BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ THANH THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng, Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Trần Thị Thanh Thảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM 11 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh 16 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh 16 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NHTM 18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh 18 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 28 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột 45 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 53 2.2.1 Đặc điểm khách hàng vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột 53 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột 54 2.2.3 Công tác tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh .55 2.2.4 Thực trạng biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh .56 2.2.5 Kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh 68 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH 72 2.3.1 Những kết đạt 72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CN BUÔN MA THUỘT 79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK - CN BUÔN MA THUỘT 79 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng Eximbank Việt Nam 79 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng Eximbank - Chi Nhánh Buôn Ma Thuột 81 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK - CN BUÔN MA THUỘT 82 3.2.1 Nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng .82 3.2.2 Hoàn thiện mơ hình tổ chức nhân .87 3.2.3 Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin tín dụng 88 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng TD nội khách hàng 90 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng trung dài hạn 93 3.2.6 Thực đôn đốc thu hồi nợ 95 3.3 KIẾN NGHỊ 95 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 96 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước .98 3.3.3 Kiến nghị Hội Sở .99 KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa Tiếng Việt CBTD Cán tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro TSĐB Tài sản đảm bảo NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà Nước CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp KH Khách hàng DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước TPKT Thành phần kinh tế KDNH Kinh doanh ngoại hối TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Kết nguồn vốn huy động giai đoạn 2012 - 2014 46 2.2 Tình hình cho vay chi nhánh 49 2.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 - 2014 51 2.4 Tỷ lệ nợ xấu khoản cho vay TDHSXKD 68 2.5 Phân loại nợ khoản cho vay TDHSXKD 69 2.6 Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm 70 2.7 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 71 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ, biểu đồ Trang Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 13 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức Eximbank - CN Buôn Ma Thuột 41 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu thu nhập chi nhánh năm 2014 52 Sơ đồ 2.2 Mơ hình quản trị RRTD chi nhánh 55 Sơ đồ 2.3 Mơ hình xếp hạng tín dụng nội với khách hàng (DN) 60 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều khó tránh khỏi Tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro Như biết, ngân hàng có vai trò vô quan trọng, sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến toàn đời sống, kinh tế, trị xã hội nước Do vậy, quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng đóng vai trò quan trọng mối quan tâm hàng đầu nhà quản trị ngân hàng không diễn phương diện lý thuyết mà áp dụng hoạt động thực tiễn NHTM Là thành viên hệ thống Eximbank, hoạt động chủ yếu Ngân hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột nhận tiền gửi tiết kiệm, cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, cung cấp dịch vụ tốn Trong nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng ngân hàng nghiệp vụ tín dụng Quy mô hoạt động ngân hàng ngày mở rộng địa bàn thành phố Bn Ma Thuột có bề dày phát triển so với địa bàn khác tỉnh Đắk Lắk, mức sống phận dân cư cao, nhu cầu chi tiêu sản xuất kinh doanh người dân lớn, đặc biệt nơi tập trung nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ Trong năm qua Ngân hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột thu nhận kết đáng khích lệ, nhiên vấn đề rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh nguy tiềm ẩn đe dọa phát triển chi nhánh Xuất phát từ thực tiễn đó, tơi định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương 91 Phân công CBTD theo ngành, lĩnh vực hoạt động: Trước tiên, ngân hàng cần thống kê lại tất loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng có quan hệ tín dụng Sau đó, tiến hành phân loại theo ngành nghề như: Nông nghiệp, công nghiệp, thương mại dịch vụ… Đối với loại nhóm DN, ngân hàng phân cơng một nhóm CBTD trực tiếp quản lý theo quy mô DN lớn hay nhỏ, CBTD am hiểu tình hình hoạt động kinh doanh xu phát triển loại hình doanh nghiệp mà phụ trách, biết rõ quy định, sách, ưu tiên Nhà nước địa phương ngành Phân cơng CBTD theo thời hạn khoản vay: Việc phân công theo thời hạn khoản vay cần thiết, khoản vay ngắn hạn, trung dài hạn có độ phức tạp khác Khoản vay dài hạn thường nhằm để thực dự án đầu tư có thời gian dài nên mức độ rủi ro tiềm tàng lớn Điều này, đòi hỏi CBTD phải có kinh nghiệm lâu năm, với khả nhạy bén tốt để lường trước biến động bất thường gây bất lợi cho dự án suốt trình thực hiện, để từ giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Vì vây, ngân hàng cần thực phân công cán giỏi, giàu kinh nghiệm quản lý khoản cho vay trung dài hạn - Tiến hành XHTD nội cách thường xuyên: Việc thu thập thông tin, tiến hành XHTD phải thực định kỳ, thường xuyên trước, sau cho vay để phát huy hết tác dụng phòng ngừa RRTD Bên cạnh đó, ngân hàng cần nâng cao khả quản lý giám sát chặt chẽ cơng tác phân tích, đánh giá, xếp hạng tín dụng nội khách hàng - Hồn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng nội Hiện Eximbank số NHTM sử dụng phương pháp chấm điểm phương pháp so sánh để đánh giá tiêu tài tiêu phi tài việc xếp hạng tín dụng nội tính đơn giản dễ ứng 92 dụng Tuy nhiên, để đảm bảo cho việc xếp hạng xác thống nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng nên kết hợp phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia Bảng điểm chuẩn cho ngành phải thay đổi định kỳ hàng năm cho phù hợp với thực tế diễn biến phức tạp đa dạng Vì vậy, chi nhánh phải nghiên cứu tình hình thực tế hoạt động ngành kinh tế, nắm rõ thay đổi, thuận lợi, khó khăn, biến động ngành, sở kết hợp yếu tố cần thiết khác, xây dựng bảng điểm chuẩn cho ngành kinh tế - Xây dựng nội dung XHTD theo thời hạn khoản vay Hệ thống XHTD xem xét theo ngành kinh tế, quy mơ, loại hình sở hữu sở hữu mà chưa đề cập tới thời hạn khoản vay Điều chưa hợp lý, lẽ với thời hạn vay khác ngân hàng có tiêu chí xem xét cấp tín dụng khác Như vậy, với thời hạn vay khác mức độ quan trọng tiêu cần xem xét khác Đối với khoản tín dụng trung dài hạn khoản vay sử dụng để phát triển trình tái sản xuất kinh doanh theo tiêu chuẩn rộng theo chiều sâu kết làm tăng mức sản xuất cải xã hội Do đó, yếu tố cần xem xét cấp tín dụng tiêu đo lường khả sinh lời doanh nghiệp, triển vọng phát triển ngành, mức độ chống chọi trước biến động vĩ mô kinh tế, khả gia nhập thị trường doanh nghiệp mới, sản phẩm thay thế…Vì yếu tố ảnh hưởng đến phát triển lâu dài doanh nghiệp khả hoàn trả vốn vay cho ngân hàng tương lai Những tiêu phải có tỷ trọng cao - Bổ sung, thay số tiêu tài khơng cần thiết dùng để phân tích xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng Việc sử dụng nhiều tiêu định tính để chấm điểm phi tài làm cho kết xếp hạng tín dụng phù thuộc nhiều vào CBTD Nếu CBTD 93 muốn điều chỉnh kết chấm tăng giảm dựa vào số tiêu sau để điều chỉnh: Năng lực chủ sở hữu, lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp, thiện chí trả nợ khách hàng, khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, triển vọng phát triển doanh nghiệp Do vậy, chấm điểm tiêu tài nên đưa thêm tiêu định lượng để đánh giá bao gồm: Các tiêu dự báo nguy vỡ nợ doanh nghiệp theo hàm thống kê Z-score Altman, tiêu đánh giá khả quản trị điều hành doanh nghiệp tốc độ tăng suất lao động, tốc độ tăng tiền lương bình quân, hiệu suất sử dụng lao động Ngoài ra, ngân hàng nên xem xét loại bỏ tiêu trùng lắp để kết xếp hạng xác số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn, lịch sử cam kết ngoại bảng, có cơng ty mang tính chất gia đình chủ sở hữu/thành viên góp vốn/cổ đông đồng thời người trực tiếp quản lý điều hành doanh nghiệp nên sử dụng tiêu chí lực điều hành người quản lý doanh nghiệp 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng trung dài hạn Đây biện pháp tốt nhất, chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng nên tập trung đầu tư vào nhiều loại hình tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực điều chi nhánh cần vạch số chiến lược kinh doanh sau: - Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc tranh dành thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển, tránh gặp phải rủi ro 94 sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại số ngành nghề kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường Phần lớn loại rủi ro cho vay trung dài hạn tiềm ẩn chi nhánh có nguồn gốc từ việc chưa khai thác hết danh mục sản phẩm cho vay Mặc dù, danh mục cho vay chi nhánh đa dạng theo ngành nghề như: Thương mại - dịch vụ, công nghiệp - xây dựng, nông - lâm - ngư - nghiệp Tuy nhiên, ngân hàng chưa có chiến lược cụ thể để thu hút sản phẩm theo tỷ trọng khoản mục cho vay thích hợp Vì vậy, chi nhánh cần xây dựng danh mục tín dụng cụ thể, có phân bổ tiêu tín dụng cho lĩnh vực để đạo cho cán tín dụng thực Chẳng hạn, dư nợ cho vay ngành xây dựng ngành sản xuất công nghiệp tiêu dự định, chi nhánh đạo cán tín dụng ngừng giảm cho vay ngành Đồng thời, cần có sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại dịch vụ để nâng cao uy tín ngân hàng khu vực giới 95 3.2.6 Thực đôn đốc thu hồi nợ Thông qua công tác kiểm tra giám sát, quản lý nợ từ khoản nợ vay từ khách hàng, Ngân hàng tiến hành phân loại chất lượng khoản vay từ đưa biện pháp thích hợp để tiến hành thu hồi nợ - Đối với khoản vay có chất lượng tốt, có khả hồn trả nợ vay thời hạn, ngân hàng cần đôn đốc khách hàng gần đến ngày đáo hạn khoản vay - Đối với khoản vay có dấu hiệu xấu, khó hoàn trả nợ hạn cho Ngân hàng nhân tố từ bên tác động như: Lũ lụt, hạn hán, mùa… ngân hàng phải đưa biện pháp giúp người vay khắc phục sản xuất kinh doanh, điều chỉnh tình kịp thời đảm bảo khả thu hồi nợ, tránh phát sinh nợ hạn: + Ngân hàng kéo dài kỳ hạn nợ hay giảm bớt mức chi trả định kỳ thời gian định + Ngân hàng cho vay thêm chắn ngân hàng phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho người vay có khả hồn trả nợ vay - Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng cách nghiêm trọng: Sử dụng vốn sai mục đích thoả thuận, làm ăn thua lỗ, phá sản khơng có khả phục hồi sản xuất kinh doanh ngân hàng phải có biện pháp thu hồi nợ cách, khoản vay chưa đến ngày đáo hạn 3.3 KIẾN NGHỊ Tín dụng trung dài hạn sản xuất kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro Hậu gây không thiệt hại cho thân Ngân hàng mà ảnh hưởng đến người gửi tiền, ảnh hưởng đến an toàn toàn hệ thống Ngân hàng toàn hệ kinh tế Việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín 96 dụng khơng phải trách nhiệm riêng ngành ngân hàng mà cần phối hợp Chính Phủ ngành có liên quan 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ Hồn thiện mơi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động cho vay Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngành ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động mình, Nhà nước phải khơng ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà Nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Vì vậy, thời gian tới Chính phủ cần giải vấn đề sau: - Xây dựng hệ thống pháp luật chi tiết, minh bạch, rõ ràng, đầy đủ đồng hoạt động ngân hàng để làm sở điều chỉnh cho ngân hàng - Hoàn thiện vấn đề liên quan đến quyền sở hữu chuyển nhượng bất động sản hay thủ tục liên quan đến phá sản, phân chia tài sản quan hệ dân hôn nhân, thừa kế - Hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo, quy định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, ngành kinh doanh - Tăng cường với quan ban ngành liên quan q trình xử lý nợ xấu Trong đó, tập trung tháo gỡ khó khăn, vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản bất động sản, thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản… 97 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến kết cho vay ngân hàng Trong bối cảnh lãi suất cao, mơi trường kinh tế ngồi nước tiềm ẩn rủi ro, doanh nghiệp tiếp tục gặp khó khăn q trình hoạt động sản xuất kinh doanh, làm nợ hạn nợ xấu có xu hướng gia tăng… đòi hỏi Chính phủ phải có biện pháp giải kịp thời - Hoàn thiện quy định thuế, chế độ kế toán, báo cáo tài chính, chế độ chứng từ hóa đơn nhằm tăng cường công tác quản lý số liệu thống kê doanh nghiệp, tạo điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động doanh nghiệp, từ giúp cho việc cho vay ngân hàng có sở thuận lợi - Tăng cường quản lý DNNN doanh nghiệp quốc doanh Đẩy mạnh việc tổ chức lại DNNN theo hướng cổ phần hóa, có giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp yếu thoát khỏi khó khăn - Cơ quan quản lý cần hồn thiện khung pháp lý hoạt động giải thể, sáp nhập, mua bán công ty, doanh nghiệp, đẩy mạnh tái cấu doanh nghiệp theo chủ trương, định hướng Chính phủ, lành mạnh hóa tình hình tài doanh nghiệp - Quy định cụ thể việc bắt buộc tất doanh nghiệp phải kiểm toán năm quan kiểm toán độc lập có uy tín, cấp phép hoạt động hợp pháp Đặc biệt công ty cổ phần phải thực kiểm tốn bắt buộc sau hồn thành thủ tục cấp giấy phép kinh doanh Biện pháp khắc phục tình trạng đánh giá khả tài cúa doanh nghiệp chưa rõ, tiềm ẩn khả tài doanh nghiệp khơng lành mạnh dẫn tới khó khăn, rủi ro cho việc cấp tín dụng NHTM - Có sách khuyến khích ngân hàng cho vay lĩnh vực ưu tiên, tạo điều kiện cho khách hàng doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay ngân 98 hàng với lãi suất thấp tăng khả cạnh tranh, khả trì lực sản xuất, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp - Đẩy mạnh hoạt động xúc tiến thương mại, khai thác mở rộng thị trường xuất có tiềm đẩy mạnh khai thác thị trường nội địa, tăng cường cơng tác kiểm sốt giá cả, thị trường, chống bn lậu, gian lận thương mại để bảo vệ sản xuất nước, hỗ trợ doanh nghiệp thu hồi vốn tiếp tục trì phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Nâng cao vai trò hiệu Thanh tra Ngân hàng Nhà Nước - Công tác tra, kiểm soát ngân hàng phải tiến hành chặt chẽ, không để xảy cố xấu gây ổn định xã hội Quy trình, thủ tục tra, kiểm tra lĩnh vực ngân hàng cần phải quy định thống - Theo dõi chặt chẽ việc chỉnh sửa, thực NHTM kiến nghị tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Nội dung tra phải cải tiến để phát kịp thời vi phạm NHTM Tăng cường vai trò việc giám sát từ xa để sớm phát vi phạm, từ có biện pháp xử lý thích hợp - Hệ thống giám sát tra tín dụng Nhà nước cần phải chấn chỉnh nâng cao, tổ chức học tập nghiên cứu đầy đủ văn có liên quan để hoạt động giám sát, bố trí cán chuyên trách phù hợp hiệu quả, trang bị thiết bị đại Xử lý nghiêm minh vi phạm đạo đức nghề nghiệp dù nhỏ, đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp tra viên có lực, trình độ chun mơn giỏi Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà Nước 99 Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) tổ chức nghiệp Nhà nước thuộc NHNN Việt Nam, có chức thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng phục vụ cho u cầu quản lý nhà nước NHNN; thực dịch vụ thông tin ngân hàng theo quy định NHNN pháp luật Các thông tin sở để hỗ trợ ngân hàng đầu tư có hiệu quả, ngăn ngừa, hạn chế phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ Nhưng thực tế ngân hàng chưa có hợp tác với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh nên chất lượng thông tin từ trung tâm không cao Do vậy, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích quy định bắt buộc ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Về phía CIC phải không ngừng nâng cao chất lượng, độ tin cậy, tính xác tính pháp lý thông tin NHNN cần quy định chặt chẽ việc cung cấp sử dụng thông tin NHTM tình hình dư nợ, tình hình trả nợ, nợ xấu khách hàng… nhằm xử lý thích đáng trường hợp vi phạm, bảo đảm cho CIC thật trở thành kênh thơng tin đáng tín cậy để NHTM khai thác, phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng cách xác 3.3.3 Kiến nghị Hội Sở - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước nhằm cung cấp thơng tin xác khách hàng cho NHTM Cần phải xây dựng phận phân tích, đánh giá cập nhật thơng tin tín dụng chi nhánh NHTM để trực tiếp nhận, xử lý thông tin khách hàng, thông tin giao dịch đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Chỉnh sửa ban hành đồng chế, sách tín dụng như: Quy định cấp tín dụng khách hàng, bảo đảm tiền vay, bảo lãnh, quyền phán 100 quyết, nhiều chi nhánh cho vay khách hàng, quản lý giám sát khoản cho vay lớn, sổ tay tín dụng… cho phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh chi nhánh vùng, miền khác - Xây dựng mơ hình, máy quản lý tín dụng: Thành lập ban thẩm định trụ sở chính, phòng, tổ thẩm định Sở giao dịch chi nhánh để đánh giá xác hiệu quả, lợi nhuận thu khả hoàn trả nợ vay khách hàng từ dự án - Nâng cao lực giám sát NHNN, hoàn thiện sở pháp lý tra, giám sát Ngân hàng nhằm hạn hạn chế gian lận hoạt động kinh doanh NHTM, cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng với gây nên thiệt hại to lớn cho hệ thống NHTM mà ảnh hưởng đến kinh tế - Tổ chức công tác nâng cao chất lượng cán tín dụng nhằm đảm bảo an tồn chất lượng tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt hội kinh doanh Tăng cường mở thêm lớp học tập, bồi dưỡng nghiệp vụ mời thêm đội ngũ giáo viên có trình độ giỏi kinh nghiệm đến giảng dạy nhằm đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn Đồng thời phải thường xuyên rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cán ngân hàng để tiếp cận nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi - Tổ chức kiểm tra lại mức độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp, cầm cố theo định kỳ Đưa vào sử dụng mơ hình quản trị đại theo chuẩn mực quốc tế, sử dụng phần mềm đại phục vụ việc phân tích mức độ rủi ro khách hàng, định giá khoản vay, định giá tài sản chấp quản trị danh mục cho vay - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp Đồng thời cần trọng xây dựng mơi trường làm việc, chuẩn hóa suất, trình độ tác nghiệp đội ngũ cán cơng nhân viên 101 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Buôn Ma Thuột từ năm 2012 - 2014 Chương nêu định hướng phát triển tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Buôn Ma Thuột thời gian tới Đồng thời, đưa giải pháp cụ thể nhằm hồn thiện cơng tác quản trị ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh chi nhánh Bên cạnh đó, chương trình bày kiến nghị Chính phủ, NHNN, Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam để tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ Eximbank chi nhánh Bn Ma Thuột thực có hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh 102 KẾT LUẬN Tín dụng, tín dụng trung dài hạn lĩnh vực có vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế, lĩnh vực đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM chứa đựng nhiều rủi ro Trong thời gia qua, Ngân hàng Eximbank chi nhánh Buôn Ma thuột tiến hành nhiều biện pháp, với nỗ lực, tâm cao tồn thể cán cơng nhân viên toàn chi nhánh nên đạt kết đáng khích lệ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh, góp phần nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo kinh doanh an toàn ổn định thị trường Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Từ việc tiếp cận lý luận thực tiễn, luận văn hồn thành số vấn đề sau: - Trình bày sở lý luận công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh NHTM - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Buôn Ma Thuột, qua tìm hiểu thành tựu tồn tại, hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh chi nhánh - Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh chi nhánh Hy vọng quan nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Eximbank chi nhánh Buôn Ma Thuột quản lý rủi ro tín dụng chặt 103 chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến q Thầy Cơ Qua tơi xin chân thành cảm ơn Thầy PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân, người tận tình hướng dẫn tơi hồn thành đề tài nghiên cứu 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Quang Chính (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình chi nhánh Đà Nẵng, Đại học Đà Nẵng [2] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê [3] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2009), Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng [4] Võ Lê Anh Huy (2012), Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [5] Phan Thanh Hiền (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Quản tri kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [6] Phạm Thị Hiền (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài - ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [7] Nguyễn Thanh Hòa (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [8] Nguyễn Thị Mai (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP ngồi quốc doanh VPBankchi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 105 [9] PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân (2013), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Tài Chính [10] Nguyễn Thị Hồng Nhung (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn, Đại học Đà Nẵng [11] Lê Hòa Tân (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Nha Trang, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài - ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [12] Lê Văn Tư (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [13] Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống kê Hà Nội, Hà Nội [14] PGS.TS Lê Văn Tề (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Lao ðộng [15] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài - ngân hàng, Đại học Đà Nẵng ... TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh. .. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh NHTM... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CN BUÔN MA THUỘT 79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO