ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN KIM YẾN QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐINH HƯỚNG THỰC HÀNH ̣ HÀ NỘI - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN KIM YẾN QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐINH HƯỚNG THỰC HÀNH ̣ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ QUÂN XÁC NHẬN CỦA GVHD XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ PGS.TS LÊ QUÂN TS NGUYỄN TRÚC LÊ HÀ NỘI -2016 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Error! Bookmark not defined DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Error! Bookmark not defined PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DUNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.1.1 Tình hình nghiên cứu giới Error! Bookmark not defined 1.1.2 Tình hình nghiên cứu Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.4 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.5 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.7 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.8 Quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THIẾT KẾ VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Cơ sở phƣơng pháp luận Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu Error! Bookmark not defined 2.3 Các phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.3.1 Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu Error! Bookmark not defined 2.3.2 Phƣơng pháp phân tích – tổng hợp Error! Bookmark not defined 2.3.3 Phƣơng pháp thống kê mô tả Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN Error! Bookmark not defined 3.1 Tổng quan chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2012-2014 Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hoạt động huy động vốn: Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hoạt động tín dụng: Error! Bookmark not defined 3.3 Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.3.1 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.3.2 Một số tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.4 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 3.4.1 Kết đạt đƣợc: Error! Bookmark not defined 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An thời gian tới Error! Bookmark not defined 4.1.1 Định hƣớng phát triển chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hƣớng tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 4.2 Giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng có hiệu Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An Error! Bookmark not defined 4.2.1 Hồn thiện sách, chế quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.2 Hoàn thiện hệ thống cảnh báo rủi ro Error! Bookmark not defined 4.2.3 Tăng cƣờng giám sát chấp hành quy trình cho vay Error! Bookmark not defined 4.2.4 Tăng cƣờng quản lý sau cho vay Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Đối với Chính phủ Error! Bookmark not defined 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng có vai trò vơ quan trọng ngân hàng thương mại, thường đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Thực tế cho thấy ngân hàng thƣơng mại Việt Nam hoạt động tín dụng mang lại 40% - 50% tổng thu nhập Ngồi tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tuy nhiên vấn đề đặt hoạt động tín dụng ln ln kèm theo nhiều rủi ro tiềm tàng Rủi to tín dụng cao mức ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng không tác động đến thân ngân hàng mà tác động tiêu cực đến kinh tế Đứng trƣớc thời thách thức tiến trình hội nhập quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại nước với ngân hàng thƣơng mại nƣớc ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Chính mà vấn đề quản lý hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng có ý nghĩa vai trò vơ to lớn Một ngân hàng kinh doanh liên tục bị thua lỗ thƣờng xuyên không đủ khả khoản dẫn tới rút tiền quy mô lớn đƣờng phá sản tất yếu Nhƣ hệ quả, ngân hàng bị thua lỗ phá sản ảnh hƣởng tới hàng triệu ngƣời gửi tiền, hàng triệu doanh nghiệp không đƣợc đáp ứng vốn kịp thời, làm cho kinh tế bị suy thoái, giái tăng cao, sức mua giảm sút, thất nghiệp gia tăng, gây rối loạn trật tự xã hội sụp đổ hàng trăm ngân hàng khu vực giới Cũng nhƣ NHTM Việt Nam, lợi nhuận Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An chủ yếu từ hoạt động tín dụng (chiếm khoảng khoảng 41% tổng thu nhập ngân hàng) Do đó, quản lý rủi ro tín dụng có ý nghĩa định tồn phát triển quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Chính vậy, tơi chọn đề tài “Quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An” làm đề tài nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu: Giải pháp để hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An? Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu, phân tích lý thuyết thực tiễn rủi ro gặp phải trình hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng nhằm nhận thức cách đắn vấn đề rủi ro để từ đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện việc quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An cho hệ thống Ngân hàng nhƣ cấp vĩ mơ nói chung 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Tổng quan nghiên cứu mật thiết tới đề tài qua tìm hƣớng nghiên cứu cho luận văn - Hệ thống lại sở lý luận Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Đánh giá đƣợc thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An - Đề xuất giải pháp nhăm hoàn thiện quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 3.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Tác giả nghiên cứu hoạt động Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An - Phạm vi thời gian: Tác giả nghiên cứu số liệu từ năm 2011 – 2014 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An - Phạm vi mặt không gian: Nghiên cứu hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Ý nghĩa khoa học đề tài Qua đề tài tác giả đánh giá đƣợc thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An qua đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo luận văn có kết cấu làm chƣơng: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận quản lý rủi ro tín dung hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thiết kế phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng đại, NXB Phƣơng Đơng Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tƣ pháp, Hà Nội Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân Phí Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (Số chuyên đề năm 2005), tr.8-13 Nguyễn Thị Thanh Hƣơng (2005), “Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tài ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (Số chuyên đề năm 2005), tr.4-7 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Ban quản lý rủi ro (2012, 2013, 2014), báo cáo rủi ro tác nghiệp, BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2012,2013,2014), Báo chất lượng tín dụng 10.Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Ban kế hoạch phát triển (2013, 2014, 2015) Định hướng hoạt động BIDV 11 Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng 12 Peter Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại; NXB Tài 13 Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nghệ An , Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 15 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng \ 16 Ngân hàng nhà nƣớc (2012, 2013,2014), báo cáo thường niên 17 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An (2012, 2013, 2014), Các báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết, báo cáo kết hoạt động tín dụng, báo cáo phân loại nợ năm 2012, 2013, 2014 18 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nghệ An (2012, 2013, 2014), Báo cáo kết qủa kinh doanh 19 Ngân hàng nhà nƣớc, Quyết định 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNNVN 20 Ngân hàng nhà nƣớc, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN ... THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi. .. rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An - Đề xuất giải pháp nhăm hoàn thiện quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Đối... quản lý rủi ro tín dụng có ý nghĩa định tồn phát triển quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nghệ An Chính vậy, tơi chọn đề tài Quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu