BỘ GIAO THÔNG VẬN TẢI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÀNG HẢI VIỆT NAM BÙI TUẤN ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) - CHI NHÁNH ĐƠNG SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SỸ NGÀNH KINH TẾ HẢI PHỊNG – 2016 BỘ GIAO THƠNG VẬN TẢI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÀNG HẢI VIỆT NAM BÙI TUẤN ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN (AGRIBANK) - CHI NHÁNH ĐƠNG SÀI GỊN LUẬN VĂN THẠC SỸ NGÀNH KINH TẾ NGÀNH: KINH TẾ; MÃ SỐ: 60340410 CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Ngơ Xn Lực HẢI PHỊNG - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực Những kết luận khoa học Luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu trước Nếu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Hội đồng kết Luận văn Hải Phòng, tháng năm 2016 Tác giả Bùi Tuấn Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤCi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii LỜI MỞ ĐẦU .viii CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng .1 1.1.1 Tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Tín dụng 1.1.1.2 Tín dụng ngân hàng (TDNH) 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng .4 1.1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.2.4 Căn chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng 1.1.2.5 Mối quan hệ rủi ro tín dụng loại rủi ro khác hệ thống ngân hàng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng .10 1.2.3 Các nguyên tắc chung uỷ ban Giám sát ngân hàng Basel quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.4 Các công cụ quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.5.1 Nhận diện rủi ro tín dụng .16 1.2.5.2 Đo lường rủi ro tín dụng 16 1.2.5.3 Xử lý rủi ro tín dụng: .18 1.2.5.4 Giám sát, ngăn chặn rủi ro tín dụng 18 1.2.6 Những tiêu chí đánh giá hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.6.1 Hệ số an toàn vốn 20 1.2.6.2 Tỷ lệ nợ hạn 21 1.2.6.3 Tỷ lệ nợ xấu .21 1.2.6.4 Hệ số rủi ro tín dụng .21 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.1 Các yếu tố chủ quan .22 1.3.2 Các yếu tố khách quan 22 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước tại Việt Nam học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam .23 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước tại Việt Nam .23 1.4.1.1 Ngân hàng TNHH MTV HSBC (Việt Nam): 23 1.4.1.2 Ngân hàng United Overseas Bank (UOB): .24 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam công tác quản trị rủi ro tín dụng 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN (AGRIBANK) CHI NHÁNH ĐƠNG SÀI GỊN 27 2.1 Giới thiệu tổng quan Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn 27 2.1.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank .27 2.1.2 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 28 2.1.2.1 Q trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn 28 2.1.2.2 Mơ hình tổ chức 29 2.1.2.3 Các chức chủ yếu 30 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn năm gần 31 2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn 31 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 34 2.1.3.3 Hoạt động Kinh doanh ngoại hối toán quốc tế 39 2.1.3.4 Hoạt động dịch vụ thẻ, máy POS: 40 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn 41 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn .41 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 43 2.2.2.1 Quy định quy trình cho vay 43 2.2.2.2 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 45 2.2.2.3 Quy định phân loại nhóm nợ 47 2.2.2.4 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 47 2.2.2.5 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn 48 2.2.2.6 Quy định chính sách cho vay chính sách quản trị rủi ro tín dụng .49 2.3 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn 53 2.3.1 Những kết đạt .53 2.3.2 Những hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 57 2.3.2.1 Góc độ từ phía Ngân hàng .57 2.3.2.2 Góc độ từ phía khách hàng 59 2.3.2.3 Góc độ từ phía mơi trường kinh doanh 59 2.3.3 Nguyên nhân .60 2.3.3.1 Góc độ từ phía Ngân hàng .60 2.3.3.2 Góc độ từ phía khách hàng 63 2.3.3.3 Góc độ từ phía môi trường kinh doanh 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐƠNG SÀI GỊN 66 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn .66 3.1.1 Định hướng tái cấu phát triển tổ chức tín dụng Việt Nam 66 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn đến năm 2020 67 3.1.3 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 68 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn 68 3.2.1 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng .69 3.2.2 Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn 69 3.2.3 Tách bạch khâu hoạt động tín dụng 70 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay 70 3.2.5 Thực trích lập dự phòng rủi ro theo quy định ngân hàng Nhà nước 71 3.2.6 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực 71 3.2.7 Thu thập, khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 72 3.2.8 Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo 74 3.2.9 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng 75 3.2.10 Cần đưa giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên 75 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 LỜI KẾT 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn BĐS : Bất động sản CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp HĐQT : Hội đồng quản trị HSBC : Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn thành viên HSBC Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng XLRR : Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng Moody Standard & Poor .15 Bảng 2.1: Phân tích nguồn vốn theo tính chất huy động Agribank Đơng Sài Gòn giai đoạn năm 2013-2015 31 Bảng 2.2: Phân tích dư nợ theo thời hạn vay Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn năm 2013-2015 37 Bảng 2.3: Dư nợ Agribank Đơng Sài Gòn theo thành phần kinh tế giai đoạn năm 2013-2015 38 Bảng 2.4: Hoạt động Kinh doanh ngoại hối toán quốc tế Agribank Đơng Sài Gòn giai đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.5: Hoạt động dịch vụ thẻ, máy POS Agribank Đơng Sài Gòn giai đoạn 2013-2015 40 Bảng 2.6: Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu tại Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn giai đoạn 2012-2015 41 76 hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính cạnh tranh vơ hình chung chính ngân hàng tạo nên tình trạng thơng tin bất cân xứng Đối tượng phục vụ ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thông tin, tạo bất cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có hệ thống thông thông tin thật đáng tin cậy phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng tốt Trước hết, ngân hàng phải xây dựng kho liệu thông tin riêng thông tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu thập thông tin nhằm giúp cho việc thu thập thơng tin nhanh chóng Bởi lẽ thơng tin có vai trò quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa nhận định chính xác khách hàng, qua phòng tránh rủi ro cho ngân hàng Hiệu việc đo lường tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin Thông tin sau thu thập phải chuyển qua khâu kiểm tra chất lượng độ tin cậy nguồn thơng tin, vấn đề khó, đòi hỏi nhiều thời gian, công sức, tài chính kinh nghiệm thân cán tín dụng Để tất công đoạn không trở thành vơ nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có khâu quan trọng Kết sau phân tích cần phải truyền tải thơng suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ người có cách khai thách thác nguồn thơng tin cho phù hợp phần cơng việc đảm nhiệm Có chất lượng nguồn thông tin thu thập thực có hiệu cao Hiện tại việc lưu trữ thơng tin khách hàng qua hệ thống máy tính ngân hàng ít Ngân hàng cần khai thác cập nhật thêm thông tin khách hàng vào hệ thống lưu trữ thơng tin khách hàng Nhìn chung, để có nguồn thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác như: 77 + Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài chính, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Ngoài khai thác thông tin sản phẩm khách hàng sản xuất, kinh doanh dự đốn tình hình cung, cầu, giá thời gian tới Để thu thập nguồn thơng tin từ khách hàng chính xác, đầy đủ kỹ người làm cơng tác tín dụng, phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội + Nguồn thơng tin từ bên ngồi: nguồn thơng tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ với ngân hàng có quan hệ với khách hàng; từ ngân hàng thương mại địa bàn, ngân hàng nông nghiệp khác, từ ngân hàng Nhà nước (ví dụ CIC); từ thị trường thông qua phương tiện thông tin đại chúng, báo chí; từ quan liên quan, như: quan thuế, cơng an, kiểm tốn Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, ngân hàng cần đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thơng tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mơ hình lượng hố chất lượng tín dụng cơng việc khơng thể hồn thành dựa vào nỗ lực đơn lẻ ngân hàng mà cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ 3.2.8 Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo Ngân hàng không nên lệ thuộc vào tài sản đảm bảo mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài chính khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất, việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả 78 chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng, định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro tín dụng xảy 3.2.9 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Để phân tán rủi ro tối thiểu hoá rủi ro tín dụng cách đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức rủi ro toàn danh mục giới hạn mức nhỏ nhất, điều có nghĩa “khơng nên bỏ trứng vào rổ” Ngân hàng nên đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng cá nhân 3.2.10 Cần đưa giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên ngồi Các yếu tố từ bên ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng như: thay đổi chế, chính sách Nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực thông tin bất cân xứng Bằng cách Ngân hàng thường xuyên cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thơng lệ Tóm lại: tất các biện phát đưa nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng chuyển hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng từ chiều rộng sang chiều sâu Nhìn chung, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn nói riêng chặng đường đầu của phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt được chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng đường ngắn để thực hiện mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng giới hạn cho phép 79 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Từ thực trạng hoạt động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn thời gian gần đây, luận văn đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng sở hạn chế diễn tại chi nhánh Luận văn đưa số giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng, nâng cao hiệu xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng thẩm định hiệu kiểm soát khoản vay Bên cạnh đó, để tạo lập mơi trường kinh doanh quản trị rủi ro cách có hiệu quả, phát triển hệ thống tài chính ổn định bền vững, người viết đề xuất số kiến nghị với ngân hàng Agribank, NHNN Chính phủ, cụ thể sau: Kiến nghị Chính phủ ngành liên quan Hoạt động kinh doanh tín dụng tại NHTM khơng mục đích lợi nhuận mà phải đảm bảo hồn thành tiêu kinh tế, xã hội Vì vậy, Chính phủ ban ngành đứng đầu cần có trách nhiệm định hướng, hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển an toàn, hiệu Chính phủ cần ổn định chính sách kinh tế vĩ mô và luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Chính phủ tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng Chính phủ cần giao cho Bộ Tài chính sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước Nâng cao chất lượng thông tin của các tổ chức Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài 80 chính khách hàng mức độ tin cậy chính xác thông tin mà khách hàng công bố Luật kế tốn chưa thực phù hợp với thơng lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trò mình, đơi có báo cáo tài chính kiểm tốn không đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án Tạo thuận lợi cho tham gia của các tổ chức tài chính phi ngân hàng, thúc đẩy đầu tư nước ngoài Trong thời gian qua, NHTM kênh cung ứng vốn chủ yếu cho kinh tế, chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn Tương lai có nhu cầu lớn nguồn vốn trung dài hạn để phục vụ dự án lớn giao thông vận tải, điện lực, dầu khí, điều tạo sức ép lớn lên hệ thống ngân hàng Do đó, Chính phủ cần phải tạo hành lan pháp lý cho tham gia tổ chức tài chính trung gian phi ngân hàng thị trường tài chính Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài chính nước Chính phủ cần xây dựng lại chế, thực thi chính sách xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Việc phát sinh nợ xấu khơng chủ quan NHTM mà xuất phát từ thực trạng kinh tế, từ chế chính sách, nên Chính phủ cần có chính sách xử lý nợ xấu NHTM với chiến lược chung có phối hợp đồng ngành liên quan trình thực Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì vậy, Chính phủ cần đạo Bộ tư pháp hướng dẫn phòng cơng chứng, quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng sau tòa tuyên án Để 81 tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường chính thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hố đảm bảo cho thị trường hoạt động chính thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập công ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ; xây dựng quy trình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Đối với chính quyền địa phương Chính quyền địa phương cần tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp NHTM nắm tư cách pháp lý, lịch sử phát triển tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn tại ngân hàng Chính phủ cần đạo chính quyền địa phương tôn trọng quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm kinh doanh NHTM theo luật tổ chức tín dụng quy định Tuy nhiên thực tế, số NHTM hoạt động địa bàn tỉnh, thành phố có xu hướng phải đáp ứng yêu cầu lợi ích xã hội mà không hài hòa lợi ích kinh tế Nếu yêu cầu NHTM đáp ứng nhiều vốn cho án đầu tư hiệu mặt xã hội, không hiệu mặt kinh tế gây khó khăn cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động hệ thống NHTM nói chung Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng Hoàn thiện luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng, luật bảo hiểm tiền gửi, luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc phát tài sản đảm bảo NHNN nên có bước hướng dẫn trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan công an, chính quyền, Sở tài nguyên môi trường để làm sở pháp lý tới việc ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn nhằm đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án 82 Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối nói chung cho vay ngoại tệ nói riêng, phân loại nợ, đảm bảo an toàn tín dụng, phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam Điều hành chính sách tiền tệ hiệu Điều hành linh hoạt chính sách lãi suất công cụ hỗ trợ khác nhằm hỗ trợ NHTM đảm bảo khả khoản an tồn hoạt động Điều hành tỷ giá linh hoạt theo chế thị trường, khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo theo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành chính sách tiền tệ, nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề ra, đồng thời đảm bảo cho NHTM hoạt động định hướng đề NHNN hạn chế rủi ro Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện các chế toán không dùng tiền mặt NHNN cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trò người chủ trì liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đường truyền thơng tin Việc tốn khơng dùng tiền mặt góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng vay vốn mà không giải ngân tiền mặt dễ dàng cho ngân hàng kiểm sốt khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích không Mặt khác, việc sử dụng khơng dùng tiền mặt góp phần hạn chế nạn tham ơ, hối lộ cán tín dụng việc dễ bị phát thông qua kiểm tra tài khoản tại ngân hàng Do đó, NHNN cần có văn đạo NHTM hạn chế giải ngân tiền mặt tiến đến không giải ngân tiền mặt với số tiền lớn Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại 83 Vai trò NHNN ngồi tra, giám sát phải tăng cường kiểm tra kiểm sốt có hiệu quả, cảnh báo nguy rủi ro tìm ẩn Muốn vậy, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Ở tỉnh, thành phố, NHNN nên tăng cường cán giỏi nghiệp vụ chuyên quản lý NHTM để kiểm tra, kiểm soát định kỳ theo chuyên đề kiểm tra, kiểm tra đột xuất để cảnh báo rủi ro tín dụng cho NHTM cách sớm Bên cạnh tập hợp thơng tin thường xun từ NHTM để kiến nghị sửa đổi chính sách quản lý phù hợp với thực tiễn hoạt động ngân hàng + Đồng thời NHNN cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn khác mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro môi trường kinh tế, rủi ro chính trị, cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thông tin thu thập nhiều hạn chế + Cần nâng cao hiệu lực kiến nghị đoàn tra NHNN, có số NHTM chưa sửa đổi điểm sai theo kiến nghị đoàn tra NHNN hoạt động bình thường Phải có biện pháp xử lí thật nghiêm túc để NHTM thực theo kiến nghị đoàn tra NHNN + NHNN cần có tiêu chí để đánh giá, xếp loại hoạt động NHTM hàng năm để NHTM có nhìn tổng quan hoạt động đề chiến lược phòng chống rủi ro, hoàn thiện hoạt động kinh doanh để gia tăng xếp hạng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng (CIC) Thơng tin tín dụng có vai trò quan trọng việc tăng trưởng tín dụng lành mạnh tại NHTM Nhu cầu thông tin tín dụng đảm bảo nguyên tắc: chính xác, nhanh, cập nhật, đầy đủ mà phải mang tính chất dự báo, dự 84 đốn hay mang ý nghĩa phòng ngừa rủi ro xảy Do đó, số lượng chất lượng thông tin tín dụng ngày phải nâng cao để đáp ứng nhu cầu NHTM Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng tại trung tâm thông tin tín dụng (CIC) ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu cập nhật thông tin chính xác khách hàng Một số thông tin tín dụng tại CIC cũ không cập nhật, số ngân hàng chưa cung cấp thông tin cho CIC, chưa có quy định bắt buộc ngân hàng phải thực việc Cần có biện pháp tuyên truyền để NHTM nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng CIC Ngồi ra, NHNN cần có văn quy định việc cung cấp thông tin cho CIC bắt buộc NHTM phải chịu trách nhiệm tính chính xác thông tin cung cấp có biện pháp xử phạt nghiêm minh NHTM không thực Với vai trò quan đầu mối quản lý vĩ mơ nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mơ thơng qua mơ hình định tính định lượng phù hợp Từ cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao thơng qua CIC để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Kiến nghị với Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Về chính sách khách hàng Việc xây dựng chính sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng Vì vậy, để ngân hàng phát triển cách bền vững, Agribank sử dụng số biện pháp sau: + Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hồn thiện chính sách huy động vốn kết hợp lãi suất với chính sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn Thường xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, thu thập ý kiến ngân hàng 85 khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp hai bên giúp ngân hàng ngày hoàn thiện + Có chính sách đạo chiến lược chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng định Phân loại khách hàng theo tiêu chí hiệu như: tiền gửi toán, dịch vụ ngân hàng, chất lượng tiền vay, để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có chính sách ưu đãi thích hợp khách hàng lớn + Nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đồng thời nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng, chẳng hạn như: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, phong cách, thái độ giao tiếp tốt, văn minh làm vừa lòng khách hàng Về chính sách nhân Đây vấn đề có tầm quan trọng đặc biệt, việc nâng cao chất lượng tín dụng có thực hay không phụ thuộc vào yếu tố định người Do vậy, Agribank cần có biện pháp thích hợp trình thực chính sách nhân như: + Agribank cần bổ sung đủ nhân cho phòng tín dụng phòng quản lý tín dụng tại Chi nhánh để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ thời gian tới Thường xuyên đào tạo nâng cao đào tạo lại nghiệp vụ cho CBTD từ cấp lãnh đạo nhân viên tác nghiệp nhiều hình thức Đồng thời, CBTD cần phải nghiên cứu nắm bắt kịp thời chủ trương, chính sách, đường lối phát triển ngành, Nhà nước thời kỳ để vận dụng cách đắn, linh hoạt, hiệu hoạt động tín dụng + Cần giao trách nhiệm rõ ràng đánh giá cán dựa sở chất lượng khoản tín dụng cấp Cụ thể là: Agribank lập kế hoạch giao cho Chi nhánh tỷ lệ rủi ro chấp nhận để làm mức phấn đấu Việc lập kế hoạch chấp nhận rủi ro tối thiểu kinh doanh điều cần thiết mức giới hạn để vào CBTD nói riêng phòng tín dụng nói chung cố gắng phấn đấu nhằm hạn chế mức rủi ro thực tế phù hợp với kế hoạch đề Dựa 86 vào kết đạt được, Agribank co chế độ thưởng phạt nghiêm minh Khi có vấn đề vi phạm xảy cần gắn trách nhiệm cán quản lý với trách nhiệm nhân viên thừa hành xử lý + Cử cán chủ chốt học hỏi kinh nghiệm nước ngồi để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiệp đại nước giới + Nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức CBTD, có chế độ đãi ngộ tương xứng với chất lượng hiệu cơng việc Xây dựng mơi trường văn hóa phù hợp với phong cách động, sáng tạo cán nhằm tạo đồn kết, gắn bó, giúp đỡ lẫn thành viên hoàn thành tốt cơng việc Về điều chỉnh cấu tín dụng, cấu khách hàng Điều chỉnh cấu tín dụng theo định hướng Agribank: tăng vốn lưu động cho vay dự án mới, kết hợp cho vay trung dài hạn kèm ngắn hạn để phát triển khách hàng Giảm dần tỷ trọng dư nợ trung dài hạn, tăng dần tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ Điều chỉnh cấu khách hàng: tập trung tín dụng khách hàng thuộc lĩnh vực quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ đặc biệt mảng khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, liên doanh, doanh nghiệp hoạt động khu công nghiệp, khu chế xuất, khách hàng hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động lĩnh vực trọng điểm thành phố Hoàn thiện quy trình tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm toán nợi bợ Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội phải tách rời với hoạt động chi nhánh Do đó, để đảm bảo phản ánh chính xác vi phạm tín dụng đề nghị tách phòng kiểm tra kiểm soát nội khỏi chi nhánh sở lập trung tâm kiểm tra nội cho cụm khu vực Nếu chưa thực cho kiểm tra chéo Chi nhánh để phản ánh khách quan Hoạt động kiểm tra, kiểm soát phải thường xuyên tiến hành đột xuất thay định kỳ thời gian qua Nếu có thể kết hợp thực đồng thời hai để đem lại hiệu tốt Mặt khác, cần có chế đào tạo cán kiểm tra kiểm soát 87 nội chun nghiệp có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo có kinh nghiệm làm tín dụng Về việc phòng ngừa rủi ro tín dụng Trước cho vay: + Vấn đề phân tích, đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh người vay để xem xét hiệu vốn tín dụng quan trọng để định chất lượng vốn tín dụng Do đó, thân ngân hàng phải hiểu biết lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà người vay vốn đầu tư vào Để phục vụ cho công tác thu thập thông tin lĩnh vực doanh nghiệp hoạt động, Agribank nên xây dựng thư viện thông tin ngành, lĩnh vực để CBTD tham khảo xem xét thẩm định khách hàng + Tuyệt đối khơng cạnh tranh ngân hàng với mà hạ thấp, bỏ bớt quy trình Tiêu chuẩn thẩm định tín dụng để đáp ứng theo yêu cầu khách hàng Mọi định tín dụng đưa phải xem xét, cân nhắc cách kỹ càng, không xem xét hời hợt, dễ dãi, có tính đến mối quan hệ tín dụng với ngân hàng thời gian trước triển vọng quan hệ tương lai Phải đặt định tín dụng yếu tố như: chế độ, chủ trương, chính sách Nhà nước, hệ thống ngân hàng Agribank + Tài sản chấp, cầm cố dùng để đảm bảo khoản vay phải đảm bảo cho vốn gốc lãi vay với chi phí phát sinh (nếu có) buộc phải xử lý tài sản sau Ưu tiên cho tài sản có thị trường tiêu thụ có tính khoản cao Đối với TSĐB mà ngân hàng khơng có đủ điều kiện khả thẩm định mời chuyên gia bên tiến hành đánh giá + Hiện nay, cán tín dụng chưa thực nhạy bén việc tiếp cận với ngành nghề có xu hướng phát triển kinh tế theo thời kỳ vay Ngân hàng nên thành lập phận hỗ trợ chun thực cơng việc tìm hiểu thị trường, xu hướng phát triển ngành nghề tầm vĩ mô Bộ phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư 88 vốn tín dụng chi nhánh Từ thông tin thu thập kết phân tích thơng báo tồn hệ thống ngân hàng Thơng tin có giá trị lớn cán tín dụng công tác thẩm định khách hàng nhân viên tín dụng đưa định cho vay hay không cho vay Trong và sau cho vay: + Mặc dù phòng tín dụng Chi nhánh tách phận giải ngân phận quan hệ khách hàng tồn tại chung phòng nên việc giải ngân bị ảnh hưởng ý kiến phận quan hệ khách hàng hay trưởng phòng Do đó, nên thành lập phòng giải ngân độc lập hồn tồn với phòng tín dụng để vay giải ngân sau thực quy định + Việc quản lý, kiểm soát sau cho vay tại Chi nhánh phải coi trọng để nhằm phát kịp thời rủi ro đáng tiếc xảy Công tác kiểm tra đánh giá lại khách hàng phải thực nghiêm túc thời hạn quy định Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng phải thường xuyên cập nhật tình hình quan hệ tín dụng khách hàng + Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng thông qua tài khoản khách hàng Qua ngân hàng vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu Về việc giao kế hoạch dư nợ cho các chi nhánh Hàng quý, dựa báo cáo kế hoạch dư nợ VND ngoại tệ dự kiến quý sau chi nhánh gửi lên, Hội sở Agribank tổng kết cân đối nguồn vốn để đưa hạn mức dư nợ VND ngoại tệ cho chi nhánh Tuy nhiên hạn mức thường thấp kế hoạch chi nhánh khó thay đổi, tạo nhiều khó khăn cho chi nhánh việc phân bổ nguồn dư nợ cho khách hàng Từ làm giảm uy tín ngân hàng, gây cản trở việc tìm kiếm khách hàng giữ chân khách hàng cũ Vì vậy, Hội sở chính cần phải xem xét, cân nhắc kỹ để đưa dư nợ VND ngoại tệ hàng quý đáp ứng nhu cầu chi nhánh linh hoạt thay đổi hạn mức có biến động nhu cầu từ chi nhánh 89 LỜI KẾT Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài chính phạm vi toàn cầu, chất lượng tín dụng Agribank nói chung Agribank Đơng Sài Gòn nói riêng có dấu hiệu suy giảm Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn giai đoạn Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Đơng Sài Gòn” giải số vấn đề sau: dựa sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đơng Sài Gòn, qua mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp cụ thể để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng sở định hướng giai đoạn phát triển tới Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn nhân viên công tác tại ngân hàng Agribank Mặc dù có nhiều cố gắng, nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, tác giả mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị đồng nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn năm 2012, năm 2013 năm 2014 năm 2015 Báo cáo thường niên ngân hàng Agribank năm 2012, năm 2013 năm 2014 năm 2015 Công văn số 7616/NHNo-KHDN, ngày 30/09/2013 việc thông báo thẩm quyền cấp tín dụng năm 2013 cho Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn TS Nguyễn Minh Kiều - Trường Đại học Kinh tế TP HCM (2006), Nghiệp vụ ngân hàng, Nhà xuất thống kê Luật tổ chức tín dụng Luật doanh nghiệp Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN việc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Quyết định 469/QĐ-HĐTV-XLRR Hội đồng Thành viên Ngân hàng Agribank, ngày 30/03/2012 việc quy định phân loại nợ 10 Quyết định 666/QĐ – HĐQT – TDHo ngày 15/06/2010 việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank 11 Quyết định 909/QĐ – HĐQT – TDHo ngày 22/07/2010 việc ban hành quy định quy trình cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống Agribank 12 Quyết định số 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 việc quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Agribank 13 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 14 TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê ... CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN (AGRIBANK) CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 27 2.1 Giới thiệu tổng quan Agribank chi nhánh Đơng Sài Gòn. .. giữa rủi ro tín dụng loại rủi ro khác RỦI RO TÍN DỤNG RỦI RO TÀI CHÍNH RỦI RO HOẠT ĐỘNG 10 Hiện nay, rủi ro tín dụng rủi ro chi nh ngân hàng thương mại, sau đến rủi ro hoạt động rủi ro tài chi nh... dụng tại ngân hàng thương mại điều vô cấp thiết Xuất phát từ lý trên, xin chọn đề tài Thực trạng giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank)