BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CHÂU VĂN PHÚC \ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng- Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ÐÀO TẠO ÐẠI HỌC ÐÀ NẴNG CHÂU VĂN PHÚC \ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN NGỌC VŨ Ðà Nẵng – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Châu Văn Phúc MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.1.1 Khái niệm rủi ro phân loại rủi ro hoạt động NHTM 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM 10 1.2.QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .21 1.2.1 Đặc điểm khách hàng Doanh nghiệp công tác quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Bộ máy tổ chức hoạt động kinh doanh SHB Quảng Nam 35 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB Quảng Nam từ năm 2010 – 2012 35 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM 41 2.2.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp SHB Quảng Nam 41 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp SHB Quảng Nam: 43 2.3 KẾT QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI SHB QUẢNG NAM 52 2.3.1 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 52 2.3.2 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng 59 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI SHB QUẢNG NAM .59 2.4.1 Những điểm đạt 59 2.4.2 Những điểm tồn 60 2.4.3 Các nguyên nhân ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp SHB Quảng Nam 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM 72 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM TRONG THỜI GIAN ĐẾN 72 3.1.1 Định hướng chung 72 3.1.2 Mục tiêu hoạt động tín dụng thời gian đến 73 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH QUẢNG NAM: 75 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 75 3.2.2 Tổ chức thực tốt quy trình tín dụng 77 3.2.3 Xây dựng thực chế kiểm tra, kiểm soát nội phù hợp hiệu 89 3.2.4 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán quản lý, cán tín dụng 90 3.3 KIẾN NGHỊ KHÁC .92 3.3.1 Về phía doanh nghiệp 92 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 93 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà Nước 94 3.3.4 Đối với Chính phủ 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG 97 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa GHTD Giới hạn tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB Quảng Nam Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Chi nhánh Quảng Nam SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn SHB Quảng Nam 36 2.2 Dư nợ tín dụng SHB Quảng Nam 38 2.3 Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh SHB 40 Quảng Nam 2010-2012 2.4 Thang xếp hạng tín dụng nội Doanh nghiệp SHB 45 2.5 Bảng kết xếp hạng tín dụng nội 47 2.5 Bảng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp SHB 52 Quảng Nam 2.6 Bảng rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp theo kỳ 56 hạn 2.7 Bảng nợ xấu tín dụng Doanh nghiệp theo ngành nghề 57 SHB Quảng Nam 2.8 Bảng tỷ lệ xóa nợ ròng SHB Quảng Nam 59 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với NHTM hoạt động kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng thường chiếm tới tổng tài sản có tạo nguồn thu nhập đến khoảng 2/3 tổng thu nhập hầu hết NHTM Vì vậy, từ thành lập, công tác quản trị RRTD mối quan tâm hàng đầu NHTM, việc giảm thiểu rủi ro tổn thất hoạt động tín dụng ln u cầu đặt ra, đồng thời mục tiêu hướng tới hoạt động cấp tín dụng NHTM Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Quảng Nam (SHB Quảng Nam) Ngân hàng TMCP lớn địa bàn tỉnh Quảng Nam, thực chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng, tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp ln chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ tín dụng Do đó, chất lượng tín dụng cho vay Doanh nghiệp SHB Quảng Nam vấn đề ưu tiên quan tâm hàng đầu đơn vị Với công cụ đo lường định lượng phương pháp thẩm định định tính quy trình xếp hạng, quy trình thẩm định tín dụng giúp cho CBTD lãnh đạo đơn vị kiểm soát phần rủi ro phát sinh trình cho vay Doanh nghiệp Tuy nhiên, SHB Quảng Nam số mặt tồn định công tác quản trị cho vay Doanh nghiệp như: Quy trình xếp hạng khách hàng đơn điệu, phụ thuộc nhiều vào yếu tố định tính, Dư nợ tín dụng tập trung q nhiều dư nợ tín dụng vào vài khách hàng Doanh nghiệp lớn mà chưa phân bổ theo ngành nghệ, khiến độ rủi ro cao Ngồi ra, hỗ trợ thơng tin từ Ngân Hàng Nhà Nước theo cổng thông tin CIC chưa cập nhật kịp thời khiến cho Rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp SHB Quảng Nam xảy quan tâm, lưu ý Ban lãnh đạo SHB Quảng Nam nói riêng Hội Sở SHB nói chung Do đó, việc nghiên cứu điểm hạn chế tồn cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Doanh nghiệp SHB điều cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng Đơn vị Xuất phát từ ý nghĩa trên, tác giả mạnh dạn chọn đề tài “Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh nghiệp Tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi Nhánh Quảng Nam” để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp SHB Quảng Nam Từ rút điểm mạnh, điểm yếu tồn việc quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp chi nhánh - Nghiên cứu, đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp SHB Quảng Nam thời gian đến * Câu hỏi nghiên cứu - Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng gì? - Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp SHB Quảng Nam từ năm 2010 - 2012 diễn biến nào? Chi nhánh đạt thành tựu, tồn điểm yếu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp - Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng Doanh nghiệp cần xây dựng để phù hợp với tình hình quản trị rủi ro tín dụng SHB Quảng Nam giai đoạn thời gian tới? Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vấn đề liên 85 pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro f Thực tốt phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng - Trên sở phân loại khách hàng, vào thực trạng vay, thực trạng khách hàng vay, khoản vay chưa đến hạn thơng qua kiểm tra sử dụng tiền vay phân loại nợ Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy - Quyết Định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Với cách tính số tiền dự phòng cụ thể trên, SHB Quảng Nam cần lưu ý việc định giá tài sản bảo đảm thời điểm ký hợp đồng bảo đảm thời điểm ký hợp đồng bảo đảm bổ sung trường hợp cầm cố, chấp tài sản hình thành tương lai Điều này, giúp Chi nhánh trích lập dự phòng cách xác bảo đảm hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng doanh nghiệp xảy g Quản lý tốt nợ có vấn đề, tăng cường thu hồi nợ xử lý Vấn đề nợ hạn nợ xấu mối lo tất cán làm cơng tác tín dụng nhà lãnh đạo ngân hàng, việc thẩm định giải vay khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi cơng việc khó Thơng thường doanh nghiệp vay trả gốc, lãi hạn đầy đủ, uy tín Tuy nhiên không khách hàng chây ỳ để phát sinh nợ hạn chí trở thành nợ xấu cần có biện pháp xử lý để lành mạnh hố tài ngân hàng Để giải vấn đề trên, SHB thành lập tổ xử lý nợ xấu Trên sở đó, SHB Quảng Nam cần tăng cường tham mưu cho Ban Giám Đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ 86 phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo phòng có liên quan Phòng Khách Hàng, Phòng quản lý nợ, Phòng Kiểm tra nội bộ, Tổ xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Ban lãnh đạo Chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống Muốn làm tốt công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề cần phải giải tốt vấn đề sau: Phân loại chi tiết loại nợ xấu Thực đánh giá, phân tích để phân loại nợ xấu thành nhóm khách quan, chủ quan, có thái độ hợp tác với ngân hàng việc thực thi kế hoạch trả nợ, chây ỳ việc trả nợ, có tài sản đảm bảo tiền vay, khơng có tài sản đảm bảo tiền vay để có biện pháp xử lý thu hồi có hiệu Xây dựng kế hoạch cụ thể xử lý nợ xấu Hàng tuần, tổ xử lý nợ họp để đánh giá kết xử lý tuần thống chương trình hoạt động tuần tới Hàng tháng họp giao ban đơn vị trực thuộc báo cáo kết xử lý thu hồi nợ xấu để giám đốc Chi nhánh giao nhiệm vụ xử lý Thực phân công giao nhiệm vụ, giao trách nhiệm, giao khoán thu nợ tiêu hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, Chi nhánh cần chủ động xây dựng phương án xử lý, có kế hoạch, chương trình cụ thể đến nợ để xử lý thu hồi Tranh thủ hỗ trợ phối hợp chặt chẽ xử lý nợ có vấn đề Đối với nợ hạn, trường hợp khách hàng có nợ hạn nguyên nhân khách quan bất khả kháng thiên tai, biến động bất lợi giá hàng hóa, ốm đau đột xuất… cần phải xử lý kỹ thuật nghiệp vụ để tháo 87 gỡ khó khăn như: gia hạn nợ, cho vay lại để khách hàng tiếp tục sản xuất để tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Do vậy, CBTD phải người gần gũi với khách hàng để đề xuất biện pháp nghiệp vụ, tư vấn cho khách hàng kể phương diện quản lý, tiêu thụ sản phẩm, giá để giúp khách hàng vượt qua khó khăn Khi trả nợ, khách hàng tiếp tục gặp khó khăn thực miễn giảm lãi khuôn khổ khả cho phép Làm tốt công tác này, mối quan hệ gắn bó SHB Quảng Nam với khách hàng ngày khăng khít hơn, người có nợ q hạn ý thức trách nhiệm việc trả nợ Trường hợp khách hàng có biểu thiếu tích cực, khơng hợp tác tốt với ngân hàng việc xây dựng kế hoạch trả nợ, tùy mức độ trường hợp cụ thể để áp dụng giải pháp xử lý khác phải tuân theo nguyên tắc kiên quyết, dứt khốt Nếu khách hàng khơng chịu trả nợ cần áp dụng biện pháp mạnh phối hợp với quyền quan chức bắt buộc người vay phải thực nghĩa vụ trả nợ, khởi kiện, phát tài sản thu hồi nợ… Đối với nợ xử lý rủi ro: thực chất nợ xử lý rủi ro nợ hạn thuộc nhóm xử lý rủi ro theo dõi ngoại bảng cân đối kế tốn ngân hàng Hướng xử lý thu hồi nhóm nợ tiến hành phân loại áp dụng biện pháp thu nợ nhóm nợ hạn xử lý mạnh mẽ liệt Trường hợp nợ xấu có liên quan đến CBTD tiêu cực thiết phải xử lý, quy trách nhiệm vật chất, chuyển công tác khác xử lý ngừng cho vay, chuyển thu nợ nặng sa thải, khởi kiện pháp luật Vì vậy, để thực hiệu công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề SHB Quảng Nam cần tranh thủ mạnh mẽ hỗ trợ cấp quyền, sở, ban ngành địa phương, đặc biệt quan pháp luật để xử lý kiên đối 88 với đối tượng chây ỳ, khó thu Thực xử lý nợ xấu cần giao cho phận độc lập Nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Phòng Quản lý nợ thành lập Phòng xử lý nợ xấu SHB Quảng Nam, có chức nhiệm vụ xây dựng sách, phương pháp phòng ngừa xử lý khoản nợ xấu phát sinh, khoản nợ tồn đọng xử lý quỹ dự phòng rủi ro SHB Quảng Nam Bởi lẽ, thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng Khách hàng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên quyết, cán thực công việc xử lý nợ xấu kiêm nhiệm công tác khách hàng nên khơng có nhiều thời gian tập trung cơng việc Do đó, việc xử lý nợ xấu giao cho Phòng Quản lý nợ thành lập Phòng xử lý nợ xấu tạo chuyên nghiệp công tác xử lý nợ xấu SHB Quảng Nam, đồng thời hạn chế rủi ro đạo đức phát sinh Thực mua bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp SHB Quảng Nam cần tăng cường kết hợp với Công ty mua bán nợ tồn đọng doanh nghiệp trực thuộc Bộ tài để xử lý dứt điểm khoản nợ xấu h Tăng cường sử dụng công cụ bảo hiểm thực phát tài sản Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng bảo hiểm phát tài sản để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Đối với tài sản có nguy rủi ro cao hàng hóa đường vận chuyển, phương tiện vận tải, dự án đầu tư Chi nhánh nên yêu cầu bên bảo đảm phải mua bảo hiểm suốt thời gian vay vốn Trên thực tế thời gian 89 qua, nhờ sử dụng phương pháp mà tổn thất tín dụng thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Khi rủi ro xảy ra, phát tài sản phương án cuối giúp ngân hàng giảm bớt tổn thất tín dụng Tuy nhiên, để đảm bảo phát tài sản diễn thuận lợi, SHB Quảng Nam cần trọng đến việc hoàn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (chứng thư sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thoả thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy đòi nợ Chi nhánh 3.2.3 Xây dựng thực chế kiểm tra, kiểm soát nội phù hợp hiệu - Xây dựng thực tốt chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ đột xuất hoạt động tín dụng doanh nghiệp Xác định mục tiêu phải đạt qua đợt kiểm tra, kiểm soát Xây dựng đề cương kiểm tra có sở khoa học để nội dung kiểm tra tồn diện, tập trung vào vấn đề như: kiểm tra việc chấp hành chế độ sách tín dụng, chấp hành quy trình tín dụng, quy định đảm bảo tiền vay, biện pháp xử lý nợ, chấp hành mức phân cấp phán tín dụng, chấp hành chế độ thơng tin báo cáo tín dụng, chấp hành đạo ngân hàng cấp - Đổi nội dung phương pháp kiểm tra, tránh kiểm tra máy móc, rập khn xáo mòn, dẫn tới tình trạng ứng phó làm giảm hiệu lực kiểm tra kiểm sốt tín dụng Có thể kiểm tra theo định kỳ, theo chương trình cơng tác hàng tháng, q, năm kiểm tra đột xuất, kiểm tra chéo chi nhánh trực thuộc Tùy mục đích kiểm tra kiểm tra tồn diện hoạt động tín dụng kiểm tra chuyên sâu số lĩnh vực, đối tượng cần quan tâm Kết hợp kiểm tra hồ sơ vay vốn lưu ngân hàng với kiểm tra thực tế khách hàng thông qua việc đối chiếu, vấn trực tiếp thực trạng hoạt động SXKD khách hàng 90 - Tổ chức tốt công tác phúc tra Kết qua kiểm tra, kiểm soát phải thể thành biên bản, đề cập cụ thể tồn tại, sai sót phát qua kiểm tra Yêu cầu đơn vị kiểm tra có biện pháp sửa sai có hiệu thời gian sửa sai Tổ chức phúc tra kết sửa sai để đảm bảo sai sót chấn chỉnh kịp thời không tiếp tục tái diễn Xử lý nghiêm vi phạm, tiêu cực để có tác dụng răn đe trường hợp tương tự 3.2.4 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán quản lý, cán tín dụng Ngân hàng lĩnh vực đòi hỏi minh bạch chuyên nghiệp cao Do đó, việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng điều quan trọng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng xuất phát từ cán tín dụng ngân hàng ngày nhiều khiến ngân hàng đối diện với vấn đề rủi ro đạo đức Bên cạnh vấn đề rủi ro đạo đức, việc trọng vào trình độ cán quản lý, cán tín dụng đóng vai trò quan trọng định đến chất lượng cơng tác tín dụng Bởi lẽ, nguồn nhân lực yếu không tạo hạn chế việc hạn chế rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh, mà tiềm ẩn rủi ro đạo đức lớn Vì vậy, giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu việc hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp mà SHB Quảng Nam cần quan tâm Một số nội dung giải pháp là: - Trước hết Chi nhánh cần trọng xây dựng môi trường làm việc, đó, cán lãnh đạo thường xuyên đào tạo, hướng dẫn để nâng cao lực kiến thức cho cán cấp dưới, giúp phát rủi ro xảy tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên 91 môn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, cơng nghệ q trình phát triển hội nhập ngân hàng - Ngoài ra, Chi nhánh cần trọng vào công tác truyền thông định kỳ cập nhật thông tin liên quan tới vụ việc vi phạm đạo đức nghề nghiệp ngành ngân hàng với học kinh nghiệm để gửi tới tồn cán nhân viên, đặt hòm thư góp ý điểm giao dịch, thiết lập đường dây nóng để tiếp nhận thơng tin tố giác gian lận… - Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần bố trí cán có đủ phẩm chất, lực, kinh nghiệm công tác thẩm định, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đơi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều cơng việc mang tính rủi ro cao Có vậy, đội ngũ cán tín dụng phát huy khả nhiệt tình lâu dài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu - Hàng năm cần thực việc rà sốt, đánh giá phân loại cán tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh thiếu hụt đội ngũ cán tín dụng - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 92 3.3 KIẾN NGHỊ KHÁC 3.3.1 Về phía doanh nghiệp a Phát triển doanh nghiệp theo hướng liên kết hợp tác Hiện đa số doanh nghiệp Việt Nam có quy mơ nhỏ, vốn ít, trình độ học vấn, kiến thức kinh doanh, hiểu biết luật pháp (nhất luật pháp quốc tế) khơng cao, trình độ tay nghề người lao động thấp…Trong điều kiện này, để tạo hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải thực phương châm liên kết hợp tác để nâng cao chất lượng sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh thị trường Sự liên kết hợp tác khơng phải phép tính cộng tổng số doanh nghiệp, mà tạo sức mạnh nhóm, tập đồn kinh tế sản xuất kinh doanh (hoặc số) sản phẩm định thực chiến lược thương hiệu, xúc tiến thương mại quảng bá sản phẩm thị trường b Nâng cao khả quản lý kinh doanh Trong điều kiện, doanh nhân, nhà quản lý cần phải thường xuyên nâng cao trình độ học vấn, hiểu biết kinh tế – xã hội, văn hóa, luật pháp…, thường xuyên cập nhật tri thức mới, kỹ cần thiết để có đủ sức cạnh tranh thị trường tiếp cận kinh tế tri thức nhằm nâng cao khả quản lý kinh doanh cho doanh nghiệp c Nâng cao lực cạnh tranh Để có đủ sức cạnh tranh lâu dài tự tin bước vào kinh tế tri thức, doanh nghiệp cần phải xây dựng chiến lược phát triển bền vững Trong đó, đặc biệt trọng đến chiến lược cạnh tranh kỹ mang tính chiến lược như: Quản trị chiến lược, quản trị rủi ro, tính nhạy cảm quản lý, phân tích kinh doanh, dự báo định hướng chiến lược phát triển c Minh bạch báo cáo tài Các doanh nghiệp cần minh bạch tình hình tài chính, tình hình sản xuất 93 kinh doanh, thực kiểm tốn năm để Ngân hàng nắm tình hình tài chính, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động SHB Quảng Nam SHB cần có dẫn cụ thể hoạt động SHB Quảng Nam, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp SHB Quảng Nam thực tốt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng a Thực đạo, hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ NHNN Với chủ trương hướng đến chuẩn mực quốc tế, quy định NHNN, SHB ban hành văn quy chế cho vay theo hướng chặt chẽ Tuy nhiên thời gian ban hành quy định hướng dẫn lâu, chí số quy định nhà nước bãi bỏ SHB chưa có thay đổi hướng dẫn đó, dẫn đến việc thực quy định lúng túng Do kiến nghị SHB Việt Nam cần nhanh chóng hoàn thiện hệ thống văn hướng dẫn thi hành, đảm bảo cập nhật thay đổi cho phù hợp với quy định pháp luật b Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Để nâng cao khả phòng ngừa nữa, củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng cần thiết, đặc biệt ý đến vấn đề dự báo hệ thống hóa vấn đề thực tiễn sở ứng dụng công nghệ, đưa tiêu, tỷ số bình qn ngành để có sở tham khảo, so sánh thẩm định tín dụng Cần hồn chỉnh chương trình, bổ sung hệ thống báo cáo tín dụng quan trọng để giúp cán thu thập thông tin xác, xử lý thơng tin kịp thời 94 c Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng Cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Năm 2003 SHB ban hành cẩm nang tín dụng để nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cán tín dụng Từ đến nay, có nhiều thay đổi quy trình tín dụng, văn pháp lý, phát triển sản phẩm tín dụng … chưa có cập nhật thay đổi, bổ sung kịp thời Điều khiến cho cán gặp khó khăn việc nắm bắt vấn đề nghiệp vụ tín dụng Vì vậy, SHB cần thực việc rà soát, tái có điều chỉnh cẩm nang tín dụng nhằm cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng để đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà Nước a NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia: - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nên xây dựng phần mềm đa ứng dụng thống cho ngân hàng, chun mơn hóa kỹ thuật ứng dụng cơng nghệ tin học cơng tác phân tích, đánh giá xếp loại doanh nghiệp, cập nhật lưu trữ thông tin khách hàng, đảm bảo tính xác, rút ngắn thời gian thẩm định Phải có chế độ kiểm tra, biện pháp chế tài ngân hàng không chuyển số liệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) theo quy định - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thông tin nhằm hỗ trợ có hiệu hoạt động ngân hàng phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích, đánh giá, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 95 b Nâng cao chất lượng công tác tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần xử lý kiên sai phạm phát chủ động phối hợp đồng ban ngành có liên quan để có hỗ trợ, tháo gỡ vướng mắc cho Ngân hàng thương mại để nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, thúc đẩy phát triển kinh tế Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống c NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đưa vào Luật tổ chức tín dụng quyền trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ Nhằm giúp NHTM chủ động việc phát tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ 3.3.4 Đối với Chính phủ a Chính Phủ cần khuyến khích thành lập hiệp hội ngành nghề Để tạo gắn kết trao đổi thông tin doanh nghiệp ngành cầu nối doanh nghiệp ngành với thị trường bên – có bên cung ứng vốn ngân hàng, Chính nên khuyến khích thành lập hiệp hội ngành nghề Các hiệp hội thực nhiệm vụ: nghiên cứu thị trường, xúc tiến đầu tư, dự báo phát triển ngành, tiếp cận thị trường mới, đánh giá xếp loại doanh nghiệp ngành,… Để hoạt động có hiệu quả, hiệp hội nên hoạt động độc lập mặt trị với mục tiêu phục vụ cho phát triển lên ngành 96 b Chính sách, quy chế phải rõ ràng minh bạch Sửa đổi Luật Đất đai, Luật phá sản doanh nghiệp cần liền đồng với quy định, hướng dẫn chi tiết Quản lý quy hoạch đất đai lĩnh vực yếu Vịêt Nam từ trước đến nguyên nhân để làm tình trạng nợ xấu Tình trạng chậm trễ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản nợ ngân hàng có tính lưu hoạt chậm khơng có khả lý Luật phá sản đời 10 năm doanh nghiệp Việt Nam phá sản Điều khơng phản ánh doanh nghiệp Việt Nam khoẻ mạnh mà lại phản ánh Luật phá sản doanh nghiệp Việt Nam khơng có tính thực tiễn Nhiều doanh nghiệp lẽ phá sản không thực mà kết khoản nợ xấu tài khoản ngân hàng c Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi tòa án Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi tòa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều kiện pháp lý tốt cho công ty xử lý nợ chủ động phát tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, phát tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nước e Tạo điều kiện để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá Do vai trò cơng tác thẩm định giá hoạt động ngân hàng ngày quan trọng nên việc thành lập doanh nghiệp thẩm định giá cần thiết thời gian tới Doanh nghiệp thẩm định giá với khả chuyên môn sâu rộng thay cho ngân hàng chịu trách nhiệm việc hẩm định giá trị tài sản chấp, cầm cố, dự án đầu tư, 97 giá trị doanh nghiệp, cách xác, trung thực, hợp pháp, nhằm giải tồn khó khăn mà ngân hàng gặp phải Vì vậy, Chính phủ cần nhanh chóng hồn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho hoạt động thẩm định giá, tạo điều kiện dễ dàng để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá f Chính Phủ quan ngang Bộ cần nghiên cứu ban hành văn Luật, quy định vấn đề mới, mang tính cấp thiết hoạt động tín dụng như: - Ban hành văn quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, đặc biệt công ty cổ phần để NHTM dựa vào quy định báo cáo tài cơng ty vay vốn phải có xác nhận tổ chức kiểm toán độc lập, điều kiện thiếu vay vốn - Xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng làm sở để so sánh, đánh giá dự án KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương nêu mục tiêu phát triển tín dụng doanh nghiệp SHB Quảng Nam thời gian đến Trên sở hạn chế hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp SHB Quảng Nam, chương đưa giải pháp cụ thể sách tín dụng, quy trình tín dụng, kiểm tra kiểm sốt nội bộ, trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cán tín dụng…nhằm thực tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Bên cạnh đó, chương đề xuất kiến nghị phía doanh nghiệp, SHB, NHNN, Chính phủ để tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ SHB Quảng Nam thực có hiệu cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp 98 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam nay, mà doanh nghiệp đối mặt nhiều khó khăn để tồn phát triển Dựa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại, luận văn tập trung phân tích cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tìm hiểu kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp SHB Quảng Nam Đồng thời, luận văn đưa nhận định đánh giá kết đạt khó khăn, vướng mắc tồn làm ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Chi nhánh Từ đó, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp SHB Quảng Nam sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển đến Trong đó, số giải pháp nằm ngồi tầm định SHB Quảng Nam, tác giả đề xuất kiến nghị NHNN, SHB, Doanh nghiệp Chính phủ nhằm hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp bền vững SHB Quảng Nam Tuy có nhiều cố gắng nghiên cứu, song khó tránh khỏi hạn chế định, tác giả mong nhận ý kiến quý Thầy, Cô người đọc quan tâm để hồn thiện luận văn mức cao Xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] TS.Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, TP.HCM, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [2] TS.Hồ Diệu (2003), Tín dụng ngân hàng, TP.HCM, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [3] Ngân hàng Nhà nước, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng [4] Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN [5] Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội , Tài liệu đào tạo quy trình cho vay SHB, Tài liệu nội [6] Peter.S.Rose (2004), Quản trị NHTM, Hà Nội, Nhà xuất tài [7] SHB Quảng Nam, Báo cáo tài SHB Quảng Nam qua năm 2010, 2011, 2012 [8] SHB Quảng Nam, Báo cáo thường niên SHB Quảng Nam qua năm 2010, 2011, 2012 [9] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thông kê [10] TS Lê Thị Hiệp Thương, TS.Hồ Diệu, Th.S Bùi Diệu Anh (2009), Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, NXB Phương Đơng ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NH NH QUẢNG NAM 41 2.2.1 Đ nh hướng quản trị rủi ro tín dụng cơng tác tổ chức quản trị rủi ro. .. TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NH NH QUẢNG NAM 34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NH NH QUẢNG NAM ... Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội SHB Quảng Nam Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Chi nh nh Quảng Nam SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH