TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH GỊ CƠNG TÂY Giáo viên hướng dẫn: Th.S NGUYỄN THU NHA TRANG Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Mã số SV: 4084409 Lớp: Kế toán tổng hợp Cần Thơ - 2012 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây LỜI CẢM TẠ Sau thời gian thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Gò Cơng Tây, em hướng dẫn tận tình cô chú, anh chị ngân hàng, tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế Quá trình giúp cho em nhiều điều bổ ích, bổ sung kiến thức mà thầy cô truyền đạt cho em trường Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc nhận em vào chi nhánh thực tập, cảm ơn tất cô anh chị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Chi chi nhánh Gò Cơng Tây tạo điều kiện thuận lợi cho em tiếp xúc, làm quen với kiến thức thực tế, giúp em việc nghiên cứu, tìm hiểu đề tài Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế - QTKD Trường Đại học Cần Thơ truyền đạt cho em kiến thức vô quý giá, làm tảng nhận thức việc tiếp xúc thực tiễn hành trang làm việc sau em Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thu Nha Trang tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành tốt đề tài Sau em xin chúc quý thầy cô dồi sức khỏe, ln đóng góp tích cực cho nghiệp giáo dục đào tạo Kính chúc tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng lời chúc tốt đẹp Trân trọng kính chào! Ngày 11 tháng năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Thị Diễm Thúy SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang i Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Công Tây LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày 11 tháng năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Thị Diễm Thúy SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang ii Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… …………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Ngày … tháng … năm … Thủ trưởng đơn vị (ký tên đóng dấu) SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang iii Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây BẢNG NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC      Họ tên người hướng dẫn: ……………………………………………… Học vị: …………………………………………………………………… Chuyên ngành: …………………………………………………………… Cơ quan công tác: ………………………………………………  Tên học viên: ………………………………………………………………  Mã số sinh viên: ……………………………………………………………  Chuyên ngành: ……………………………………………………………  Tên đề tài: ………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Về hình thức ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần thơ, ngày … tháng … năm… NGƯỜI NHẬN XÉT SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang iv Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: PHẦN MỞ ĐẦU .1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Lược khảo tài liệu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.2 Ý nghĩa phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.3 Nội dung phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.4 Nhiệm vụ phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.5 Nguồn vốn Ngân hàng 2.1.6 Tài sản Ngân hàng 2.1.7 Thu nhập Ngân hàng 2.1.8 Chi phí Ngân hàng 10 2.1.9 Lợi nhuận Ngân hàng 10 2.1.10 Các tiêu đánh giá kết hoạt động khinh doanh 11 2.2 Phương pháp nghiên cứu 14 SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang v Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 14 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN - GỊ CƠNG TÂY 16 3.1 Lịch sử hình thành trình phát triển 16 3.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 17 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 17 3.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 18 3.