Đang tải... (xem toàn văn)
Hiện nay việc đầu tư theo chiều sâu vào tất cả các ngành, các lĩnh vực đang được chú trọng. Đầu tư theo dự án do vậy mà mà cũng tăng lên cả về số lượng và quy mô. Hiện tại và trong thời gian tới, cơ cấu cho vay của ngân hàng sẽ tiếp tục thay đổi, chuyển dần từ chủ yếu cho vay ngắn hạn sang cho vay nhiều hơn đối với các khoản cho vay trung và dài hạn. Doanh số cho vay và lợi nhuận cho vay theo dự án cũng tăng lên. Chính vì vậy, vấn đề an toàn, hiệu quả đối với các khoản cho vay trung và dài hạn đang rất được quan tâm. Việc xem xét, thẩm định tính khả thi của dự án để đi đến quyết định đầu tư có liên quan chặt chẽ đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong thời gian qua, nhiều dự án đầu tư đ• được phép triển khai, đi vào hoạt động và đang phát huy hiệu quả, nhưng bên cạnh đó, một số dự án lại gặp nhiều khó khăn, thậm chí đứng trước nguy cơ phá sản. Thất bại đó do nhiều nguyên nhân, trong đó có một nguyên nhân rất cơ bản là việc xây dựng, thẩm định dự án chưa được xem xét, tính toán cẩn thận. Trước tình hình đó, để nâng cao hơn nữa chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn nhằm nâng cao hiêụ quả sử dụng vốn, hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng thì việc đưa ra một giải pháp khắc phục là rất có ý nghĩa. Với nhận thức đó, trong thời gian thực tập tại ngân hàng công thương Hoàn Kiếm, em đ• chọn đề tài “Biện pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng công thương Hoàn kiếm“ với mong muốn đưa ra một số giải pháp, kiến nghị, nhằm giải quyết tình hình trên. Bố cục của chuyên đề như sau: ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và danh mục các tài liệu tham khảo, chuyên đề gồm 3 chương:
Lời mở đầu. Xu hớng toàn cầu hoá, khu vực hoá nền kinh tế với đặc trng nổi bật là tự do hoá tài chính ngày càng rộng khắp và mạnh mẽ, đã và đang chi phối khuynh h- ớng và cấu trúc vận động của hệ thống tài chính- ngân hàng của từng quốc gia. Nền kinh tế mở cửa cũng là lúc các ngân hàng phải mở cửa. Từ đó kinh doanh ngoại tệ ra đời và ngày càng trở nên có ý nghĩa đối với hoạt động kinh tế đối ngoại, thơng mại xuất nhập khẩu và đầu t của đất nớc. Trớc những thành tựu đã đạt đợc trên phơng diện kinh tế đối ngoại nh: Bình thờng hoá quan hệ với Mỹ, ký hiệp định khung hợp tác Liên minh Châu Âu, trở thành thành viên chính thức của Asean, đồng thời cũng là lúc xuất hiện nhu cầu ngoại tệ ngày càng lớn của khách hàng, phát triển cả về quy mô lẫn chất lợng. Điều đó đặt ra một thách thức lớn đối với hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam trong việc thu hút khách hàng và tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Do đó bên cạnh các hoạt động kinh doanh truyền thống nh huy động vốn, cho vay, đầu t, thanh toán, ngân hàng ngày nay còn phát triển nhiều dịch vụ kinh doanh mới để thoả mãn nhu cầu của nền kinh tế trong đó có hoạt động kinh doanh ngoại tệ mà tơng lai sẽ trở thành một trong những hoạt động kinh doanh lớn nhất của ngân hàng hiện đại. Trên cở sở nhận thức đợc tính cấp thiết của vấn đề và qua quá trình thực tập tại Sở giao dịch NHNo em đã quyết định chọn đề tài nghiên cứu: Giải pháp mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Sở giao dịch NHNo và PTNT Việt Nam. Nội dung của chuyên đề bao gồm ba chơng: Chơng I: Ngân hàng thơng mại và hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng thơng mại. Chơng II : Thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. 1 Chơng III: Giải pháp mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Sở giao dịch NHNo & PTNN Việt Nam. Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo- Tiến sỹ Đào Văn Hùng cùng các thầy cô giáo trong khoa Ngân Hàng Tài Chính, các cán bộ phòng kinh doanh ngoại tệ Sở Giao Dịch NHNo & PTNT Việt nam đã tận tình giúp đỡ, hớng dẫn, tạo điều kiện cho em nghiên cứu và hoàn thành bản luận văn này. Dù đã cố gắng tìm hiểu, tập hợp và phân tích nhng với kiến thức lí luận cũng nh thực tế còn nhiều hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong đợc sự hớng dẫn, góp ý của các thầy, cô giáo và các cô, chú, anh chị đang làm việc tại nơi em thực tập để luận văn của em đợc hoàn chỉnh hơn. Trần Thanh Hà./. 2 Chơng I: Ngân hàng thơng mại và hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng thơng mại. 1.1. Ngân hàng thơng mại và các hoạt động của Ngân hàng thơng mại. Định nghĩa ngân hàng thơng mại. Ngân hàng là một tổ chức quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của nền kinh tế. Các ngân hàng có thể đợc định nghĩa qua chức năng, dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế. Ngày càng nhiều các tổ chức đã và đang cố gắng cung cấp những dịch vụ của ngân hàng đặt các Ngân hàng th- ơng mại trớc sự cạnh tranh gay gắt. Phản ứng của các ngân hàng là nâng cao các dịch vụ sẵn có và nghiên cứu mở rộng phạm vi cung cấp thêm nhiều dịch vụ mới. Theo phơng diện những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp có thể định nghĩa: ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chực năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Theo luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng ngày 12/11/1997 : Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và th- ờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. Các họat động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thơng mại Qua khái niệm về ngân hàng thơng mại trên, ta thấy NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt trong nền kinh tế thị trờng, có các hoạt động kinh doanh chủ yếu sau : 3 - Huy động vốn bằng việc nhận tiền gửi tiết kiệm và phát hành các chứng chỉ tiền gửi khác . - Tín dụng ngắn trung và dài hạn. - Phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng - Các nghiệp vụ khác nh kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc đá quý, các dịch vụ t vấn, bảo quản và quản lý tài sản của khách hàng, bảo lãnh, dịch vụ uỷ thác và t vấn, môi giới và đầu t chứng khoán 1.2. Họat động kinh doanh ngoại tệ tại các Ngân hàng thơng mại . 1.2.1. Khái niệm về kinh doanh ngoại tệ . Khái niệm. Ngoại hối là phơng tiện thanh toán thể hiện dới dạng ngoại tệ hoặc các khoản phải thu, phải trả bằng ngoại tệ. Theo khái niệm này thì ngoại hối bao gồm hối phiếu, séc bằng ngoại tệ và số d có trên tài khoản tại Ngân hàng nớc ngoài. Hoạt động ngoại hối bao gồm các hoạt động đầu t, cho vay, bảo lãnh, mua, bán và các giao dịch khác về ngoại hối. Nh vậy kinh doanh ngoại hối nằm trong các hoạt động ngoại hối. Kinh doanh ngoại hối theo nghĩa rộng bao gồm việc mua bán ngoại hối, đảm bảo ổn định số d trên tài khoản kinh doanh ngoại hối tại nớc ngoài và tìm cách thu lời thông qua chênh lệch tỉ giá và lãi suất giữa các đồng tiền khác nhau. Theo nghiã hẹp ngời ta hiểu khái niệm kinh doanh ngoại hối chỉ đơn thuần là việc mua và bán số d có trên tài khoản bằng ngoại tệ, hay còn gọi là kinh doanh ngoại tệ . Nh vậy không phải ai cũng có thể tiến hành mua bán ngoại tệ một cách tự do đợc mà phải có tài khoản ngoại tệ tại một ngân hàng nớc ngoài. 4 Phạm vi hoạt động của kinh doanh ngoại hối là thị trờng ngoại hối . Đặc điểm hoạt động kinh doanh ngoại tệ. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ là hoạt động phức tạp chứa nhiều rủi ro. Các rủi ro thờng gặp là: rủi ro về giá và rủi ro về khả năng thanh toán. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ là hoạt động đặc trng của nền kinh tế thị trờng mở. Vì vậy để thực hiện nó cần có cơ sở vật chất, trang thiết bị hiện đại. Đồng thời hoạt động này đòi hỏi nhà kinh doanh phải có đủ chuyên môn về nhiều lĩnh vực, có các kỹ năng nhất định và nhanh nhạy với thị trờng. Nhà kinh doanh phải có trí tuệ cao cùng những nỗ nực thờng xuyên để xác định những gì đang diễn ra trên thị trờng, xác định đợc tỷ giá đang biến động theo hớng nào từ đó ra quýêt định hợp lí. 1.2.2. Vai trò của kinh doanh ngoại tệ . Nền sản xuất hàng hoá ngày càng phát triển dẫn đến việc trao đổi hàng hoá ngày càng sâu sắc, không chỉ vợt ra khỏi vùng mà còn vợt qua biên giới quốc gia. Vì vậy đã làm nảy sinh việc thanh toán giữa các cá nhân, tổ chức, chính phủ của một quốc gia này với một quốc gia khác trong các quan hệ kinh tế quốc tế nh: thơng mại quốc tế, đầu t quốc tế mà cụ thể là xuất nhập khẩu hàng hoá, thu chi từ đầu t nớc ngoài, nhận viên trợ nớc ngoài, các hình thức đầu t trực tiếp từ nớc ngoài Nhằm đáp ứng nhu cầu về ngoại tệ cho các hoạt động trên, Ngân hàng th- ơng mại đã cung cấp nhiều dịch vụ trong đó kinh doanh ngoại tệ là một trong những hoạt động đầu tiên và đang ngày càng đợc mở rộng và phát triển. Nó có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế và đối với bản thân ngân hàng. 1.2.2.1. Đối với nền kinh tế. + Kinh doanh ngoại tệ giúp cho các doanh nghiệp mua bán ngoại tệ dễ dàng, nhằm bôi trơn cho các hoạt động xuất nhập khẩu và các hoạt động dịch vụ có liên quan đến ngoại tệ. Qua đó rút ngắn đợc qúa trình tích luỹ vốn làm tăng tốc độ chu chuyển vốn dẫn đến nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và ổn định 5 các hoạt động khác trong nền kinh tế do các doanh nghiệp trong nền kinh tế có quan hệ mạng lới với nhau. + Tạo cho các doanh nghiệp khả năng tránh rủi ro trong thanh toán bằng ngoại tệ. Các doanh nghiệp có thể lợi dụng chính các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng để phòng chống rủi ro do tỷ giá hối đoái biến động theo hớng không có lợi từ lúc kí hợp đồng cho đến khi thanh toán. Đó là sử dụng các hợp đồng trong kinh doanh ngoại tệ nh hợp đồng kì hạn, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng hoán đổi Swap. + Kinh doanh ngoại tệ giúp cho các nhà đầu t chuyển đổi ngoại tệ để đầu t phục vụ mục đích của họ. 1.2.2.2. Đối với bản thân ngân hàng. + Đáp ứng nhu cầu của khách hàng: Đây là một loại hình dịch vụ do ngân hàng cung cấp nhằm thoả mãn nhu cầu về ngoại tệ của khách hàng. Các nhu cầu của khách hàng có thể là: đổi ngoại tệ để đi du lịch, mua bán ngoại tệ sau các hợp đồng xuất nhập khẩu, mua ngoại tệ để kí quĩ trong thanh toán L/C Nh vậy nếu một ngân hàng luôn đáp ứng đủ nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng, tức là có thể cung ứng đầy đủ ngoại tệ khi khách hàng có nhu cầu mua hợp lí và mua hết ngoại tệ nếu khách hàng có nhu cầu bán thì rõ ràng ngân hàng đó sẽ có u thế hơn trong việc cung cấp dịch vụ so với các ngân hàng khác trong cạnh tranh. Do đó hiệu quả của hoạt động kinh doanh ngoại tệ ảnh hởng lớn tới hiệu quả hoạt động ngân hàng. + Bản thân ngân hàng cũng có thể tham gia vào thị trờng ngoại hối để kinh doanh kiếm lợi nhuận cho chính mình. Lợi nhuận kiếm đợc có thể chiếm tỷ trọng lớn trong thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng. Hàng ngày con số giao dịch trên thị trờng ngoại hối là rất lớn. Có thể nói đây là thị tr- ờng có qui mô lớn nhất trên toàn thế giới. + Nếu hoạt động kinh doanh ngoại tệ đạt hiệu quả tốt, tức là trạng thái ngoại tệ dơng, ngân hàng còn có thể đáp ứng nhu cầu vay ngoại tệ của khách hàng. 6 + Kinh doanh ngoại tệ luôn gắn liền với thanh toán quốc tế. Để thanh toán tiền ra nớc ngoài các doanh nghiệp luôn phải có quan hệ với một ngân hàng nào đó, vì vậy ngân hàng có thể quản lí đợc ngoại tệ của khách hàng. 1.2.3. Một số thuật ngữ chính trong kinh doanh ngoại tệ. Tỷ giá: Hầu hết các quốc gia đều có đồng tiền riêng của mình. Thơng mại, đầu t, các quan hệ tài chính quốc tế đòi hỏi các quốc gia phải thanh toán với nhau. Thanh toán giữa các quốc gia dẫn đến việc trao đổi các đồng tiền với nhau. Hai đồng tiền đợc trao đổi với nhau theo một tỷ lệ nhất định, tỷ lệ này gọi là tỷ giá. Nh vậy tỷ giá đợc định nghĩa nh sau: Tỷ giá là giá cả của một đồng tiền đợc biểu thị thông qua một đồng tiền khác. Vd: 1USD=15447 VND. Phơng pháp yết tỷ giá: Tỷ giá đợc niêm yết trên thị trờng và tại các ngân hàng theo các cách: EUR/USD , USD/JPY. Trong đó đồng tiền đứng trớc gọi là đồng tiền yết giá, đồng tiền đứng sau gọi là đồng tiền định giá. Có hai cách yết tỷ giá là : yết tỷ giá trực tiếp và yết tỷ giá gián tiếp. + Yết tỷ giá trực tiếp: là phơng pháp yết giá ngoại tệ theo nội tệ, ở đây ngoại tệ đóng vai trò là hàng hoá- hàng hoá đặc biệt trong quan hệ với nội tệ. Thông qua yết giá trực tiếp thì giá của một đơn vị ngoại tệ đợc bộc lộ ra bên ngoài, đó là một đơn vị ngoại tệ đổi đợc bao nhiêu đơn vị nội tệ. + Yết tỷ giá gián tiếp: giá một đơn vị đồng bản tệ đổi đợc bao nhiêu đơn vị ngoại tệ. Giá của đồng ngoại tệ cha bộc lộ ra ngoài mà phải làm một phép tính mới biết đợc. Ví dụ: 1 GBP=1.555 USD là yết giá gián tiếp tại Mỹ thì tỷ giá trực tếp sẽ là: 1 USD=1/1.555 GBP=1.553 GBP. Cả hai cách yết tỷ giá trên đều xét từ góc độ quốc gia còn trên thị trờng ngoại hối quốc tế thì tất cả các đồng tiền đều đợc yết giá so với đồng USD trong 7 đó USD đều đóng vai trò là đồng tiền yết giá, trừ 5 đồng tiền sau đóng vai trò là đồng tiền yết giá so với USD: EUR, GBP, SDR, AUD, IEP. Các loại tỷ giá: Tỷ giá mua vào và tỷ giá bán ra: tỷ giá mua vào là tỷ giá tại đó ngân hàng yết giá sẵn sàng mua vào đồng tiền yết giá. Tỷ giá bán ra là tỷ giá tại đó ngân hàng sẵn sàng bán ra đồng tiền yết giá. Tỷ giá tiền mặt và tỷ giá chuyển khoản: tỷ giá tiền mặt áp dụng cho các ngoại tệ tiền kim loại, tiền giấy, séc du lịch, thẻ tín dụng. Tỷ giá chuyển khoản áp dụng cho các giao dịch mua bán ngoại tệ là các khoản tiền gửi tại ngân hàng. Thông thờng tỷ giá mua tiền mặt thấp hơn và tỷ giá bán tiền mặt cao hơn tỷ giá chuyển khoản. Tỷ giá chéo: Định nghĩa: tỷ giá giữa hai đồng tiền đợc xác định thông qua đồng tiền thứ ba. Trên thực tế do vai trò của đồng USD rất lớn nên tỷ giá chéo đợc định nghĩa là tỷ giá giữa hai đồng tiền không có sự tham gia của đồng USD. Hay nói cách khác tỷ giá giữa hai đồng tiền bất kỳ đều đợc suy ra từ tỷ giá giữa chúng với USD. Ví dụ trên thị trờng có hai tỷ giá : GBP/USD, USD/JPY thì tỷ giá GBP/JPY là tỷ giá chéo. Tỷ giá chéo tồn tại do có một số tỷ giá giữa hai ngoại tệ không đợc ngân hàng niêm yết, để tính đợc tỷ giá giữa chúng phải thông qua tỷ giá của chúng đợc niêm yết với USD. Trạng thái ngoại tệ. Trạng thái ngoại tệ của một tổ chức phản ánh hiện trạng hoạt động ngoại tệ của tổ chức đó. Khi ngân hàng hay tổ chức bán ngoại tệ ra nhiều hơn mua vào thì sẽ có trạng thái ngoại tệ âm và ngợc lại nếu ngân hàng mua ngoại tệ vào nhiều hơn bán ra thì trạng thái ngoại tệ sẽ dơng. Trạng thái ngoại tệ đợc tính từ bảng cân đối ngoại tệ bao gồm tài lản có, tài sản nợ và các khoản đã kí kết nhng cha thực hiện. 8 Trạng thái ngoại tệ ròng= ( tài sản có ngoại tệ + ngoại tệ mua vào) _ ( tài sản nợ ngoại tệ + ngoại tệ bán ra). Trạng thái ngoại tệ của mỗi ngân hàng thờng đợc xác định vào cuối mỗi ngày. Nó đợc tính trên cơ sở trạng thái ngoại tệ ngày hôm trớc và chênh lệch giữa doanh số mua vào, doanh số bán phát sinh trong ngày của ngoại tệ đó, bao gồm cả giao dịch giao ngay và kỳ hạn. Nguyên tắc tính tổng trạng thái ngoại tệ: + Quy đổi trạng thái ngoại tệ của từng ngoại tệ sang đồng Việt Nam thep tỷ giá quy đổi trạng thái. + Cộng các trạng thái ngoại tệ dơng với nhau để tính tổng trạng thái ngoại tệ dơng, cộng các trạng thái ngoại tệ âm với nhau để tính tổng trạng thái ngoại tệ âm. Theo quy định, tổng trạng thái ngoại tệ dơng cuối ngày không đợc vợt quá 30% vốn tự có của Tổ chức tín dụng tại thời điểm đó, tổng trạng thái ngoại tệ âm cũng không đợc vợt quá 30% vốn tự có của Tổ chức tín dụng tại thời điểm đó. Thông thờng các hoạt động trên thị trờng tiền tệ nh cho vay ngoại tệ và vay ngoại tệ ảnh hởng đến luồng luân chuyển ngoại tệ và trạng thái ngoại tệ nh- ng không làm thay đổi trạng thái ngoại tệ ròng mà chỉ những giao dịch mua bán ngoại tệ mới làm thay đổi trạng thái ngoại tệ ròng. Ví dụ: Khi cho vay ngoại tệ sẽ tạo ra luồng tiền ra ngoại tệ nhng không ảnh hởng đến trạng thái ngoại tệ ròng vì sự tăng lên của d nợ cho vay bên tài sản có đồng thời với việc giảm số d tơng ứng trên tài khoản NOSTRO( cũng là một tài sản có của ngân hàng). Khi vay ngoại tệ: tạo ra luồng tiền vào của ngoại tệ nhng không ảnh hởng đến trạng thái ngoại tệ ròng vì sự tăng lên số d trên tài khỏan NOSTRO bằng với sự tăng lên của nguồn vốn đi vay bên phía tài sản nợ. 1.2.4. Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng thơng mại . Các nghiệp vụ trong kinh doanh ngoại tệ của một Ngân hàng thơng mại đồng thời cũng là các loại giao dịch diễn ra trên thị trờng ngoại hối. 9 1.2.4.1. Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ giao ngay.(Spot) Giao dịch hối đoái giao ngay là thoả thuận giữa hai bên về việc mua một đồng tiền và bán một đồng tiền khác tại một tỷ giá xác định với ngày thanh toán( hay ngày giá trị) thông thờng là hai ngày kể từ khi kí hợp đồng. Nh vậy trong mật hợp đồng giao ngay sẽ có các chi tiết nh: ngày kí hợp đồng hay ngày giao dịch, ngày giá trị của hợp đồng, tỷ giá giao dịch và khối l- ợng giao dịch. Giao dịch giao ngay là loại hình giao dịch phổ biến nhất trên thị trờng ngoại hối. Tỷ giá trong giao dịch giao ngay có thể là tỷ giá đợc niêm yết sẵn trên thị trờng còn đối với loại ngoại tệ không đợc niêm yết trực tiếp thì ngân hàng phải xác định tỷ giá bằng phơng pháp tính chéo. Hàng ngày các nhà kinh doanh ngoại tệ của một ngân hàng phải theo dõi số d tài khoản kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng mình và lợng ngoại tệ mua vào bán ra để đánh giá tình trạng số d tài khoản của từng loại ngoại tệ. Trờng hợp số d của một ngoại tệ quá cao hay quá thấp thì phải điều chỉnh ngay. Một ví dụ về nghiệp vụ giao ngay: Một khách hàng là nhà nhập khẩu muốn mua của ngân hàng A 10000 USD để thanh toán tiền hàng với một nhà xuất khẩu Mỹ đồng thời yêu cầu ngân hàng A làm ngân hàng đại lí cho mình trong điều khoản của thanh toán quốc tế. Giả sử khách hàng tại Mỹ lại có tài khoản tại ngân hàng N là một ngân hàng mà ngân hàng A có tài khoản tại đó. Ngân hàng A sẽ giao dịch với ngân hàng N bằng một giao dịch giao ngay, trong đó ngân hàng A yêu cầu mua 10000 USD của ngân hàng N với tỷ giá do ngân hàng N niêm yết , thanh toán bằng cách ghi nợ trên tài khoản của ngân hàng A tại ngân hàng N và ghi có vào tài khoản của khách hàng là nhà xuất khẩu Mỹ tại ngân hàng N. Tại Việt Nam ngân hàng A sẽ ghi nợ vào tài khoản của khách hàng là nhà nhập khẩu hoặc thu bằng tiền. Ngân hàng A sẽ 10 [...]... thanh toán quốc tế vừa hởng chênh lệch nếu tỷ giá mua USD của ngân hàng N nhỏ hơn tỷ gía bán USD cho khách hàng Việt nam Các ngân hàng tiến hành các giao dịch giao ngay theo nhu cầu của khách hàng và đầu cơ cho chính mình Khi ngân hàng dự đoán tỷ giá sẽ tăng trong thời gian tới nó sẽ mua ngoại tệ của một ngân hàng khác bằng một hợp đồng giao ngay sau đó khi ngoại tệ lên giá đúng nh dự kiến nó sẽ bán ngay... bằng cách trao ngay Nếu dự đoán của ngân hàng là đúng thì ngân hàng sẽ có lãi còn nếu tỷ giá biến động theo xu hớng ngợc lại thì ngân hàng sẽ bị lỗ Việc đầu cơ này có độ rủi ro cao và tơng đối mạo hiểm nhng đôi khi ngân hàng cũng vẫn thực hiện ý nghĩa kinh tế của nghiệp vụ giao ngay: là đảm bảo trôi chảy việc thanh toán ngoại tệ giữa các nớc đợc ngân hàng thực hiện cho khách hàng và cho chính mình Kinh... phòng ngừa trớc Các phơng pháp mà ngân hàng có thể sử dụng: Sử dụng các hợp đồng kì hạn: thông qua các hợp đồng kì hạn ngân hàng có thể cố định tỷ giá mua hay tỷ giá bán từ đó cả ngân hàng và khách hàng có thể cố định khoản thu nhập hay chi trả của mình trong tơng lai Tuy nhiên sử dụng phơng pháp này cũng đồng nghĩa với việc đánh mất những cơ hội kinh doanh kiếm lợi cho ngân hàng khi tỷ giá biến động... quan do ngân hàng quyết định duy trì trạng thái ngoại tệ của mình nh thế nào Trạng thái ngoại tệ của một ngân hàng có thể là dơng hoặc âm do mua vào nhiều hay bán ra nhiều Nếu một ngân hàng đang có một trạng thái ngoại tệ dơng thì việc tăng lên của tỷ giá hối đoái sẽ có lợi cho ngân hàng vì nó có thể bán ngay ngoại tệ ra để hởng chênh lệch còn khi tỷ giá giảm thì ngân hàng sẽ không có quyết định nào... ngoại tệ chịu ảnh hởng của các nhân tố: 1.2.6.1 Nhân tố nội tại của bản thân ngân hàng Đây là những nhân tố thuộc về chủ quan của mỗi ngân hàng nh: cơ sở vật chất, trình độ cán bộ, nhân viên ngân hàng, chiến lợc kinh doanh, mục tiêu phát triển, uy tín và khả năng tài chinh của ngân hàng, mạng lới khách hàng Vì là những nhân tố chủ quan nên ngân hàng có thể thờng xuyên kiểm soát đợc Hoạt động kinh doanh... lại Nghĩa là ngân hàng bán USD cho một ngân hàng khác theo tỷ giá thanh toán ngay đồng thời mua lại của ngân hàng đó số USD theo tỷ giá có kì hạn Nói chung nghiệp Swap đợc xem là việc trao đổi ngoại tệ có các kì hạn thanh toán khác nhau Sự chênh lệch giữa tỷ giá mua bán ngay và tỷ giá mua bán có kì hạn đợc gọi là mức SWAP Trong nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ giao ngay hay có kì hạn, ngân hàng chỉ hoạt... ngân hàng tăng cao và ổn định Riêng Ngân hàng ngoại thơng, Ngân hàng thơng mại dẫn đầu về hoạt động ngoại hối, tính đến hết tháng 11 2002, tổng nguồn vốn huy động ngoại 32 tệ đạt 3.727 triệu USD, chiếm 69.8% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng này và vẫn tăng khá so với đầu năm Tại Hà Nội, ớc tính đến hết năm 2002, tổng nguồn tiền gửi và vốn huy động ngoại tệ của các Ngân hàng thơng mại quy đổi đạt... nhập khẩu Tỷ giá tơng đối ổn định trong năm là một thành công của công tác này Việc ứng dụng công nghệ tin học và đào tạo nâng cao chất lợng công tác quản lí ngoại hối đang ngày càng đợc đẩy mạnh Chơng trình tính toán tỷ giá do ADB tài trợ là một công cụ quan trọng để xác định tỷ giá thực của đồng Việt Nam trong quan hệ rổ tiền tệ phù hợp với tình hình cán cân thanh toán quốc tế Ngoài ra còn có chơng... lợi cho ngân hàng Để hạn chế đợc rủi ro này ngân hàng phải kiểm soát trạng thái ngoại tệ bằng cách lập hạn mức cho từng loại ngoại tệ và hạn mức tổng cho tất cả các loại ngoại tệ Rủi ro tỷ giá trong cá hợp đồng mua bán ngoại tệ Ngân hàng mua bán ngoại tệ cho khách hàng và cho chính bản thân mình Trong quá trình đó luôn tiềm ẩn rủi ro do tỷ giá biến động ngợc chiều so với dự tính đòi hỏi ngân hàng luôn... Swaps hoán đổi ngoại tệ cho các Ngân hàng thơng mại đợc sử dụng linh hoạt để đáp ứng nhu cầu VND cho nền kinh tế Chỉ riêng đợt Tết nguyên án Nhâm Ngọ dầu năm 2002 NHNN dã hoán đổi 160 triệu USD cho các Ngân hàng thơng mại đáp ng nhu cầu tiền mặt chi trả cho dân c và doanh nghiệp Với các nguyên nhân và biện pháp nói trên nên các luồng ngoại tệ thu hút vào và chu chuyển qua hệ thống ngân hàng tăng cao và . của thanh toán quốc tế. Giả sử khách hàng tại Mỹ lại có tài khoản tại ngân hàng N là một ngân hàng mà ngân hàng A có tài khoản tại đó. Ngân hàng A sẽ giao. tài khoản của ngân hàng A tại ngân hàng N và ghi có vào tài khoản của khách hàng là nhà xuất khẩu Mỹ tại ngân hàng N. Tại Việt Nam ngân hàng A sẽ ghi nợ
