BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƢ PHÁP TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI VISAKHONE MINGBOUPHA PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Ở NƢỚC CHDCND LÀO VÀ HƢỚNG HOÀN THIỆN Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 60380107 LUẬN VĂN THẠC SỸ LUẬT HỌC Ngƣời hƣớng dẫn: TS Trƣơng Thị Kim Dung HÀ NỘI - 2013 LỜI CẢM ƠN Trong hai năm vừa qua, đƣợc học tập sinh sống Trƣờng Đại học Luật Hà Nội quãng thời gian quý giá hạnh phúc học viên, điều có ý nghĩa học viên Lào nhƣ Tại trƣờng yêu mến này, nhận đƣợc giúp đỡ, bảo ban tận tình thầy, cô giáo học tập Trong sống hàng ngày thiếu thốn vật chất lẫn tinh thần, đặc biệt bất đồng ngôn ngữ nhƣng đƣợc bạn bè, cán nhân viên trƣờng giúp đỡ yêu thƣơng Những tình cảm lúc tơi nói lời cảm ơn sâu sắc Cho gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình, thầy cơ, bạn bè tất tình cảm mà ngƣời dành cho thời gian sinh sống học tập Việt Nam Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến cô giáo, TS Trƣơng Thị Kim Dung – ngƣời hƣớng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tôi xin cảm ơn lãnh đạo, đồng nghiệp cơng tác Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào động viên, tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình thực luận văn Khơng thể quên xin cảm ơn cha mẹ, anh em tơi, ngƣời tơi mang ơn suốt đời công ơn sinh thành, nuôi dƣỡng động viên Hà Nội, ngày 28 tháng năm 2013 Tác giả Visakhone Mingboupha DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CHDCND LÀO GTCG : Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào : Giấy tờ có giá : Luật ngân hàng thƣơng mại ban hành 16 Luật NHTM năm 2007 tháng năm 2007 Quốc hội thông qua ngày 26 tháng 12 năm 2006 NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại QPPL : Quy phạm pháp luật TCTD : Tổ chức tín dụng WTO : Tổ chức thƣơng mại giới MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NHTM Ở NƢỚC CHDCND LÀO 1.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 1.1.1 Khái quát chung NHTM 1.1.2 Khái quát chung hoạt động huy động vốn NHTM 17 1.2 TỔNG QUAN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 21 1.2.1 Khái niệm pháp luật huy động vốn NHTM 21 1.2.2 Khái lƣợc lịch sử hình thành phát triển pháp luật huy động vốn NHTM Lào 21 1.2.3 Sự cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM 23 1.3 NỘI DUNG PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NHTM 26 1.3.1 Hoạt động huy động vốn thông qua nhận tiền gửi 26 1.3.2 Hoạt động huy động vốn thông qua phát hành GTCG 34 1.3.3 Các hoạt động huy động vốn khác 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG VÀ PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NHTM Ở NƢỚC CHDCND LÀO 47 2.1 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NHTM Ở NƢỚC CHDCND LÀO 47 2.1.1 Những thành tựu đạt đƣợc 47 2.1.2 Những hạn chế việc thực thi pháp luật huy động vốn NHTM 51 2.2 PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NHTM Ở NƢỚC CHDCND LÀO 60 2.2.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM 60 2.2.2 Yêu cầu đặt việc hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM Lào 62 2.2.3 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM 64 KẾT LUẬN 70 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thời đại hội nhập kinh tế quốc tế CHDCND Lào nói chung, kinh tế Lào phát triển nhanh mạnh, ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc tăng cƣờng phát triển kinh tế Trong NHTM có vai trò quan trọng việc làm cầu nối đƣa nguồn vốn cho dự án đầu tƣ kinh tế hoạt động kinh doanh Và nay, ngành ngân hàng Lào ngày đƣợc phát triển, vài năm gần nhiều ngân hàng chi nhánh ngân hàng quốc tế đƣợc thành lập ngày có xu hƣớng gia tăng Trong nhiều NHTM đƣợc thành lập thực kinh doanh tiền tệ dƣới hình thức sử dụng vốn tự có vốn huy động vay, đầu tƣ cung cấp dịch vụ tiền tệ khác Hoạt động huy động vốn NHTM đóng vai trò quan trọng, ảnh hƣởng tới chất lƣợng, tiềm lực khả đảm bảo an toàn NH, đồng thời hoạt động huy động vốn cầu nối đƣa nguồn vốn nhàn rỗi dân chúng đến dự án đầu tƣ kinh tế Với vai trò đặc biệt đó, hoạt động sớm đƣợc pháp luật điều chỉnh thông qua chế định khác cụ thể nhƣ chế định vốn quản lý vốn, chế định huy động tiền gửi v.v… Tuy nhiên, quy định chƣa bao quát hết quan hệ xã hội phát sinh thực tiễn Điều ảnh hƣởng đến tâm lý tin gậy chủ thể có nguồn vốn nhàn rỗi giảm hiệu hoạt động huy động vốn cua NHTM Bên cạnh đó, với việc gia nhập WTO, CHDCND Lào tiến sâu vào trình hội nhập kinh tế quốc tế Hoạt động ngân hàng gia tăng nhanh chóng mang tính quốc tế ngày rõ rệt Pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NH cần có thay đổi phù hợp, kịp thời đáp ứng đƣợc yêu cầu diễn thực tiễn Hơn nữa, tham gia vào thị trƣờng tài tồn cầu, nƣớc buộc phải tuân thủ nguyên tắc, chuẩn mực, tập quan chung Pháp luật Lào (trong có pháp luật huy động vốn) cần nắm bắt kịp thời nguyên tắc, chuẩn mực, tập quan quốc tế để có điều chỉnh phù hợp với yêu cầu thị trƣờng Từ lý trên, việc ngiên cứu nhằm hoàn thiện pháp luật hành hoạt động huy động vốn NHTM yêu cầu cách quan mang tính thời sự, có ý nghĩa mặt khoa học thực tiễn Bởi vậy, học viên chọn đề tài “Pháp luật về huy động vốn ngân hàng thương mại nước CHDCND Lào hướng hoàn thiện” làm luân văn tốt nghiệp Cao học luật trƣơng Đại học Luật Hà Nội Tình hình nghiên cứu đề tài Trong năm gần đây, nƣớc CHDCND Lào có số cơng trình nghiên cứu pháp luật hoạt động kinh doanh NHTM nhƣ: Giáo trình Luật học Trƣờng Đại học Quốc gia Lào; Giáo trình hoạt động kinh doanh ngân hàng TCTD Học viện Ngân hàng Lào, chuyên đề nghiên cứu khác Khoa luật Trƣờng đại học quốc gia Lào, hội thảo nƣớc hội thảo quốc tế… Các tài liệu phân tích đƣợc quy định pháp luật hoạt động kinh doanh NHTM thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế Lào Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu đó, nhìn chung đƣợc thực bối cạnh kinh tế môi trƣờng pháp lý cũ quy định pháp luật huy động vốn có nhiều thay đổi điều làm cho số cơng trình nghiên cứu trở nên lối thời, lạc hậu, đồng thời chƣa sâu nghiên cứu sâu vào phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật Bên cạnh đó, việc phân tích, đánh giá quy định pháp luật hành tƣơng quan so sánh với pháp luật số nƣớc giới có Việt Nam cam kết quốc tế Lào chƣa triển khai nghiên cứu thỏa đáng 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề sau: - Một số vấn đề lý luận huy động vốn pháp luật huy động vốn NHTM nƣớc CHDCND Lào; - Thực trạng pháp luật huy động vốn huy động vốn NHTM nƣớc CHDCND Lào; - Phƣơng hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn NHTM nƣớc CHDCND Lào Trong phạm vi đề tài nghiên cứu đặt ra, luận văn không nghiên cứu toàn pháp luật huy động vốn tất TCTD nƣớc CHDCND Lào mà tập trung sâu vào nghiên cứu quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM Lào thơng qua việc phân tích, đánh giá pháp luật thực định thực tiễn thi hành mảng pháp luật này, từ đƣa đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM nƣớc CHDCND Lào Phƣơng pháp nghiên cứu Với mục đích đề tài “Pháp luật về huy động vốn ngân hàng thương mại nước CHDCND Lào hướng hoàn thiện” nên tác giả luận văn cho cách tiếp cận phù hợp cần đƣợc lựa chọn để thực luận văn áp dụng lý thuyết so sánh luật học kết hợp với việc sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu phổ quát khoa học xã hội nói chung luật học nói riêng Nhằm triển khai ý tƣởng nêu trên, trình nghiên cứu đề tài, tác giả sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể nhƣ: phân tích tổng hợp, so sánh đối chiếu, thống kê, khảo sát khái quát hóa Trong phƣơng pháp nghiên cứu này, tác giả xác định phƣơng pháp phân tích tổng hợp, so sánh đối chiếu pháp luật phƣơng pháp chủ đạo để giải vấn đề đề tài đặt Mục đích, nhiệm vụ việc nghiên cứu đề tài Luận văn tập trung nghiên cứu cách có hệ thống quy định pháp luật huy động vốn phƣơng diện lý luận thực tiễn thi hành pháp luật, đánh giá ƣu điểm, hạn chế cở sở đề phƣơng hƣớng để hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM Lào Để thực đạt đƣợc mục đích đặt ra, luận văn có nhiệm vụ làm rõ sở lý luận hoạt động huy động vốn pháp luật huy động vốn NHTM; đánh giá thực trạng pháp luật huy động vốn thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn NHTM; việc xây dựng pháp luật huy động vốn Lào so sánh với pháp luật huy động vốn nƣớc giới; yêu cầu khách quan việc hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM Lào đề xuất số giải pháp góp phần hồn thiện quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động Những đóng góp Luận văn Kết nghiên cứu đề tài cho thấy đóng góp luận văn tập trung vào số vấn đề sau đây: Thứ nhất, phƣơng diện lý luận, luận văn góp phần làm rõ số vấn đề lý luận huy động vốn NHTM bối cảnh quốc gia phát triển Luận văn rõ vấn đề cần ý q trình xây dựng hồn thiện pháp luật huy động vốn NHTM quốc gia phát triển nhƣ Việt Nam Lào Thứ hai, phƣơng diện thực tiễn, luận văn làm rõ thực trạng pháp luật huy động vốn NHTM Việt Nam Lào, đồng thời phân tích điểm tƣơng đồng khác biệt pháp luật hành Việt Nam Lào huy động vốn NHTM để làm sở cho việc đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM CHDCND Lào giai đoạn Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn thiết kế bố cục gồm chương sau: Chương I: Một số vấn đề chung huy động vốn Pháp luật huy động vốn NHTM nước CHDCND Lào Chương II: Thực trạng phương hướng hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM nước CHDCND Lào 58 2.1.2.4 Quy định nhận tái cấp vốn NHTM với NHNN có số bất cập Theo quy định Điều 37 Điều 38 Luật NHNN, NHTM đƣợc vay vốn ngăn hạn NHNN dƣới hình thức tái cấp vốn sau: cho vay lại theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiến khấu thƣơng phiếu giấy tờ có giá khác, cho vay có bảo đảm cầm cố thƣơng phiếu vá giấy tờ có giá khác Các hoạt động đƣợc quy định Quyết định số 417/2010/NHNN ngày 14 tháng năm 2010 Về quy định vấn có số hạn chế sau: Một là, tên gọi công cụ “tái cấp vốn” gây nhầm lẫn chƣa phản ánh mục đích quan hệ Cụ thể thuật ngữ “tái cấp vốn” thƣờng đƣợc hiểu việc NHNN cấp bổ sung vốn hoạt động cho NH Nhƣng thực tế theo quy định pháp luật, hoạt động tái cấp vốn NHNN hoạt động mang tính hỗ trợ tạm thời NH thiếu hụt nguồn vốn hoạt động kinh doanh; quan hệ tái cấp vốn quan hệ vay - trả, có thời hạn Hai là, quy trình, thủ tục tái cấp vốn chƣa đồng hạn chế định nên hoạt động tái cấp vốn chƣa phát huy đƣợc hiệu Cụ thể, việc phê duyệt đề nghị NHNN tái cấp vốn NH đƣợc thực phân tán nhiều phần chức NHNN nhƣ Vụ tín dụng, Vụ giao dịch nên không đáp ứng đƣợc yêu cầu cho vay để giải nhu cầu khẩn cấp thiếu hụt tạm thời vốn NHTM Ba là, thời gian hoàn thành đề nghị cho vay cầm cố GTCG NHNN dài, làm giảm tính chất hỗ trợ khẩn cấp công cụ tái cấp vốn để bỏ sung dự trữ NH Thông thƣờng, để giải đề nghị vay vốn NH tới 05 ngày 59 2.1.2.5 Còn thiếu quy định pháp luật huy động vốn thị trường vốn quốc tế NHTM Nếu quan hệ huy động vốn nƣớc đƣợc thiết lập đƣờng tín dụng NHTM thực huy động vốn theo Quy chế quản lý vay trả nợ nƣớc ngoài, Nghị định số 01/2008/NĐ-CP ngày 17 tháng năm 2008 hối Tuy nhiên, quy định văn mang tính nguyên tắc Các vấn đề nhƣ điều kiện, trình tự thủ tục đăng ký khoản vay với NHNN việc thực giải ngân tốn tiền vay qua tài khoản ngồi tệ, theo dõi giám sát khoản vay… chƣa đƣợc quy định cụ thể Trong thực tế, nhu cầu vay vốn NHTM nƣớc TCTD nƣớc ngày trở nên phổ biến có quy mơ ngày lớn Vì vậy, để đảm bảo khơng vi phạm pháp luật, NHTM thƣờng phải tham vấn NHNN trƣớc thực Ngồi ra, NHTM phát hành trái phiếu cổ phiếu loại chứng khoán khác thị trƣờng quốc tế để huy động vốn theo quy định Nghị định hối số 01/2008/NĐ-CP ngày 17 tháng năm 2008 Trƣờng hợp NHTM phát hành trái phiếu, sau đƣợc phát hành, NHTM thực quy định vay, trả nợ ngƣớc áp dụng cho ngƣời cƣ trú tổ chức Trƣờng hợp NHTM phát hành cổ phiếu loại chứng khoán khác, sau đƣợc phép phát hành chứng khốn ngoại tệ nƣớc ngồi, NHTM phải mở tài khoản vốn phát hành chứng khoán ngoại tệ để thực thu, chi ngoại tệ có liên quan đến việc phát hành chứng khốn Ngồi quy định mang tính ngun tắc này, nhiều vấn đề tồn nhƣ trình tự thu tục xin phép NHNN, điều kiện để đƣợc huy động vốn thị trƣờng quốc tế quy định việc kiểm tra, giám sát hoạt động huy động vốn Do đó, quy định mới, tiến đáp ứng yêu cầu thực tế nhƣng NHTM chƣa có đủ sở pháp lý để triển khai thực tế Vấn đề làm cho NHTM công cụ huy động vốn hữu hiệu từ thị trƣờng quốc tế 60 2.2 PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NHTM Ở NƢỚC CHDCND LÀO 2.2.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM 2.2.1.1 Xuất phát từ vị trí vai trò quan trọng NHTM huy động vốn NHTM kinh tế xã hội Trong thời đại tồn cầu hóa nay, phát triển không ngừng thƣơng mại quốc tế có ảnh hƣởng lớn quốc gia giới, phát triển không ngừng thƣơng mại quốc tế kéo theo phát triển nhanh chóng hoạt động tài tiền tệ quốc tế Hoạt động NHTM không giới hạn phạm vi quốc gia mà vƣơn lên thị trƣờng quốc tế Quan hệ huy động vốn mang tính quốc tế rõ rệt với tham gia nhà đầu tƣ nƣớc TCTD nƣớc ngồi Bên cạnh đó, phát triển khoa học công nghệ tin học hệ thống mạng làm xuất nhiều phƣơng thức giao dịch khác từ nhiều địa điểm khác tồn cầu, điều làm gia tăng cạnh tranh khốc liệt ngành ngân hàng Các ngân hàng phải cạnh tranh đƣa phƣơng thức giao dịch giản đơn tiền ích nhất, dịch vụ đa dạng để phục vụ đáp ứng tối đa nhu cầu nguyện vọng khách hàng Ngoài ngân hàng có vai trò quan trọng việc thúc đầy kinh tế đất nƣớc việc làm trung gian môi giới cung cấp nguồn vốn cho nhà đầu tƣ tạm thời thiếu hụt vốn Pháp luật huy động vốn NHTM cần đƣợc hoàn thiện để bao quát quan hệ xã hội nảy sinh nhằm đảm bảo phát triển lành mạnh thị trƣờng tiền tệ quốc gia nhƣ tạo hành lang pháp lý thích hợp vững mạnh để ngân hàng cạnh tranh thị trƣờng quốc tế 61 2.1.1.2 Xuất phát từ việc xây dựng hệ thống pháp luật hoàn chỉnh tạo sở pháp lý quan trọng cho việc thực hoạt động NHTM Trong thực tiễn áp dụng văn pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM với hoàn cạnh kinh tế Lào thay đổi liên tục, trƣớc thay đổi đó, pháp luật huy động vốn không tránh khỏi hạn chế, bất cập Điều làm cản trở, giảm hiệu hoạt động huy động vốn mà làm ảnh hƣởng đến niềm tin nhà đầu tƣ nƣớc nƣớc vào hệ thống tài – ngân hàng Lào Hồn thiện pháp luật huy động vốn ngân hàng trở thành nhu cầu khách quan cấp bách Bên cạnh đó, pháp luật nói chung pháp luật huy động vốn nói riêng cần phải đƣợc hồn thiện nhằm thực sách Đảng Nhà nƣớc đặt để tạo xây dựng kinh tế thị trƣờng vững mạnh định hƣớng xã hội chủ nghĩa Pháp luật huy động vốn cần phải thể đƣợc vai trò chủ đạo tạo điều kiện để NHTM trở thành kênh cung ứng vốn cho kinh tế, góp phần xây dựng kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa vững mạnh ổn định Hơn nữa, hoạt động huy động vốn không điều chỉnh hệ thống pháp luật NH mà chịu điều chỉnh văn pháp luật liên quan Việc xây dựng hoàn thiện pháp luật huy động vốn việc cần thiết để bảo đảm tính thống nhất, liên thơng văn pháp luật hệ thống pháp luật Lào 2.1.1.3 Xuất phát từ yêu cầu việc cung ứng vốn NHTM cho việc phát triển kinh tế đất nước Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lƣợng vốn lớn đầu tƣ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhƣng điều khó khăn lợi ích cần có ngƣời đứng tập trung tiền nhàn rỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn 62 huy động đƣợc xã hội thơng qua hoạt động tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống NH đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, cơng nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lƣợng sản phẩm cho xã hội Bên cạnh để bảo vệ cho khách hàng nhƣ NHTM đôi với hoạt động cấp vốn này, pháp luật đƣợc xây dựng để làm sở pháp lý để thực quan hệ cấp vốn cho xã hội Việc hoàn thiện pháp luật vấn đề làm tăng niệm tin cho khách hàng sở để đảm bảo cho việc thực nghĩa vụ bên tham gia quan hệ 2.2.2 Yêu cầu đặt việc hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM Lào 2.2.2.1 Bảo đảm tính thơng phù hợp văn pháp luật Thực tiễn cho thấy, quản lý Nhà nƣớc hoạt động đời sống xã hội nói chung kinh tế nói riêng đƣợc thực phát huy có hiệu đƣợc đặt hoạt động tảng pháp luật vững mơi trƣơng pháp lý thích hợp Tính phù hợp thống văn pháp luật huy động vốn với văn pháp luật có liên quan cần đƣợc xem xét, giải mối quan hệ pháp luật nói chung pháp luật chuyên ngành phƣơng diện: sửa đổi, bổ sung xây dựng văn pháp luật Bên cạnh đó, tính phủ hợp tính thống phải đƣợc thể nội văn pháp luật huy động vốn với nhau, tức tiến hành xây dựng văn pháp luật cần đặt mối liên hệ, so sánh tƣơng quan với văn hữu sửa đổi, bổ sung văn cần lƣu ý đến điều khoản có liên quan văn pháp luật khác để sửa đổi, bổ sung cách đồng 63 2.2.2.2 Đảm bảo tương tích với ngun tắc thơng lệ quốc tế, bước thực cam kết quốc tế Lào Điều có nghĩa cần phải nội luật hóa ngun tắc, thơng lệ quốc tế, cam kết quốc tế hoạt động NH để tạo tảng pháp lý cho NH thực nhƣ đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Pháp luật huy động vốn phải đảm bảo quyền kinh doanh NH tổ chức tài nƣớc ngồi theo cam kết Lào với quốc tế Đặc biệt cam kết dịch vụ NH Lào gia nhập WTO Quán triệt đƣợc yêu cầu hệ thống văn pháp luật huy động vốn không thúc đẩy hoạt động huy động vốn NH nƣớc mà thu hút nhà đầu tƣ nƣớc ngồi đầu tƣ gián tiếp vào Lào Qua đó, giúp kinh tế có đƣợc kênh dẫn vốn hiệu khơng từ thị trƣờng nƣớc mà thị trƣờng quốc tế 2.2.2.3 Quán triệt đường lối sách Đảng Nhà nước phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Nhà nƣớc quản lý điều tiết kinh tế theo định hƣớng đề công cụ pháp luật, để làm cho pháp luật nói chung pháp luật huy động vốn nói riêng thực trở thành cơng cụ cho Nhà nƣớc việc đổi hoàn thiện pháp luật huy động động vốn cần đƣợc tiếp cần sở nguyên lý kinh tế thị trƣờng, tức phản ánh quy luật cung – cầu vốn kinh tế Để thực đƣợc điều đó, chế lãi suất liên quan đến hoạt động huy động vốn cần đƣợc thực theo tín hiệu thị trƣờng thay chế ấn định lãi suất nhƣ Việc ấn định lãi suất đƣợc thực trƣờng hợp cần thiết, cần có điều tiết NHNN nhằm đảm bảo sách tiền tệ Mặt khác, để thực đạt đƣợc mục tiêu đề án kế hoạch phát triển ngành NH kinh tế Lào đến năm 2015 định hƣớng đến năm 2020, pháp luật huy động vốn cần phải đảm bảo hài hòa bảo đảm an 64 toàn hệ thống NH bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm hoạt động NHTM 2.2.3 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM 2.2.3.1 Giải pháp hoàn thiện pháp luật nhận tiền gửi khách hàng a Thống chủ thể mở tài khoản tiền gửi toán, chủ thể phép gửi tiền tiết kiệm Đối với chủ thể mở tài khoản tiền gửi toán, nên bổ sung đối tƣợng ngƣời chƣa đủ 15 tuổi trở lên, có thu nhập riêng có nhu cầu sử dụng tài khoản, đƣợc đứng tên chủ tài khoản Điều tạo điều kiện để NHTM phát triển dịch vụ trả lƣơng qua tài khoản, phù hợp với chiến lƣợc tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ đề thời gian qua Đối với quy định chủ thể gửi tiền tiết kiệm, cần sửa đổi, bổ sung quy định chủ thể đƣợc gửi tiết kiệm ngoại tệ Nghị định số 01/2008/NĐ-CP hối Trong đó, việc gửi tiền tiết kiệm cá nhân cƣ trú ngƣời nƣớc ngồi ngoại tệ khơng giúp NHTM huy động đƣợc ngoại tệ phục vụ cho hoạt động kinh doanh mà hỗ trợ NHNN thực sách ngoại hối trƣờng hợp cần thiết Hơn nữa, cần sửa đổi quy chế tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định số 467/2006/QĐ-NHNN theo hƣớng bổ sung thêm đối tƣợng đƣợc gửi tiết kiệm tổ chức xã hội, hội nghề nghiệp, tổ chức có hoạt động kinh doanh phi lợi nhuận Bởi lẽ, xét khía cạnh kinh tế, việc cho phép đối tƣợng gửi tiết kiệm không làm giảm hoạt động đầu tƣ kinh tế mà giúp đối tƣợng gia tăng nguồn lực tài Đây xu hƣớng chung nƣớc giới, ví dụ nhƣ Mỹ, pháp luật họ cho phép tổ chức đƣợc gửi tiền tiết kiệm để tăng thêm nguồn thu họ 65 b Quy định hình thức tiền gửi toán sở làm rõ chất loại tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm Pháp luật thực định cần bổ sung quy định áp dụng cho loại tiền gửi toán nhƣ tài khoản tiền gửi NOW tài khoản tiền gửi ATS, chứng tiền gửi đƣợc gắn với số thị trƣờng chứng khốn, tiền gửi thơng qua mơi giới… Hiện nay, hình thức chƣa phát triển Lào nhƣng tƣơng lai khơng xa hình thức trở thành công cụ để NHTM sử dụng cạnh tranh Cùng với việc bổ sung quy định điều chỉnh hình thức tiền gửi mới, cần bổ sung quy định pháp luật đƣa khái niệm tiền gửi có kỳ hạn khơng kỳ hạn Về phƣơng diện kinh tế, tiền gửi không kỳ hạn loại tiền gửi mà ngƣời gửi tiền rút lúc nào, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi mà ngƣời gửi tiền đƣợc rút sau thời hạn thỏa thuận với NH Pháp luật nên đƣa khái niệm để xác định rõ quyền nghĩa vụ NHTM khách hàng loại quan hệ tiền gửi, việc chuyển hóa hai loại tiền gửi này, nhƣ thời điểm bắt đầu đƣợc coi hồn thành việc chuyển hóa hai loại tiền gửi nay, lãi suất áp dụng cho trƣờng hợp này… Quy định giúp ngƣời gửi tiền có sở pháp lý để bảo vệ quyền lợi trƣờng hợp NHTM đƣa lựa chọn bất hợp lý cho ngƣời gửi tiền, lẽ, sau gửi tiền, ngƣời gửi tiền yếu NHTM Ngoài ra, cần bổ sung quy định tiền gửi có kỳ hạn để làm sở cho NHTM thực việc huy động, quản lý chi trả loại tiền gửi Đồng thời, việc bổ sung quy định bảo vệ quyền lợi cho ngƣời gửi tiền Trên thức tế, NHTM áp dụng quy định hợp đồng vay tài sản Luật Quan hệ hợp đồng để xác định quyền nghĩa vụ cho NHTM ngƣời gửi tiền Tuy nhiên, quy định Luật quan hệ hợp đồng chƣa điều chỉnh hết vấn đề phát sinh quan hệ nhận tiền gửi 66 c Sửa đổi, bổ sung quy định bảo hiểm tiền gửi nhằm khuyến khích người gửi tiền vào NH Mặc dù hoạt động bảo hiểm tiền gửi đƣợc thực NHTM khả toán, tức phải sử dụng thiết chế nhƣng thực trạng pháp luật bảo hiểm tiền gửi nhƣ trình bày, làm ảnh hƣởng bất lợi đến tâm lý ngƣời gửi tiền, không kịp thời hoàn thiện mảng pháp luật Trƣớc hết, cần sửa đổi quy định bảo hiểm tiền gửi theo hƣớng bổ sung thêm đối tƣợng tiền gửi đƣợc bảo hiểm ngoại tệ vàng Với việc bổ sung ngƣời gửi tiền yên tâm đồng thời hỗ trợ cho NHTM chi trả tiền gửi cho khách hàng trƣờng hợp có cố xảy Cuối cùng, nên nâng mức chi trả bảo hiểm tiền gửi để tạo niệm tin cho cá nhân, tổ chức gửi tiền vào NHTM Mức chi trả cần đƣợc tính dựa số tiền đƣợc gửi vào NHTM, không nên quy định mức cố định cho loại tiền gửi nhƣ 2.2.3.2 Sửa đổi bổ sung quy định phát hành GTCG để làm rõ chất, đồng tiền sử dụng cho quan hệ sở pháp lý để thực hoạt động NHTM Về đồng tiền đƣợc sử dụng việc phát hành GTCG, nên NHTM ngƣời mua GTCG tự thỏa thuận Đồng tiền sử dụng để toán trƣờng hợp phát hành GTCG ngoại tệ ngoại tệ, không thiết phải đồng kíp Lào Quy định phủ hợp với nguyên tắc sử dụng ngoại hối lãnh thổ Nƣớc CHDCNH Lào Nghị định ngoại hối Tiếp đó, cần ghi nhận chất giao dịch GTCG quan hệ vay nợ quy chế phát hành GTCG, theo thuật ngữ ngƣời mua cần đƣợc sử dụng cho phủ hợp với chất quan hệ vay mƣợn 67 2.2.3.3 Hoàn thiện quy định tái cấp vốn NHNN để phát huy tối đa hiệu công cụ hoạt động NHTM Cần hoàn thiện quy trình thủ tục hỗ trợ vốn theo hƣớng thống đầu mối phê duyệt đề nghị NHNN hỗ trợ vốn NH vụ tín dụng để giản hóa thủ tục hỗ trợ vốn đảm bảo phù hợp chức năng, nhiệm vụ vụ Để giảm thời gian giao dịch, đáp ứng nhu cầu cấp bách NH sử dụng công cụ hỗ trợ vốn từ NHNN, NHNN cần áp dụng số biện pháp sau: thứ nhất, cần đại hóa hệ thống thông tin công nghệ để tiến tới tổ chức đăng ký giao dịch xƣ lý, giải u cầu NHTM thơng qua mạng vi tính Thứ hai, Thống đốc NHNN cần phân quyền định cho Cục trƣởng Cục Tín dụng đến mức độ GTCG có khả tốn cao an toán NHNN nên mở rộng doanh mục loại GTCG đƣợc sử dụng giao dịch hỗ trợ vốn Có thể tiến tới chấp nhận trái phiếu công ty ngành, lĩnh vực kinh tế đƣợc tổ chức có uy tín xếp hạng, đƣợc phép chiết khấu theo hình thức hỗ trợ vốn thông qua triết khấu GTCG NHNN NHTM 2.2.3.4 Các biện pháp cụ thể nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn NHTM Hiệu hoạt động huy động vốn NHTM không phụ thuộc vào hoàn thiện, tiến hệ thống pháp luật mà phụ thuộc vào chiến lƣợc kinh doanh NHTM Chiến lƣợc kinh doanh có hợp lý phát huy tối đa tiến hệ thống pháp luật Để nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn NHTM, NHTM thực số biện pháp sau: Thứ nhất, NHTM cần đa dạng hóa hình thức huy động vốn, việc đa dạng hóa hình thức huy động vốn thực thơng qua việc phát 68 triển công cụ huy động vốn; theo hƣớng đa dạng phƣơng thức trả lãi, gốc; đa dạng hóa phƣơng thức nhận tiền gửi… Thứ hai, NHTM phải xây dựng sách lãi suất huy động vốn hợp lý trọng đầu tƣ công nghệ áp dụng hoạt động NH Lãi suất huy động vốn yếu tố tạo phí hoạt động NH biến động làm ảnh hƣởng đến kết kinh doanh NH Đối với ngƣời gửi tiền, lãi suất huy động vốn lợi ích cụ thể mà họ đƣợc hƣởng Cho nên, NHTM cần phải có phƣơng án lãi suất hợp lý, vừa đảm bảo lợi nhuận NH vừa hấp dẫn ngƣời gửi tiền nhƣng phải khuôn khổ pháp luật cho phép Công nghệ NH phát triển không rút ngắn thời gian giao dịch, gia tăng số lƣợng giao dịch đƣợc xử lý mà tạo điều kiện để NH đƣa sản phẩm huy động vốn nhƣ giao dịch qua ATM, giao dịch qua FAX… Điều hấp dẫn khách hàng gửi tiền sử dụng nhiều dịch vụ Thứ ba, NHTM cần nâng cao chất lƣợng dịch vụ thực tốt chiến lƣợc chăm sóc khách hàng Bởi lẽ, NH có nhiều sản phẩm, nhiều dịch vụ nhƣng chất lƣợng phục vụ lại kém, nhiều sai sót, thời gian xử lý lâu khiến cho khách hàng khơng hài lòng dẫn đến khách hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Tóm lại, nhƣ trình bày chƣơng này, tơi có số kết luận nhƣ sau: - Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung hoạt động huy động vốn nói riêng chịu tác động lớn từ việc thực thi quy định pháp luật Trong năm qua, NHTM CHDCND Lào có tăng trƣởng mạnh quy mơ tài chính, hoạt động huy động vốn, cấp tín dụng có phát triển mạnh mẽ nhiên có hạn chế nhƣu khả tài NHTM thấp so với quy mơ tài NHTM khu vực, chất lƣợng số lƣợng dịch vụ chƣa cao 69 - Sở dĩ có thực trạng phần không nhỏ từ việc thực thi áp dụng pháp luật huy động vốn NHTM nhiều bất cập chƣa cụ thể, cò nhiều điểm chƣa phù hợp, thực bảo vệ lợi ích khách hàng nhƣ quy định huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi; bảo hiểm tiền gửi; huy động vốn thơng qua phát hành giấy tờ có giá nhiều bất cập, chƣa phản ánh chất quan hệ này; vay vốn NHTM với TCTD khác; Quy định nhận tái cấp vốn NHTM với NHNN; quy định pháp luật huy động vốn thị trƣờng vốn quốc tế NHTM - Từ thực trạng trên, luận văn cần thiết nhƣ yêu cầu việc hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM Lào đồng thời đƣa số kiến nghị cụ thể nhƣ: hoàn thiện pháp ;uật nhận tiền gửi khách hàng; quy định phát hành giấy tờ có giá; quy định tái cấp vốn NHNN; Biện pháp nâng cap hiệu hoạt động huy động vốn NHTM 70 KẾT LUẬN CHUNG Mơ hình NHTM Lào đƣợc thừa nhận vào năm 90 kỷ XX sau Đảng Nhà nƣớc đƣa sách đổi chuyển đổi hệ thống NH cấp thành hệ thống NH hai cấp NHTM đƣợc hình thành, nên lịch sử, quy mô vốn khả huy động vốn NHTM Lào chiếm thị phần nhỏ thị trƣờng Hiện nay, xu tồn cầu hóa nói chung kinh tế Lào nói riêng giai đoạn mở cửa hội nhập sâu vào kinh tế quốc tế ngành ngân hàng giữ vai trò quan trọng, kênh huy động điều hòa nguồn vốn kinh tế, đồng thời công cụ quan trọng nhằm ổn định thị trƣờng tài quản lý kinh tế Nhà nƣớc Sự tăng truỏng phát triển hệ thống NH có tác động mạnh mẽ đến tăng trƣởng toàn kinh tế Để đáp ứng yêu cầu kinh tế, để thực tốt thách thức trình hội nhập kinh tế quốc tế, để khai thác tiềm NHTM, NHTM phải có chiến lƣợc hoạt động kinh doanh khả huy động vốn tốt hợp lý Ngoài chiến lƣợc NHTM, pháp luật yếu tố cần thiết không thiếu đƣợc để NHTM thực tốt nghiệp vụ họ Để hoạt động huy động vốn đƣợc thực tiến hành thuận lợi, việc xây dựng hành lang pháp lý đồng an toàn cần thiết phải thực cách nhanh chóng kịp thời với thời đại Lào Theo đó, việc nghiên cứu, đánh giá pháp luật huy động vốn NHTM Lào cần đƣợc thực thƣờng xuyên liên tục Dựa yêu cầu đặt ra, Bản luận văn thực hoàn thành nhằm đánh giá thực trạng pháp luật huy động vốn NHTM Lào, đồng thời đánh giá tác động quy định hành đến hoạt động NHTM qua thành tựu, tồn hạn chế hệ thống tài – ngân hàng Lào năm vừa qua Từ phân tích, đánh giá thực trạng đó, luận văn đƣa giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM Lào DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Luật TCTD Việt Nam 1997 sửa đổi, bổ sung năm 2004 2010; Luật NHNN Việt Nam 1997 sửa đổi, bổ sung năm 2004 2010; Nghị 49/2000/NĐ-CP ngày 12 tháng năm 2000 tổ chức hoạt động NHTM; Nguyễn Ninh Kiều - MBA, Tiền tệ - ngân hàng, Nxb Thống kê, H 1998, tr 76; TS Nguyễn Nhƣ Phát, khái niệm địa vị pháp lý chủ thể kinh doanh kinh tế thị trƣờng, Tạp chí nhà nƣớc pháp luật, (số 2), 1993, tr 27 ; GS.TS Lê Văn Tƣ, tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, H.1997, tr 184 ; TÀI LIỆU TIẾNG NƢỚC NGOÀI Báo cáo kinh tế năm 2011 CHDCND Lào; Báo cáo tài – tiền tệ Quỹ Quỹ năm 2012; Giáo trình Luật NHTM – Trƣờng đại học Quốc gia Lào – 2007; 10 Luật NHNN Lào năm 1995; 11 Luật NHTM Lào năm 2007; 12 Báo cáo tài tiền tệ Quỹ Quỹ năm 2012 Bảng báo cáo số đến bảng báo cáo 6.2 tình hình tài chính, vốn huy động, cấp tín dụng ngân hàng thƣơng mại nƣớc CHDCND Lào 13 Pháp lệnh số 01/2008/PL-CTN quản lý ngoại hối kim loại đá quỹ ngày 17 thán năm 2008; 13 Quy chế phát hành GTCG NH ban hành kèm theo Quyết định số 03/2004/QĐ-NHNN ngày 19 tháng 10 năm 2004 14 Quy chế vay vốn TCTD ban hành kèm theo định số 239/2007/QĐ-NHNN ngày 18 tháng năm 2007 15 Quy định số 467/2006/QĐ-NHNN huy động tiền gửi tiết kiệm ngày 23 tháng 11 năm 2006 16 Quyết định số 36/2012/QĐ-NHNN phƣơng thực tính lãi suất tiền vay phạt vi phạm quy chế vay NHTM 23 tháng năm 2012 17 Quyết định số 135/2007/QĐ-NHNN đầy đủ vốn NHTM ngày 20 tháng năm 2007 18 Thông tƣ số 233/2010/TT-NHNN việc tăng vốn thay đổi vốn pháp định vốn đầu tƣ ngoại tệ thành đồng kíp Lào (LAK) ngày tháng năm 2010; 19 Pete S Rose, Quản trị NHTM, Nxb Đại học kinh tế quốc dân, H 2001, tr7 Các websites: - websites Ngân hàng Nhà nƣớc Lào: www.bol.gov.lao - websites thông tin pháp luật dân sự: Mơ hình bảo hiểm tiền gửi vân đề cần quan tâm nghiên cứu xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi: http://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2008/04/13/78967/ - website tài liệu : Giải pháp phát triển hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt nam http://tailieu.vn/xem-tailieu/luan-van-giai-phap-phat-trien-hoat-dong-huy-dong-von-tai-ngan-hangthuong-mai-co-phan-quoc-te-viet-.1368667.html ... luận huy động vốn pháp luật huy động vốn NHTM nƣớc CHDCND Lào; - Thực trạng pháp luật huy động vốn huy động vốn NHTM nƣớc CHDCND Lào; - Phƣơng hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn. .. huy động vốn Pháp luật huy động vốn NHTM nước CHDCND Lào Chương II: Thực trạng phương hướng hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM nước CHDCND Lào CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ... sở lý luận hoạt động huy động vốn pháp luật huy động vốn NHTM; đánh giá thực trạng pháp luật huy động vốn thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn NHTM; việc xây dựng pháp luật huy động vốn Lào