ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HỒ THỊ CẨM PHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2017 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 1: TS Hoàng Dương Việt Anh Phản biện 2: TS Nguyễn Hữu Dũng Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ ngành Tài – Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại:  Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng  Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với sách đổi phát triển kinh tế tích cực Chính phủ Việt Nam nhằm xây dựng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, hệ thống NHTM Việt Nam năm qua có bước phát triển mạnh mẽ tiếp tục hứa hẹn triển vọng phát triển tốt đẹp Tuy nhiên, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đứng trước nhiều nguy rủi ro gây an toàn hoạt động yếu nội hệ thống ngân hàng; bất cập khuôn khổ pháp lý, chế quản lý, tra, giám sát ngân hàng; môi trường hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro bối cảnh tự hóa tài chính, hội nhập kinh tế quốc tế đại hóa cơng nghệ Điều thực trở thành mối đe dọa đến ổn định, lành mạnh hệ thống kinh tế vĩ mơ Từ góc độ quản lý nhà nước, Nhà nước cần đóng góp vai trò quan trọng góp phần tạo mơi trường hoạt động ngân hàng lành mạnh, thuận lợi hệ thống sách, biện pháp quản lý, tra, giám sát hữu hiệu để điều tiết hoạt động ngân hàng Thời gian qua hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn phần góp phần đảm bảo cho hoạt động Chi nhánh ngân hàng địa bàn an toàn hiệu Để đảm bảo hoạt động ngân hàng địa bàn tăng trưởng bền vững, an toàn hiệu theo quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng đồng thời kênh dẫn vốn quan trọng cho phát triển kinh tế hoạt động tra, giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh NHTM địa bàn ngày phải hoàn thiện, lĩnh vực tín dụng Qua nghiên cứu, tham khảo cơng trình nghiên cứu trước số hạn chế định nghiên cứu số khía cạnh, thơng tin, liệu cũ chưa cập nhật Các khoảng trống học viên tiếp tục nghiên cứu đề tài: “Hồn thiện cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn” Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát: Nghiên cứu vấn đề hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN NHTM từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn Từ mục tiêu trên, câu hỏi nghiên cứu đặt sau: - Nội dung hoạt động tra, giám sát gì? Các tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM? - Thực trạng công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn? Những mặt đạt hạn chế, nguyên nhân? - Cần tiến hành giải pháp để hồn thiện cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn? Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động Thanh tra, giám sát NHNN TP Đà Nẵng lĩnh vực tín dụng NHTM hoạt động địa bàn TP Đà Nẵng Các đối tượng nghiên cứu cụ thể: + Bộ phận Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng + Các Chi nhánh NHTM địa bàn TP Đà Nẵng: Phòng Kế tốn, Phòng khách hàng cá nhân, Phòng khách hàng doanh nghiệp, Phòng Hỗ trợ tín dụng, Phòng kiểm sốt nội - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: đề cập đến công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng + Về khơng gian: nghiên cứu cơng tác tra giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN chi nhánh TP Đà Nẵng đơn vị NHTM hoạt động địa bàn TP Đà Nẵng + Về thời gian: đánh giá thực trạng công tác tra NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng giới hạn khoảng thời gian từ năm 20142016 Phương pháp nghiên cứu - Sử dụng phương pháp thu thập, đọc, tổng quan tài liệu; thực đối chiếu, phân tích, tổng hợp nguồn thơng tin, chuẩn bị nội dung sở lý luận để thực đề tài hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTW NHTM - Để tiến hành khảo sát, đánh giá thực trạng hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn: Sử dụng phương pháp thu thập liệu thứ cấp báo cáo sơ kết, tổng kết NHNN; - Sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, đồng thời vận dụng phương pháp khảo sát, lấy ý kiến trực tiếp số tra viên, tra viên trực tiếp tham gia công tác tra, giám sát ngân hàng thương mại để nắm bắt thông tin thu thập thêm ý kiến nhận xét, đánh giá đề xuất giải pháp thực tiễn để khắc phục bất cập, tồn cách tốt Bố cục đề tài Ngồi phần mở đầu đề cương luận văn gồm có chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTW NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, tìm hiểu tra cứu phương tiện thơng tin, thư viện, báo, tạp chí số nguồn thông tin khác cho thấy thời gian gần đây, có nhiều cơng trình nghiên cứu hoạt động tra, giám sát Ngân hàng đưa số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tra, giám sát Tác giả liệt kê danh mục cơng trình nghiên cứu, tài liệu liên quan đến đề tài số tác giả sau đây: (1) Các báo khoa học liên quan đến hoạt động tra, giám sát Ngân hàng cơng bố Tạp chí: Tạp chí Kinh tế phát triển (Đại học kinh tế quốc dân), Tạp chí Phát triển Kinh tế (Đại học Kinh tế TP HCM), Tạp chí Khoa học Cơng nghệ (ĐH Đà Nẵng), Tạp chí Khoa học kinh tế (Đại học Kinh tế - ĐH Đà Nẵng), Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Tài ba năm gần 2014-2016: - Tác giả Phạm Trường Giang, Giám đốc NHNN Chi nhánh TP Phú Thọ với viết “Giải pháp nâng cao chất lượng giám sát QTDND qua phần mềm kết nối thông tin với NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố” Tạp chí Ngân hàng số 22 ngày 26/12/2016 - Tác giả PGS - TS Đoàn Thanh Hà - Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh với viết “Tăng cường giám sát đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam” đăng Tạp chí Tài kỳ tháng 2/2016 - Tác giả Phan Diên Vỹ với viết “Một số bất cập hoạt động tra, giám sát ngân hàng Việt Nam nay” đăng Tạp chí Kinh tế & Phát triển (Đại học kinh tế quốc dân) số 220 (II) tháng 10 năm 2015 (2) Các Luận văn thạc sĩ bảo vệ trường Đại học Kinh tế - ĐH Đà Nẵng năm gần tính đến thời điểm viết đề cương (2014-2016): - Luận văn thạc sỹ “Hoàn thiện hoạt động TTTC Tổ chức tín dụng NHNN Việt Nam Chi nhánh thành phố Đà Nẵng” Tác giả Trần Nhân Bình, bảo vệ năm 2014 Đại học Đà Nẵng - Luận văn thạc sỹ “Hồn thiện cơng tác tra lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh Quảng Bình” Tác giả Nguyễn Thị Việt Hoài, bảo vệ năm 2014 Đại học Đà Nẵng - Luận văn thạc sỹ “Hoàn thiện cơng tác tra hoạt động tín dụng chi nhánh NHNN tỉnh Đắk Lắk Ngân hàng Thương mại địa bàn” Tác giả Nguyễn Thị Thu Hường, bảo vệ năm 2015 Trường Đại học Tây Nguyên - Luận văn thạc sỹ “Hoàn thiện hoạt động giám sát NHNN chi nhánh Đà Nẵng ngân hàng thương mại địa bàn” tác giả Mai Thị Vân Anh, bảo vệ năm 2015 Đại học Đà Nẵng - Luận văn thạc sỹ “Hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh tỉnh Gia Lai ngân hàng thương mại địa bàn” Tác giả Phan Viết Thuận, bảo vệ năm 2016 Phân hiệu Đại học Đà Nẵng Kon Tum Luận văn thạc sỹ “Hồn thiện cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh tỉnh Đắk Nông” Tác giả Nguyễn Hồ Hữu, bảo vệ năm 2016 Trường Đại học Tây Nguyên “Khoảng trống” nghiên cứu liên quan luận văn: Hoạt động tra, giám sát ngân hàng vấn đề rộng lớn, liên quan đến quản lý nhà nước nhiều lĩnh vực khác nhau, đồng thời mang tính chun ngành, chun mơn cao; đề tài mang tầm vĩ mô cấp Nhà nước Các công trình nghiên cứu nghiên cứu khía cạnh khác với đối tượng, phạm vi khác từ đưa giải pháp phù hợp với thời kỳ khác nhau, tác giả tiếp tục mạnh dạn nghiên cứu đề tài xét phạm vi khác để làm phạm vi nghiên cứu, với mong muốn đóng góp ý kiến để hồn chỉnh vấn đề nghiên cứu tìm giải pháp vận dụng vào thực tiễn công tác tra, giám sát ngân hàng NHNN Ngân hàng thương mại địa bàn TP Đà Nẵng, đem lại hiệu lực quản lý Nhà nước ngày tốt CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHTW ĐỐI VỚI NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ NHTW 1.1.1 Khái niệm NHTW 1.1.2 Chức NHTW a Chức phát hành tiền b Chức ngân hàng ngân hàng c Chức quản lý nhà nước - NHTW xây dựng thực thi sách tiền tệ quốc gia - Thay mặt Chính phủ ký kết hiệp định tiền tệ, tín dụng, tốn với nước ngồi tổ chức tài - tín dụng quốc tế - Đại diện cho Chính phủ tham gia vào số tổ chức tài tín dụng quốc tế với cương vị thành viên tổ chức 1.2 HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW ĐỐI VỚI NHTM 1.2.1 Khái niệm tra, giám sát 1.2.2 Khái niệm tra, giám sát Ngân hàng 1.2.3 Sự cần thiết tra, giám sát NHTM 1.2.4 Nội dung tra, giám sát NHTW NHTM NHNN giám sát thường xuyên việc thực quy chế an toàn hoạt động TCTD Thanh tra NHNN thực tra NHTM việc chấp hành pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng 1.2.5 Các phương thức TTNH a Giám sát từ xa (GSTX) b TTTC 1.3 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHTW ĐỐI VỚI NHTM 1.3.1 Tiêu chí đánh giá trực tiếp kết hoạt động tra, giám sát NHTW lĩnh vực tín dụng NHTM * Tính xác việc đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng TCTD thời điểm tra * Số lượng sai phạm trọng yếu NHTM vấn đề cần phải khắc phục, bổ sung, chỉnh sửa tra phát * Kết khắc phục tồn tại, sai phạm hoạt động tín dụng NHTM từ kiến nghị tra, giám sát ngân hàng đưa * Những đề xuất, kiến nghị TTGS NH với quan có thẩm quyền chế, sách, pháp luật liên quan đến lĩnh vực tín dụng 1.3.2 Tiêu chí đánh giá gián tiếp kết hoạt động tra, giám sát NHTW lĩnh vực tín dụng NHTM * Kết tăng trưởng qui mơ tín dụng NHTM thuộc đối tượng tra, yêu cầu quản lý NHNN * Mức giảm rủi ro tín dụng thơng qua tiêu: tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm 5; tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ; cấu tín dụng 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG 1.4.1 Các nhân tố bên ngồi a Mơi trường pháp lý b Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại c Công tác kiểm tra, kiểm soát nội NHTM d Hệ thống quản lý thông tin NHTM 11 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG 2.1.1 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng a Cơ cấu tổ chức máy NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng b Về chức năng, nhiệm vụ 2.1.2 Nhiệm vụ Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng có nhiệm vụ: - Tham mưu, giúp Giám đốc thực việc cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động TCTD, … - Tham mưu, giúp Giám đốc thực việc giám sát, đạo việc mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt giải thể TCTD địa bàn theo ủy quyền Thống đốc - Tổ chức, thực công tác tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối - Tham mưu, giúp Giám đốc thực cơng tác phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố theo quy định - Tham mưu, giúp Giám đốc thực công tác quản lý nhà nước bảo hiểm tiền gửi theo phân công, ủy quyền Thống đốc - Tham mưu, giúp Giám đốc việc đề xuất, kiến nghị với cấp có thẩm quyền vấn đề có liên quan đến tổ chức hoạt động TCTD địa bàn 12 - Thực chế độ thông tin, báo cáo gửi NHNN theo quy định - Thực nhiệm vụ khác Giám đốc giao 2.2 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TP ĐÀ NẴNG 2.2.1 Đặc điểm hoạt động TCTD địa bàn TP Đà Nẵng a Quy mô mạng lưới hoạt động TCTD phát triển nhanh Bảng 2.1 Thống kê số lượng đơn vị giao dịch TCTD STT Chỉ tiêu Chi nhánh TCTD 1.1 Chi nhánh NHTM Nhà nước Cổ phần Nhà nước chi phối Số lượng 2014 2015 2016 57 57 59 09 12 14 1.2 Ngân hàng sách xã hội 01 01 01 1.3 Chi nhánh NHTM cổ phần 40 37 37 1.4 Chi nhánh NHTM 100% vốn nước 01 01 02 1.5 Chi nhánh Ngân hàng liên doanh 04 04 02 1.6 Chi nhánh Cơng ty tài 01 01 02 1.7 Chi nhánh Cơng ty cho th tài 01 01 01 Phòng giao dịch 237 242 245 Tổng cộng 294 299 304 (Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng năm 2014, 2015 2016) b Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh 13 c Tổng vốn huy động đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Bảng 2.3 Nguồn vốn huy động chỗ chi nhánh NHTM từ năm 2014 đến 2016 Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tổng vốn huy động 65.001 78.725 98.158 Tổng dư nợ 63.495 74.162 94.604 102,37 106,15 103,76 Mức độ đáp ứng nguồn vốn huy động so với tổng dư nợ (%) (Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng năm 2014, 2015 2016) d Chất lượng tín dụng ngày cải thiện 2.2.2 Tình hình hoạt động TCTD địa bàn TP Đà Nẵng Bảng 2.5 Tình hình hoạt động ngân hàng năm 2014-2016 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu/năm 2014 2015 2016 Tổng nguồn vốn huy động 65.001 78.725 98.158 Tốc độ tăng so với năm trước (%) 13,59 Tổng dư nợ 63.495 74.162 94.604 Tốc độ tăng so với năm trước (%) 18,69 16,80 27,56 Nợ xấu 1.203 1.220 1.290 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ (%) 1,89 1,65 1,36 Kết kinh doanh (chênh lệch thu - chi) 1.129 1.339 2.083 Tốc độ tăng (giảm) so với năm trước (%) 16,75 18,6 55,56 21,11 24,68 (Nguồn: số liệu giám sát từ xa Chi nhánh TCTD địa bàn TP Đà Nẵng ba năm 2014-2016) 14 2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG 2.3.1 Cơ cấu tổ chức Cơ quan tra, giám sát NHNN Việt Nam nói chung NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng nói riêng a Cơ quan tra, giám sát NHNN Việt Nam b Về tổ chức tra, giám sát NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng 2.3.2 Quy trình nội dung hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng a Công tác giám sát từ xa a1 Quy trình thực cơng tác GSTX a2 Nội dung GSTX lĩnh vực tín dụng Chi nhánh NHNN TP a3 Những hạn chế công tác GSTX NHNN Chi nhánh b Công tác TTTC b1 Quy trình tiến hành TTTC: Gồm bước b2 Nội dung chủ yếu TTTC NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng lĩnh vực tín dụng - Kiểm tra tuân thủ luật pháp liên quan đến hoạt động cho vay - Đánh giá nhận xét sau tra b3 Những hạn chế công tác TTTC lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng 2.3.3 Kết hoạt động tra lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn a Khái quát kết tra NHNN Chi nhánh b Đánh giá kết hoạt động tra NHNN Chi nhánh hoạt động tín dụng NHTM theo tiêu chí trực tiếp - Về việc đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng TCTD 15 thời điểm tra * Về số lượng sai phạm trọng yếu TCTD vấn đề cần phải khắc phục, bổ sung, chỉnh sửa tra phát * Về kết khắc phục tồn tại, sai phạm hoạt động TCTD từ kiến nghị tra, giám sát ngân hàng đưa * Về đề xuất, kiến nghị TTGS NH với quan có thẩm quyền chế, sách, pháp luật liên quan đến lĩnh vực tiền tệ hoạt động NH c Đánh giá kết hoạt động tra NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng hoạt động tín dụng NHTM theo tiêu chí gián tiếp Bảng 2.8 Số liệu tín dụng năm 2014 - 2016 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 Tổng dư nợ 2015 2016 63.495 74.162 94.604 1.203 1.220 1.290 - Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,89 1,65 1,36 Khối NHTM Nhà nước 224 568 463 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,35 0,77 0,49 Khối NHTM Cổ phần 979 652 827 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,54 0,88 0,87 Trong đó: - Nợ xấu (Nguồn: NHNN chi nhánh TP Đà Nẵng) 2.4 NHẬN XÉT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TTGS CỦA NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG 2.4.1 Kết đạt Thứ nhất: Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh thực 16 theo dõi NHTM địa bàn thông qua công tác GSTX Hoạt động giám sát tiến hành thường xuyên, định kỳ (tháng/q), qua kết phân tích GSTX giám sát TCTD có tình hình biến động bất thường nợ xấu cao mức cho phép dư nợ tăng bất thường, kênh thông tin quan trọng để cảnh báo, tham mưu đề xuất với Giám đốc NHNN Chi nhánh đạo, tra trực tiếp đạt hiệu Thứ hai: TTGS Chi nhánh thực công tác tham mưu, đề xuất Ban giám đốc việc bước hoàn thiện chế sách quản lý TCTD Thứ ba: qua công tác TTTC, NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng chấn chỉnh nhiều sai phạm NHTM trình hoạt động Thứ tư: Trong thời gian qua, TTGS Chi nhánh chủ động phối hợp với quan tra, kiểm soát địa bàn TP mục tiêu đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu NHTM, giảm chồng chéo trùng lắp trình kiểm tra quan đồng thời làm đầu mối với tư cách quan tra chuyên ngành quan kiểm tra với NHTM địa bàn Thứ năm: Trước đây, kết luận tra dừng mức báo cáo, nêu việc đến xác định rõ tồn tại, yếu nguyên nhân từ quy trách nhiệm cụ thể tập thể, cá nhân có liên quan có kiến nghị, biện pháp xử lý kiên người, việc, theo quy định pháp luật 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế a Hạn chế - Thứ nhất, công tác GSTX chưa thật trở thành công cụ hữu hiệu giúp tra ngân hàng cảnh báo sớm, ngăn chặn, phòng ngừa 17 xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng - Thứ hai, Công tác TTTC chưa thực bao quát hết vi phạm NHTM địa bàn - Thứ ba, tần suất TTTC số TCTD thưa, thường năm/lần, chí làm cho việc phát vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng không kịp thời - Thứ tư, phương pháp tra tuân thủ tỏ bất cập so với yêu cầu đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng tình hình mới, chưa đủ để giám sát hữu hiệu rủi ro tiềm ẩn - Thứ năm, việc xử phạt vi phạm TTGS Chi nhánh chưa thực nghiêm, tâm lý nể nang - Thứ sáu, công tác xử lý, chấn chỉnh kiến nghị sau tra NHTM chưa khắc phục triệt để điều giảm hiệu công tác TTTC b Nguyên nhân hạn chế * Nguyên nhân bên - Cơ chế phối hợp Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam với tra NHNN Chi nhánh địa phương chưa thực hoàn toàn theo chế chiều dọc - Thanh tra NHNN TW chưa luật hóa, ban hành quy trình TTTC, sổ tay TTTC cụ thể mà NHNN Chi nhánh tự nghiên cứu xây dựng - Nghiệp vụ NHTM ngày đa dạng, phức tạp thực tảng công nghệ ngân hàng đại - Cán Thanh tra thiếu số lượng kinh nghiệm * Nguyên nhân bên ngồi - Mơi trường sách thể chế chưa theo kịp phát triển kinh tế xã hội, hệ thống văn thi hành luật nhiều bất cập: 18 - Sự phối hợp tra Chi nhánh với kiểm toán phận KSNB TCTD lõng lẽo - Mơ hình KSNB nhiều TCTD chưa có độc lập thật KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở nội dung chương 1, chương khái quát chức năng, nhiệm vụ NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng; Đặc điểm tình hình hoạt động chi nhánh TCTD địa bàn Đồng thời, chương sâu nghiên cứu, tìm hiểu đánh giá thực trạng hoạt động tra lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh NHTM địa bàn giai đoạn 2014 - 2016 vấn đề chủ yếu sau : - Quy trình, nội dung cơng tác GSTX, TTTC thực NHNN Chi nhánh sở rút mặt ưu, nhược điểm công tác - Đánh giá kết công tác tra lĩnh vực tín dụng Thanh tra chi nhánh theo tiêu chí xây dựng chương - Chỉ hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác tra lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh Từ việc nghiên cứu thực trạng công tác tra chi nhánh, luận văn đưa đánh giá cụ thể công tác tra NHNN Chi nhánh quan trọng hết tìm nguyên nhân hạn chế đó, vấn đề tồn sở để xây dựng giải pháp phù hợp hồn thiện cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Chi nhánh TP Đà Nẵng thời gian đến 19 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG Trong công tác tra, giám sát, NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng đề mục tiêu sau: - Đảm bảo hoạt động ngân hàng địa bàn phát triển bền vững, an toàn hiệu tuân thủ theo quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng - Nâng cao vai trò tham mưu, kiểm sốt Thanh tra NHNN Chi nhánh việc mở rộng mạng lưới, quy mô hoạt động TCTD địa bàn - Thực tốt kế hoạch tra năm - Căn kết tra, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng TCTD thời điểm tra, lực quản trị rủi ro cơng tác kiểm sốt nội nội dung tra 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TTGS CỦA NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG 3.2.1 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh TP Đà Nẵng a Hồn thiện quy trình tra hoạt động cấp tín dụng * Giai đoạn chuẩn bị kế hoạch tra (1) Tập hợp tình hình, tài liệu phân tích,đánh giá (2) Chọn lựa TCTD cần tra 20 (3) Lập kế hoạch tra xây dựng đề cương tra (4) Ra Quyết định tra * Giai đoạn thực tra (1) Những thủ tục ban đầu: Tổ chức họp với có mặt đại diện Ban lãnh đạo TCTD trụ sở đối tượng tra để cơng bố Quyết định tra (2) Quy trình Thanh tra hoạt động cấp tín dụng * Nội dung phương pháp tra - Yêu cầu văn TCTD cung cấp tài liệu liên quan đến nội dung tra : - Kiểm tra việc cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro khách hàng lựa chọn trọng tâm tra - Kiểm tra việc phân loại nợ; trích lập dự phòng xử lý rủi ro: - Thu thập thơng tin cán có liên quan: - Xác minh thực tế khách hàng đối tượng có liên quan vấn đề chưa rõ xem hồ sơ * Lập báo cáo kết tra - Báo cáo kết tra phải đảm bảo đầy đủ nội dung nêu đạt yêu cầu tối thiểu sau: b Nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa NHNN Chi nhánh Để bước nâng cao hiệu hoạt động GSTX NHNN chi nhánh, cần thực theo hướng sau: - Cơ quan Thanh tra, giám sát cần xây dựng tiêu giám sát phù hợp với đặc thù công tác GSTX NHNN Chi nhánh tỉnh, TP nơi có Chi nhánh TCTD khơng có Hội sở - NHNN Chi nhánh cần lên kế hoạch đào tạo chuyên môn 21 công tác GSTX cho cán chuyên trách GSTX, kết hợp tự đào tạo, trao đổi, nghiên cứu chỗ gửi cán đào tạo theo chương trình NHNN TW, đáp ứng yêu cầu tiên tiến phương thức GSTX - Kết nối số liệu báo cáo thống kê Chi nhánh TCTD có liên quan đến cơng tác GSTX theo quy định tình hình; c Kết hợp chuyển đổi dần từ tra tuân thủ sang tra sở đánh giá rủi ro d Tăng cường đạo phối hợp đơn vị, quan chức có liên quan cơng tác tra ngân hàng - Thứ nhất, tra NHNN chi nhánh cần tăng cường phối hợp với Kiểm soát nội NHTM địa bàn đơn vị Kiểm toán độc lập - Thứ hai, TTGS NHNN Chi nhánh cần chủ động phối hợp với đơn vị, quan chức địa bàn - Thứ ba, kịp thời báo cáo sai phạm trình TTGS cho quan TTGS NHNN Việt Nam - Thứ tư, phối hợp với Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam (CIC) e Hoàn thiện phát triển đội ngũ cán tra đủ chất lượng, trình độ số lượng f Theo dõi, giám sát chặt chẽ việc thực kiến nghị sau tra NHTM Để nâng cao hiệu công tác TTTC cần phải coi trọng mức công tác xử lý sau tra, xem khâu cuối cùng, khâu định đến việc kết luận, kiến nghị tra có đối tượng tra đối tượng có liên quan thực nghiêm túc hay khơng Cơng tác TTTC mang lại hiệu đích 22 thực kiến nghị tra thực g Nâng cao chất lượng kết luận tra giai đoạn kết thúc tra 3.2.2 Khuyến nghị với NHNN Việt Nam a NHNN cần ban hành, hoàn thiện quy chế an toàn quy định hoạt động ngân hàng - Phân nhóm ngân hàng để triển khai Basel II theo lộ trình phù