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng 19 3.3.1 Huy động vốn 19 3.3.2 Cơng tác tín dụng 19 3.3.3 Dịch vụ Ngân hàng 20 3.4 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm 2009-2011 20 3.5 Thuận lợi, khó khăn phương hướng phát triển Ngân hàng 21 3.5.1 Thuận lợi 21 3.5.2 Khó khăn 22 3.5.3 Phương hướng phát triển 23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GỊ CƠNG TÂY 24 4.1 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng 24 4.1.1 Huy động vốn 24 4.1.1.1 Nguồn vốn huy động 26 4.1.1.2 Vốn điều chuyển 32 4.1.1.3 Vốn khác 33 SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang vi Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây 4.1.2 Tình hình cho vay 33 4.1.3 Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận 36 4.1.3.1 Thu nhập ngân hàng 36 4.1.3.2 Chi phí ngân hàng 41 4.1.3.3 Lợi nhuận ngân hàng 43 4.2 Phân tích tiêu đánh giá kết hoạt động kinh doanh 45 4.2.1 Tổng thu nhập tổng chi phí 46 4.2.2 Số vòng quay tài sản 46 4.2.3 Tổng chi phí tổng tài sản 47 4.2.4 Hệ số thu nhập lãi 48 4.2.5 Tỷ số lợi nhuận doanh thu 49 4.2.6 Tỷ số lợi nhuận tài sản 50 4.2.7 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu 51 4.2.8 Dư nợ vốn huy động 51 4.2.9 Rủi ro tín dụng 52 4.2.10 Hệ số thu nợ 53 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH GỊ CƠNG TÂY 54 5.1 Những mặt hạn chế tồn tại, nguyên nhân 54 5.1.1 Những tồn 54 5.1.2 Nguyên nhân 54 5.2 Một số giải pháp nâng cao kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn – Gò Cơng Tây 55 5.2.1 Về huy động 55 5.2.2 Về hoạt động dịch vụ 57 SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang vii Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây 5.2.3 Về nhân lực 58 5.2.4 Giữ khách hàng cũ khai thác khách hàng 58 CHƯƠNG 6: PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 60 6.1 Kết luận 60 6.2 Kiến nghị 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang viii Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 3.1: Khái quát kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm 2009-2011 20 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm 2009-2011 25 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn Ngân hàng phân theo thành phần kinh tế qua năm 2009-2011 27 Bảng 4.3: Tình hình cho vay Ngân hàng qua năm 2009-2011 33 Bảng 4.4: Tình hình thu nhập Ngân hàng qua năm 2009-2011 37 Bảng 4.5: Tình hình thu nhập theo khoản mục Ngân hàng qua năm 2009-2011 38 Bảng 4.6 Tình hình chi phí Ngân hàng qua năm 2009-2011 41 Bảng 4.7 Tình hình chi phí theo khoản mục Ngân hàng qua năm 20092011 42 Bảng 4.8 Tình hình lợi nhuận Ngân hàng qua năm 2009-2011 44 Bảng 4.9 Tổng thu nhập tổng chi phí Ngân hàng qua năm 2009-2011 46 Bảng 4.10 Số vòng quay tài sản Ngân hàng qua năm 2009-2011 47 Bảng 4.11 Tổng chi phí tổng tài sản Ngân hàng qua năm 2009-2011 48 Bảng 4.12 Hệ số thu nhập lãi Ngân hàng qua năm 2009-2011 48 Bảng 4.13 Tỷ số lợi nhuận doanh thu Ngân hàng qua năm 2009-2011 49 Bảng 4.14 Tỷ số lợi nhuận tổng tài sản Ngân hàng qua năm 2009-2011 50 Bảng 4.15 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Ngân hàng qua năm 20092011 51 Bảng 4.16: Dư nợ vốn huy động Ngân hàng qua năm 2009-2011 51 Bảng 4.17: Rủi ro tín dụng Ngân hàng qua năm 2009-2011 52 Bảng 4.18: Hệ số thu nợ Ngân hàng qua năm 2009-2011 53 SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang ix Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây 4.2.4 Hệ số thu nhập lãi Bảng 4.12 HỆ SỐ THU NHẬP LÃI CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2009 – 2011 Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2009 2010 2011 Thu nhập lãi ròng Triệu đồng 14.663 15.293 33.022 Tổng tài sản sinh lời Triệu đồng 1.274.328 1.407.206 1.612.370 Hệ sồ thu nhập lãi % 1,15 1,09 2,05 Hệ số thu nhập lãi phản ánh hiệu đầu tư ngân hàng từ tài sản sinh lời mức lợi nhuận thu từ tài sản sinh lời mà ngân hàng đầu tư Thông thường tài sản sinh lời ngân hàng là: cho vay khách hàng, đầu tư giấy tờ có giá…Đây tài sản mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Chỉ số ngân hàng qua năm thấp giảm năm 2010 tăng mạnh năm 2011, nhiên ngân hàng đảm bảo tính hiệu Năm 2009 1,15% sang năm 2010 1,09% giảm 0,06% so với năm 2009 Nguyên nhân tốc độ tăng trưởng thu nhập lãi ròng 4,30% tốc độ tăng tài sản sinh lời 10,43% so với năm 2009 Ngoài ra, quy đinh Ngân hàng Nhà nước lãi suất tăng lên nên ngân hàng phải tăng lãi suất huy động vốn để cạnh tranh với ngân hàng khác hoạt động địa bàn Đến năm 2011 số cải thiện mức thấp 2,05% tăng 0,96% so với năm 2010 Trong năm kinh tế có phần ổn định, khoản đầu tư ngân hàng mang lại hiệu quả, lãi suất huy động vốn giảm so với năm 2010 Tuy nhiên, số ngân hàng thấp ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn hạn chế cho vay trung dài hạn, lãi suất cho vay trung dài hạn cao lãi suất cho vay ngắn hạn Ngoài ra, Ngân hàng hạn chế đầu tư vào khoản mục có tỷ suất sinh lời cao sợ rủi ro Trong SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 52 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây thời gian tới ngân hàng nên có sách quản lý rủi ro tốt nhằm đảm bảo lợi nhuận tăng an toàn cho ngân hàng 4.2.5 Tỷ số lợi nhuận doanh thu (ROS) Bảng 4.13 TỶ SỐ LỢI NHUẬN TRÊN DOANH THU CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2009 – 2011 Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2009 2010 2011 Lợi nhuận ròng Triệu đồng 5.849 7.271 11.810 Tổng thu nhập Triệu đồng 66.979 74.050 100.167 8,73 9,82 11,79 ROS % Tỷ số lợi nhuận doanh thu (tỷ suất sinh lời doanh thu, suất sinh lời doanh thu, hệ số lãi ròng) số cho biết hiệu đồng thu nhập mang lại cho ngân hàng đồng lợi nhuận Đồng thời đánh giá hiệu quản lý chi phí ngân hàng Qua bảng số liệu tỷ số lợi nhuận doanh thu ngân hàng không ngừng tăng lên năm 2009, 2010, 2011 Cụ thể năm 2009 8,73%, năm 2010 9,82% tăng 1,09% so với năm 2009, năm 2011 11,79% tăng 1,97% so với năm 2011 Nguyên nhân cho việc tỷ số tăng qua năm ngân hàng kiểm sốt chi phí đầu thu nhập đầu vào, chi phí qua năm tăng lên thị trường nước giới bất ổn thu nhập từ lãi, hoạt động dịch vụ hoạt động khác phần hạn chế sụt giảm lợi nhuận nên số tăng ổn định Thông qua tỷ số cho ta thấy ngân hàng hoạt động có kết tốt, đạt mục tiêu đề 4.2.6 Tỷ số lợi nhuận tài sản (ROA) Tỷ số lợi nhuận tài sản (hay tiêu hoàn vốn tổng tài sản, hệ số quay vòng tài sản, tỷ suất sinh lời tổng tài sản), thường viết tắt ROA đánh giá hiệu đồng vốn đem đầu tư Nếu tỷ số lớn 0, có SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 53 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây nghĩa ngân hàng hoạt động có lãi Tỷ số cao cho thấy ngân hàng hoạt động hiệu Còn tỷ số nhỏ 0, ngân hàng kinh doanh thua lỗ Mức lãi hay lỗ đo phần trăm giá trị bình quân tổng tài sản doanh nghiệp Tỳ số ROA ngân hàng qua năm ln có tăng nhẹ Cụ thể năm 2009 0,40% sang năm 2010 0,44% có tăng lên đươc 0,04% so với năm 2009 Điều đáng lưu ý năm 2011 số đạt 0,64% có tăng trưởng so với năm 2010 0,2% Tuy số lợi nhuận tài sản ngân hàng khơng cao, ln tăng trưởng qua năm cho thấy ngân hàng có hướng đắn cho phát triển Năm 2011 với phương pháp quản lý tài sản hiệu hơn, chủ động việc điều chỉnh cấu tài sản đầu tư linh hoạt vào nghiệp vụ kinh doanh trước biến động kinh tế nên số tăng năm trước Vì vậy, thời gian tới ngân hàng nên trì tiếp tục nâng cao tiêu Bảng 4.14 TỶ SỐ LỢI NHUẬN TRÊN TỔNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2009 – 2011 Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2009 Lợi nhuận ròng Triệu đồng 5.849 Tổng tài sản Triệu đồng 1.452.907 ROA % 0,40 2010 7.271 2011 11.810 1.664.045 1.835.946 0,44 0,64 4.2.7 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Chỉ số đo lường hiệu sử dụng đồng vốn tự có Trong thời gian định đồng vốn chủ sở hữu tạo lợi nhuận cho họ Nếu ROE lớn so với ROA chứng tỏ vốn tự có ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ so với tổng nguồn vốn Qua bảng số liệu cho thấy năm 2009, 2010 số thấp, đến năm 2011 số lại tăng cao khơng nói lên Ngân hàng sử dụng vốn chủ sở hữu hiệu Ngân hàng ngân hàng chi SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 54 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây nhánh ngân hàng quốc doanh nên vốn tự có ngân hàng tổng nguồn vốn, chủ yếu vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp Nhưng nguồn vốn ngày giảm lãi suất cao so với vốn tự ngân hàng huy động Điều chứng tỏ ngân hàng sử dụng cấu nguồn vốn ngày hợp lý làm tăng thu nhập cho ngân hàng Bảng 4.15 TỶ SUẤT SINH LỜI TRÊN VỐN CHỦ SỞ HỮU CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2009 – 2011 Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2009 2010 2011 Lợi nhuận ròng Triệu đồng 5.849 7.271 11.810 Vốn chủ sở hữu Triệu đồng 169.269 126.241 22.564 4,6 7,7 69,79 ROE % 4.2.8 Dư nợ/Vốn huy động BẢNG 4.16 DƯ NỢ TRÊN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2009-2011 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Dư nợ Triệu đồng 453.406 513.263 524.023 Tổng vốn huy động Triệu đồng 316.868 415.439 559.858 % 143,09 123,55 93,60 Dư nợ/Vốn huy động Chỉ tiêu xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động, giúp Ngân hàng so sánh khả cho vay nguồn vốn huy động, tiêu lớn hay nhỏ không tốt Bởi tiêu lớn khả huy động vốn Ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không đạt hiệu Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn ngân hàng, tỷ số lớn 100% nguồn vốn huy động sử dụng SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 55 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây hết cho hoạt động cấp tín dụng, nhỏ 100% vốn huy động thừa Qua bảng kết tiêu đánh giá hoạt hoạt động, năm trở lại tình hình cho vay vốn Ngân hàng phần đạt hiệu cao hơn, Chi nhánh sử dụng toàn nguồn vốn huy động vay, từ phát huy hiệu nguồn vốn huy động 4.2.9 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng cách xác Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng Qua bảng 4.16 ta thấy tình hình nợ xấu ngân hàng giảm rõ rệt qua năm, chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng khả quan Cụ thể, năm 2009 rủi ro tín dụng 2,90%, năm 2010 1,02%, rủi ro tín dụng giảm đáng kể vào năm 2011 0,55% Nguyên nhân ngân hàng thương mại nay, rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu Vì cho dù ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ đến đâu hoạt động tín dụng hoạt động chủ lực hoạt động ngân hàng Vì để trì tình trạng nợ xấu mức thấp giai đoạn kinh tế có nhiều biến động phức tạp ngân hàng khơng nên tập trung vốn vào số khách hàng khách hàng kinh doanh lĩnh vực Bởi vì, khách hàng gặp khó khăn kinh doanh ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng, dẫn đến mức độ tăng trưởng tín dụng tăng lên tương ứng Sự tăng trưởng tín dụng Ngân hàng thương mại phù hợp với tăng trưởng kinh tế nước nói chung kinh tế thành phố nói riêng Tuy nhiên tăng trưởng tín dụng kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng, điều làm ảnh hưởng nhiều đến hiệu sử dụng vốn làm hạn chế việc mở rộng tín dụng Ngân hàng thương mại Do việc phát triển tín dụng phải đơi với chất lượng tín dụng Vì giải pháp tốt quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng nhằm tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định, bền vững SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 56 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây BẢNG 4.17 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2009-2011 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Dư nợ Triệu đồng 453.406 513.263 524.023 Nợ xấu Triệu đồng 13.145 5.199 2.886 2,90 1,02 0,55 Rủi ro tín dụng (TNX/TDN) % 4.2.10 Hệ số thu nợ BẢNG 4.18 HỆ SỐ THU NỢ CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2009-2011 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Doanh số thu nợ Triệu đồng 686.346 818.623 966.261 Doanh số cho vay Triệu đồng 716.487 878.480 977.021 95,79 93,19 98,90 Hệ số thu nợ (DSTN/DSCV) % Hệ số thu nợ phản ánh hiệu thu hồi nợ Ngân hàng khả trả nợ khách hàng, cho biết số tiền mà ngân hàng thu thời kỳ định từ đồng doanh số cho vay Chỉ số đánh giá cơng tác thu hồi nợ ngân hàng Nếu số cao chứng tỏ ngân hàng thực tốt việc thu nợ, ngược lại ngân hàng yếu Qua bảng số liệu cho thấy tình hình thu nợ ngân hàng ln mức cao Cụ thể năm 2009 hệ số thu nợ 95,79%, năm 2010 93,19% giảm 2,78%, giảm xuống hệ số thu nợ không đáng kể Đến năm 2011 lại tăng lên 98,90%, hệ số thu nợ mức cao gần đạt 100% cho thấy công tác thu hồi nợ thời gian qua ngân hàng thực tốt SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 57 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Công Tây CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHo&PTNT – GỊ CƠNG TÂY 5.1 NHỮNG MẶT HẠN CHẾ CỊN TỒN TẠI, NGUYÊN NHÂN 5.1.1 Những tồn - Do đặc thù kinh tế địa bàn huyện nông nên sản phẩm kinh doanh chưa phong phú, đối tượng đầu tư ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn điều kiện thời tiết khí hậu, dịch bệnh, giá mang nhiều rủi ro cho ngân hàng Các hoạt động dịch vụ khác - Đa số khách hàng hộ nông dân nên số tiền vay nhỏ, vay nhiều thường tập trung vào thời vụ, địa bàn lại rộng, trình độ dân trí chưa đồng nên khâu xác lập hồ sơ vay vốn dễ sai sót, quản lý khách hàng lỏng lẻo, phục vụ chưa chu đáo điều góp phần làm cho chi phí tăng cao - Sự tải công việc cán ngân hàng thường xuyên xảy ra, lượng khách hàng đông tập trung vào thời điểm định năm - Các tỷ lệ chi phí nghiệp vụ tăng cao khả sinh lời ngân hàng lại thấp - Ngân hàng hạn chế liên kết với Ngân hàng thương mại khác - Số khách hàng mở tài khoản thẻ sử dụng thẻ ngân hàng hạn chế Trên địa bàn hoạt động có máy ATM đặt trước chi nhánh, nguyên nhân làm cho người dân sử dụng thẻ ngân hàng 5.1.2 Nguyên nhân - Tình hình kinh tế giới có nhiều biến động ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng Cụ thể giá tiêu dùng tăng cao, lạm phát cao ảnh hưởng đến hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp Điều gây khó khăn cho cơng tác huy động vốn cho vay ngân hàng SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 58 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây - Công tác tuyên truyền vận động người dân gửi tiền tiết kiệm thực dịch vụ toán chưa thực rộng rãi thường xuyên Hơn ngân hàng thương mại nhà nước nên giao dịch với khách hàng hành chánh nên không tạo thuận tiện cho khách hàng ảnh hưởng phần đến công tác huy động vốn - Do thực giao dịch cửa theo chế độ giao dịch viên nên không bố trí cán chun làm cơng tác huy động tiền gửi, khơng bố trí quầy giao dịch gửi tiền riêng, mà tất khách hàng đến giao dịch ngân hàng từ gửi tiền, vay tiền, trả nợ, chuyển tiền chung quầy nên khách hàng đến gửi tiền thường phải chờ đợi cảm thấy không thoải mái Đó nguyên nhân cho việc ngân hàng chưa huy động nguồn vốn tối đa từ tiền nhàn rỗi dân chúng - Công tác đào tạo, tập huấn, cập nhật thơng tin nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ cán tín dụng chưa thường xuyên, rộng khắp chủ động phần chờ đợi phụ thuộc vào ngân hàng cấp (Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Tiền Giang) - Sự xuất cạnh tranh ngân hàng thương mại khác thời gian gần làm giảm thị phần ngân hàng 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHo&PTNT – GỊ CƠNG TÂY Trong điều kiện kinh tế mức độ cạnh tranh chi nhánh ngân hàng khác để hạn chế tồn nhằm nâng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng cần ý giải pháp sau: 5.2.1 Về huy động vốn Cơng tác huy động vốn có ý nghĩa lớn ngân hàng thương mại Song việc mở rộng nguồn vốn này, biến thành thói quen xã hội chặng đường dài đòi hỏi phải có bước thích hợp Ở em xin nêu số ý kiến nhằm góp phần thúc đẩy hoạt động huy động vốn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Gò Cơng Tây tầng lớp dân cư toàn xã hội SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 59 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây - Đẩy mạnh công tác huy động vốn VNĐ, ngoại tệ với nhiều kỳ hạn khác Đồng thời trì mở rộng thị phần huy động vốn ngân hàng toàn địa bàn hoạt động - Lãi suất tiền gửi phải thay đổi theo xu hướng thị trường, linh hoạt hấp dẫn phù hợp với tỷ lệ lạm phát thời kỳ, vừa đảm bảo tính cạnh tranh vừa mang lại hịệu - Quản lý chặt chẽ lãi suất, tỷ giá, cán cân tốn, an tồn để hỗ trợ khách hàng; - Xây dựng cơng nghệ đại, tiện ích, phục vụ nhanh chóng nghiệp vụ, cần cắt giảm thủ tục không cần thiết, hạn chế chờ đợi thời gian khách hàng, tuyệt đối đảm bảo bí mật thơng tin cá nhân khách hàng - Trong trình hoạt động, chi nhánh phải ý đến hình thức huy động vốn, mức lãi suất chương tình khuyến hội sở đưa nhằm triển khai kịp thời cho khách hàng - Giao tiêu khoán huy động cho đơn vị trực thuộc từ đầu năm, có sách khen thưởng hợp lý đơn vị, cá nhân hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ - Nhân viên phục vụ phải chuyên nghiệp, tận tình chu đáo Đặc biệt phải biết phát khách hàng tiềm năng, thị phần cần phải mở rộng tương lai Mỗi nhân viên ngân hàng kênh thông tin thiết thực nên cần phát huy lợi đó, cách nhân viên làm việc phải thường xuyên marketing hoạt động mà không riêng hoạt động huy động vốn ngân hàng - Tạo niềm tin nơi khách hàng lòng tin vấn đề quan trọng ngân hàng Ngân hàng có huy động vốn hay khơng nhờ vào lòng tin dân chúng Tạo lòng tin nơi khách hàng biện pháp tổng hợp nhiều khía cạnh sở vật chất Ngân hàng, mức độ an toàn, hay phong cách phục vụ trình độ nhân viên SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 60 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây - Ngân hàng nên trì phát triển chương trình khuyến hấp dẫn nhằm thu hút tiền nhàn rỗi dân cư: hình thức quay số may mắn trúng vàng, xe, điện thoại di động, thưởng lãi suất… gởi tiền tiết kiệm; tặng quà lưu niệm, tiềncho khách hàng thân thiết, khách hàng gửi tiền với số tiền lớn Các chương trình cần phải thực thường xuyên theo định kỳ hàng tháng hay quý Hàng năm có buổi giao lưu với khách hàng thật ấn tượng như: họp mặt khách hành thân thuộc, thăm hỏi, tặng quà cho khách hàng ốm bệnh vào ngày lễ, hội Ngoài để tiếp cận khách hàng thu thập ý kiến nhận xét khách hàng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đồng thời nâng cao hình ảnh, vị trí uy tín cho ngân hàng - Đối với vốn điều chuyển ngân hàng cần phải có kế hoạch sử dụng vốn cụ thể dài hạn, vốn phải sử dụng hợp lý, mục đích, tránh để ứ đọng vốn giảm dần tương lai chi phí nguồn vốn cao 5.2.2 Về hoạt động dịch vụ - Không ngừng nâng cao hình ảnh thương hiệu để thể ngân hàng thương mại đa đại với nhiều sản phẩm dịch vụ chất lượng cao, tiếp tục thực chương trình: tặng quà cho học sinh nghèo, tài trợ hoạt động thể thao hoạt động xã hội khác - Hệ thống máy ATM ngân hàng so với ngân hàng khác hoạt động địa bàn hạn chế Ngân hàng cần quan tâm đến việc giới thiệu sản phẩm thẻ mở tài khoản thẻ đến khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng phải đầu tư xây dựng đặt máy ATM vị trí thuận lợi giúp khách hàng dễ giao dịch - Đối với nhân viên phải nắm rõ danh sách sản phẩm có ngân hàng để cung cấp cho khách hàng lựa chọn Chủ động giới thiệu sản phẩm, dịch vụ, sách cho khách hàng phải ý đến lợi ích khách hàng tư vấn Bên cạnh đó, thái độ phục vụ nhân viên góp phần quan trọng Trong q trình giao dịch, nhân viên phải nói nhẹ nhàng, lịch sự, giải thích rõ ràng, mạch lạc vấn đề mà khách hàng yêu cầu thể tính chun nghiệp cơng việc SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 61 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây - Trong q trình tính lãi thu phí phải tính đúng, tính đủ cho khách hàng, kiểm đếm tiền nhanh chóng, xác, khơng sai sót Phục vụ khách hàng nhanh chóng, khơng để khách hàng phải chờ lâu - Ngân hàng nên có sách ưu đãi, tặng quà cho khách hàng thân thiết, khách hàng lớn dịch vụ chuyển tiền hay dịch vụ kiều hối Nhân viên giao dịch phải vui vẻ nhiệt tình với khách hàng 5.2.3 Về nhân lực Tận dụng nguồn lực chỗ, hạn chế tình trạng chảy chất xám phải đảm bảo trình độ chuyên mơn nghiệp vụ, đồng thời phải có sách khen thưởng khuyến khích nhân viên Thường xuyên tạo điều kiện thuận lợi cho cán học, tập huấn để nâng cao trình độ chuyên mơn nghiệp vụ Các cán phải có tác phong công nghiệp cao, động sáng tạo chịu khó cơng việc đồng thời phải có thái độ hòa nhã, vui vẽ, khơng cáu gắt với khách hàng người lớn tuổi, người tàn tật, người nghèo… Phát động phong trào thi đua khen thưởng hàng tháng, hàng quý toàn ngân hàng, nhân viên hồn thành xuất sắc nhiệm vụ có sách khen thưởng hợp lý, nhân viên khơng đạt phải động viên tạo điều kiện cho họ thực tốt 5.2.4 Giữ khách hàng cũ khai thác khách hàng Để kết hoạt động kinh doanh ổn định ngày có hiệu phải giử khách hàng cũ đồng thời khai thác khách hàng Thực tốt vấn đề ngân hàng cần phải có quan tâm mức với khách hàng, thái độ phục vụ phải ân cần hồ nhã, hướng dẫn tận tình đến nơi đến chốn, tạo tình cảm thân quen (thăm viếng, đám giỗ, đám cưới ) để khách hàng cảm thấy ngân hàng người bạn đồng hành suốt trình sản xuất kinh doanh Đối với khách hàng ngân hàng thơng qua người quen biết khác để có giới thiệu lẫn tạo nên mối quen biết dây chuyền, qua vừa tiếp cận nguồn vốn từ tiền nhàn rỗi dân chúng, vừa biết SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 62 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây nhu cầu vốn nhà kinh doanh đạt hiệu cao Ban Giám Đốc ngân hàng người trực tiếp thực giao dịch Tuy nhiên, trình giữ tìm khách hàng ngân hàng cần phải bước lọc khách hàng yếu kém, khơng có uy tín để loại trừ nhằm nâng cao kết kinh doanh ngân hàng Ngoài ra, đặc điểm huyện canh nông nghiệp nên số lượng nông hộ huyện chiếm đa số dân cư phận khách hàng chủ yếu ngân hàng Do đó, ngân hàng nên trọng đến việc tạo mối quan hệ tốt giúp đỡ nơng dân Ngân hàng nên có số chương trình cho vay hỗ trợ sản xuất đối nơng dân, ngồi kết hợp với phòng nơng nghiệp Huyện tổ chức buổi hội thảo tư vấn kĩ thuật sản xuất, phòng chống dịch bệnh,… gắn kết mối quan hệ ngân hàng nông dân Từ thu nhập ngân hàng tăng thêm từ việc cho nông hộ vay SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 63 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Công Tây CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triền nơng thơn huyện Gò Cơng Tây ngày mở rộng thành ngân hàng thương mại lớn địa bàn, có uy tín dư luận đánh giá tốt Bất chấp cạnh tranh ngân hàng thương mại khác xuất địa bàn, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn khơng ngừng phát triển góp phần xây dựng huyện nhà ngày giàu đẹp Về hoạt động huy động vốn: Tình hình huy động vốn chi nhánh qua năm tăng cao nhờ uy tín ngân hàng ngày nâng lên, tín nhiệm khách hàng Trong tiền gửi tiết kiệm dân cư chiếm tỷ trọng cao người dân sản xuất tốt chất lượng cao nên giá gia tăng nhờ mà Ngân hàng thu hút lượng tiền lớn Bên cạnh đó, nhu cầu tốn qua Ngân hàng ngày mở rộng trở nên phổ biến, đa dạng giúp cho cá nhân, doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, chi phí,… đem lại hiệu kinh tế Nhìn chung, Ngân hàng thực tốt công tác huy động vốn Về hoạt động dịch vụ: năm gần thu nhập từ khoản mục khơng ngừng tăng trưởng đóng góp phần lợi nhuận tổng lợi nhuận ngân hàng Đạt kết ngân hàng quan tâm đến số lượng chất lượng sản phẩm dịch vụ, đặc biệt hình thức tốn qua ngân hàng ngày sử dụng nhiều Đây xu hướng chung thị trường tình hình kinh tế ngày phát triển nhu Về kết kinh doanh: thông qua việc phân tích đánh giá phương pháp khác tổng thể ta thấy tình hình kinh doanh Ngân hàng tốt, lợi nhuận tăng cao qua năm Tuy nhiên, xem xét cụ thể tiêu đánh giá tình hình kinh doanh Ngân hàng nhiều vấn đề cần SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 64 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây trì cải thiện để hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày đạt hiệu 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với quyền địa phương - Chính quyền địa phương cần tạo điều kiện rút ngắn thời gian thực thủ tục hành giúp Ngân hàng giải nhanh hồ sơ tín dụng cho khách hàng - Các ban ngành, chức cần hỗ trợ tích cực, triệt để cho Ngân hàng việc thu hồi xử lý nợ q hạn, nợ khó đòi đẻ Ngân hàng hồn thành tốt nhiệm vụ - Chính quyền địa phương cấp cần tăng cường vai trò hỗ trợ ngân hàng công tác huy động vốn cho vay như: cung cấp thông tin khách hàng, hỗ trợ ngân hàng công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro 6.2.2 Đối với Ngân hàng cấp - Tạo điều kiện để chi nhánh cấp có quyền hạn định phù hợp với tình hình kinh tế địa phương nhằm phát huy tính sáng tạo tự chủ - Tiếp tục đạo Phòng, Ban chun mơn Hội sở hỗ trợ mặt nghiệp vụ tốt nũa nhằm giúp cho chi nhánh hoàn thành nhiệm vụ - Cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh, đồng thời hỗ trợ việc đổi trang thiết bị công nghệ đại giúp chi nhánh thực tốt dịch vụ toán - Đơn giản hóa thủ tục giao dịch Ngân hàng khách hàng để tạo điều kiện thuận lợi tiết kiệm chi phí cho hai bên SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 65 Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại (2007), Bài giảng nghiệp vụ kinh danh ngân hàng thương mại, Th.S Trần Ái Kết, Th.S Phan Tùng Lâm (2006), Giáo trình tài tiền tệ, tủ sách trường Đại Học Cần Thơ TS Trịnh Văn Sơn, Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh, Đại học kinh tế Huế Nguyễn Hồ Anh Khoa (2010), giảng “Phân tích hoạt động kinh doanh”, tủ sách trường Đại Học Cần Thơ Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn huyện Gò Cơng Tây Bảng cân đối nội tệ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn huyện Gò Cơng Tây SVTH: NGUYỄN THỊ DIỄM THÚY Trang 66 ... CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH GỊ CƠNG TÂY 24 4.1 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng ... Trang Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây điều hành q trình sản xuất kinh doanh Đây lý tơi định chọn đề tài: Phân tích kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp. .. Phân tích kết hoạt động kinh doanh NHo & PTNT chi nhánh Gò Cơng Tây CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN CHI NHÁNH GỊ CƠNG TÂY 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