Hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam Trần Thị Thu Trang Khoa Luật Luận văn ThS ngành: Luật kinh tế; Mã số: 60 38 50 Người hướng dẫn: PGS.TS Dương Đăng Huệ Năm bảo vệ: 2009 Abstract Nghiên cứu, phân tích quy định thủ tục giải phá sản theo quy định Luật Phá sản năm 2004, so sánh, phân tích thủ tục giải phá sản theo Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 Luật Phá sản năm 2004, trình bày quy định chung thủ tục giải phá sản số nước giới Đánh giá thực trạng pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam thời gian qua, thơng qua đó, xác định vướng mắc, khó khăn việc áp dụng quy định pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp nhằm xây dựng quy định phù hợp, có hiệu cho việc giải phá sản doanh nghiệp Keywords Pháp luật Việt Nam; Luật kinh tế; Luật phá sản; Doanh nghiệp Content Tính cấp thiết đề tài Ở nước ta từ năm 1980 trở trước kinh tế mang nặng tính hành chính, bao cấp Với Đại hội Đảng VI (năm 1986), công đổi đất nước khởi xướng Nền kinh tế nước ta có tăng trưởng vượt bậc xây dựng hoạt động quan điểm - quan điểm phát triển kinh tế nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Việc gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) góp phần tạo cho kinh tế nước ta hội để phát triển toàn diện đồng thời đặt thách thức lớn, đòi hỏi nước ta phải tiếp tục hồn thiện mơi trường kinh doanh, hồn thiện hệ thống pháp luật để tạo mơi trường kinh doanh lành mạnh, bình đẳng, an tồn cho nhà đầu tư Trong kinh tế thị trường, loại hình doanh nghiệp khác thuộc thành phần kinh tế Nhà nước khuyến khích thành lập tạo điều kiện hoạt động cách bình đẳng cạnh tranh khuôn khổ pháp luật Tuy nhiên nhiều nguyên nhân khác mà bên cạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, tạo nhiều sản phẩm cho xã hội có phận không nhỏ doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, khả tốn Vì nói, phá sản thuộc tính kinh tế thị trường Để tạo sở pháp lý cho việc xử lý tài sản doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản, bảo vệ lợi ích chủ nợ, nợ Nhà nước nói chung, Nhà nước phải ban hành Luật Phá sản Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 nước ta ban hành nhằm đảm bảo thực yêu cầu Tuy nhiên, trình thi hành quy định Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 cho thấy Luật nhiều quy định tỏ bất cập, chưa phù hợp với thực tế khách quan Để khắc phục tồn đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, từ năm 2000 Quốc hội có kế hoạch sửa đổi bổ sung Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 Tại kỳ họp thứ 5, Quốc hội khoá XI thông qua Luật phá sản thay cho Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 Luật Phá sản năm 2004 đời bước tiến hệ thống pháp luật phá sản nước ta, tạo điều kiện để doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản phục hồi sản xuất - kinh doanh, thúc đẩy lưu thông vốn kinh tế thị trường, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp chủ nợ Luật Phá sản năm 2004 kết trình tổng kết kinh nghiệm 10 năm thi hành Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 tiếp thu kinh nghiệm nước giới Tuy nhiên thủ tục giải phá sản Luật Phá sản năm 2004 số vấn đề hạn chế lớn sau: - Thứ nhất, Luật Phá sản năm 2004 xác định Toà án có vai trò trung tâm q trình tiến hành thủ tục phá sản, Tồ án khơng thể thực tốt nhiệm vụ khơng có phối hợp tích cực Cơ quan thi hành án Trên thực tế, thiếu quy định cần thiết Luật, cộng với việc Chấp hành viên, Tổ trưởng Tổ quản lý, lý tài sản chưa nhận thức đầy đủ trách nhiệm, quyền hạn nên khơng tích cực phối hợp, dẫn đến việc giải phá sản không đạt hiệu - Thứ hai, nhiều vấn đề phát sinh giai đoạn từ nhận đơn xin mở thủ tục giải phá sản lúc Toà án định tuyên bố phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã cán quan nhà nước thực hiện.Các quy định Luật không phù hợp với nguyên tắc dân quyền định tự định đoạt thuộc đương - Thứ ba, theo Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993, có tổ chức thành lập Tổ quản lý tài sản Tổ toán tài sản Để đảm bảo tập trung đầu mối quản lý, giảm thủ tục hành chính, Luật Phá sản năm 2004 quy định thành lập Tổ Tổ quản lý lý tài sản Chấp hành viên Cơ quan thi hành án cấp làm tổ trưởng Tuy nhiên, thực tế, hoạt động Tổ quản lý lý tài sản không đạt hiệu nhiều quy định chưa hợp lý, chưa khoa học, không phù hợp với điều kiện cụ thể nước ta - Thứ tư, theo quy định Luật Phá sản năm 2004, người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp uỷ quyền cho người khác đề nghị Toà án mở thủ tục phá sản với doanh nghiệp tham gia tồn q trình giải Tồ án Tuy nhiên, Luật không quy định cụ thể điều kiện người uỷ quyền nên thực tế có nhiều người nhận uỷ quyền doanh nghiệp lại khơng nắm tình hình cơng nợ, tình hình tài sản doanh nghiệp nên kê khai không với Tổ quản lý, lý tài sản Việc thiếu quy định chặt chẽ trách nhiệm doanh nghiệp Tổ quản lý, lý tài sản dẫn đến nhiều khoản nợ phải thu doanh nghiệp phá sản không thu hồi kịp thời trước tuyên bố phá sản, làm cho việc thụ lý giải vụ án phá sản bị kéo dài Từ ví dụ nêu trên, với nhiều hạn chế có tính thủ tục khác làm giảm hiệu lực Luật Phá sản năm 2004 sống Để góp phần nâng cao hiệu lực hiệu Luật này, Tôi chọn đề tài: “Hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam nay” làm đề tài luận văn tốt nghiệp cao học luật Đại học Quốc gia Hà Nội Tình hình nghiên cứu Vấn đề phá sản nói khơng vấn đề hồn tồn mẻ Việt Nam Xung quanh vấn đề này, có nhiều cơng trình nghiên cứu nhà khoa học pháp lý, người làm công tác thực tiễn Việt Nam thực Các cơng trình nghiên cứu pháp luật phá sản thực nhiều hình thức với nhiều cấp độ khác Trong có cơng trình nghiên cứu toàn diện vấn đề liên quan đến pháp luật phá sản có cơng trình nghiên cứu khía cạnh định liên quan đến pháp luật phá sản Trong số cơng trình nghiên cứu pháp luật phá sản nước ta sau Luật Phá sản năm 2004 ban hành, kể đến số cơng trình nghiên cứu sau: - Cơng trình nghiên cứu khoa học cấp Bộ TS Nguyễn Văn Dũng “Cơ sở lý luận thực tiễn việc áp dụng quy định Luật phá sản thủ tục phá sản” năm 2004; - Luận văn thạc sỹ Luật học Nguyễn Trường Nhật Phượng với đề tài “Chế độ pháp lý phá sản- Thực tiễn thi hành hướng hoàn thiện”, bảo vệ thành công trường Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh tháng 8/2004 Luận văn dày 156 trang nghiên cứu cách tương đối toàn diện vấn đề liên quan đến pháp luật phá sản nước ta có Luật Phá sản năm 2004 Tuy nhiên luận văn viết Luật Phá sản năm 2004 ban hành nên chưa xem xét, đánh giá tính hiệu lực hiệu Luật Phá sản năm 2004; - Cơng trình nghiên cứu “Pháp luật phá sản Việt Nam” PGS.TS Dương Đăng Huệ, Nhà xuất tư pháp, năm 2005 Đây cơng trình chun khảo nghiên cứu cách đầy đủ, toàn diện vấn đề liên quan đến phá sản hạ tầng kinh tế thị trường pháp luật phá sản với tư cách công cụ pháp lý để giải hậu doanh nghiệp bị Toà án tun bố phá sản Cơng trình dành nhiều trang cho việc nghiên cứu quy định Luật Phá sản năm 2004 so với Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 Tuy nhiên, tính bao qt nên cơng trình khơng dành nhiều công sức cho việc nghiên cứu cách chi tiết thủ tục phá sản theo Luật Phá sản năm 2004 - Luận án tiến sĩ “Hoàn thiện quy định liên quan đến quản lý lý tài sản phá sản” Nguyễn Thị Hồng Vân, bảo vệ thành công khoa Luật, Đại học quốc gia Hà Nội năm 2008 Đây cơng trình nghiên cứu chuyên sâu hạn chế, yếu quy định pháp luật có liên quan đến công tác quản lý lý tài sản phá sản Tổ quản lý, lý tài sản Như vậy, nội dung khác Luật Phá sản chưa đề cập đến luận án này; - Cơng trình nghiên cứu khoa học cấp Bộ “ Thực trạng pháp luật phá sản việc hoàn thiện môi trường pháp luật kinh doanh Việt Nam” Bộ Tư pháp bảo vệ năm 2009… Ngoài ra, có nhiều viết, cơng trình nghiên cứu đăng tạp chí, báo cáo chuyên đề, hội thảo chuyên đề phá sản pháp luật phá sản như: - “Về thực trạng pháp luật phá sản Việt Nam nay” TS Dương Đăng Huệ, Tạp chí Nhà nước pháp luật, số 1/2003; - “Tài sản phá sản phân chia tài sản nợ bị phá sản” Hà Thị Thanh Bình, Tạp chí nghiên cứu lập pháp, số 5/2003; - “Phá sản doanh nghiệp- Một số vấn đề lý luận thực tiễn” Nguyễn Tấn Hơn, Nhà xuất trị quốc gia, năm 2005; - Đặc san chuyên đề Luật phá sản Tạp chí Tồ án nhân dân, tháng 8-2004; - Báo cáo rà soát, đánh giá thực tiễn thi hành Luật phá sản năm 2004, Bộ Tư pháp, năm 2008… Tuy nhiên, qua nghiên cứu thấy, vấn đề hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam chưa nhiều nhà khoa học người làm công tác thực tiễn quan tâm nghiên cứu cách tồn diện, sâu sắc Vì vậy, bối cảnh mà pháp luật Việt Nam vấn đề nhiều hạn chế việc nghiên cứu đề tài cần thiết bổ ích Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Để áp dụng đắn quy định pháp luật phá sản, cần nghiên cứu để nắm vững quy định pháp luật phá sản bao gồm: Luật Phá sản năm 2004, văn hướng dẫn thi hành Nghị Hội đồng thẩm phán Toà án nhân dân tối cao, Nghị định Chính phủ…Trong phạm vi luận văn, tơi tập trung nghiên cứu quy định thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Luật Phá sản năm 2004 Thông qua nghiên cứu, phân tích, luận văn nêu ưu điểm tồn loại thủ tục phá sản đưa số giải pháp để hoàn thiện quy định pháp luật loại thủ tục nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam giai đoạn Phương pháp nghiên cứu Luận văn nghiên cứu dựa sở lý luận Chủ nghĩa Mac- Lênin tư tưởng Hồ Chí Minh nhà nước pháp luật bao gồm phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, văn kiện đại hội Đảng, quan điểm Đảng Nhà nước kinh tế nói chung hoạt động doanh nghiệp nói riêng Các phương pháp cụ thể vận dụng viết luận văn phương pháp phân tích, tổng hợp, chứng minh, hệ thống hoá pháp luật phương pháp luật học so sánh Luận văn tiến hành tổng hợp phân tích quy định văn pháp luật Việt Nam phá sản để đánh giá thực trạng, khó khăn, vướng mắc việc giải doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản Trên sở đó, luận văn đưa kiến nghị việc hoàn thiện quy định thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam giai đoạn Sự vận dụng cách nhuần nhuyễn phương pháp nghiên cứu cụ thể nêu góp phần đưa đến thành cơng luận văn Những đóng góp Luận văn Trên sở nghiên cứu quy định pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp, luận văn làm sáng tỏ sở lý luận thực tiễn, đề xuất giải pháp nhằm giải cách nhanh chóng, kịp thời, hiệu doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản Cụ thể, luận văn có đóng góp sau đây: Một là, nghiên cứu, phân tích quy định thủ tục giải phá sản theo quy định Luật Phá sản năm 2004, so sánh, phân tích thủ tục giải phá sản theo Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 Luật Phá sản năm 2004 Hai là, nhận diện trình bày quy định chung thủ tục giải phá sản số nước giới Ba là, đánh giá thực trạng pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp thời gian qua Thơng qua đó, xác định vướng mắc, khó khăn việc áp dụng quy định pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Bốn là, kiến nghị phương hướng, giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp nhằm xây dựng quy định phù hợp, có hiệu cho việc giải phá sản doanh nghiệp Ý nghĩa lý luận thực tiễn Luận văn Kết nghiên cứu Luận văn đóng góp phần nhỏ vào việc làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn việc giải phá sản doanh nghiệp Những kiến nghị từ kết nghiên cứu luận văn góp phần trực tiếp vào việc hoàn thiện pháp luật Việt Nam thủ tục giải phá sản doanh nghiệp thời gian tới Kết cấu Luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận phá sản doanh nghiệp thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam Chương 2: Pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam References Tiếng Việt Bộ Chính trị (1996), Báo cáo trị Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VIII, Hà Nội Bộ Kế hoạch Đầu tư (2006), Báo cáo tình hình doanh nghiệp định hướng phát triển giai đoạn 2001- 2006, Hà Nội Bộ Tư pháp (2008), Báo cáo rà soát, đánh giá thực tiễn thi hành Luật Phá sản năm 2004, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 67/2006/NĐ-CP hướng dẫn việc áp dụng Luật phá sản doanh nghiệp đặc biệt tổ quản lý, lý tài sản, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29-12-2006 giao dịch bảo đảm, Hà Nội Ngô Cường (2001), Pháp luật quốc tế phá sản vận dụng vào việc xây dựng Luật phá sản (sửa đổi) nước ta, Hà Nội Nguyễn Văn Dũng (2004), Cơ sở lý luận thực tiễn việc áp dụng quy định Luật phá sản thủ tục phá sản, Hà Nội Nguyễn Tấn Hơn (2005), Phá sản doanh nghiệp- số vấn đề thực tiễn, NXB trị quốc gia, Hà Nội Dương Đăng Huệ (2004), “Địa vị pháp lý chủ thể tham gia giải phá sản theo Luật Phá sản”, Đặc san chuyên đề Luật phá sản, Hà Nội 10 Nguyễn Trường Nhật Phượng (2004), Chế độ pháp lý phá sản - thực tiễn thi hành hướng hồn thiện, Hồ Chí Minh 11 Quốc hội (1995), Bộ Luật dân sự, Hà Nội 12 Quốc hội (2005), Bộ Luật dân sự, Hà Nội 13 Quốc hội (2003), Luật Đất đai, Hà Nội 14 Quốc hội (1993), Luật Phá sản doanh nghiệp, Hà Nội 15 Quốc hội (2004), Luật Phá sản, Hà Nội 16 Đỗ Cao Thắng (2006), “Thực tế vận dụng Luật Phá sản năm 2004 vướng mắc”, Kỷ yếu hội thảo: Luật Phá sản năm 2004 - tồn tại, vướng mắc 17 Phạm Xuân Thọ (2006), “Giải phá sản thành phố Hồ Chí Minh, thực trạng, vướng mắc kiến nghị”, Kỷ yếu hội thảo: Luật Phá sản năm 2004- tồn tại, vướng mắc 18 Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội (2006), “Luật Phá sản năm 2004 - tồn vướng mắc”, Kỷ yếu hội thảo: Luật Phá sản năm 2004 - tồn vướng mắc 19 Tòa án nhân dân tối cao (2005), Nghị số 03/2005/NQ-HĐTP ngày 28-4-2005 Hội đồng Thẩm phán Toà án nhân dân tối cao hướng dẫn thi hành số quy định Luật phá sản năm 2004, Hà Nội 20 Toà án nhân dân tối cao (2005), Báo cáo tổng kết ngành Tòa án nhân dân, Hà Nội 21 Toà án nhân dân tối cao (2006), Báo cáo tổng kết ngành Tòa án nhân dân, Hà Nội 22 Toà án nhân dân tối cao (2007), Báo cáo tổng kết ngành Tòa án nhân dân, Hà Nội 23 Trung tâm từ điển Luật học (1996), Từ điển Tiếng Việt, NXB Đà Nẵng Tiếng Anh 24 Australia (2001), Company Code, section 494 25 Australia (2001), Company Code, section 446 26 Australia (2001), Company Code, section 459 27 Pamela Hanrahan, Ian Ramsay, Geof Stapledon (2004), Commercial Application of Company Law 28 United States (1978), Bankruptcy Code, section 341 29 United States (1978), Bankruptcy Code ,section 362 30 Vanessa Finc (2009), Corporate Insolvency Law: Perspectives and Principles, CamBridge University Press Trang web 31 http://en.Wikipedia.org/wiki/Bankruptcy_in_the_People%27s_republic_of_China 32 http://en.wikipedia.org/wiki/Chapter_7,_Title_11,_United_States_Code 33 Http://oldfrench.radio86.com/view_news.php?id=502 34 http://vietnamese.vietnam.usembassy.gov/doc_ ej0106_iv.html 35 Http://www.chinalawblog.com/2007/06/chinas_new_bankruptcy_law_firs.html 36 www.investorwords.com ... luận phá sản doanh nghiệp thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam Chương 2: Pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá. .. luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp Bốn là, kiến nghị phương hướng, giải pháp hoàn thiện pháp luật thủ tục giải phá sản doanh nghiệp nhằm xây dựng quy định phù hợp, có hiệu cho việc giải phá sản. .. đề phá sản pháp luật phá sản như: - Về thực trạng pháp luật phá sản Việt Nam nay TS Dương Đăng Huệ, Tạp chí Nhà nước pháp luật, số 1/2003; - “Tài sản phá sản phân chia tài sản nợ bị phá sản