LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả TRẦN HỒ HƯƠNG GIANG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC .2 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .7 DANG MỤC BẢNG BIỂU .9 DANG MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ .10 MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Định nghĩa [1] 1.1.2 Thư tín dụng (Letter of Credit – L/C) 1.1.2.1 Khái niệm [1] 1.1.2.2 Nội dung thư tín dụng [1] 1.1.2.3 Các loại thư tín dụng[1] 1.1.3 Các bên tham gia vào q trình tốn theo phương thức tín dụng chứng từ [2] 1.1.4 Quy trình nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ [2] 1.1.5 Rủi ro phương thức TDCT 10 1.1.6 Các văn pháp lý có liên quan tốn tín dụng chứng từ 12 1.1.6.1 Các tập quán quốc tế [6] .12 1.1.6.2 Các văn pháp luật nước [7] 15 1.2 MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 16 1.2.1 Quan điểm mở rộng phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM .16 1.2.2 Tiêu chí phản ánh việc mở rộng phương thức toán TDCT NHTM [4] .17 1.2.2.1 Tiêu chí phản ánh việc mở rộng phương thức toán TDCT số lượng 17 1.2.2.2 Tiêu chí phản ánh việc mở rộng phương thức toán TDCT chất lượng [4] 18 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng phương thức toán TDCT .19 1.2.3.1 Nhân tố khách quan: 19 1.2.3.2 Nhân tố chủ quan 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH QUẢNG BÌNH 26 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NHNo&PTNT TỈNH QUẢNG BÌNH 26 2.1.1 Q trình hình thành, phát triển chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình: 26 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Bình: 27 2.1.2.1 Chức 27 2.1.2.2 Nhiệm vụ 27 2.1.2.3 Về cấu tổ chức 29 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNNo&PTNT QB 30 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 30 2.1.3.2 Tình hình cho vay 33 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh: 34 2.2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NNo&PTNT TỈNH QUẢNG BÌNH 36 2.2.1 Quy trình toán L/C .36 2.2.1.1 Qui trình tốn L/C nhập 36 2.2.1.2 Qui trình tốn L/C xuất 39 2.2.2 Thực trạng mở rộng phương thức toán TDCT số lượng NHNo&PTNT Quảng Bình 41 2.2.2.1 Doanh số hoạt động toán theo phương thức tín dụng chứng từ 41 2.2.2.2 Doanh số toán L/C xuất nhập NHNo&PTNT tỉnh QB 42 2.2.2.3 Thu nhập từ hoạt động toán theo phương thức TDCT .44 2.2.2.4 Thị phần toán L/C xuất nhập NHNoQB .45 2.2.3 Thực trạng mở rộng phương thức toán TDCT chất lượng NHNo&PTNT Quảng Bình .47 2.2.3.1 Mức độ đa dạng sản phẩm toán theo phương thức TDCT 47 2.2.3.2 Quy mô hoạt động theo phương thức TDCT 47 2.2.3.3 Chất lượng dịch vụ toán theo phương thức TDCT NHNo&PTNT QB 48 2.2.3.4 Công tác quản lý rủi ro hoạt động toán theo phương thức TDCT NHNoQB 50 2.2.4 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng phương thức toán TDCT tạiNHNo&PTNT Quảng Bình 56 2.2.4.1 Sự gia tăng công nghệ .56 2.2.4.2 Uy tín Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Quảng Bình .57 2.2.4.3 Tình hình khách hàng tham gia toán theo phương thức TDCT NHNo&PTNT QB 58 2.2.4.4 Trình độ nghiệp vụ cán TTQT: 59 2.2.4.5 Các sách Ngân hàng toán TDCT 60 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NNo&PTNT QB 61 2.3.1.Kết đạt 61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .62 nhân 2.3.2.1 Hạn chế 62 2.3.2.2 Nguyên nhân 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG .67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH QUẢNG BÌNH 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NNo&PTNT TỈNH QUẢNG BÌNH 68 3.1.1 Định hướng chung 68 3.1.2 Định hướng hoạt động toán TDCT 68 3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NNo&PTNT TỈNH QUẢNG BÌNH 69 3.2.1 Chuẩn hố quy trình nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ 69 3.2.2 Tăng cường công tác quản lý, đa dạng hình thức L/C 70 3.2.3 Tăng cường khả cập nhật thông tin liên quan đến luật pháp tập quán quốc tế 72 3.2.4 Hiện đại hố cơng nghệ việc tốn TDCT 72 3.2.5 Nâng cao công tác kiểm tra - kiểm soát toán TDCT 73 3.2.6 Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, thẩm định thông tin khách hàng tham gia toán theo phương thức TDCT .74 3.2.7 Áp dụng eLC toán .75 3.2.8 Đẩy mạnh cơng tác tư vấn tốn L/C khách hàng 76 3.2.9 Mở rộng có hiệu mạng lưới ngân hàng đại lý 78 3.2.10 Nâng cao trình độ nghiệp vụ toán viên .79 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .80 3.3.1 Kiến nghị với NHNNo&PTNT Việt Nam .80 3.3.1.1 Hồn thiện qui trình nghiệp vụ 80 3.3.1.2 Đổi công nghệ ngân hàng .81 3.3.1.3 Trao quyền tự chủ cho chi nhánh 81 3.3.1.4 Tăng cường quan hệ đại lý quốc tế .82 3.3.1.5 Có sách khen thưởng kịp thời 82 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước: .82 3.3.2.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng 82 3.3.2.2 Hoàn thiện chế quản lý xuất nhập 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT APRACA DIỄN GIẢI Hiệp hội tín dụng Nơng nghiệp&Nơng thơn KV Châu CBCNV DNBQ DTDV IPCAS ISBP L/C LD NH NHCT NHĐT NHNo&PTNT NHNT NHTM PTTT QB QD SDVV SL SP ST SWIFT T&DH TĐ TDCT TGTCDC TGTCKT TLNX TN TT TTQT UCP UNDP VNN Á Cán cơng nhân viên Dư nợ bình qn Doanh thu dịch vụ Hệ thống toán kế toán khách hàng Tiêu chuẩn quốc tế&kiểm tra chứng từ Thư tín dụng Liên doanh Ngắn hạn Ngân hàng công thương Ngân hàng đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp&Phát triển nông thôn Ngân hàng ngoại thương Ngân hàng thương mại Phương thức tốn Quảng Bình Quốc doanh Sử dụng vốn vay Số lượng Sản phẩm Số tiền Mã liên Ngân hàng quốc tế Trung dài hạn Trình độ Tín dụng chứng từ Tiền gửi tổ chức dân cư Tiền gửi tổ chức kinh tế Tỷ lệ nợ xấu Thu nhập Tỷ trọng Thanh toán quốc tế Quy tắc thực hành thống TDCT Chương trình phát triển Liên Hiệp Quốc Vốn nước VNR500 XNK Bảng xếp hạng 500 doanh nghiệp lớn Việt Nam Xuất nhập DANG MỤC BẢNG BIỂU KÝ HIỆU Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 TÊN BẢNG TRANG Kết huy động vốn NHNo&PTNT QB 31 Kết cho vay NHNo&PTNT QB 33 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT QB 35 Doanh số hoạt động toán theo phương thức 41 tín dụng chứng từ Doanh số tốn xuất nhập theo phương 42 thức tín dụng Thu nhập từ hoạt động toán theo phương 44 thức TDCT Thị phần toán xuất nhập NH 45 địa bàn tỉnh Phân bổ phiếu điều tra chất lượng dịch vụ 49 toán theo phương thức TDCT NHNoQB Tổng hợp điều tra chất lượng dịch vụ tốn 50 theo phương thức TDCT NHNoQB Tình hình khách hàng tốn XNK 58 NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình Tình hình CBCNV NHNo&PTNT Tỉnh Quảng Bình 59 DANG MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ KÝ HIỆU Hình 2.1 TÊN BẢNG Sơ đồ cấu tổ chức TRANG 29 Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Quảng Bình Doanh số tốn xuất nhập theo phương Biểu đồ 2.2 thức tín dụng chứng từ NHNo&PTNT QB Thu nhập hoạt động toán theo phương thức Biểu đồ 2.3 TDCT NHNoQB Thị phần toán xuất nhập NH Biểu đồ 2.4 địa bàn tỉnh Quảng Bình 31 42 44 46 75 dụng chứng từ nói riêng tốn quốc tế nói chung khơng thể gắn liền với q trình đổi cơng nghệ ngân hàng Do vậy, thời gian tới NHNNo&PTNT nên thực số vấn đề sau: + Xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin làm tảng cho ứng dụng dịch vụ ngân hàng, có tốn theo phương thức tín dụng chứng từ phát triển hình thức phương tiện an tồn bảo mật sở liệu + Xây dựng kho liệu đa chiều nhằm hỗ trợ cho ứng dụng quản lý thông tin định điều hành kinh doanh cách nhanh chóng xác + Tiêu chuẩn hố hệ thống thơng tin phục vụ cho cơng tác quản trị điều hành: quản lý tài chính, quản lý rủi ro, quản lý quan hệ khách hàng, quản lý tồn hệ thống tài nguồn nhân lực ngân hàng liên quan đến công tác tốn quốc tế + Chỉnh sửa hồn thiện chương trình phần mềm phục vụ cơng tác tốn quốc tế Các chương trình phải tạo mẫu điện phù hợp với phương thức tốn thơng lệ quốc tế, phải có tính kết nối lẫn kết nối với chi nhánh khác nước ngân hàng đại lý toàn giới + Từng bước triển khai dự án xây dựng ngân hàng điện tử, nối mạng giao dịch với khách hàng, trước mắt với khách hàng lớn 3.2.5 Nâng cao công tác kiểm tra - kiểm sốt tốn TDCT Cơng tác kiểm tra kiểm soát chấn chỉnh nghiệp vụ năm qua coi trọng, Ngân hàng NoQB nghiêm túc thực công tác điều hành thực quy chế, kế hoạch kiểm tra, kiểm Tuy nhiên, thời gian tới, NHNoQB nên tăng cường biện 76 pháp kiểm tra, kiểm soát nội bộ, tránh để tình trạng có sơ suất sai biệt chứng từ mà không phát Ngồi ra, NHNoQB nên đề nghị phòng tốn quốc tế TW cử cán có lực xuống kiểm tra định kỳ, thực quy chế toán NHNoQB để kịp thời phát biến động, sai phạm biểu hƯện lệch lạc, từ có biện pháp NH điều chỉnh, uốn nắn kịp thời 3.2.6 Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, thẩm định thơng tin khách hàng tham gia tốn theo phương thức TDCT Phối hợp Phòng kinh doanh phòng KDĐN phòng ban khác cơng tác kiểm tra thẩm định thông tin khách hàng nhằm mục đích đánh giá khách hàng phục vụ cho việc định cách đắn, hiệu Bởi vì, đánh giá tình hình tài chính, nhu cầu khách hàng, mức độ rủi ro thực giao dịch với khách hàng, đối tác Ngân hàng có sở định cách đắn, kịp thời hiệu cho hoạt động tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ cho hoạt động kinh doanh chung ngân hàng Ngân hàng có thể: + Thơng tin qua trung tâm thông tin NHNNo&PTNT khách hàng đối tác cần quan tâm + Thông qua khách hàng, đối tác khác có quan hệ lâu dài, tin tưởng lẫn với Ngân hàng + Thông qua việc tổ chức dò hỏi thơng tin khách hàng từ cơng chúng + Thơng qua phân tích, đánh giá số liệu mà khách hàng, đối tác cung cấp cho + Thông qua kinh nghiệm giao dịch với khách hàng, đối tác hoạt động kinh doanh trước 77 3.2.7 Áp dụng eLC toán Cho đến nay, hầu hết NHTM nhận thấy ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động NH đường để tránh tụt hậu nâng cao sức cạnh tranh Do đó, xây dựng chiến lược cơng nghệ đại thúc đẩy ứng dụng công nghệ thông tin để cải tiến, phát triển nghiệp vụ NH đại, hướng đắn tất yếu NH Để ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động NH mà cụ thể eLC toán TDCT, Agribank cần có văn cụ thể chữ kí điện tử… NH khách hàng, quy định sử dụng phương tiện kĩ thuật, bảo mật thông tin nội NH Điều kiện để áp dụng yêu cầu kĩ thuật giao dịch thương mại điện tử diễn an toàn, hiệu hoàn toàn vấn đề lớn Đặc biệt hệ thống kiểm tra chứng từ điện tử áp dụng eLC Các NHTM Việt Nam nói chung Agribank nói riêng khơng có khả có hệ thống mình, thực chi phí khơng nhỏ Các NH Việt Nam trước tiến tới ứng dụng eLC vào hoạt động mình, cần phải lựa chọn cho tổ chức cung cấp dịch vụ thương mại điện tử, kiểm tra chứng từ điện tử… @Global Trade, Bolero.net Sau có hành lang pháp lí an tồn tảng cơng nghệ tiên tiến, Agribank tiến tới công việc đào tạo nhân lực NH nên cử nhân viên tham dự khoá học, thảo luận eUCP kết hợp học hỏi NH nước thực hành eUCP Agribank nên tiến hành nghiên cứu cụ thể nhu cầu khách hàng, xem xét khách hàng có ý định có quan tâm đến giao dịch chứng từ điện tử, từ lựa chọn nhóm khách hàng mục tiêu thực 78 3.2.8 Đẩy mạnh công tác tư vấn toán L/C khách hàng Một nguyên nhân gây hạn chế, tồn việc mở rộng hoạt động toán theo phương thức tín dụng chứng từ từ hiểu biết doanh nghiệp phương thức Vì vậy, thời gian tới Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tư vấn khách hàng việc tư vấn phải thể văn làm đảm bảo tính pháp lý giao dịch toán viên Ngân hàng với khách hàng, tăng cường độ tin cậy khách hàng, từ nâng cao hiệu công tác tư vấn  Đối với đơn vị nhập khẩu: Người nhập gây rủi ro cho ngân hàng mở họ làm khả toán cố tình vi phạm cam kết Để đem lại lợi ích đáng cho nhà xuất bảo vệ quyền lợi ngân hàng, cán cần tư vấn cho vấn đề sau: + Tư vấn cho đơn vị nhập nên mở loại L/C nào: Đối với khách hàng đơn vị nhập mày móc thiết bị giá trị lớn mà phía đối tác nước ngồi u cầu có tiền đặt cọc, tốn viên khun họ sử dụng L/C dự phòng hình thức mà người nhập đảm bảo nhận sản phẩm cung ứng từ nhà xuất khẩu, đồng thời người nhập bồi hồn tồn số tiền đặt cọc chi phí liên quan người xuất không thực nghĩa vụ giao hàng theo yêu cầu Đối với đơn vị nhạp hàng hoá với khối lượng lớn, giao hàng nhiều lần, nên tư vấn cho họ sử dụng L/C tuần hoàn Đây phương thức giúp cho khách hàng tránh tình trạng ứ đọng vốn giảm chi phí thủ tục có liên quan 79 Đối với khách hàng nhập nguyên liệu từ nước gia cơng, sau xuất hàng sang nước cung cấp ngun liệu, tốn viên tư vấn cho họ sử dụng loại L/C đối ứng, hình thức đảm bảo cho đơn vị gia công Loại L/C đảm bảo đồng thời toán cho người xuất giá trị nguyên liệu nhập sản phẩm hàng hố sản xuất từ ngun liệu Trong trường hợp việc sử dụng L/C đối ứng đem lại ưu việt hẳn sử dụng L/C không huỷ ngang lẽ sau nhập toán giá trị nguyên liệu, sản phẩm sản xuất khơng phía đối tác đồng ý nhập lại người gia công gặp phải rủi ro lớn hàng hố mang tính đặc thù khó bán Công việc tư vấn cho đơn vị việc đưa điều khoản vào L/C không nên đưa nhiều điều khoản vào dễ dẫn đến sai sót Trong việc chấp nhận yêu cầu bên bán mở L/C, sửa đổi L/C cho khơng làm tổn hại đến lợi ích  Đối với đơn vị xuất khẩu: Các đơn vị xuất thường gây rủi ro cho ngân hàng thông báo, ngân hàng chiết khấu họ lập chứng từ khơng hồn hảo bị từ chối tốn Để tránh rủi ro đó, ngân hàng tư vấn cho vấn đề sau: Tư vấn cho doanh nghiệp xuất yêu cầu bên mua mở cho L/C đảm bảo Hiện nay, loại L/C khơng huỷ ngang, có xác nhận miễn truy đòi có lợi cho người bán Tuy nhiên không thiết trường hợp phải mở L/C có xác nhận phí xác nhận cao bên nhập phải kí quĩ ngân hàng mở, có khó khăn nhà nhập khẩu, họ khơng thực hợp đồng thương mại Cán ngân hàng cần phải giúp cho đơn vị xuất tìm hiểu kĩ điều khoản điều kiện L/C, tránh sai sót chứng từ để làm cho ngân hàng nước ngồi từ chối toán Các toán viên nên tư 80 vấn cho đơn vị cách thức đòi tiền thư hay điện L/C cho phép đòi tiền điện cách thức có lợi tiền thu nhanh hơn, tạo điều kiện tăng nhanh vòng quay vốn Tư vấn cho đơn vị việc chọn ngân hàng mở L/C ngân hàng toán Những ngân hàng lớn, có uy tín, quan hệ tốt thường xun tốn sòng phẳng việc toán dễ dàng va thuân lợi Tư vấn cho đơn vị đièu kiện bất lợi L/C thời hạn giao hàng muộn nhất, thời hạn hiệu lưc L/C Khi thông báo cho doanh nghiệp kiểm tra chứng từ tín dụng để đơn vị chấp nhận điều khoản L/C có lợi cho Các cán làm cơng tác tốn quốc tế nên tư vấn cho khách hàng cách giải chưng từ có sai sót, xem xét kỹ lí từ chối mà ngân hàng mở đưa có hợp lí khơng Tư vấn cho doanh nghiệp trường hợp giải hàng hoá bị từ chối, hàng hoá bị chuyển nước ngồi, doanh nghiệp phải có biện pháp khẩn cấp để hạn chế tối đa thiệt hại Trong trường hợp đó, ngân hàng giúp doanh nghiệp liên hệ với ngân hàng đại lý nước nhờ họ giữ hộ hàng hố tìm cách tiêu thụ hộ Ngồi ra, ngân hàng nên tư vấn cho doanh nghiệp giải tranh chấp họ với bên mua nước ngồi 3.2.9 Mở rộng có hiệu mạng lưới ngân hàng đại lý Ngân hàng đại lý ngân hàng thực chức thông báo, toán, ngân hàng thực thị ngân hàng mở L/C nước ngoài, ngân hàng mắt xích quan trọng chu trình tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng đại lý ngân hàng mở L/C quan hệ toán người mua người bán, qua quen biết ngân hàng nước ngồi lựa chọn ngân hàng làm ngân hàng thơng báo ngân hàng tốn 81 cho họ, qua mở rộng hoạt động đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng đối tác nước Để làm điều này, ngân hàng thơng qua mạng lưới ngân hàng đại lý Ngân hàng, thông qua trực tiếp ngân hàng đại lý quen biết 3.2.10 Nâng cao trình độ nghiệp vụ tốn viên NH NNo&PTNT tỉnh Quảng Bình có đội ngũ cán bộ, công nhân viên giàu kinh nghiệm, trẻ khoẻ, điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung, cho hoạt động tốn theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Là hoạt động không ngừng cải tiến cho phù hợp với nhu cầu thực hoạt động thương mại quốc tế Mà người cán Ngân hàng không giỏi nghiệp vụ phải người nhiệt tình, niềm nở, giải cơng việc nhanh chóng, xác, sẵn sàng hướng dẫn giúp khách hàng làm thủ tục cách nhanh gọn, tư vấn cho khách hàng thực hoạt động an tồn hiệu Vì yêu cầu phải bồi dưỡng, cập nhật kiến thức cho cán công nhân viên Ngân hàng thực theo hướng sau: - Tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ, bồi dưỡng cập nhật kiến thức chuyên sâu chuyên môn, trang bị kiến thức rủi ro mà doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam thường gặp phải, tình hình thị trường giới, triển vọng xuất nhập Việt Nam, luật lệ, tập quán thương mại quốc tế phổ biến kỹ thuật toán áp dụng giới Đặc biệt lớp học mời chuyên gia nước ngồi tốn quốc tế giảng dạy, để cán nhân viên ngân hàng phận liên quan đến tốn quốc tế có điều kiện trau dồi nghiệp vụ ngoại ngữ 82 - Cử cán du học nước ngồi chun lĩnh vực tốn quốc tế, tìm hiểu thơng tin tốn quốc tế mà kinh doanh thương mại quốc tế sử dụng tương lai gần áp dụng nước công nghiệp phát triển - Tranh thủ lớp tập huấn, đào tạo NHNoVN tổ chức, lớp đào tạo tổ chức phi phủ, tổ chức quốc tế tài trợ - Phát huy vai trò chủ động sáng tạo tốn viên, tích cực lắng nghe ý kiến họ, khuyến khích họ nêu sáng kiến mới, thường xuyên phân tích nhược điểm, vụ việc liên quan làm khách hàng phàn nàn, từ tìm cách khắc phục Bên cạnh đó, cần phải ý đến nguồn nhân lực bổ sung, thay Ngân hàng thơng qua trường đại học để lựa chọn sinh viên có khả năng, lực đáp ứng yêu cầu ngân hàng, tổ chức tuyển chọn, thông qua NHNNo&PTNT thực điều chuyển nhân để lựa chọn nhân viên đáp ứng yêu cầu công việc 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Trong hoạt động thương mại quốc tế, phương thức TDCT vận dụng cách linh hoạt hiệu hay không phụ thuộc nhiều vào sách phát triển kinh tế hệ thống pháp luật quốc gia Vai trò NHNN phủ lớn việc hồn thiện sách, thể chế để thúc đẩy phát triển phương thức tín dụng chứng từ Sau số kiến nghị NHNN phủ chi nhánh Agribank Quảng Bình 3.3.1 Kiến nghị với NHNNo&PTNT Việt Nam 3.3.1.1 Hồn thiện qui trình nghiệp vụ Việc hồn thiện qui trình nghiệp vụ cần theo hướng cho qui trình, thủ tục thực q trình tốn đơn giản, nhanh gọn, xác thu hút khách hàng, nâng cao tinh thần trách nhiệm 83 cán làm cơng tác tốn, tăng khả cạnh tranh chi nhánh; đơn giản hóa khâu nghiệp vụ, giảm tối đa yêu cầu chứng từ khách hàng, nhiều giấy tờ việc kiểm tra thời gian Đồng thời giảm chi phí cho doanh nghiệp, đảm bảo cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác 3.3.1.2 Đổi công nghệ ngân hàng Tiếp tục đầu tư nâng cấp máy móc thiết bị, trang bị thêm thiết bị đại, đủ cơng suất, thích hợp với chương trình phần mềm giao dịch, đảm bảo xử lý thơng tin thơng suốt tình phức tạp cao điểm Đầu tư mới, đại hố sở hạ tầng kỹ thuật, cơng nghệ thơng tin hướng, đồng bộ, hiệu quả, có tính thống nhất-tích hợp-ổn định cao; xây dựng tiêu chuẩn đạt trình độ quốc tế việc quản lý kiểm sốt chất lượng hệ thống CNTT (Cơng nghệ thông tin); tăng cường chất lượng quản trị, điều hành hệ thống CNTT; phát triển nguồn nhân lực CNTT Cố gắng phấn đấu xây dựng NHNo trở thành NH hàng đầu công tác áp dụng khoa học kỹ thuật công nghệ đại vào hoạt động kinh doanh Tỷ lệ tự động hoá 100% giao dịch với khách hàng, 100% nghiệp vụ văn phòng chi nhánh khu vực thành phố đô thị, khu công nghiệp, chi nhánh đáp ứng đủ điều kiện sở hạ tầng viễn thông Hỗ trợ hỗ trợ phát triển hoạt động nghiệp vụ ngân hàng đại; hỗ trợ kịp thời xác đạo, quản lý - điều hành, quản trị rủi ro từ Trụ sở đến chi nhánh 3.3.1.3 Trao quyền tự chủ cho chi nhánh Hiện nay, Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam hoạt động toán quốc tế tập trung Hội sở Điều phần làm giảm thị phần hoạt động toán quốc tế nói chung hoạt động tốn tín dụng chứng từ nói riêng Ngân hàng, khiến cho doanh nghiệp muốn có quan hệ tốn xuất nhập với Ngân hàng chi nhánh khó khăn tiếp cận 84 với dịch vụ Ngân hàng Vì NHNNo&PTNT Việt Nam nên dần trao quyền tự chủ cho chi nhánh hoạt động tốn quốc tế Điều vừa giúp cho chi nhánh nâng cao trình độ cho tốn viên vừa giúp thu hút khách hàng quảng bá hình ảnh Ngân hàng 3.3.1.4 Tăng cường quan hệ đại lý quốc tế Mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước kể số lượng lẫn chất lượng đòi hỏi quan trọng Việc xây dựng mối quan hệ với nhiều ngân hàng giúp Ngân hàng tranh thủ nguồn vốn, kỹ thuật kinh nghiệm ngân hàng nước ngoài, đẩy nhanh tốc độ giao dịch Xây dựng quan hệ đại lý phải với phương châm uy tín, hiệu đảm bảo hai bên có lợi Vì thời gian tới Ngân hàng cần trọng mở rộng phát triển mối quan hệ với ngân hàng, đặc biệt thị trường xuất nhập quan trọng Việt Nam như: thị trường Nhật bản, Nga, Mĩ 3.3.1.5 Có sách khen thưởng kịp thời NHNNo&PTNT Việt Nam cần điều chỉnh sách tiền lương, khen thưởng, trợ cấp hợp lý nhằm khuyến khích động viên cá nhân, tập thể có thành tích tốt cơng tác nhằm khích lệ cán cống hiến nghiệp phát triển ngân hàng Bên cạnh việc xử phạt nghiêm minh trường hợp vi phạm đến qui định ngân hàng, để có tiến cán công nhân viên thời gian tới 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước: 3.3.2.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Nhà nước đóng vai trò quản lý vỹ mơ kinh tế, sách kinh tế Nhà nước tác động trực tiếp đến hoạt động kinh tế toàn lãnh thổ quốc gia nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Từ 85 UCP 500 có hiệu lực Việt Nam va đươc sưa đổi thành UCP 600, tất ngân hàng thương mại nước ta áp dụng vào giao dịch tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhằm hồ nhập vào mạng lưới tốn quốc tế Thực tế cho thấy tất nước có hoạt động toán quốc tế áp dụng UCP 600 họ có văn pháp luật hướng dẫn thực UCP 600 Vì đề nghị Nhà nước thời gian tới sớm xây dựng văn pháp luật hướng dẫn để ngân hàng ổn định, phát triển, nâng cao chất lượng hoạt động, đồng thời sở giải tranh chấp thương mại xảy 3.3.2.2 Hoàn thiện chế quản lý xuất nhập Để đẩy mạnh xuất khẩu, hoàn thiên nhập điều kiện mở cửa, hội nhập cạnh tranh quốc tế, tạo điều kiện khách quan thuận lợi cho việc phát triển hoạt động tốn quốc tế nói chung tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, Nhà nước cần hoàn thiện chế quản lý hoạt động xuất nhập theo hướng như: + Hoàn thiện chức quản lý Nhà nước doanh nghiệp xuất nhập theo hướng đơn giản hoá thủ tục hành sử dụng rộng rãi đòn bẩy kinh tế để khuyến khích quản lý tốt hoạt động xuất nhập + Chính phủ cần tiếp tục phát huy tính chủ động tích cực định hướng, giám sát hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập Thường xuyên tổ chức trao đổi trực tiếp Chính phủ, doanh nghiệp nhằm kịp thời giải khó khăn vướng mắc hoạt động xuất nhập Nhà nước sớm xây dựng chiến lược, kế hoạch phương án kinh doanh với nội dung cụ thể theo thời gian, nhóm nước Nhà nước cần có thơng tin kịp thời, xác thị trường giới Bởi thiếu 86 thông tin thị trường giới, doanh nghiệp khơng dự đốn xác xu hướng thị trường, kinh doanh thua lỗ + Điều chỉnh chế quản lý xuất nhập thông qua việc áp dụng đa dạng công cụ biệnpháp ngoại thương theo hướng ngày nới lỏng, mềm dẻo tạo điều kiện thúc đầy kinh doanh xuất nhập phát triển Song song với việc đa dạng hoá thị trường, sản phẩm đối tác cần phải đa dạng hố cơng cụ điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện mở cửa hội nhập kinh tế Muốn thúc đẩy xuất việc nhập máy móc thiết bị nguyên vật liệu để phục vụ sản xuất hàng xuất phải coi trọng như: ưu tiên lãi suất theo chế tỷ giá, trợ cấp trực tiếp, miễn thuế chi phí đầu và, giá dịch vụ cơng cộng, cước phí vận tải, bảo hiểm, giá điện nước 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG  Qua nghiên cứu sở lý luận chương đánh giá thực trạng mở rộng phương thức toán TDCT chương 2, chương nêu số giải pháp cho Agribank tỉnh Quảng Bình nhằm mở rộng phương thức tốn TDCT Ngân hàng Bên cạnh đó, chương đưa kiến nghị quan quản lý nhà nước kiến nghị riêng Agribank Việt Nam Các giải pháp nhằm mở rộng phương thức tốn tín dụng chứng từ nâng cao hiệu phương thức Agribank nói riêng NHTM nói chung 88 KẾT LUẬN  Phát triển kinh tế đối ngoại yếu tố khách quan nhằm phục vụ phát triển kinh tế, xây dựng đất nước theo định hướng XHCN Thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại giúp tạo nguồn ngoại tệ cần thiết để phục vụ nhập công nghệ kĩ thuật, thiết bị đại Hoạt động toán quốc tế ngân hàng hoạt động thiếu hoạt động kinh tế đối ngoại, công cụ cầu nối quan hệ kinh tế thương mại nước Hoạt động toán hàng xuất chủ yếu sử dụng theo phương thức tín dụng chứng từ trở thành mảng hoạt động dịch vụ lớn, mang lại nhiều lợi ích cho NHTM, giúp nhà kinh doanh toán tiền cho nhà xuất cách nhanh chóng đảm bảo Việc mở rộng phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Quảng Bình có vai trò quan trọng khơng nghiệp phát triển NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình nói riêng mà với hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung nghiệp phát triển kinh tế đất nước, góp phần thúc đẩy hoạt động ngoại thương Việt Nam ngày phát triển, đưa đất nước ngày hội nhập sâu với khu vực giới./ Đà Nẵng, năm 2012 Tác giả TRẦN HỒ HƯƠNG GIANG 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Võ Thị Thúy Anh, Lê Phương Dung (2010), “Nghiệp vụ ngân hàng đại”, NXB Tài chính, Đà Nẵng [2] Nguyễn Minh Kiều (2007), “Thanh tốn quốc tế”, NXB Thống kê, TP.Hồ Chí Minh [3] Bế Quang Minh (2008), Luận văn “Rủi ro tín dụng chứng từ biện pháp phòng ngừa”, Đại học Kinh tế TP.Hồ Chí Minh [4] Nguyễn Thị Mát (2008), Luận văn “Phát triên hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Chi nhánh Hồng Mai”, [5] Đinh Xn Trình (2006), “Giáo trình tốn quốc tế”, NXB Lao động xã hội [6] Nguyễn Văn Tiến (2007), “Tài quốc tế đại kinh tế mở”, NXB Thống kê [7] Nguyễn Văn Tiến (2008), “Cẩm nang toán quốc tế”, Học viện Ngân hàng [8] Võ Thanh Thu (2007), “Hỏi đáp toán xuất nhập qua phương thức toán tín dụng chứng từ”, NXB Thống kê [9] Bộ Cơng nghiệp (2007), “Hồn thiện phương thức tốn qua ngân hàng để phù hợp với thông lệ quốc tế” [10] Phòng Thương mại quốc tế (2007), “Bộ tập quán quốc tế L/C”, NXB Đại học kinh tế quốc dân [11] Điều lệ thực hành thống tín dụng chứng từ - UCP 600, eUCP, ISBP 2007 [12] Những điều kiện thương mại quốc tế Incoterms 2000, ICC phát hành, số xuất 620, hiệu lực từ 01/01/2000 [13] Website: http://www.agribank.com.vn/, ngày 28/12/2007, Định hướng phát triển [14] Website: http://www.rootvietnam.com/, ngày 22/12/2007, Nhận xét bình luận ... tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Tỉnh Quảng Bình Chương 3: Giải pháp mở rộng phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Tỉnh Quảng. .. GIẢI PHÁP MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH QUẢNG BÌNH 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NNo&PTNT... BẢN VỀ MỞ RỘNG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Định nghĩa [1] Phương thức tín dụng chứng từ (theo