BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG THẢO THỊ TRƢỜNG SINH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG THẢO THỊ TRƢỜNG SINH KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Hồ Hữu Tiến ĐÀ NẴNG – NĂM 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng Các số liệu kết nên luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Thảo Thị Trƣờng Sinh MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa lý luận thực tiễn Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò cho vay hộ kinh doanh 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 12 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 17 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 21 1.2.1 Khái niệm đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 21 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 22 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 26 1.2.4 Những nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 33 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Chi nhánh DAB Kon Tum 33 2.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh DAB Kon Tum: 35 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 36 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 39 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 44 2.2.1 Tình hình cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh 44 2.2.2 Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum 49 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 67 2.3.1 Những thành công đạt đƣợc 67 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 71 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 72 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 72 3.1.1 Dự báo nhu cầu vay hộ kinh doanh khả RRTD 72 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh 72 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 75 3.2.1 Quán triệt tồn Chi nhánh quan điểm mở rộng quy mơ tín dụng phải ln đơi với kiểm sốt chặt chẽ RRTD 76 3.2.2 Tiếp tục tập trung nguồn lực để xử lý triệt để nợ có vấn đề 76 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng HKD chất lƣợng cơng tác thẩm định tín dụng trƣớc cho vay 76 3.2.4 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng phục vụ cho vay HKD nói chung kiểm sốt RRTD cho vay HKD nói riêng 78 3.2.5 Thực chặt chẽ quy trình cho vay HKD, đặc biệt trọng cơng tác kiểm tra, giám sát tái thẩm định sau cho vay 81 3.2.6 Các giải pháp khác 81 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 90 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Việt Nam 90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 92 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ 95 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Nội dung đầy đủ Chữ viết tắt NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại DAB Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đông Á NH Ngân hàng RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng 10 TSBĐ Tài sản bảo đảm 11 BĐS Bất động sản 12 DPRR Dự phòng rủi ro 13 TD Tín dụng 14 HKD Hộ kinh doanh 15 KH Khách hàng 16 KDTD Kinh doanh tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 Tình hình huy động vốn Chi nhánh DAB Kon Tum qua năm 2013-2015 Tình hình cho vay Chi nhánh DAB Kon Tum qua năm 2013 - 2015 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum qua năm 2013-2015 Cơ cấu theo ngành nghề, theo địa bàn hộ kinh doanh Dƣ nợ cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum Cơ cấu nhóm nợ cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro Chi nhánh DAB Kon Tum Trang 40 41 43 45 47 62 63 65 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ 2.1 2.2 2.3 Tổ chức máy Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ nợ xấu cho vay HKD Chi nhánh DAB Kon Tum Tỷ lệ trích lập DPRR% Trang 37 64 67 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đất nƣớc ta thời kì đổi mới, phát triển kinh tế thị trƣờng theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa có điều tiết Nhà nƣớc Để có kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống trung gian tài nói chung NHTM nói riêng góp phần quan trọng guồng máy tồn hệ thống Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động toàn hệ thống Tín dụng hoạt động thƣờng xuyên chủ yếu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, mang lại khoảng 80-90% thu nhập cho ngân hàng Nhiều NHTM Việt Nam lựa chọn định hƣớng chiến lƣợc bán lẻ, nên cho vay hộ kinh doanh hoạt động quan trọng Tuy mang lại thu nhập cao, nhƣng rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh không nhỏ, rủi ro tín dụng cao ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động ngân hàng Vì vấn đề quản trị rủi ro tín dụng nói chung, kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng cho vay hộ kinh doanh đƣợc quan tâm Thời gian qua, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đông Á Kon Tum triển khai hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng nhƣng hiệu công tác chƣa đƣợc nhƣ mong đợi Chính vậy, tơi chọn vấn đề “ Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum” đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Góp phần hệ thống hố vấn đề lý luận kiểm soát rủi 91 thực rà sốt đánh giá lại tồn diện tình trạng khoản vay - Bộ máy tổ chức q trình xây dựng, hồn thiện tiếp tục cải tổ nên tính ổn định chƣa cao; mơ hình tổ chức, mơ tả cơng việc có nhiều thay đổi nên phận chuyên trách cần ý cập nhật kịp thời thay đổi - Tăng thời gian bƣớc thu thập thông tin phục vụ cơng tác thẩm định tín dụng quy trình cho vay hộ kinh doanh - Nghiên cứu tiêu xếp hạng tín dụng cụ thể, chi tiết, phù hợp với đối tƣợng khách hàng hộ kinh doanh, đảm bảo kết chấm điểm xếp hạng phản ánh với tình hình thực tế khách hàng - Quy định mức mua bảo hiểm hộ kinh doanh, thủ tục giải xảy rủi ro nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng - Đẩy mạnh triển khai dự án nâng cao nâng cao lực quản trị, tạo tiền đề cho giai đoạn phát triển Tăng cƣờng kiểm soát tuân thủ, giảm thiểu rủi ro vận hành - Nâng cao phát triển sản phẩm dịch vụ có tăng cƣờng sản phẩm dịch vụ để đáp ứng đƣợc nhu cầu khách hàng - Tăng cƣờng số lƣợng chất lƣợng cán công nhân viên Chi nhánh để đảm bảo an tồn chất lƣợng tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt lực kinh doanh Ngân hàng cần tổ chức lớp tập huấn, phổ biến kiến thức đến cán tín dụng, nâng cao rèn luyện khả ngoại ngữ - Kiến nghị để hồn thiện đổi cơng nghệ ngân hàng, thiết lập máy xử lý cung cấp thông tin, nội sử dụng chung Nhân viên ngân hàng cần nắm bắt nhanh chóng thơng tin kinh tế trị xã hội, diễn biến kinh tế ngồi nƣớc, góp phần cải thiện tiêu chuẩn hóa phƣơng thức chuẩn hóa 92 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc - NHNN quan quản lý trực tiếp hoạt động NHTM, điều chỉnh dù lớn hay nhỏ ảnh hƣởng mạnh đến toàn hệ thống Ngân hàng Trong thời gian tới, nhằm hỗ trợ hoạt động kiểm soát RRTD NHTM, NHNN cần thiết phải: + Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM + Thực tế thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp thời gian qua sơ sài so với nhu cầu thơng tin nhằm nâng cao trách nhiệm tín dụng NHTM chƣa kể thơng tin thiếu tính kịp thời đa dạng Đó do: mặt, quan hệ kinh doanh ngân hàng - khách hàng không khuyến khích ngân hàng tiết lộ với quan Nhà nƣớc nhƣ rộng rãi giới kinh doanh tình hình dƣ nợ, nhƣ khoản nợ có vấn đề khách hàng mình, mà ngân hàng dè dặt việc cung cấp thông tin đầy đủ cho CIC; mặt khác, điều kiện chƣa cho phép CIC tạo thành mạng thơng tin hồn hảo, cập nhật đƣợc hệ thống tiêu HKD đầy đủ theo yêu cầu NHTM địa bàn (thiếu điều kiện kỹ thuật, thiết bị, kinh phí, trình độ cán ) NHTM phải tìm kiếm thơng tin bên ngồi nhằm đánh giá khách hàng - Thời gian tới, để CIC trở thành nguồn thơng tin hữu ích cho NHTM quan hệ tín dụng với khách hàng cần phải thực số giải pháp sau: + Phối hợp với quan chủ quản nhằm tƣ vấn, thông báo nhu 93 cầu vốn chƣa đƣợc đáp ứng, đồng thời đề xuất hƣớng đáp ứng nhu cầu với NHTM Điều kích thích NHTM việc tham gia CIC + Có quy định, yêu cầu biện pháp chế tài chi tiết, rõ ràng nhằm yêu cầu NHTM cung cấp thơng tin khách hàng quyền lợi khơng cho thân ngân hàng mà chung cho cộng đồng + Tiếp tục hoàn thiện điều kiện để CIC hoạt động có hiệu nhƣ: điều kiện đội ngũ nhân với hình thức nhƣ đào tạo lại, đặc biệt kiến thức công nghệ, thông tin nhƣ kiến thức ngân hàng đại , điều kiện vật chất, thiết bị, mạng lƣới hoạt động, phân phối lƣu trữ thông tin + Nhằm hạn chế rủi ro xuất phát từ việc bất đối xứng thông tin từ TSĐB, NHNN xây dựng hệ thống sở liệu chung nƣớc tƣơng tự nhƣ trung tâm CIC giao dịch bảo đảm giúp truy cập, đăng ký nhanh cung cấp thông tin kịp thời TSĐB [8] Hệ thống sở liệu cho phép CBTD kiểm tra TSĐB khách hàng tình trạng nhƣ nào, có tranh chấp, kiện tụng, trình xử lý nợ hay chấp NHTM khác hay không đề phòng trƣờng hợp khách hàng cố tình dấu thơng tin TSĐB Tất thông tin đƣợc hệ thống hố giúp cho NHTM có thêm thơng tin q trình thẩm định tài sản, giảm thiểu đến mức tối đa rủi ro cấp tín dụng + Tăng cƣờng cơng tác tra, giám sát NHTM địa bàn, xử lý trƣờng hợp NHTM không thực đầy đủ, thời hạn quy định an toàn hoạt động ngân hàng, báo cáo tài Tăng cƣờng, hồn thiện quy định hệ thống cảnh báo sớm NHNN, thực cảnh báo sớm cho NHTM đảm bảo thị trƣờng phát triển bền vững 94 + Kiểm soát chặt chẽ, ngăn ngừa tình trạng cạnh tranh lành mạnh: với chế thoáng, cho phép NHTM mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm với hoạt động kinh doanh nhƣ nay, NHTM có nhiều sách sáng tạo nhằm nâng cao hiệu hoạt động Tuy nhiên, kéo theo tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng sách lơi lỏng, dễ dãi dễ gây rũi ro cho hoạt động NHTM nhƣ bỏ qua dấu hiệu cảnh báo nguy RRTD dẫn đến tình trạng RRTD khơng cho thân NHTM mà cho tồn hệ thống Do đó, NHNN cần có kiểm sốt chặt chẽ, có biện pháp chế tài đủ mạnh để đủ sức răn đe, ngăn chặn hoạt động cạnh tranh không lành mạnh - Hiện nay, hoạt động tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Tuy nhiên, hoạt động thể nhiều điểm yếu không đánh giá đƣợc rõ ràng mức độ rủi ro NHTM Vì vậy, NHNN cần nghiên cứu, xúc tiến việc thực chuyển dần nội dung tra tuân thủ chủ yếu sang giám sát NHTM theo mức độ rủi ro hoạt động Để tăng cƣờng hiệu hoạt động tra thời gian tới cần: Phân công, xếp lại hoạt động quan cán tra, tránh phân tán, chồng chéo hiệu quả; Chỉ đạo NHTM hoàn thiện số tiêu chuẩn định tạo điều kiện giám sát từ xa có hiệu quả, cụ thể: Yêu cầu NHTM thực nghiêm chỉnh chế độ thông tin báo cáo, yêu cầu NHTM báo cáo tiêu thống kê cân đối cam kết bảng; Thƣờng xuyên phân tích, nhận định tình hình, đặc biệt nƣớc khu vực có biến động kinh tế tài lớn, nhằm thực tra NHTM thuộc diện đáng nghi ngờ chịu ảnh hƣởng bất lợi - NHNN quan chức có thẩm quyền liên quan cần đƣa 95 tiêu chuẩn nghề nghiệp hoạt động kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội NHTM (với chuyên môn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp tƣơng ứng) Ngƣời thực cơng tác kiểm sốt nội cần đƣợc đào tạo cấp chứng hành nghề để đảm bảo yêu cầu trình độ lực - Tăng cƣờng hỗ trợ NHTM: HKD đặc biệt hộ hoạt động lĩnh vực nơng nghiệp – nơng thơn gặp nhiều khó khăn, chứa đựng nhiều rủi ro thiên tai, dịch hoạ, biến động thị trƣờng nƣớc, phận lớn khách hàng hộ nông dân dàn trải địa bàn rộng, giao thơng lại khó khăn, hầu hết vay có giá trị nhỏ phí hoạt động ngân hàng lớn Do đó, NHNN cần có sách lãi suất hợp lý cho nông nghiệp, nông thôn, cho phù hợp với đặc thù SXKD khu vực, môi trƣờng kinh doanh ngân hàng, quan tâm hỗ trợ vốn cần thiết 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ a Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ - Trong kinh tế thị trƣờng, đôi với phát triển kinh tế hộ kinh doanh, bên cạnh HKD làm ăn hiệu phá sản hộ kinh doanh hoạt động yếu kém, đào thải cạnh tranh quy luật khách quan, khơng phụ thuộc vào ý chí HKD Ngân hàng thƣơng mại với chức trung gian tài chính, ln phải gánh chịu khoản nợ tồn đọng tất nhiên Việc áp dụng giải pháp khai thác lý khoản nợ chuyển hạn giải pháp tác động ngân hàng lên khách hàng hộ kinh doanh việc rồi, ngân hàng ln trạng thái bị động - Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ nhƣ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng 96 thu hồi đƣợc nợ từ tài sản đảm bảo - Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định Ngân hàng thƣơng mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng không trả đƣợc nợ, nhiên chế pháp lý chƣa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Theo Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ điểm 4, điều 34 cho phép tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm nói chung tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nói riêng khơng đạt đƣợc thỏa thuận bên Tuy nhiên, Thông tƣ liên tịch số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC Liên Ngân hàng Nhà nƣớc, Bộ Tƣ pháp, Bộ Công an, Bộ Tài chính, Tổng cục địa ngày 29.4.2001 (sau gọi tắt Thông tƣ 03) quy định tổ chức tín dụng khơng đƣợc trực tiếp bán hay đƣợc trực tiếp nhận quyền sử dụng đất để thay cho việc thực nghĩa vụ đƣợc bảo đảm Và theo Khoản 2- Mục III thông tƣ này, không đạt đƣợc thỏa thuận bên tổ chức tín dụng phải đƣa bán đấu giá hay khởi kiện Tòa: “Trƣờng hợp tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất không xử lý đƣợc theo thoả thuận bên hợp đồng tổ chức tín dụng đƣa tài sản bán đấu giá để thu hồi nợ khởi kiện tòa án” Việc gây cản trở cho ngân hàng thƣơng mại xử lý tài sản chấp thực tế, việc xử lý thu hồi nợ nhiều thời gian qua nhiều cơng đoạn, lý sau: + Ngân hàng chuyển hồ sơ tài sản đảm bảo sang Trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc Sở Tƣ pháp để xử lý, nhiên tiến độ xử lý q chậm, nhiều thời gian, chí có nhiều trƣờng hợp tồn đọng không xử lý đƣợc Việc nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân không nhắc đến hoạt động Trung tâm bán đấu giá hiệu Khi đó, khơng trƣờng hợp ngân hàng phối hợp với ngƣời có tài sản đảm bảo để xử lý tự xử lý đƣợc, nhƣng tiến hành chuyển quyền sử 97 dụng đất tài sản gắn liền với đất cho ngƣời mua, quan chức từ chối việc thực công chứng, với lý quyền sử dụng đất trƣờng hợp phải thông qua Trung tâm bán đấu giá chuyên trách theo quy định + Khi xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất, theo Khoản 3- Mục III, phần B Thơng tƣ Liên tịch 03, tổ chức tín dụng phải xin phép Ủy ban nhân dân cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá, làm cho quy trình bán đấu giá nhiều thời gian thủ tục: ° 15 ngày xin quan có thẩm quyền cho phép bán đấu giá tài sản ° 15 ngày thực việc đăng ký bán đấu giá tài sản ° 30 ngày niêm yết tài sản bán đấu giá ° 60 ngày cho thời gian cấp giấy chứng nhận cho ngƣời mua tài sản + Công tác thi hành án chậm, thực tế có nhiều án, định tòa án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhƣng quan thi hành án chƣa thi hành án với nhiều lý nhƣ án chƣa rõ ràng, lý khác Những trƣờng hợp đó, ngân hàng phải chờ quan thi hành án làm việc lại với tòa án Thời gian chờ đợi thƣờng kéo dài hàng tháng chí sáu tháng sau ngân hàng nhận đƣợc văn trả lời quan thi hành án - Trong kinh tế thị trƣờng, đôi với phát triển kinh tế HKD, bên cạnh HKD làm ăn hiệu phá sản HKD hoạt động yếu kém, đào thải cạnh tranh quy luật khách quan, khơng phụ thuộc vào ý chí HKD Ngân hàng thƣơng mại với chức trung gian tài chính, ln phải gánh chịu khoản nợ tồn đọng tất nhiên Việc áp dụng giải pháp khai thác lý khoản nợ chuyển hạn giải pháp tác động ngân hàng lên khách hàng HKD việc rồi, ngân hàng ln trạng thái bị động 98 - Để việc xử lý thu hồi nợ đƣợc nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ nhƣ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi đƣợc nợ từ tài sản đảm bảo b Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nƣớc phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống đƣợc xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phƣơng đến Trung ƣơng, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có loại thơng tin đƣợc tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định đƣợc khai thác Hệ thống tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm đƣợc thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thơng tin nằm rải rác quan quản lý nhà nƣớc mà chƣa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chƣa đƣợc tin học hóa mà chủ yếu lƣu trữ dƣới dạng văn bản, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do ngân hàng thƣơng mại thƣờng đƣợc đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, khách hàng , ngân hàng phải liên hệ với địa phƣơng nơi cá nhân cƣ trú nhƣng thu thập đƣợc thông tin sơ sài nhƣ tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, ngƣời có tên sổ hộ thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan lƣu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan pháp luật khó khăn Vì xảy trƣờng hợp phổ biến thông tin khách hàng cung cấp cho ngân hàng thực tế khác 99 Việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trƣớc hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nƣớc gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng c Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Nhà nƣớc cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nƣớc phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nƣớc Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trƣờng kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nƣớc tác động đến hoạt động tổ chức, cá nhân kế hoạch phát triển tƣơng lai Nếu thay đổi sách Nhà nƣớc khơng đƣợc thơng báo trƣớc dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nƣớc cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nƣớc phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nƣớc d Có phối hợp đồng ngành liên quan Hiện Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm trực thuộc Bộ Tƣ pháp thực nhiệm vụ đầu mối cung cấp thông tin giao dịch bảo 100 đảm tài sản động sản bất động sản cá nhân, tổ chức Dịch vụ thông tin giúp ngân hàng nhiều việc đánh giá tài sản bảo đảm Tuy nhiên việc cung cấp thơng tin chậm, thơng thƣờng ngày làm việc nhiều đến tuần việc hỏi thông tin chƣa kết nối trực tuyến Do Bộ tƣ pháp cần đại hóa hệ thống thông tin nhằm cung cấp thông tin nhanh với phƣơng thức đại để đáp ứng nhu cầu thực tế 101 KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nay, trƣớc bối cảnh kinh tế trải qua nhiều biến động khó khăn, NHTM đứng trƣớc nguy rủi ro lớn hoạt động, đặc biệt nguy rủi ro tín dụng Vì vậy, kiểm sốt RRTD nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Thực tế kiểm soát RRTD cho vay HKD Chi nhánh nhiều hạn chế, chƣa đáp ứng u cầu kiểm sốt RRTD Vì vậy, cần thiết phải tăng cƣờng kiểm soát RRTD cho vay HKD để thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển an toàn, hiệu quả, giới hạn rủi ro ngân hàng Trên sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: - Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM - Phân tích thực trạng kiểm RRTD cho vay HKD Chi nhánh DAB Kon Tum hoàn cảnh kinh tế cụ thể địa phƣơng nói riêng nƣớc nói chung, bối cảnh cạnh tranh NHTM ngày gay gắt, khách hàng ngày có hiểu biết lĩnh vực tài ngân hàng yêu cầu cao Qua đó, đánh giá thành cơng, mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế để khắc phục, hoàn thiện - Trên sở lý luận thực tiễn đó, kết hợp với kinh nghiệm cơng tác, với nghiên cứu dự báo nhu cầu vay hộ kinh doanh Chi nhánh khả RRTD, định hƣớng kiểm soát RRTD cho vay HKD Chi nhánh theo định hƣớng nhiệm vụ Ngân Hàng Đông Á, đồng thời đƣa định hƣớng đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh 102 - Đƣa số kiến nghị hội sở Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á , NHNN Việt Nam quan trực thuộc Chính phủ để tạo điều kiện thực thi giải pháp nâng cao hiệu công tác kiểm soát RRTD đƣa Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu công tác kiểm soát RRTD cho vay HKD Chi nhánh, tạo mơi trƣờng TD an tồn hiệu để Chi nhánh đạt đƣợc mục tiêu kinh doanh cao nhất, đủ sức cạnh tranh với NHTM nƣớc DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo thƣờng niên Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum năm 2013 – 2015 [2] Nguyễn Minh Kiều, (2009), Nghiệp vụ NHTM, NXB Thống kê [3] Sổ tay tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đông Á Kon Tum [4] Luật TCTD số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Quốc hội [5] Nguyễn Văn Tiến, (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê [6] Nguyễn Tuấn Trung, 2009, Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Phát triển Việt Nam, Tạp chí Luật tài ngày 03/09/2009 [7] Lê Hòa Tân, (2012), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang”, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [8] Lê Thị Cẩm Tú, (2014), “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh cá nhân, hộ gia đình Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Chi nhánh Bình Định” Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [9] Peter Srose, (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [10] Nguyễn Thị Kim Sơn, 2011, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ QTKD, Đại học Đà Nẵng [11] Đỗ Vinh Hân, (2007), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [12] Đinh Thị Thanh Vân, (2012), So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Việt Nam thơng lệ quốc tế, Tạp chí ngân hàng số 22 [13] Nguyễn Thị Mai Quyên, năm (2015), luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Đắk Lắk” [14] Đào Minh Phúc, Ths Lê Văn Hinh, 2012, “Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro NHTM Việt Nam giai đoạn nay”, Tạp chí Ngân hàng, số 24 tháng 12/2012 [15] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2007, Quản lý nợ xấu, Thông tin tín dụng [16] Nghị định 43/2010/NĐ-CP ngày 15/10/2010 Chính phủ đăng ký doanh nghiệp [17].Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi [18] Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 NHNN Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nƣớc [19] Ngân hàng Nhà nƣớc Tỉnh Kon Tum- Báo cáo tổng kết hoạt động NH tỉnh Kon Tum năm 2013, 2014, 2015 [20] Ủy ban Nhân dân tỉnh Kon Tum- Báo cáo tình hình thực kế hoạch phát triển KT-XH, quốc phòng an ninh năm 2015; phƣơng hƣớng, nhiệm vụ, tiêu, biên pháp lớn kế hoạch phát triển KT-XH, quốc phòng, an ninh năm 2016 ... rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum 49 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH... TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM 33 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á KON TUM. .. sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum Chương 3: Giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng