BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN ANH THƯ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI CÔNG TY TNHH MTV NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN ANH THƯ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI CÔNG TY TNHH MTV NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI CHÂU Chuyên ngành : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Trần Anh Thư MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cho vay kinh doanh ngân hàng thương mại 10 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 1.2.2 Rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh 19 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.3.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Ngân hàng thương mại 20 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh 30 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế RRTD CVKD 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI CƠNG TY TNHH MTV NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI CHÂU 35 2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 35 2.1.1 Giới thiệu Agribank Chi nhánh Hải Châu 35 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Hải Châu 38 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 45 2.2.1 Bối cảnh môi trường kinh doanh 45 2.2.2 Tình hình thực cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Agribank Chi nhánh Hải Châu 48 2.2.3 Kết cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Agribank Chi nhánh Hải Châu 59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RRTD TRONG CVKD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 66 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng CVKD Agribank Chi nhánh Hải Châu 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI CÔNG TY TNHH MTV NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI CHÂU 75 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 75 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 77 3.2.1 Tăng cường vai trò tính độc lập cơng tác thẩm định tín dụng 77 3.2.2 Hồn thiện cơng tác thu thập, xử lý thông tin xếp hạng tín dụng nội 79 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác bảo đảm tín dụng 83 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 86 3.2.5 Đẩy mạnh thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 89 3.2.6 Nâng cao trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng 92 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 94 3.3.1 Đối với Chính phủ 94 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 95 3.3.3 Đối với Agribank Việt Nam 96 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Agribank Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng) CN Chi nhánh CVKD Cho vay kinh doanh KHKD Khách hàng kinh doanh KH-KD Kế hoạch - Kinh doanh MTV Một thành viên NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGTK Tiền gửi tiết kiệm TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 Tình hình huy động vốn chi nhánh năm 2010-2012 Dư nợ cho vay Agribank Chi nhánh Hải Châu năm 20102012 Kết thu nhập - chi phí Agribank Chi nhánh Hải Châu năm 2010-2012 Thang xếp hạng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng kinh doành Agribank Tổng hợp kết chấm điểm khách hàng vay kinh doanh Tình hình nợ xấu CVKD Agribank Chi nhánh Hải Châu năm 2010-1012 Trang 39 41 43 50 51 59 2.7 Tình hình nợ xấu CVKD phân theo kỳ hạn 60 2.8 Tình hình nợ xấu CVKD phân theo thành phần kinh tế 61 2.9 Tình hình nợ xấu CVKD phân theo ngành kinh tế 62 2.10 Xu hướng biến động cấu nhóm nợ CVKD 63 2.11 Tình hình trích lập dự phịng CVKD 64 2.12 Tình hình thu hồi nợ XLRR CVKD Agribank Chi nhánh Hải Châu từ năm 2010-2012 65 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận cao, chiếm tỷ trọng lớn cấu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, lợi nhuận rủi ro hai vấn đề song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao; ngun tắc với hoạt động chủ thể kinh doanh, có NHTM Phát triển hoạt động kinh doanh hạn chế rủi ro yêu cầu tối quan trọng NHTM, đặc biệt hoạt động cho vay, hạn chế rủi ro NHTM thực phát triển tạo ổn định cho kinh tế Kể từ cuối năm 2008 với tác động bất lợi kinh tế giới, kinh tế nước xuất dấu hiệu suy giảm tăng trưởng, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn thiếu vốn, lãi suất ngân hàng giảm mức cao khó tiếp cận, giá nguyên vật liệu chi phí đầu vào cho sản xuất tăng, sản phẩm tiêu thụ chậm, tồn kho cao dẫn đến nhiều doanh nghiệp bị phá sản, tình trạng nợ xấu NHTM có chiều hướng gia tăng nhanh Bản chất nợ xấu ngân hàng khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay không hiệu quả, khơng mục đích, thường phát sinh sau chu kỳ vay vốn, chí sau thời gian dài Trong năm gần đây, tình hình kinh tế thành phố Đà Nẵng gặp nhiều khó khăn Thị trường tín dụng ngân hàng thu hẹp, sức mua giảm, nhiều doanh nghiệp phá sản… để tồn phát triển môi trường cạnh tranh diễn ngày gay gắt buộc ngân hàng phải không ngừng mở rộng quy mơ hoạt động, tăng trưởng tín dụng Mặc khác, với tăng trưởng tín dụng RRTD gia tăng theo Hoạt động cho vay hình thức cấp tín dụng quan trọng phổ biến NHTM Bên cạnh nhu cầu vốn cho tiêu dùng nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh không nhỏ chiếm tỷ trọng lớn dư nợ cho vay NHTM Do vậy, việc tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nói chung rủi ro tín dụng CVKD nói riêng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Xuất phát từ thực tế với mong muốn nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng, đặc biệt quan tâm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh từ đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh ngân hàng, định chọn đề tài: “ Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Công ty TNHH MTV Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hải Châu” để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận cho vay kinh doanh, RRTD hạn chế RRTD cho vay kinh doanh NHTM; - Phân tích đánh giá thực trạng hạn chế RRTD cho vay kinh doanh, giải pháp hạn chế RRTD cho vay kinh doanh áp dụng Agribank Chi nhánh Hải Châu Từ đó, rút kết đạt được, tồn nguyên nhân gây nên tồn - Đề xuất giải pháp hạn chế RRTD cho vay kinh doanh Agribank Chi nhánh Hải Châu Đồng thời, đưa kiến nghị nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực thi hệ thống giải pháp đề xuất Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn RRTD hạn chế RRTD cho vay kinh doanh Agribank Chi nhánh Hải Châu 87 - Kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay khơng nhằm ngăn ngừa tình trạng khách hàng kinh doanh sử dụng vốn sai mục đích, kiểm tra tình hình sử dụng khai thác TSBĐ nợ vay mà thơng qua cịn nhắc nhỏ, đơn đốc việc hồn thành cơng tác trả nợ, trả lãi đến hạn toán Việc kiểm tra, kiểm soát sau cho vay thực sau: + Phân loại danh mục khách hàng kinh doanh theo nhóm dựa sở đánh giá mức độ rủi ro nhóm khách hàng cụ thể, từ đưa biện pháp thực kiểm tra, kiểm sốt khác Bên cạnh đó, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay phải thực định kỳ hàng năm, đột xuất kiểm tra theo chuyên đề mà Agribank đưa Đồng thời, tăng tần suất kiểm tra khách hàng có khoản nợ hạn nhằm kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa, hạn chế RRTD + Để việc kiểm tra sử dụng vốn vay có hiệu giúp phát sớm dấu hiệu rủi ro, CBTD cần chủ động sử dụng kết hợp phương thức kiểm tra khác kiểm tra thực tế tình hình khách hàng kinh doanh sở SXKD hay nơi sinh sống; kiểm hàng hóa kho, đối chiếu giá trị hóa đơn với thẻ xuất nhập kho và/hoặc kiểm tra sổ sách chứng từ kế tốn; kiểm tra thơng qua rà sốt, phân tích báo cáo tài khách hàng kinh doanh; kiểm tra trạng tài sản, mức độ biến động giá trị tài sản thị trường, khả xử lý TSBĐ xảy rủi ro Kết kiểm tra phải CBTD thể rõ biên kiểm tra sử dụng vốn vay Đối với khoản vay có dấu hiệu bất thường CBTD phải báo cáo với lãnh đạo nhằm có biện pháp xử lý kịp thời Việc phát xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, khoản vay có biểu khả thu hồi biện pháp hữu hiệu góp phần hạn chế rủi ro hoạt động cho vay kinh doanh chi nhánh 88 Nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh việc thực quy trình tín dụng - Để đảm bảo hiệu cho công tác kiểm tra, kiểm sốt nội việc mà chi nhánh cần phải làm bổ sung cán cho phịng kiểm tra, kiểm sốt nội Cán bổ nhiệm phải người có kinh nghiệm lâu năm am hiểu rõ nghiệp vụ tín dụng chi nhánh Một thực trạng khác phịng kiểm tra, kiểm sốt nội trực thuộc chi nhánh nên đơi q trình tiến hành kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh, cịn tồn tình trạng cán kiểm tra tình cảm, tình đồng nghiệp nên nể nang thường hay lượt bớt bỏ qua sai phạm cho CBTD Từ đó, tạo nên tâm lý ỷ lại CBTD dẫn đến sai sót, vi phạm CBTD diễn cách thường xuyên không khắc phục Vì vậy, chi nhánh cần có quy định xử lý vi phạm cán kiểm tra phải chịu trách nhiệm hay bị xử lý kỷ luật tùy theo mức độ thiệt hại tài sản ngân hàng khơng làm trịn nhiệm vụ q trình thực kiểm tra Có nâng cao tinh thần trách nhiệm cán kiểm tra kiểm sốt hạn chế tình trạng bao che nể nang hay tình cảm cá nhân tồn chi nhánh Ngoài để hạn chế tình trạng trên, chi nhánh phối hợp với chi nhánh khác hệ thống thực kiểm tra, kiểm soát chéo lẫn để đảm bảo tính khách quan nâng cao hiệu cho cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chi nhánh phải đảm bảo kiểm tra toàn diện hoạt động tín dụng chi nhánh tập trung vào nội dung sau: kiểm tra việc chấp hành quy định sách tín dụng, bước thực quy trình tín dụng, quy định bảo đảm tiền vay, Thực kiểm tra, kiểm soát nội cách thường xuyên, định kỳ tháng/1 lần thay năm/ lần trước để tăng cường phát 89 kịp thời sai sót giám sát CBTD thực quản lý tốt vay Đối với vay có dư nợ lớn cần kết hợp kiểm tra hồ sơ vay vốn lưu chi nhánh CBTD quản lý với kiểm tra tình hình thực tế tiếp xúc với khách hàng tình hình hoạt động SXKD khách hàng - Sau kết thúc trình kiểm tra, phịng kiểm tra kiểm sốt gửi kết qua biên kiểm tra cho CBTD đề nghị sửa sai gửi báo cáo kết sửa sai lại cho phòng KTKS Tuy nhiên, phận KTKS cần phải tổ chức đánh giá kết sửa sai CBTD để đảm bảo sai sót chấn chỉnh kịp thời không tiếp tục tái diễn Đồng thời có biện pháp xử lý nghiêm vi phạm tiêu cực để hạn chế tình trạng tương tự xảy 3.2.5 Đẩy mạnh thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro - Tại chi nhánh thành lập tổ thu hồi nợ xấu nợ XLRR, nhiên thời gian qua hoạt động tổ chưa phát huy hiệu thật Để đạt kết tốt công tác thu hồi nợ xấu, nợ XLRR tổ cần định kỳ tuần họp lần, công việc tổ thu hồi nợ xấu tổ chức phân tích đánh giá thực trạng khoản nợ xấu để có giải pháp thu hồi nợ xấu cụ thể đối tượng khách hàng Thực phân công, giao trách nhiệm giao khoán tiêu thu hồi nợ xấu, nợ XLRR cho CBTD phụ trách Đồng thời, để thực tốt công tác thu hồi nợ xấu, nợ XLRR, Chi nhánh cần có sách khen thưởng kịp thời CBTD làm tốt công tác thu hồi nợ xấu nợ XLRR - Tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ XLRR phân thành nhóm dựa vào yếu tố sau: nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, nợ XLRR khách quan hay chủ quan; khách hàng có thái độ hợp tác với chi nhánh việc thực kế hoạch thu hồi nợ hay chây ỳ, không hợp tác; khách hàng có tài sản bảo đảm hay khơng có tài sản bảo đảm tiền vay Từ đó, lập kế hoạch đưa phương án khác khoản nợ 90 xấu, nợ XLRR để có biện pháp thu nợ cách phù hợp Cụ thể sau: + Đối với khoản nợ xấu nguyên nhân khách quan thiên tai, ảnh hưởng kinh tế làm giá biến động, ngân hàng đánh giá cịn khả kinh doanh ngân hàng thực cấu nợ cho vay lại để tạo điều kiện cho khách hàng cải thiện tình hình hoạt động SXKD nhằm tạo khả tài để trả nợ cho ngân hàng Để thực theo cách này, địi hỏi CBTD phải có trình độ, kinh nghiệm để tư vấn cho khách hàng phương diện quản lý, tiêu thụ sản phẩm, giá cả, để giúp khách hàng vượt qua khó khăn Bên cạnh đó, CBTD phải làm việc nghiêm túc, công tư phân minh, giám sát chặt chẽ hoạt động SXKD khách hàng Sau thời gian thấy kế hoạch khắc phục khoản vay đạt hiệu tiếp tục giám sát thực tiếp kế hoạch đề Nếu ngược lại, tiến triển khách hàng khơng mong đợi khơng có tiến triển phải kịp thời thay đổi kế hoạch, triển khai kế hoạch thu hồi khoản vay + Đối với khoản nợ xấu xuất phát từ nguyên nhân chủ quan, khách hàng chây ỳ, không chịu hợp tác với ngân hàng việc thực kế hoạch trả nợ hay qua phân tích đánh giá nhận thấy tình hình hoạt động SXKD khả trả nợ khách hàng khơng khả quan phải tiến hành việc thu hồi nợ xấu Trong trường hợp khách hàng có thiện chí hợp tác việc trả nợ tiến hành thương lượng bán tài sản hay yêu cầu người bảo lãnh trả thay (nếu có), bắt buộc khách hàng chuyển giao khoản cơng nợ phải thu có khả thu hồi cho ngân hàng để ngân hàng thu nợ Ngược lại, khách hàng khơng có thiện chí chây ỳ việc trả nợ ngân hàng áp dụng biện pháp kiên quyết, dứt khoát yêu cầu phát tài sản bảo đảm tiền vay khởi kiện tòa án 91 + Trong thời gian qua để giảm thiểu nợ xấu chi nhánh thực nhiều biện pháp mà chủ yếu sử dụng quỹ dự phịng rui ro tín dụng Tuy nhiên, chi nhánh cần phải nâng cao nhận thức CBTD việc tích cực thu hồi nợ XLRR biện pháp: Đối với khoản nợ XLRR có tài sản bảo đảm chi nhánh tiến hành đánh giá lại trạng, giá trị thực lại TSBĐ kiểm tra tài sản ba phương diện: tính sỡ hữu, tính pháp lý khả phát hay chuyển nhượng thị trường để có hình thức xử lý phù hợp (1) Đối với TSBĐ có đủ điều kiện pháp lý, có khả phát hay dễ chuyển nhượng ngân hàng thỏa thuận trực tiếp với khách hàng bán tài sản chấp để thu nợ xem xét miễn, giảm lãi cho khách hàng Nếu khơng ngân hàng phối hợp với quan chức để thực biện pháp thu hồi nợ, phát tài sản thông qua bán đấu giá hay khởi kiện tịa (2) Đối với khoản nợ XLRR có tài sản bảo đảm khơng có khả bán phát thu hồi nợ hay khơng có đầy đủ tính pháp lý, khơng có tài sản bảo đảm ngân hàng thỏa thuận trực tiếp với khách hàng tìm nguồn thu khác để trả nợ cho ngân hàng Trong trường hợp khách hàng khơng cịn khả trả nợ thực chi nhánh làm văn đề nghị Agribank, NHNN cho xoá khoản nợ XLRR khó địi khỏi ngoại bảng ngân hàng Tuy nhiên, việc làm đòi hỏi phải minh bạch chịu quản lý, giám sát chặt chẽ ngân hàng cấp Ngoài ra, Chi nhánh cần tăng cường bán nợ có tài sản bảo đảm cho Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) áp dụng mơ hình xử lý nợ xấu thông qua Công ty quản lý nợ & khai thác tài sản (AMC) Agribank NHTM khác 92 3.2.6 Nâng cao trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cho cán làm công tác tín dụng Trong ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận đem lại nhiều rủi ro so với ngành kinh doanh khác, thời gian gần rủi ro tín dụng cho vay ngày diễn biến phức tạp khó lường khơng xuất phát nguyên nhân từ phía khách hàng mà ngun nhân từ phía cán làm cơng tác tín dụng diễn ngày nhiều Do đó, cần phải coi trọng nhân tố nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng cán chuyên môn nghiệp vụ lẫn đạo đức nghề nghiệp Về đào tạo trình độ chuyên môn - Việc đào tạo đào lại cán tín dụng phải coi thường xuyên, liên tục nhằm bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Những buổi tập huấn cần tránh tình trạng tập trung vào tính lý thuyết chủ yếu dựa vào văn bản, thiếu gắn liền với thực tế trước Công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề như: + Tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chun mơn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, cơng nghệ q trình phát triển hội nhập ngân hàng + Nâng cao trình độ thẩm định cán tín dụng, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng Thường xun tổ chức tập huấn văn nghiệp vụ đồng thời thảo luận giải đáp vướng mắc liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng tồn thể cán làm cơng tác tín dụng Hay 93 qua phân tích hồ sơ thực tế cách tiến hành chia nhóm nhóm thực chủ đề liên quan đến cơng tác tín dụng sở phân tích đánh giá hồ sơ tín dụng thực tế chi nhánh hồ sơ có nợ xấu, nợ XLRR Từ đó, nhóm phân tích, đánh giá đưa nhận xét, bình luận tính đầy đủ hồ sơ tín dụng, hồ sơ pháp lý, hồ sơ bảo đảm, hồ sơ kinh tế, xem xét hồ sơ hội đủ điều kiện cho vay theo quy định Agribank hay chưa?, hồ sơ thẩm định nào?, lại xảy tình trạng nợ xấu, xem xét nguyên nhân đưa biện pháp xử lý phù hợp Chương trình tập huấn giúp cho cán phụ trách tín dụng đặc biệt CBTD nắm bắt rõ quy trình tín dụng Agribank văn luật có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Thực tốt giải pháp góp phần đáng kể việc giảm thiểu tối đa sai sót thường xảy trình cho vay khách hàng từ hạn chế RRTD cho vay kinh doanh Chi nhánh + Định kỳ rà soát, đánh giá, phân loại cán để có hướng đào tạo, bố trí xếp nhân cho phù hợp cách tổ chức thi tay nghiệp vụ hàng năm Từ có sách khen thưởng hợp lý để khuyến khích cán đạt thành tích tốt, cán giỏi, có nhiều cống hiến làm tốt cơng việc có sách đào tạo lại hay bố trí cơng việc phù hợp cán đạt không đạt kết theo yêu cầu Về đạo đức nghề nghiệp - Phải thường xuyên quan tâm việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Kiên không sử dụng cán thiếu lĩnh trị; lĩnh kinh doanh, thiếu trung thực, khơng cơng tâm, lực làm cơng tác tín dụng Quản lý cán tín dụng cơng việc, sinh hoạt cách chặt chẽ, khoa học Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục CBTD khơng để CBTD bị lôi vào vấn đề 94 tiêu cực xã hội, bị lôi đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến thân phương hại kinh tế uy tín ngành - Kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực Áp dụng xử phạt hành trách nhiệm vật chất cán để xảy sai phạm Áp dụng hình thức xử phát hành trách nhiệm vật chất cán để xảy sai phạm tùy thuộc vào mức độ thiệt hại hành vi sai phạm cán gây tài sản, uy tín ngân hàng: nhẹ khiển trách, cảnh cáo, xử lý hành (hạ bậc lương, kéo dài thời gian nâng lương, chuyển cơng tác khác có mức lương thấp hơn,…), nặng xử lý trách nhiệm cá nhân bồi thường vật chất thuyên chuyển công tác sang phận khác, chi nhánh khác cuối sa thải Việc áp dụng biện pháp vừa có tính răn đe, vừa có tính giáo dục cán vi phạm ngăn chặn tình trạng tương tự xảy 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ - Hồn thiện khung pháp lý việc hạn chế giải nợ xấu TCTD như: quy định phân loại nợ; quy định trích lập dự phòng rủi ro; quy định xử lý tài sản bảo đảm; quy định quyền khởi kiện yêu cầu tổ chức cá nhân hoàn trả vốn vay, phù hợp với thực tế phát huy hiệu việc giải nợ xấu, từ cải thiện tình trạng nợ xấu cho TCTD Cụ thể: + Sửa đổi lại Luật Đất đai năm 2003 cho phù hợp với tình hình nay, cần giao quyền định đoạt tài sản chấp bất động sản cho ngân hàng quyền xử lý phải đảm bảo quyền lợi 95 bên tham gia Qua đó, giúp NHTM đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ xấu góp phần lành mạnh hóa hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam + Xây dựng thị trường mua bán nợ, hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động mua bán nợ DATC MAC Bên cạnh đó, cần có sách khuyến khích nhà đầu tư tham gia thị trường mua bán nợ đơn giản hóa thủ tục hành chính, giảm bớt chi phí xử lý nợ, nhằm tạo điều kiện để kích thích thị trường mua bán nợ Việt Nam vào hoạt động hiệu - Ngồi ra, Chính phủ cần có sách hỗ trợ cho khách hàng kinh doanh gặp khó khăn giai đoạn như: xem xét miễn, giảm thuế thu nhập, tạo điều kiện mở rộng thị trường xuất khẩu, khuyến khích người tiêu dùng nước sử dụng hàng Việt Nam giúp giải phóng hàng tồn kho cịn q nhiều cho khách hàng kinh doanh, tiếp tục hạ mặt lãi suất cho vay, thực biện pháp cấu lại nợ giải pháp khác cần thiết, phù hợp với loại hình, lĩnh vực sản xuất kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng kinh doanh vay vốn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, khách hàng có triển vọng phát triển, có sản phẩm đáp ứng yêu cầu thị trường gặp khó khăn tài 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Tăng cường hiệu công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM Thanh tra NHNN để đảm bảo TCTD tuân thủ quy định hoạt động ngân hàng, đặc biệt quy định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro quy định an tồn hoạt động tín dụng: + Xây dựng hệ thống tra ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát NHNN đáp ứng yêu cầu hội nhập hệ thống ngân hàng Việt Nam + Áp dụng biện pháp xử lý kiên sai phạm phát theo dõi chặt chẽ việc chỉnh sửa thực NHTM đối 96 với kiến nghị tra NHNN + Xây dựng hệ thống giám sát từ xa để có khả cảnh báo sớm vi phạm từ có biện pháp xử lý thích hợp Đặc biệt ngăn ngừa cạnh tranh không lành mạnh NHTM nới lỏng điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng + Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng cho cán tra lực chuyên môn, nắm vững hoạt động ngân hàng, pháp luật văn liên quan đến hoạt động giám sát - Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) nhằm giúp cho NHTM có nhiều thơng tin cần thiết góp phần giảm thiểu tình trạng thơng tin bất cân xứng từ nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay kinh doanh CIC cần phải cập nhật thông tin thường xuyên, kịp thời lịch sử tín dụng khách hàng vay; thơng tin số dư tiền gửi, tiền vay thông tin tài khách hàng quan hệ tín dụng ngân hàng sở quy định bắt buộc cung cấp thông tin NHTM hoạt động lãnh thổ Việt Nam Minh bạch hóa thơng tin qui trình xếp hạng tín dụng khách hàng CIC Đồng thời CIC cần phải phối hợp với Bộ, Ngành quan địa phương để thu thập cung cấp thơng tin tinh hình phát triển kinh tế, quy hoạch, định hướng phát triển ngành, nghề vùng, miền, khu vực địa phương để giúp NHTM việc định hướng cho hoạt động 3.3.3 Đối với Agribank Việt Nam - Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, mơ hình quản lý tín dụng thống từ Trụ sở đến chi nhánh, ban hành đồng quy chế, quy trình tín dụng chuẩn, để nâng cao chất lượng việc thẩm định định cho 97 vay phù hợp với mô hình độc lập thẩm định định cho vay Chỉnh sửa chế, sách cho phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh chi nhánh vùng, miền khác Tổ chức tập huấn quy trình thẩm định, cấp tín dụng đến 100% cán tín dụng chế ban hành thời gian đến để nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm tra giám sát, quản lý rủi ro khoản vay, nâng cao chất lượng tín dụng - Xây dựng mục tiêu, phương án kế hoạch đầu tư tín dụng theo đối tượng khách hàng theo ngành, chương trình lĩnh vực kinh tế đối tượng ưu tiên theo đạo Chính phủ Ngân hàng nhà nước như: Nông nghiệp nông thôn, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động, xây dựng sách cụ thể lãi xuât, điều kiện cho vay xây dựng giới hạn tín dụng theo ngành, tập trung mở rộng tín dụng cho nông nghiệp nông thôn, cho vay hộ sản xuất, giảm lĩnh vực rủi ro - Xây dựng sách khách hàng theo nhóm khách hàng: khách hàng quan trọng, khách hàng truyền thống, khách hàng tiềm năng, sở ban hành gói sản phẩm trọn gói cho khách hàng lớn, nhóm khách hàng theo ngành, lĩnh vực kinh tế - Tổ chức phân tích, đánh giá thường xun tình hình kinh tế, lĩnh vực, ngành kinh tế để xây dựng giải pháp định hướng mở rộng tín dụng cụ thể cho ngành, lĩnh vực Đồng thời phục vụ cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tín dụng cán tín dụng - Tiếp tục triển khai kiểm tra, giám sát công tác đạo điều hành tín dụng chi nhánh cách tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chun đề, xử lý kịp thời vướng mắc, đạo rà xoát, chấn chỉnh, chỉnh sửa, khắc phục tồn sau tra đảm bảo chế độ, hạn chế nợ xấu phát sinh 98 - Tổ chức xây dựng triển khai quy chế hoạt động Ban khách hàng doanh nghiệp, Ban khách hàng Hộ gia đình cá nhân, Ban thẩm định đảm bảo phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp chi nhánh để nợ xấu tăng cao có chế thi đua, khen thưởng gắn với tiêu nợ xấu, tiêu thu hồi nợ xử lý rủi ro nhằm khuyến khích chi nhánh nỗ lực thu hồi, xử lý, giảm thiểu nợ xấu Đồng thời cần trọng xây dựng mơi trường làm việc, chuẩn hóa suất, trình độ tác nghiệp đội ngũ cán công nhân viên - Đưa công ty mua bán nợ Agribank vào hoạt động để tiếp nhận xử lý thu hồi khoản nợ xấu tài sản bảo đảm khoản nợ Qua đó, góp phần giải thu hồi khoản nợ xấu, nợ XLRR tồn đọng chưa thu chi nhánh - Cuối cùng, có thực tế đáng buồn năm gần đây, tình trạng nhân viên Agribank phạm pháp ngày tăng Điều chứng tỏ đạo đức số nhân viên xuống cấp nghiêm trọng Đó nguyên nhân dẫn đến nợ xấu gia tăng Chính vậy, cần phải rà sốt lại cán tín dụng từ xuống để có phương án luân chuyển, thay cán phù hợp, đẩy mạnh công tác tuyên truyền, đào tạo nhằm nâng cao nhận thức mặt đạo đức, đồng thời ngăn chặn khoản nợ xấu việc chấp nhận rủi ro bất hợp lý nhân viên tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng công tác hạn chế RRTD CVKD, tồn nguyên nhân với định hướng Chi nhánh thời gian tới, nội dung chương xây dựng giải pháp nhằm nâng cao công tác hạn chế RRTD CVKD Chi nhánh Bên cạnh đó, chương đề xuất số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Agribank Việt Nam để tạo điều kiện cho công tác hạn chế RRTD CVKD thực hiệu 99 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Agribank nói riêng ln gắn liền với rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Thời gian gần đây, nhiều dấu hiệu biến động thị trường cho thấy nguy xảy rủi ro tín dụng tăng lên, điển hình thực trạng nợ xấu có xu hướng gia tăng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM có Agribank Chi nhánh Hải Châu Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế RRTD CVKD yêu cầu cấp bách chi nhánh Trên sở tiếp cận lý luận thực tiễn luận văn hoàn thành nội dung sau: Khái quát lý luận CVKD RRTD CVKD nghiên cứu tìm hiểu nội dung cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng CVKD NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng CVKD Agribank Chi nhánh Hải Châu, qua rút đánh giá kết đạt được, mặt tồn nguyên nhân tồn cơng tác hạn chế RRTD CVKD Chi nhánh Dựa sở lý thuyết phân tích đánh giá thực tiễn, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính tồn diện, thực tế hạn chế RRTD CVKD Chi nhánh Với kết đạt luận văn, hy vọng góp phần vào việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng CVKD Agribank Chi nhánh Hải Châu thời gian tới Bên cạnh đó, q trình nghiên cứu với khuôn khổ thời gian kiến thức luận văn thạc sỹ khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong q thầy người đọc góp ý để luận văn có điều kiện hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] TS Võ Thị Thúy Anh (Chủ biên) - ThS Lê Phương Dung, Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Tài Chính, 2008 [2] Nguyễn Thị Anh Đào (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [3] Tạ Thành Đạt (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn địa bàn Thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện ngân hàng [4] PGS.TS Lâm Chí Dũng, Th.S Võ Hồng Diễm Trinh (2010), Bài giảng quản trị ngân hàng 2, Đà Nẵng [5] Phan Thanh Hiền (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Kon tum, Luận văn quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Thống Kê, Hồ Chí Minh [7] Peter.S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [8] PGS.TS Lê Văn Tề (2008), Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thơng vận tải, Hà Nội [9] Agribank Chi nhánh Hải Châu, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010,2011,2012 [10] Các văn pháp lý: Quyết định Chính phủ, NHNN, v.v [11] Quy chế cho vay, sổ tay tín dụng, quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank [12] Luật tổ chức tín dụng (2010), Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội PHỤ LỤC Mơ hình tổ chức Agribank Chi nhánh Hải Châu GĐ Phó GĐ Phịng Kế Hoạch Kinh Doanh PGD Hịa Cường Phịng Kinh Doanh Ngoại Hối Phó GĐ Phịng Dịch Vụ & Mar PGD Nguyễn Tri Phương PGD Nguyễn Văn Linh Phịng Kế Tốn Ngân Quỹ PGD 2/9 Phịng Kiểm Tra Kiếm Sốt Nội Bộ Phịng Hành Chính Nhân Sự PGD Thuận Phước : Quan hệ trực tuyến :Quan hệ chức (Nguồn: Phịng tổ chức hành chính) ... luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay kinh doanh Công ty TNHH MTV Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông. .. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI CÔNG TY TNHH MTV NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI CHÂU 35 2.1 TỔNG... GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KINH DOANH TẠI CÔNG TY TNHH MTV NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI CHÂU 75 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG