.701 100 102.584.925.868 100 A. Vốn Chủ sở hữu 36.761.093.241 91.6 93.546.800.313 91.2 I. Nguồn vốn và quỹ 42.398.300.000 105.6 112.968.400.000 110.1 1. Nguồn vốn kinh doanh 42.398.300.000 105.6 112.968.400.000 110.1 II. Nguồn kinh phí , quĩ khác - 5.637.206.759 - 14.04 - 19.421.599.687 - 18.9 B. Nợ phải trả 3.383.332.460 8.4 9.038.125.555 8.8 1. Nợ ngắn hạn 1.224.811.320 3.05 1.716.823.658 1.7 2. Nợ khác (trích trớc vào z ) 2.158.521.140 5.35 7.321.301.897 7.1 Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 9 Báo cáo quản vốn Sinh viên : Lê Thị Mỹ Lệ Lớp K45b - GTVT - Ty số nợ = B / A 0.092 9.2 0.096 9.6 - Vốn tự có = A/ C 0.9157 91.57 0.9118 91.18 (Nguồn : Bảng CĐKT nghiệp xe Buýt Thăng Long năm 2002 - 2003 ) * Qua biểu 1 ta có thể thấy tài sản của nghiệp đợc hình thành từ các nguồn chủ yếu là * Nguồn vốn chiếm dụng - Năm 2002 lợng vốn vay và chiếm dụng đợc là :3.383.332.460 đồng tơng ứng với (+ 8,4%) so với tổng nguồn trong đó nợ ngắn hạn ( +3.05 % ) ; nợ khác là (+ 5.35 % ), năm 2003 đã tăng lên là 0.088 (lần) tơng ứng với (+ 8,8 %) so với tổng nguồn trong đó nợ ngắn hạn là ( + 1.7% ) nợ khác là ( +7.1% ) . Nh vây nguồn vốn chiếm dụng năm sau tăng so với năm trớc là (+0.4%) . Qua số liệu đã tính đợc ở trên ta thấy ở đây vốn chiếm dụng có tăng song không nhiều và nếu so với tổng nguồn vốn thì tỷ lệ vốn chiếm dụng trong cả hai năm 2002 và 2003 còn nhỏ cha đến 10% , Vậy nguyên nhân của vấn đề này là gì chúng ta lại quay lại đặc thù của nghiệp này là hoạt động vận tải công cộng , chịu sự quản , điều phối và nhà nớc cấp vốn bằng nguồn ngân sách cho hoạt động . Nên tỷ lệ vốn chiếm dụng ở đây chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ mà chủ yếu là do nợ tiền hàng hoặc các chi phí phải trả cha trả . Song không vì vậy mà nghiệp không cần đến vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh nếu nh nghiệp có thể huy động , chiếm dụng đợc một tỷ lệ vốn (vay, chiếm dụng ) hợp thì cũng là một điều rất tốt tạo điều kiện thuận lợi hơn cho hoạt động của mình cũng nh kéo dãn thời gian cấp vốn của nhà nớc cho nghiệp . * Nguồn vốn chủ sở hữu : Năm 2002 khi thành lập vốn của nghiệp đợc cấp là : 36.761.093.241 đồng tơng ứng với (+ 91.6%) trong đó nguồn vốn và quỹ chiếm (+ 105.6% ); nguồn kinh phí và quĩ khác là (- 14.04% ) . Đến năm 2003 nguồn vốn chủ sở hữu của nghiệp đã tăng lên : 93.546.800.313 đồng tơng ứng với ( + 91.2%) Trong đó nguồn vốn và quỹ chiếm (+ 110.1% ); nguồn kinh phí và quĩ khác là (- 18.9% ) . Nh vây qua hai năm thì tỷ lệ vốn chủ sở hữu đã có sự thay đổi năm sau thấp hơn năm trớc là 0.4% nguyên nhân của việc giảm nguồn vốn chủ sở hữu là do năm 2003 tỷ lệ vốn chiếm dụng tăng 0.4% so với tổng nguồn hợp với quy luật vốn vay tăng vốn chủ sở hữu giảm . Nh vậy nghiệp đã huy động vốn bên ngoài (chủ yếu là vốn nợ đọng của các đối tác của nghiệp và chi phí phải trả đã Khoa kinh tế pháp chế - Trờng cao đẳng kinh tế kỹ thuật công nghiệp I 10 . của Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long 05 II. Chức năng nhiệm vụ hiện nay của Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long 06 III. Cơ cấu bộ máy quản lý của Xí nghiệp xe Buýt Thăng. chị trong xí nghiệp cũng nh sự hớng dẫn của giáo viên Phơng Mai Anh thông qua : Báo cáo về công tác quản lý cốn tại Xí nghiệp xe Buýt Thăng Long em muốn

Ngày đăng: 02/08/2013, 08:17

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan