Đang tải... (xem toàn văn)
Đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng trung và dài hạn nói riêng là một hoạt động nghiệp vụ quan trọng. Tuy nhiên, do nhiều yếu tố chủ quan lẫn khách quan mà hoạt động tín dụng, đặc biệt là hoạt động tín dụng trung và dài hạn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Những rủi ro đó có thể sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và sự ổn định của hệ thống tài chính nói chung. Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng và của các nhà quản lý kinh tế. Trong những năm vừa qua, ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hải Dương luôn thể hiện là một ngân hàng tiên phong và có lợi thế trong việc cho vay trung và dài hạn trên địa bàn tỉnh Hải Dương. Cùng với sự tăng trưởng không ngừng của kinh tế địa phương và lực lượng doanh nghiệp trên địa bàn, nhu cầu về tín dụng trung và dài hạn cũng tăng theo tương ứng. Để đáp ứng tốt nhu cầu đó, một mặt chi nhánh thực hiện tăng trưởng tín dụng, mặt khác, tập trung kiểm soát chất lượng cho vay. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh vẫn chưa thực sự hoàn thiện. Chính vì vậy, sau thời gian nghiên cứu và tìm hiểu em đã hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình với đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hải Dương”.
Chuyên đề thực tập LỜI NÓI ĐẦU Đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng trung và dài hạn nói riêng là một hoạt động nghiệp vụ quan trọng. Tuy nhiên, do nhiều yếu tố chủ quan lẫn khách quan mà hoạt động tín dụng, đặc biệt là hoạt động tín dụng trung và dài hạn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Những rủi ro đó có thể sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và sự ổn định của hệ thống tài chính nói chung. Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng và của các nhà quản lý kinh tế. Trong những năm vừa qua, ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hải Dương luôn thể hiện là một ngân hàng tiên phong và có lợi thế trong việc cho vay trung và dài hạn trên địa bàn tỉnh Hải Dương. Cùng với sự tăng trưởng không ngừng của kinh tế địa phương và lực lượng doanh nghiệp trên địa bàn, nhu cầu về tín dụng trung và dài hạn cũng tăng theo tương ứng. Để đáp ứng tốt nhu cầu đó, một mặt chi nhánh thực hiện tăng trưởng tín dụng, mặt khác, tập trung kiểm soát chất lượng cho vay. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh vẫn chưa thực sự hoàn thiện. Chính vì vậy, sau thời gian nghiên cứu và tìm hiểu em đã hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình với đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hải Dương”. Nội dung của chuyên đề gồm 3 phần : Chương 1: Những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hải Dương. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hải. Do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên bài viết không thể tránh khỏi những khiếm khuyết. Em rất mong nhận được sự góp ý của các Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 1 Chuyên đề thực tập thầy cô giáo, cũng như từ phía đơn vị thực tập là Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Hải Dương để bải viết chuyên đề của em được hoàn thiện hơn. Em xin gửi lời cám ơn chân thành đến PGS.TS Vũ Duy Hào, ban lãnh đạo Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Hải Dương đã tận tình giúp đỡ và tạo mọi điều kiện cho em hoàn thành đề tài này. Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 2 Chuyên đề thực tập CHƯƠNG 1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại. 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tài chính quan trọng đối với nền kinh tế của bất cứ quốc gia nào. Ngân hàng thương mại là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết các nền kinh tế trên thế giới. Ngân hàng thương mại cũng là định chế cung cấp, phân phối tín dụng một cách hiệu quả cho nền kinh tế thông qua việc cho vay có chọn lọc đối với các tổ chức, các cá nhân và Chính phủ. Bên cạnh đó, ngân hàng thương mại cũng cung cấp các dịch vụ tài chính quan trọng giúp dòng tiền luân chuyển nhanh, hiệu quả trong nền kinh tế. Có rất nhiều loại hình ngân hàng thương mại khác nhau như ngân hàng đầu tư, ngân hàng chuyên doanh, ngân hàng đa năng…tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng. Các ngân hàng có thể được định nghĩa thông qua các dịch vụ, chức năng hoặc vai trò mà chúng thực hiện, tuy nhiên, các yếu tố này lại luôn thay đổi không ngừng cùng với sự phát triển của thị trường tài chính và nhu cầu của người sử dụng dịch vụ. Thực tế, có rất nhiều hoạt động của công ty tài chính, ngân hàng hay công ty bảo hiểm cùng tham gia cung cấp, và các định chế này vẫn đang không ngừng cung cấp thêm dịch vụ mới để tăng khả năng cạnh tranh. Do đó, một cách thận trọng để xem xét khái niệm ngân hàng đó là trên phương diện loại hình dịch vụ ngân hàng cung cấp. “Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”. 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại. Các dịch vụ chính ngân hàng thương mại cung cấp ra công chúng bao gồm: Mua bán ngoại tệ: là dịch vụ ra đời cùng với sự hình thành của ngành ngân hàng, trong đó một ngân hàng đứng ra mua hoặc bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ. Đây là một hoạt động có mức độ rủi ro cao, yêu cầu phải có trình độ chuyên môn cao vì vậy thường do các ngân hàng lớn cung cấp. Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 3 Chuyên đề thực tập Nhận tiền gửi: ngân hàng nhận tiền gửi từ dân cư và các tổ chức trong nền kinh tế để bảo quản hộ với cam kết hoàn trả đúng hạn. Trong thời gian ngân hàng nắm giữ tiền gửi, do tính chất vô danh của tiền mà ngân hàng có thể sử dụng tạm thời để kinh doanh. Do đó, xuất hiện cuộc cạnh tranh giữa các ngân hàng để tìm và giành được các khoản tiền gửi. Trong cuộc cạnh tranh đó, các ngân hàng thương mại đã trả lãi cho tiền gửi như là phần thưởng cho khách hàng về việc hi sinh nhu cầu tiêu dùng hiện tại. Cho vay: hoạt động cho vay là việc ngân hàng cung cấp một khoản tín dụng cho cá nhân, tổ chức trong một khoảng thời gian nhất định và thu lãi. Cho vay bao gồm: cho vay thương mại(là việc chiết khấu thương phiếu chưa tới hạn, qua đó giúp người kinh doanh có vốn để đáp ứng nhu cầu kinh doanh, phần lãi thể hiện ở số tiền chiết khấu), cho vay tiêu dùng(là việc cung cấp các khoản tín dụng cho cá nhân và hộ gia đình đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hiện tại như mua xe, mua nhà, du học…), tài trợ cho các dự án(là việc cung cấp các khoản tín dụng cho các dự án đầu tư, mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp). Bảo quản vật có giá: là hoạt động ngân hàng nhận lưu giữ, bảo quản các tài sản có giá cho khách hàng. Khi nhận tài sản có giá, ngân hàng sẽ trao cho khách hàng giấy biên nhận- một công cụ có thể dùng để thanh toán các khoản nợ trong phạm vi ảnh hưởng của ngân hàng phát hành do khả năng chi trả bất cứ lúc nào của giấy biên nhận-hình thức đầu tiên của giấy bạc ngân hàng. Hiện nay, vật có giá đã được tách khỏi tiền gửi và khách hàng phải trả phí bảo quản. Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán: ngân hàng không những chỉ cung cấp dịch vụ giữ hộ tiền và tài sản có giá mà họ còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng của họ. Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần phải rút tiền mặt khỏi tài khoản để thanh toán mà chỉ cần viết giấy chi trả. An toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí là các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh, nâng cao thu nhập cho khách hàng nhờ hưởng lãi và khuyến khích khách hàng nhờ ngân hàng thanh toán hộ. Như vậy, một dịch vụ mới, quan trọng nhất được phát triển đó là tài khoản tiền gửi giao dịch, cho phép người gửi tiền viết séc thanh toán cho việc mua hàng hóa và dịch vụ. Sự ra đời của Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 4 Chuyên đề thực tập loại tài khoản mới này được xem là một trong những bước tiến quan trọng nhất trong ngành ngân hàng. Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin trong những năm qua, nhiều thể thức thanh toán được phát triển như Ủy nhiệm chi, nhờ thu, L/C, thanh toán bằng điện, thẻ… Quản lý ngân quỹ: Phần lớn các doanh nghiệp và nhiều cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng thường có sự am hiểu về vấn đề thu-chi của nhiều khách hàng. Đây chính là cơ sở để ngân hàng cung cấp dịch vụ quản lý ngân quỹ, trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho một doanh nghiệp, cá nhân và đầu tư theo giới hạn thỏa thuận phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán. Tài trợ các hoạt động của Chính phủ: hoạt động của hầu hết các Chính phủ trên thế giới đều rơi vào tình trạng thâm hụt ngân sách, do đó nhu cầu vay để bù đắp ngân sách đáp ứng chi tiêu là rất lớn, trong khi đó, các ngân hàng lại có khả năng huy động và cho vay với khối lượng lớn. Điều này đã làm cho các Chính phủ chú ý, và thông qua ngân hàng trung ương, các Chính phủ đều tìm cách tham dự, hoặc trực tiếp can thiệp để có được các khoản tín dụng lớn. Ngày nay, khi cấp giấy phép hoạt động cho các ngân hàng, Chính phủ đều quy định điều khoản cam kết thực hiện ở mức độ nào đó các chính sách của Chính phủ và tài trợ cho Chính phủ như các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo một tỷ lệ nhất định trên tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được, hoặc phải cho vay với các điều kiện ưu đãi với các doanh nghiệp quốc doanh. Bảo lãnh: do uy tín của mình, ngân hàng thường đứng ra bảo lãnh cho khách hàng để mua hàng hóa trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức khác, thực hiện hợp đồng đấu thầu… và thu phí dịch vụ. Cho thuê thiết bị trung và dài hạn: để bán được các thiết bị, đặc biệt là các thiết bị có giá trị lớn, nhiều hãng sản xuất và thương mại đã cho thuê(thay vì bán)các thiết bị. Khi kết thúc hợp đồng thuê, khách hàng có thể mua lại tài sản đó. Hiện nay, rất nhiều ngân hàng đứng ra mua thiết bị và cho khách hàng quyền lựa chọn thuê mua các tài sản đó thông qua hợp đồng thuê mua. Hợp đồng thuê mua tài sản thường quy định khách hàng phải trả tới 2/3 giá trị tài sản cho thuê. Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 5 Chuyên đề thực tập Cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn: với những kinh nghiệm hoạt động trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng có nhiều chuyên gia giỏi, giàu kinh nghiệm về quản lý và tư vấn tài chính. Vì vậy, nhiều khách hàng đã sử dụng dịch vụ quản lý tài sản, quản lý tài chính, uy thác vay hộ, ủy thác cho vay hộ, ủy thác phát hành, ủy thác đầu tư, tư vấn tài chính, mua bán sáp nhập doanh nghiệp của ngân hàng. Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán: các ngân hàng hiện nay cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác mà không phải trực tiếp tự doanh. Trong nhiều trường hợp, ngân hàng cũng thành lập ra các công ty chứng khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán của mình. Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm: hiện nay, các ngân hàng đã bán bảo hiểm cho khách hàng, đảm bảo việc hoàn trả trong trường hợp khách hàng chịu rủi ro như chết, thương tật hay gặp phải rủi ro hoạt động, mất khả năng thanh khoản. Cung cấp các dịch vụ đại lý: do nhu cầu mở rộng mạng lưới của các ngân hàng ngày càng lớn, trong khi đó chi phí để thiết lập chi nhánh mới là không nhỏ, nhiều ngân hàng đã cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý cho các ngân hàng khác như thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ… 1.1.3. Hoạt động tín dụng trung và dài hạn trong Ngân hang thương mại: Hiện nay, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, nhu cầu đầu tư mua sắm thiết bị, mở rộng sản suất, xây dựng nhà xưởng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ…của các doanh nghiệp là rất lớn. Đây thường là các dự án đầu tư trong khoảng thời gian dài, có độ rủi ro cao. Để huy động vốn tài trợ cho các dự án này, các doanh nghiệp hiện nay sử dụng tín dụng trung và dài hạn từ các ngân hàng thương mại là chủ yếu, do các phương thức huy động vốn khác như phát hành trái phiếu, cổ phiếu vẫn còn nhiều hạn chế ở Việt Nam. Chính vì vậy, nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp từ các ngân hàng thương mại là rất lớn, tín dụng trung và dài hạn hiện nay đã trở thành một bộ phận quan trọng trong hoạt động kinh doanh, có tác động lớn tới kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Do đó, các ngân hàng cần phải Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 6 Chuyên đề thực tập xây dựng được một bộ khung hợp lý để vận hành, quản lý hiệu quả hoạt động này. Các yếu tố cơ bản bao gồm: Mục tiêu hoạt động kinh doanh: với bất kỳ hoạt động nào, các ngân hàng thương mại đều phải xác định các mục tiêu nhằm làm thước đo đánh giá hoạt động của ngân hàng trong việc thực hiện các mục tiêu đó. Với mỗi ngân hàng khác nhau trong từng thời kì khác nhau, mục tiêu của hoạt động tín dụng trung và dài hạn là khác nhau, sao cho phù hợp với mục tiêu tổng quát của ngân hàng và chính sách của nhà nước. Mục tiêu đó có thể là tăng trưởng thị phần trên địa bàn hoạt động, hoặc tăng trưởng lợi nhuận, hoặc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn…Trên cơ sở các mục tiêu đã được ban lãnh đạo ngân hàng đề ra, các bộ phận tác nghiệp sẽ xây dựng các biện pháp, kế hoạch cụ thể, từ tổng quát cho toàn bộ hệ thống, tới cụ thể cho từng chi nhánh trong từng khoảng thời gian để đảm bảo hoàn thành các mục tiêu đã định. Xây dựng chính sách tín dụng: các chính sách thể hiện quan điểm của ngân hàng đối với các vấn đề liên quan trực tiếp tới hoạt động của mình. Hoạt động tín dụng liên quan tới nhiều bộ phận trong ngân hàng đòi hỏi phải có sự kết hợp và chỉ đạo chung thông qua các chính sách, quy tắc. Do đó các ngân hàng phải xây dựng cho mình chính sách tín dụng. Chính sách này phản ánh cương lĩnh tài trợ tín dụng của một ngân hàng thương mại, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng nhằm mục đích mở rộng tín dụng đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao thu nhập cho ngân hàng. Toàn bộ các vấn đề có liên quan tới hoạt động tín dụng sẽ được đề cập tới trong chính sách này, trong đó các vấn đề chủ yếu là: o Chính sách khách hàng: Khách hàng vay của ngân hàng rất đa dạng, thuộc nhiều lĩnh vực ngành nghề khác nhau trong xã hội. Mỗi một ngân hàng sẽ xác định cho mình một thị trường mục tiêu với nhóm khách hàng mục tiêu nhất định. Chính sách khách hàng ra đời nhằm tạo ra các ưu đãi cho nhóm đối tượng này, từ đó thu hút họ và làm cho họ gắn bó hơn với ngân hàng. Điều này sẽ rất có ý nghĩa trong việc tiết kiệm chi phí hoạt động nhưng vẫn duy trì được lượng khách hàng ổn định. o Chính sách đảm bảo tiền vay: Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 7 Chuyên đề thực tập được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. Tuỳ từng trường hợp cụ thể, căn cứ vào uy tín của khách hàng, năng lực tài chính của doanh nghiệp, hiệu quả SXKD, tính khả thi của dự án, phương án SXKD, thực trạng tài sản của doanh nghiệp, của hộ gia đình, cá nhân vay vốn, để xác định hình thức bảo đảm tiền vay cho thích hợp như: thế chấp, cầm cố tài sản; bảo lãnh bằng tài sản Thế chấp, cầm cố; bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay; cho vay không có bảo đảm bằng tài sản; bảo lãnh bằng tín chấp của các tổ chức chính trị - xã hội đối với hộ nghèo. Chính sách bảo đảm tiền vay sẽ quy định một cách cụ thể việc hướng dẫn cho cán bộ tín dụng hình thức áp dụng các biện pháp bảo đảm trong từng tình huống cụ thể. o Chính sách lãi suất và phí suất tín dụng: Ngân hàng có các mức lãi suất khác nhau đối với từng kì hạn khác nhau cũng như với các khách hàng khác nhau. Lãi suất tín dụng do ban giám đốc ngân hàng thông qua và cần được phổ biến đến mọi cán bộ tín dụng, bao gồm lãi suất cơ bản và lãi suất bình quân của từng kì hạn, các ngành và lĩnh vực chủ yếu. Khi cán bộ tín dụng thỏa thuận về lãi suất, họ phải tính tới rủi ro, mức lãi suất hòa vốn, lãi suất cạnh tranh trên thị trường. Bên cạnh khung lãi suất định trước, ngân hàng còn cung cấp các lãi suất thỏa thuận với từng nhóm khách hàng cụ thể. Chính sách lãi suất cần chỉ rõ các bộ phận cấu thành cơ bản nên lãi suất như lãi suất huy động, chi phí liên quan, rủi ro, thuế và tỷ lệ lợi tức tối thiểu…cũng như các nhân tố chính tác động đến các bộ phận đó. Từ đó khuyến khích sự linh hoạt, đa dạng trong việc xác định giá trên cơ sở đảm bảo khả năng sinh lời cũng như khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Ngân hàng có thể cho phép cán bộ tín dụng được thay đổi lãi suất trong giới hạn nhất định, hoặc cho khách hàng chọn hình thức lãi suất cố định hay thả nổi… Các chính sách này giúp cho các bộ phận tác nghiệp xác định thị trường mục tiêu, xác định phương thức bảo đảm tiền vay và xác định lãi suất cho vay hợp lý, đảm bảo sự thống nhất trong toàn bộ hệ thống. Xây dựng quy trình cấp tín dụng: hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng luôn ẩn chứa rất nhiều rủi ro: rủi ro do chuyển hoán kì hạn, rủi ro tác nghiệp, các rủi ro liên quan tới dự án…trong đó, có những rủi ro thuộc về quản trị hệ thống của ngân hàng, có những rủi ro liên quan tới quá trình tác nghiệp của cán bộ tín Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 8 Chuyên đề thực tập dụng. Đối với hoạt động của các chi nhánh, thì rủi ro tác nghiệp là rủi ro lớn nhất, mà nếu rủi ro này xảy ra, nó sẽ làm phát sinh hàng loạt rủi ro khác mà ngân hàng phải gánh chịu do cán bộ tín dụng có đánh giá sai, không quy chuẩn về dự án đó. Từ đó, đặt ra vấn đề cần phải xây dựng một bộ quy trình chung áp dụng cho việc xét duyệt đề nghị cấp tín dụng. Việc ra đời quy trình chung này, sẽ đảm bảo việc mọi cán bộ tín dụng trong hệ thống ngân hàng đều thực hiện đánh giá dự án một cách tuần tự, logic, tránh tình trạng thiếu, nhầm lẫn hay bỏ xót bất cứ khâu nào khi xét duyệt. Đồng thời, nó cũng đưa ra một cách nhìn thống nhất với mọi cán bộ tín dụng, tránh được việc cán bộ tín dụng thẩm định xét duyệt cho vay theo cảm tính gây rủi ro cho ngân hàng. Thông thường, một quy trình cấp tín dụng sẽ bao gồm các bước sau: o Tiếp xúc và giúp khách hàng lập đề xuất xin cấp tín dụng: trong bước này cán bộ tín dụng sẽ tiếp xúc, tiếp thu nguyện vọng của phía khách hàng, giúp khách hàng thu thập số liệu, lập phương án sản xuất kinh doanh, các hồ sơ cần thiết, trên cơ sở đó lập đề xuất xin cấp tín dụng. o Phân tích trước cho vay: đây là bước quyết định chất lượng tín dụng, nội dung chủ yếu là xử lí các thông tin có liên quan đến khách hàng như năng lực sử dụng vốn vay, đánh giá uy tín, phân tích tính khả thi của dự án, khả năng trả nợ ngân hàng, quyền sở hữu tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan. o Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng: Khi hợp đồng đã kí kết, ngân hàng phải thực hiện giải ngân theo như thỏa thuận. Đồng thời, ngân hàng phải tiến hành kiểm soát việc sử dụng vốn như mục đích sử dụng, tiến độ sử dụng vốn, thay đổi trong sản xuất kinh doanh…Nếu có dấu hiệu vi phạm, ngân hàng phải có các biện pháp kịp thời như buộc thu hồi nợ trước hạn, buộc khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo, ngừng giải ngân… o Thu nợ và đưa ra phán quyết tín dụng mới: hết thời hạn tín dụng, ngân hàng thu hồi hết gốc và lãi. Một khoản tín dụng an toàn là khoản tín dụng đảm bảo trả nợ đầy đủ và đúng hạn. Một số trường hợp, khách hàng không có khả năng trả đúng hạn ngân hàng phải đưa ra các phán quyết mới như phát mại tài sản đảm bảo, cho vay thêm… Tổ chức bộ máy: để thực hiện tốt những chính sách, quy trình cấp tín dụng mà ngân hàng đã đề ra, ngân hàng cần xây dựng cho mình một bộ máy chuyên trách Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 9 Chuyên đề thực tập về hoạt động tín dụng, trong đó quản lý việc cấp phát tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung và dài hạn. Bộ máy này sẽ thay mặt ngân hàng kiểm soát việc thực hiện quy trình của cán bộ tín dụng, đánh giá rủi ro, xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, phân cấp quản lý theo định mức tín dụng cho các cấp trong bộ máy, xác định hạn mức tín dụng cho từng chi nhánh, hỗ trợ ban lãnh đạo ngân hàng trong việc xây dựng các chính sách liên quan tới hoạt động tín dụng… 1.2. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn. Để đánh giá công tác tín dụng trung và dài hạn theo từng thời kỳ, ngân hàng có thể xem xét dựa trên nhiều khía cạnh khác nhau. Ngân hàng có thể được xem xét dựa trên những kết quả đã đạt được và những hạn chế còn tồn tại, trong đó, ngân hàng xem xét một cách định lượng, cụ thể chi tiết bằng các con số, sự việc việc thực hiện các mục tiêu đã đề ra có đạt hay không, và còn những hạn chế gì trong quá trình thực hiện để từ đó đề ra các giải pháp khắc phục và hoàn thiện cách thức tổ chức thực hiện. Ngân hàng cũng có thể đánh giá dựa trên hiệu quả của hoạt động tín dụng trung và dài hạn bằng cách xem xét tỷ lệ hoàn thành các mục tiêu đã đề ra, từ đó thấy được năng suất tác nghiệp, suất sinh lời, tỷ lệ đóng góp vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ của ngân hàng…Một cách tiếp cận nữa của ngân hàng, đó là việc xem xét tới chất lượng của hoạt động tín dụng trung và dài hạn. 1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng. Chất lượng là một khái niệm quen thuộc tuy nhiên chất lượng cũng là một khái niệm gây nhiều tranh cãi. Tùy theo đối tượng sử dụng, từ "chất lượng" có ý nghĩa khác nhau. Tổ chức Quốc tế về Tiệu chuẩn hóa ISO, trong dự thảo DIS 9000:2000, đã đưa ra định nghĩa sau: “Chất lượng là khả năng của tập hợp các đặc tính của một sản phẩm, hệ thống hay quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên có liên quan". Theo định nghĩa trên, áp dụng cho hoạt động tín dụng của một ngân hàng thương mại, để đánh giá về chất lượng tín dụng có 2 nhóm đối tượng quan trọng cần được xem xét là: khách hàng và các bên có liên quan ở đây là các nhà quản trị ngân hàng thương mại và ngân hàng nhà nước: Phan Tất Dũng _ Ngân hàng K21 Page 10 . chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển. phát triển chi nhánh Hải Dương. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Hải. Do