TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN BÌNH MINH Giáo viên hướng dẫn: ThS LA NGUYỄN THÙY DUNG Cần Thơ - 2010 Sinh viên thực hiện: PHAN HUỲNH MAI MSSV: 4066131 LỚP: Kinh tế học Luận văn tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Lời cảm ơn xin chân thành gởi đến cô La Nguyễn Thùy Dung - người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi khắc phục khó khăn gặp phải suốt trình làm luận văn tốt nghiệp Tôi xin gởi lời cám ơn đến tất thầy cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ truyền đạt kiến thức bổ ích cho tơi bốn năm học vừa Bên cạnh đó, để hồn thành luận văn biết ơn hỗ trợ từ phía Ban lãnh đạo NHNo & PTNT chi nhánh huyện Bình Minh tạo điều kiện cho tơi có hội cọ xát với thực tế đặc biệt cán tín dụng tận tình bảo cách vận dụng kiến thức học cách linh hoạt giải thích vướn mắc tơi suốt thời gian thực tập Ngân hàng Tuy nhiên, kiến thức biển mênh mông hiểu biết người giọt nước tơi khó tránh khỏi sai sót q trình nghiên cứu Do đó, tơi mong tiếp tục nhận góp ý Quý thầy cô cô bác, anh chị cán Ngân hàng nhằm giúp tơi hồn thiện luận văn tốt nghiệp tốt Cuối tơi xin kính chúc Q thầy trường Đại học Cần Thơ Quý cô bác, anh chị NHNo & PTNT Bình Minh sức khỏe, thành cơng hạnh phúc Chúc cho NHNo & PTNT Bình Minh ngày phồn vinh cường thịnh Xin chân thành cám ơn! Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2010 Sinh viên thực Phan Huỳnh Mai GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung i SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2010 Sinh viên thực Phan Huỳnh Mai GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung ii SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP - Bình Minh, ngày… tháng… năm 2010 Thủ trưởng đơn vị GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung iii SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên giáo viên hướng dẫn: La Nguyễn Thùy Dung Học vị: Thạc sĩ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Cơ quan công tác: Bộ môn Marketing & Du lịch- Khoa KT- QTKD Đại học Cần Thơ Tên học viên: Phan Huỳnh Mai Mã số sinh viên: 4066131 Chuyên ngành: Kinh tế học Tên đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn huyện Bình Minh NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Đề tài nghiên cứu lĩnh vực Tài Ngân hàng chưa hồn tồn phù hợp với chuyên ngành Kinh tế học mà sinh viên đào tạo Về hình thức: Cấu trúc đề tài đáp ứng yêu cầu quy định Nội dung phân tích chi tiết, bảng số liệu, sơ đồ,…được trình bày rõ đẹp Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng tổ chức kinh tế đặc thù có vai trị quan trọng kinh tế góp phần giải tình hình khát vốn cho hầu hết thành phần kinh tế Trong nghiệp vụ Ngân hàng, hoạt động tín dụng trung dài hạn với khoản vay lớn, lãi suất cao đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho Ngân hàng tạo điều kiện cho người dân phát triển sản xuất giai đoạn hội nhập kinh tế ngày với xu GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung iv SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp hướng cơng nghiệp hóa- đại hóa Do đó, việc nghiên cứu phân tích tình hình hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng cần thiết nhằm đưa nhận định, đánh giá thực trạng cho vay trung dài hạn năm gần để từ dó có biện pháp phù hợp góp phần nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Số liệu nghiên cứu đề tài đáng tin cậy phản ánh tình hình thực tế hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Bình Minh Đồng thời đề tài góp phần đáp ứng nhu cầu nghiên cứu nghiệp vụ Ngân hàng giai đoạn Nội dung kết đạt Đề tài nghiên cứu đáp ứng đầy đủ mục tiêu cụ thể đề như:  Phân tích khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng  Phân tích hoạt động huy động vốn Ngân hàng  Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng  Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thông qua tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nợ xấu, tình hình dư nợ trung dài hạn ngân hàng  Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho Ngân hàng Các nhận xét khác: Trong trình thực đề tài nghiên cứu, sinh viên Phan Huỳnh Mai chấp hành tốt quy định Khoa, thực tiến độ, chịu khó học hỏi, nghiên cứu tài liệu để hoàn thành luận văn cách tốt Kết luận: Đồng ý với nội dung nghiên cứu đề tài Tuy nhiên, chưa có kinh nghiệm thực tiễn nhiều nên nội dung nghiên cứu cịn vài thiếu sót Song, yếu tố khách quan mà sinh viên khắc phục thời gian tới Luận văn đạt yêu cầu Chấp nhận sinh viên báo cáo luận văn tốt nghiệp GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung v SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2010 Giáo viên hướng dẫn La Nguyễn Thùy Dung GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung vi SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC Trang LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN iv MỤC LỤC vii DANH MỤC BIỂU BẢNG xiii DANH MỤC HÌNH xv TÓM TẮT xvi Chương 1: GIỚI THIỆU 01 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 01 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 03 1.2.1 Mục tiêu chung 03 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 03 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 03 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 04 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 04 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 04 1.4.1 Không gian nghiên cứu 04 1.4.2 Thời gian nghiên cứu 04 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 04 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 04 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 06 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 06 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 06 2.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 07 2.1.3 Định nghĩa tín dụng 09 GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung vii SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp 2.1.4 Các loại hình tín dụng Ngân hàng 10 2.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng 10 2.1.4.1.1.Tín dụng ngắn hạn 10 2.1.4.1.2 Tín dụng trung hạn 10 2.1.4.1.3 Tín dụng dài hạn 10 2.1.4.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng 11 2.1.4.2.1 Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa 11 2.1.4.2.2 Tín dụng tiêu dùng 11 2.1.4.2.3 Tín dụng nơng nghiệp 11 2.1.4.3 Căn theo mức độ tín nhiệm khách hàng 11 2.1.4.3.1 Tín dụng có đảm bảo 11 2.1.4.3.2 Tín dụng khơng có đảm bảo 11 2.1.5 Vai trị tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 11 2.1.6 Nguyên tắc tín dụng 12 2.1.6.1 Tiền vay phải sử dụng mục đích tín dụng thỏa thuận hợp đồng tín dụng 12 2.1.6.2 Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thỏa thuận hợp đồng 12 2.1.7 Chức tín dụng 13 2.1.7.1 Chức phân phân phối lại tài nguyên 13 2.1.7.2 Chức thúc đẩy lưu thông sản xuất hàng hóa phát triển 14 2.1.8 Các hình thức huy động vốn 14 2.1.8.1 Tầm quan trọng nghiệp vụ huy động vốn 14 2.1.8.2 Các nghiệp vụ huy động vốn 15 2.1.8.2.1 Vốn tiền gửi 16 a) Tiền gửi tổ chức kinh tế 16 b)Tiền gửi dân cư 16 2.1.8.2.2 Vốn huy động thơng qua chứng từ có giá 16 2.1.9 Lãi suất tín dụng 17 2.1.10 Các tiêu tài 17 2.1.10.1 Chỉ tiêu dư nợ tổng vốn huy động 17 2.1.10.2 Chỉ tiêu lợi nhuận 18 GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung viii SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp 2.1.10.3 Chỉ tiêu nợ hạn tổng dư nợ 18 2.1.10.3 Chỉ tiêu dư nợ ngắn, trung dài hạn tổng dư nợ 18 2.1.10.4 Chỉ tiêu doanh số thu nợ dư nợ bình quân 19 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 19 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 19 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 19 Chương 3: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH MINH 21 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ HUYỆN BÌNH MINH 21 3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH MINH 22 3.2.1 Vai trò 22 3.2.2 Chức 22 3.2.2.1 Chức trung gian tín dụng 22 3.2.2.2 Chức làm trung gian toán 22 3.3 VAI TRÒ CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH MINH TRONG VIỆC PHÁT TRIỂN KINH TẾ HỘ SẢN XUẤT 23 3.4 CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ, NGÀNH NGHỀ KINH DOANH 24 3.4.1 Chức .24 3.4.1.1 Chức trung gian tín dụng 24 3.4.1.2 Chức làm trung gian toán 24 3.4.2 Nhiệm vụ .24 3.4.3 Ngành nghề kinh doanh 24 3.5 CƠ CẤU TỔ CHỨC 26 3.5.1 Sơ đồ tổ chức 26 3.5.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 27 3.5.2.1 Giám đốc 27 3.5.2.2 Phó giám đốc 27 3.2.2.3 Các chi nhánh 28 3.5.2.4 Trưởng phịng tín dụng 28 3.5.2.5 Phịng tín dụng 28 3.5.2.6 Phịng Kế tốn 28 GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung ix SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp 5.1.3 Ngun nhân + Ngun nhân từ mơi trường sách kinh tế Sự không ổn định kinh tế vĩ mơ mơi trường sách kinh tế nhà nước làm cho hoạt động kinh doanh khách hàng bị ảnh hưởng, từ ảnh hưởng khả trả nợ khách hàng Trong thời gian 2007, 2008 kinh tế có nhiều bất ổn: giá vàng, giá xăng liên tục tăng mạnh, dịch cúm gia cầm liên tục xảy ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng Vì biến động bất lợi xu hướng thị trường tạo khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng làm cho họ không trả nợ buộc Ngân Hàng phải gia hạn nợ chuyển nợ hạn làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Ngân Hàng Một nguyên nhân khác dẫn đến hiệu hoạt động tín dụng chưa cao mong muốn, đầu tư tín dụng cho nộng nghiệp, nơng thơn ln có nguy rủi ro tiềm ẩn lớn năm có thiên tai bão lụt xảy diện rộng, chưa kể thời tiết không thuận lợi, dịch bệnh xảy liên tục lúa bị lùn xoắn tỉnh có tỉnh Vĩnh Long dịch lở mồm long móng, gây nên hậu nghiêm trọng cho sản xuất làm ảnh hưởng khơng nhỏ đến Ngân hàng nên tình trạng nợ hạn tăng Việc xử ký nợ vay, việc áp dụng chế tài tín dụng chế tài xử lý tài sản bảo đảm khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng cịn gặp khơng khó khăn, vướng mắc, tốn thời gian chi phí + Ngun nhân từ phía Ngân Hàng Thơng tin tín dụng cho nguồn vốn vay khơng đủ thiếu xác Quá tôn trọng lợi nhuận, đặt mong muốn lợi nhuận cao khoản vay Sự quản lý dư nợ số lượng khách hàng số cán tín dụng có biểu q tải Sự quản lý tải dẫn đến áp lực cho cán tín dụng từ phát sinh tồn trình cho vay quản lý vốn vay, dẫn đến hiệu tín dụng thấp, thiếu sâu sát kiểm tra, kiểm soát xử lý nợ không kịp thời Ngân Hàng chưa đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường để tìm hiểu tâm lý, nhu cầu thị hiếu thói quen khách hàng gửi tiền GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 90 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp + Nguyên nhân từ phía khách hàng Ngồi ngun nhân chủ quan Ngân hàng, nguyên nhân sách kinh tế chế sách, cịn có ngun nhân từ phía khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu tín dụng Ngân Hàng Khách hàng khơng thực đầy đủ nghĩa vụ tài Ngân Hàng nói riêng cam kết hợp đồng tín dụng nói chung, buộc Ngân Hàng phải sử dụng biện pháp chế tài quy định pháp luật để giải hậu khách gây Các nguyên nhân chủ yếu đối tượng khách hàng sau vi phạm là: - Trong trình thực dự án bị thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn thiệt hại đến kết sản xuất - Giá sản phẩm bị leo thang, đồng tiền bị giá, kết tài bị thua lỗ - Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích - Do trình độ quản lý kinh tế tổ chức sản xuất, quản lý tài khách hàng yếu dẫn đến thua lỗ phá sản làm ảnh hưởng dến hiệu tín dụng Ngân Hàng 5.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH MINH 5.2.1.Biện pháp hạn chế xử lý nợ hạn + Biện pháp hạn chế Cán tín dụng phải theo dõi vốn vay nơng dân có đứng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng hay khơng, nơng dân vay tiền sử dụng hết vào sản xuất mà họ trích phần vào tiêu dùng Vì vậy, cán tín dụng nên chia nhiều lần nhận nợ để đảm bảo vốn vay mục đích Ðối với nơng nghiệp, Ngân hàng nên đầu tư đủ vốn cho nông dân sản xuất mùa, có họ dễ dàng trả nợ cho Ngân hàng Không nên đầu tư vốn sản xuất cho hai vụ mùa liên tục thu nợ, Ngân hàng khó thu hồi nợ nơng dân thu hoạch mùa vụ sử dụng hết số tiền mà họ thu Nên Ngân hàng để hai mùa vụ thu họ khơng có khả trả nợ làm nợ hạn Ngân hàng tăng lên GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 91 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp + Biện pháp xử lý Nợ hạn NHNo & PTNT huyện Bình Minh phần lớn khách hàng hộ nông dân hộ sản xuất kinh doanh vừa nhỏ Do biện pháp xử lý nợ hạn đồi với thành phần phức tạp, khó khăn địi hỏi Ngân hàng phải xem xét thật kỹ, thực Ngân hàng tốn nhiều thời gian, tốn nhiều chi phí đòi hỏi nhân viên Ngân hàng phải nắm bắt khó khăn thật hộ vay từ có biện pháp thu hồi nợ hạn Ðối với khoản nợ khó địi, nợ q hạn từ lâu Ngân hàng sử dụng hai biện pháp: khai thác, lý Việc Ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý phụ thuộc vào yếu tố sau: Sự thật thái độ người vay khoản nợ, ý muốn trả nợ người vay, khả chi trả người vay phải có thời gian, chi phí cho việc thu hồi nợ Để tăng cường hiệu hoạt động Ngân hàng phải cố gắng nhiều, dùng biện phát cho phép nhằm giảm rủi ro đến mức thấp gặp rủi ro phải sử dụng biện pháp để thu hồi lại vốn cụ thể là: - Biện pháp khai thác: Trong biện pháp Ngân Hàg khách hàng sức tìm cách giải khó khăn, biện pháp áp dụng với khoản nợ khó địi, xét thấy bên vay vốn có khả ý chí trì phát triển sản xuất kinh doanh, khách hàng có thái độ tốt tinh thần trách nhiệm việc trả nợ, biện pháp hiệu Ngân hàng buông thả để khách hàng tự định, khó khăn tài mà Ngân hàng cần phải tham gia giúp đỡ với tư cách nhà cố vấn tài có lúc phải can thiệp trực tiếp vào sản xuất kinh doanh thấy thật cần thiết Áp dụng biện pháp khai thác để xử lý khoản nợ khó địi giống chương trình phục hồi mà Ngân hàng áp dụng lên người vay với thỏa thuận công tác họ Bao gồm biện pháp cụ thể như: Ngân hàng hướng dẫn tư vấn cho người vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo thu lợi nhuận, Ngân hàng gia hạn điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mơ hồn trả trước mắt Nếu rủi ro khách hàng phát sinh thiên tai, tai nạn, trộm cấp…người vay trả nợ trả phần ngân hàng xem xét gia hạn điều chỉnh hợp đồng cho vay tương ứng với kỳ hạn thu lợi nhuận người vay Ðối với hộ nộng dân nguyên GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 92 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp nhân khách quan dẫn đến việc gia hạn nợ q hạn Ngân hàng có kế hoạch cho vay tiếp xin Ngân hàng cấp để khoanh nợ cho đối tượng - Biện pháp lý: Nếu Ngân hàng thấy rõ việc tổ chức khai thác khơng tiện, khơng có hy vọng thu hồi nợ người vay khơng sẵn lịng trả nợ, có hành động lẫn trốn, lừa đảo tình trạng vỡ nợ ra, tình trạng tài q yếu khơng có hy vọng Ngân hàng kiên sử dụng biện pháp lý Các nhân tố nguyên nhân phân tích ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Vì muốn hoạt động tín dụng tăng trưởng an tồn, có hiệu quả, hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: 5.2.2 Tăng nguồn vốn huy động Trong năm qua huy động vốn chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Bình Minh khơng ngừng cố gắng, song tỷ trọng tăng cịn thấp.Nên ngân hàng Bình Minh phải sử dụng nguồn vốn vay ngân hàng cấp với lãi suất cao nên phần làm ảnh hưởng đến kết lợi nhuận Chính cần phải có giải pháp tốt cụ thể là: Mở rộng mạng lưới huy động xuống tận địa bàn dân cư, đến tận hộ gia đình, tạo điều kiện thận lợi cho khách hàng gởi tiền.Cán ngân hàng phải đổi phong cách giao dịch phải gần gủi, tiếp xúc, tuyên truyền sản phẩm dịch vụ tiện ích, thực nghiệp vụ cách nhanh chóng, chích xác, có tạo cho người gởi tiền an tâm - Khuyến khích mở tài khoản cá nhân, mở rộng hoạt động nghiệp vụ với phí giao dịch hợp lý, bước phát triển hình thức chi trả lương thông qua tài khoản thẻ ATM Nghiên cứu tạo liên kết Ngân hàng để khách hàng gởi tiền nơi mà rút tiền nhiều nơi - Tăng lãi suất huy động vốn cách linh hoạt, có chương trình khuyến kịp thời, mở chương trình xổ số trúng thưởng - Xây dựng chiến lược khách hàng, khách hàng gởi nhiều, gởi thường xun nên có sách ưu đãi chăm sóc khánh hàng, quà tặng dịp ngày lễ lớn đất nước GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 93 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp 5.2.3 Hoạt động cho vay – Thu nợ – Dư nợ - Tiến hành phân tích thị trường, thị phần, đánh giá phân loại thị trường tốt xấu, để có biện pháp tăng giảm đầu tư Phải có phương án đầu tư vùng hợp lý Rà soát phân loại khách hàng, cho vay hộ có uy tín để tránh tiềm ẩn rủi ro - Đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ, thực chương trình trọng điểm việc chuyển đổi cấu giống trồng vật nuôi, trọng giữ thu hút khách hàng - Thực nghiêm ngặt quy định hoạt động tín dụng, xây dựng quy chế kiểm tra Trước – Trong sau cho vay Tăng cường theo dõi kịp thời nợ đến hạn, để đôn đốc thu nợ kịp thời Tranh thủ quan tâm đạo cấp ủy, quyền địa phương, phối hợp với ban nghành liên quan công tác thu hồi nợ 5.2.4 Dùng biện pháp mang tính chất phịng ngừa Đây biện pháp mang tính chất tích cực đề để áp dụng với khách hàng Phải tính tốn trước khoản tín dụng phát Như vậy, quan hệ tín dụng tới phải khả kiểm soát ngân hàng mức độ rủi ro chấp nhận Bên cạnh cần tranh thủ gúp đỡ quyền địa phương để tạo điều kiện thuận lợi cho công tác đầu tư tín dụng theo chủ trương, sách, đồng thời hộ trợ ngân hàng việc xử lý, giải khoản nợ dây dưa khó địi - Đề sách tín dụng linh hoạt: Với mục tiêu an tồn cho hoạt động Ngân hàng, sách tín dụng phải vận dụng linh hoạt, sách tín dụng phải nêu phạm vi, quy mơ cho vay, loại cho vay quan hệ loại cho vay, cho vay vốn tự có, cho vay với khoản nợ Ngân hàng, với mục tiêu hợp lý thời hạn an toàn vốn Việc định kỳ hạn nợ cho vay khoản vay có chu kỳ khác nhau: Cho vay ngắn hạn khác cho vay trung hạn, phải định kỳ hạn vào lúc thu hoạch,và khách hàng có thu nhập từ bán sản phẩm hàng hố Hiện Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng chủ yếu dựa vào tiêu chuẩn Uy tín – Vốn – Tài sản đảm bảo điều kiện khác Tuy nhiên thay đổi điều kiện kinh tế, môi trường GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 94 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp xã hội, Ngân hàng thay đổi điều kiện cấp tín dụng cho khách hàng cách hợp lý - Thực có hiệu khâu phân loại đánh giá khách hàng Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng cần thiết Trên sở đánh giá, phân loại khách hàng,ngân hàng có sách tín dụng cụ thể áp dụng đối tượng khách hàng Do hoạt động kinh doanh khách hàng biến động Vì thu thập thơng tin,đánh giá khách hàng phải thường xun để có sách phù hợp với thời kỳ cụ thể, tránh cứng nhắc chủ quan Việc đánh giá khách hàng nên dựa vào yếu tố: Năng lực pháp lý – Khả điều hành Năng lực tài uy tín khách hàng thương trường - Xây dựng phương thức cho vay phải dự cấu chất lượng khoản vay Phương thức cho vay có nguyên lý chung có quy định cụ thể Song thực tiễn ngân hàng cấp vừa tuân thủ đề chung vừa tiết địa bàn phải đáp ưng nhu cầu Các khoản tín dụng phải đáng tin cậy có khả thu hồi vốn lãi, tức nguyên tắc hoàn trả phải đặt lên hàng đầu.và có lợi cho khoản ngân quỹ Ngân hàng hoạt động kinh doanh, đồng thời khoản tín dụng đáp ứng thỏa mãn nhu cầu hợp pháp khách hàng có nhu cầu vay vốn - Đánh giá khả trả nợ khách hàng: Khả trả nợ khách hàng thường phụ thuộc vào nguồn thu, đánh giá khả trả nợ cần nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết để trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, Ngân hàng cần tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sàn đảm bảo, bảo lãnh xử lý nhiều thời gian tốn - Tăng cường kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay cùa khách hàng: Thường xuyên kiểm tra tình hình nguồn vốn sử dụng vốn trình hoạt động, cần nắm tình hình ấp, xã hoàn cảnh kinh tế hộ vay, kiểm tra cho vay khâu quan trọng cơng tác kiểm tra Bưởi khâu trước tiến hành theo quy định sau nhận tiền vay khách hàng lại sử dụng vốn sai mục đích, gây ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Nội dung kiểm tra sau cho vay bao gồm: Kiểm tra trình sử dụng vốn có mục đích phương án khơng, kiểm tra kết GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 95 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp sản xuất kinh doanh, kiểm tra trạng tài sản chấp đảm bảo tiền vay, xem xét giá trị tài sản có giảm sút hay khơng, sử dụng hay cầm cố nơi khác - Đảm bảo tín dụng: Mặc dù hồn trả tín dụng sở quan trọng để thực mục tiêu kinh doanh.Để đảm bảo thu hồi nợ,ngân hàng phải xem xét thận trọng uy tín lực khách hàng,từ áp dụng phương pháp cho vay thích hợp.Nếu khách hàng đánh giá tốt như:Có phẩm chất tốt kinh doanh,có khả tài mạnh,chấp hành tốt hợp đồng tín dụng q khứ,và có triển vọng phát triển tương lai ngân hàng cho vay khơng cần đảm bảo - Đảm bảo tín dụng thiết lập sở pháp lý để có nguồn thu nợ thứ hai ngồi nguồn thu nợ thứ nhất.Đảm bảo tín dụng coi tiêu chuẩn xét duyệt cho vay, phải thấy tiêu chuẩn quan trọng mang tính chất nguyên tắc Nhưng thực tế ngân hàng xếp đảm bảo tín dụng tiêu chuẩn Chính quan điểm dẫnđến rủi ro cho vay Ngân hàng 5.2.5 Phân tán rủi ro Biện pháp phân tán rủi ro thực theo phương pháp chia rủi ro nhà đầu tư với Không tập trung vốn vào khách hàng, lĩnh vực đầu tư Ngân hàng phải ln đa dạng hóa loại hình cho vay đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư Ngân hàng phải tuân thủ quy định ngân hàng nhà nước”Tổng dư nợ cho vay khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có ( Điều 8,quyết định số 475/2005/QĐ-NHNN thống đốc ngân hàng nhà nước) Bên cạnh ngân hàng thực cho vay đồng tài trợ dự án lớn, vừa yêu cầu quan trọng ngân hàng vừa xu hội nhập hợp tác thị trường tài 5.2.6 Bảo hiểm tiền gởi Đề phòng số trường hợp rủi ro hoạt động ngân hàng mà lường trước được, việc mua bảo hiểm tiền gởi gúp ngân hàng hạn chế rủi ro, vỉ phần rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm, nguồn trả nợ cho ngân hàng rủi ro xẩy Vì việc mua bảo hiểm biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro xẩy GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 96 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp 5.2.7 Xem xét đánh giá tài sản đảm bảo Theo nghị định 178/1999/NĐ-CP phủ, Đối với đảm bảo tài sản Ngân hàng phải xác định xác quyền sở hữu, quyền sử dụng,tính lưu thơng tồn thực tế tài sản người vay tiền, bên cạnh cần lưu ý đến thời hạn sử dụng tài sản đảm bảo phải lớn thòi hạn vay tiền, giá trị tài sản đảm bảo phải lớn giá trị tiền vay, Ngân hàng cho vay tối đa 70% giá trị tài sản chấp, Trong trường hợp khách hàng có tài sản dễ bán,hoạc dễ chuyển đổi Ngân hàng xét duyệt cho vay tối đa 80% giá` trị tài sản chấp Đối với đảm bảo bảo lãnh Ngân hàng cần đánh gí xác lực pháp lý 5.2.8 Thực trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Biện pháp nhằm bù đắp kịp thời rủi ro tín dụng xẩy ra, đảm bảo cho q trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng lành mạnh, nợ chuyển qua hạn Ngân hàng phải trích rủi ro để bù đắp cho khoản nợ khơng thu 5.2.9 Tăng cường kiểm sốt thơng qua công tác giải ngân Giải ngân nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng vay, sở mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng Đây nghiệp vụ quan trọng tiến trình kiểm sốt, để hạn chế rủi ro giải ngân phải thực nguyên tắc: Vận động tín dụng phải có hàng hóa đối ứng phù hợp với mục đích vay phương án Áp dụng giải pháp góp phần hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích Trong cho vay để mua máy móc thiết bị hay tài sản khác, phương pháp giải ngân trả thẳng cho đơn vị bán dựa chứng từ cung cấp hàng hóa, phương pháp giải ngân Ngân hàng, phương pháp gặp rủi ro chứng từ mua hàng khống Từ đề nêu trên,cho thấy để tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng thơng qua công tác giải ngân, Ngân hàng cần phải áp dụng kỷ thuật phương pháp giải ngân thích hợp, phương pháp giải ngân phù hợp với loại khách hàng, phù hợp với mục đích vay vốn Từ thực đảm bảo nguyên tắc giải ngân, tăng cường an toàn cho khoản vay GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 97 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp 5.2.10 Tăng cường kiểm soát nội hoạt động ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội nhằm mục đích ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm hoạt động Ngân hàng Phải kiểm tra chặt chẽ sở pháp lý thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng, để đảm bảo lợi ích cho thân Ngân hàng trước pháp luật Có hệ thống thơng tin liệu theo dõi thường xuyên, đầy đủ, xác mức độ rủi ro tín dụng nội bảng lẫn ngoại bảng Xây dựng áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro nội bộ, có hệ thống kiểm sốt nội để quan sát q trình quản trị rủi ro tín dụng Có kế hoạch kiểm tra định kỳ hay đột xuất để chấn chỉnh kịp thời trưởng hợp sai phạm 5.2.11 Biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng - Nắm bắt, phân tích, đánh giá, sàng lọc khách hàng: Thông tin khách hàng sàng lọc qua báo cáo tài mà khách hàng vay vốn cung cấp cho Ngân hàng Thông qua báo cáo kiểm tốn, thơng qua kinh nghiệm cán tín dụng, thơng qua quan hệ bạn hàng để nắm bắt kịp thời, xác thông tin khách hàng Để ngân hàng đề chiến lược kinh doanh phù hợp, hạn chế rủi ro mức thấp Trên sở thông tin thu thập được, Ngân hàng cần tiến hành phân tích, đánh giá xác khách hàng trước cho vay Đây biện pháp quan trọng, định hiệu đầu tư tín dụng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Để hoạt động đầu tư tín dụng có hiệu cần phải phân tích, đánh giá lực pháp lý khách hàng, nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp Ngân hàng - Đánh giá khả điều hành sản xuất kinh doanh khách hàng lực, trình độ chun mơn, uy tín…Và khả hoạch định làm ăn, lực tài chính, sở vật chất, kỷ thuật, cơng nghệ để xác định thực trạng triển vọng hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng thị trường Ngoài Ngân hàng cần phải phân tích thật kỹ lý đề nghị vay vốn khách hàng, để nắm bắt mục đích sử dụng vốn có phù hợp với mục đích xin vay có phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế khách hàng hay GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 98 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp khơng Từ gúp ngân hàng đưa định đầu tư mục đích, có hiệu - Nâng cao chất lượng quản lý: Một phương thức phòng chống rủi ro hiệu nâng cao chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng quản lý, lực người quản lý việc xử lý nhanh tình hạn chế tiêu cực Ngân hàng - Hồn thiện sách, quy trình thẩm định, xét duyệt cho vay: việc lập giới hạn, tiêu thức, điều kiện phải rõ ràng,thiết lập tiêu chí cụ thể quy trình cho vay, càc khoản vay quản lý giám sát chặt chẽ Tạo lập môi trừng quản trị rủi ro để phận, cán ngân hàng triển khai hoạt động cách cụ thể, xây dựng chiến lược rõ ràng rủi ro tín dụng đánh giá cách thường xuyên Xác định phân định rõ ràng trách nhiệm cho phận GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 99 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 PHẦN KẾT LUẬN Trong công đổi thực cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước, theo chủ trương sách Nhà nước vốn vấn đề cần thiết cho thành phần, lĩnh vực kinh tế yếu tố quan trọng định thành công tổ chức kinh tế định phát triển kinh tế nước nhà nói chung Ngân hàng với phương thức hoạt động cố hữu từ trước đến “đi vay vay” chỗ tựa vững cho tổ chức kinh tế khác Ngân hàng xem cầu nối giúp mang nguồn vốn từ nơi thừa vơn đến nơi thiếu vốn làm điều hịa lượng vốn kinh tế làm cho đồng vốn sinh lợi nhuận Hòa vào phát triển đó, qua nhiều năm hoạt động trưởng thành, có khơng khó khăn tồn động cần phải giải với đạo, giúp đỡ NHNo & PTNT Việt Nam, chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh Long đạt bước tiến xa ngày phát triển mạnh mẽ lĩnh vực hoạt động Ngân hàng, bao gồm hoạt động tín dụng Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao gặp nhiều khó khăn, NHNo & PTNT Huyện Bình Minh tỉnh Vinh Long đạt kết nhờ trình bền bỉ phấn đấu Ban lãnh đạo toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Từ cho thấy Ngân hàng thực tốt chức quan trọng NHTM hỗ trợ vốn cho trình sản xuất kinh doanh cho đơn vị kinh tế Và biết tín dụng nghiệp vụ quan trọng tạo lợi nhuận cao cho Ngân hàng, thật vậy, kết mà chi nhánh NHNo & PTNT huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh Long đạt năm qua thể cơng tác huy động vốn tăng nhiều hình thức huy động vốn phong phú thu hút vốn nhàn rỗi nhân dân tạo hiệu cho đồng vốn huy động việc mở rộng quy mơ tín dụng thơng qua sách ưu đãi Ngân hàng tạo niềm tin uy tín cho khách hàng vay vốn Từ GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 100 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp giúp cho hoạt động Ngân hàng ngày hiệu Ðiều phần phù hợp với chiến lược tín dụng Ngân hàng “huy động vốn vay" vừa thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư vừa thúc đẩy kinh tế phát triển đồng Bên cạnh kết đạt được, chi nhánh NHNo & PTNT huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh Long số hạn chế mà tự thân khơng thể khắc phục mà cần có giúp đỡ cấp lãnh đạo địa phương NHNo & PTNT Việt Nam nhằm nâng cao hiệu hoạt động hoàn thành tốt nhiệm vụ Những hạn chế trình bày phần kiến nghị 6.2 PHẦN KIẾN NGHỊ Qua tháng tìm hiểu tiếp xúc thực tế chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh Long, qua q trình phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng em xin đưa số kiến nghị đến NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long quyền địa phương chi nhánh NHNo&PTNT huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh Long với hy vọng có ý nghĩa thiết thực việc đưa sách hoạt động cho Ngân hàng để ngày phát triển 6.2.1 Ðối với NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long - Hiện đa phần CBTD đơn vị mẻ chưa có kinh nghiệm nhiều lĩnh vực cho vay DNNQD tiếp xúc với đối tượng nhiều lúng túng việc hướng dẫn khách hang lập phương án, dự án; thiết lập báo cáo thẩm định, thẩm định hồ sơ vay vốn Kiến nghị NHNo & PTNT tỉnh mở lớp tập huấn ngắn ngày có văn hướng dẫn cụ thể đối tượng kinh doanh khách hàng kinh doanh dịch vụ có điều kiện - Tăng cường cơng tác tra, kiểm tra, giám sát nhằm hiểu rõ tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng để có biện pháp hỗ trợ kịp thời 6.2.2 Ðối với quyền địa phương - Tiếp tục hoàn chỉnh sở hạ tầng cầu bê tông, lộ giao thông nối liền xã, thị trấn huyện nhằm thuận tiện cho việc lại người dân để giao dịch với Ngân hàng dễ dàng - Mở nhiều buổi tiếp xúc người dân người chuyên môn ngành nông nghiệp, để hướng dẫn người dân hiểu rõ ngành GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 101 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp nghề mình, hiểu biết khoa học kỹ thuật biết áp dụng vào sống công việc để làm ăn ngày đạt kết cao - Cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin KH, ký duyệt hồ sơ vay vốn cho KH giúp cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi - Tòa án nhân dân Huyện cần tiếp tục hỗ trợ Ngân hàng vụ việc Ngân hàng đưa khởi kiện đề nghị xử lý nhằm đảm bảo tính nghiêm minh pháp luật tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng có hiệu - Cần quan tâm việc xử lý nợ tổ chức thành lập trung tâm phát tài sản cầm cố, chấp để Ngân hàng thu hồi vốn để tái đầu tư Nhà nước cần hỗ trợ Ngân hàng cho vay, đặc biệt vay ưu đãi để người dân có vốn tái sản xuất nâng cao đời sống kinh tế người dân Huyện nhà Nên có hình thức hạn chế cán xã, phường ký xác nhận với hộ vay vốn không chặt chẽ, không đối tượng gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng - Uỷ ban nhân dân huyện ban ngành có liên quan cần có nhiều sách quy hoạch vùng kinh tế trọng điểm, tạo hành lang pháp lý nhằm thu hút nhiều nhà đầu tư, chẳng hạn đâu nơi tập trung khu công nghiệp, đâu khu vực tập trung sản xuất lúa, sở phát triển kinh tế cho địa phương, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng 6.2.3 Ðối với chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh long - Cần tăng cường CBTD để đáp ứng yêu cầu kiểm tra, kiểm sốt, đơn đốc thu nợ nhằm hạn chế rủi ro việc mở rộng quy mơ tín dụng - Ngăn chặn nợ hạn phát sinh đẩy mạnh công tác thu nợ Từng bước hạ thấp nợ hạn chi nhánh xuống mức chấp nhận đạt so với mục tiêu đề - Nâng cao trình độ chun mơn cán nhân viên ngân hàng việc thẩm định tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng Nguồn thu Ngân hàng bao gồm nguồn thu từ lãi cho vay thu từ dịch vụ ngân hàng Trong thu từ dịch vụ nguồn thu không tiềm ẩn GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 102 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp rủi ro, để hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng lên hoạt động Ngân hàng ta cấu lại nguồn thu theo xu hướng tăng phần thu từ dịch vụ Ngân hàng Phát triển hệ thống chi nhánh rộng khắp Huyện nhà vừa phục vụ tốt cho người dân vừa giảm chi phí cho đơi bên nhằm tránh ùn tắc công việc gây thời gian cho Ngân hàng - Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác Marketing nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân chúng tổ chức kinh tế địa bàn huyện GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 103 SVTH: Phan Huỳnh Mai Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO  ThS.Thái Văn Đại “Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại” (2003) Tủ sách Trường Đại Học Cần Thơ ThS Thái Văn Ðại, ThS Bùi Văn Trịnh “ Bài giảng Tiền Tệ Ngân Hàng” 2005 Tủ sách Trường Ðai Học Cần Thơ ThS Nguyễn Thị Thanh Nguyệt Quản trị Ngân hàng Chiến Lược Ngân Hàng (2001) Tủ sách Trường Đại Học Cần Thơ TS Hồ Diệu Tín Dụng Ngân Hàng (2001) NXB Thống Kê TS Nguyễn Văn Tiến Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng GVHD: ThS La Nguyễn Thùy Dung 104 SVTH: Phan Huỳnh Mai ... hoạt động kinh doanh Ngân hàng  Phân tích hoạt động huy động vốn Ngân hàng  Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng  Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thông... tốt nghiệp  Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng nào?  Dựa vào tiêu tài để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng trung dài han ngân hàng?  Nên có biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt. .. động tập trung vào ba hoạt động chính: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động trung gian  Hoạt động huy động vốn Ngân hàng hoạt động “đầu vào” Ngân hàng Nguồn vốn hoạt động chủ