hợp - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật hướng dẫn thực Basel II - Nâng cao vai trò giám sát quan giám sát ngân hàng; - Tái cấu hệ thống ngân hàng theo hướng đa dạng, bền vững b NHNN thực đổi chế điều hành hoạt động Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Cơ quan TTGS NHTW cần xây dựng kho thơng tin liệu, cập nhật tình hình từ hoạt động TTTC, giám sát từ xa, báo cáo kiểm tốn độc lập, thơng tin từ báo cáo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội TCTD nhằm đảm bảo đủ thông tin phục vụ công tác tra, giám sát c Hoàn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ công tác TTNH - NHNN cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động tra, giám sát ngân hàng; - Tăng cường quy chế công bố thông tin; - Tiếp tục đẩy mạnh nâng cao vai trò lực hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng d Hồn thiện đổi mơ hình tổ chức từ tra NHNN Trung ương đến địa phương - Cải cách phát triển hệ thống tra, giám sát ngân 23 hàng từ trung ương đến địa phương - Nâng cao lực thể chế hoàn thiện hoạt động Thanh tra ngân hàng - Tạo chế để Thanh tra ngân hàng cấp TP Khu vực hoạt động độc lập 3.2.3 Khuyến nghị Chính phủ a Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật, chế, sách tiền tệ hoạt động ngân hàng tạo khuôn khổ pháp lý đồng cho hệ thống tra, giám sát Ngân hàng b Xây dựng chế phối hợp Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng với đơn vị, quan chức có liên quan trao đổi, cung cấp thông tin liên quan trình tra, giám sát ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Thông qua việc hoạch định mục tiêu định hướng công tác tra ngân hàng NHNN Chi nhánh từ thực trạng hoạt động cơng tác tra lĩnh vực tín dụng NHNN chi nhánh TP Đà Nẵng chi nhánh NHTM địa bàn, chương đưa giải pháp cụ thể, kiến nghị với quan chức có thẩm quyền đơn vị có liên quan nhằm hồn thiện cơng tác tra lĩnh vực tín dụng ngân hàng NHNN chi nhánh TP Đà Nẵng 24 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng địa bàn TP Đà Nẵng khơng ngừng phát triển có ảnh hưởng ngày sâu rộng đến đời sống KT-XH Vì an tồn hệ thống tài tăng trưởng ổn định kinh tế vĩ mơ nước nói chung Đà Nẵng nói riêng, tồn TTGSNH thiếu để thực chức quản lý nhà nước phục vụ việc thực sách tiền tệ quốc gia tất yếu Trên sở nghiên cứu thực tế, bám sát phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: - Nghiên cứu phân tích vấn đề sở công tác TTGS TTNH NHTM Giới thiệu chuẩn mực quốc tế tra áp dụng cho Việt Nam - Làm rõ thực trạng tổ chức hoạt động TTGS NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn Từ phân tích, đánh giá kết đạt được, vấn đề tồn ngun nhân - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác TTGS TTNH NHTM địa bàn tỉnh Luận văn mạnh dạn đưa kiến nghị đề xuất Chính phủ, NHNN Việt Nam để hỗ trợ cho hoạt động tra NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng nâng cao hơn, hiệu hơn, đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng giai đoạn Sự lựa chọn đề tài luận văn thạc sỹ “Hồn thiện cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn” với mong muốn vừa nghiên cứu, học tập lý luận công tác TTGS, vừa áp dụng vào công tác thực tiễn thân ... CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHNN CHI NHÁNH TP ĐÀ NẴNG Trong công tác tra, giám sát, NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng đề mục tiêu... Chi nhánh TP Đà Nẵng NHTM địa bàn? Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động Thanh tra, giám sát NHNN TP Đà Nẵng lĩnh vực tín dụng NHTM hoạt động địa bàn TP Đà Nẵng Các đối. .. chưa cập nhật Các khoảng trống học viên tiếp tục nghiên cứu đề tài: Hoàn thiện công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn Mục tiêu