BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỒN THỊ DIỆU HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐOÀN THỊ DIỆU HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHÁNH HÒA Chuyên ngành Mã số : Tài – Ngân hàng : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Đoàn Thị Diệu Hà MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 12 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.2 Sự cần thiết Quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Các tiêu đánh giá kết công tác quản trị RRTD 30 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 37 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHÁNH HỊA 37 2.1.1 Sơ lược đời phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ phịng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa 38 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu NH TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa giai đoạn 2009 – 2012 42 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 50 2.2.1 Thực trạng công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hịa 50 2.2.2 Thực trạng kết công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa 59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 62 2.3.1 Những kết đạt 62 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHÁNH HỊA VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 71 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 73 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 73 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 74 3.2.1 Vận dụng phương pháp nhận diện phân loại rủi ro tín dụng thống 74 3.2.2 Áp dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng đại phù hợp 76 3.2.3 Tăng cường biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng 78 3.2.4 Nâng cao chất lượng biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng 82 3.3.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Đối với Doanh nghiệp 83 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 84 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước 86 3.3.4 Đối với Chính phủ 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 89 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền BĐS : Bất động sản BGĐ : Ban giám đốc CBCNV : Cán công nhân viên CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng CN : Chi nhánh DN : Doanh nghiệp DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ GDP : Tổng sản phẩm quốc nội GĐ : Giám đốc HĐQT : Hội đồng quản trị KBNN : Kho bạc nhà nước KH : Khách hàng KTKSNB : Kiểm tra kiểm soát nội NH : Ngân hàng NHCT : Ngân hàng Công thương NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn NSNN : Ngân sách nhà nước PGD : Phòng giao dịch QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RR : Rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TGĐ : Tổng giám đốc TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TMCP : Thương mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm TTQT : Thanh toán quốc tế TTTM : Tài trợ thương mại TW : Trung ương USD : Đôla Mỹ VN : Việt Nam VNĐ : Đồng Việt Nam VietinBank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VietinBank Khánh Hòa : Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hịa XHTD : Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 1.1 Những hạng mục điểm số tín dụng tín dụng tiêu dùng Trang 25 1.2 Hạn mức tín dụng tương ứng với điểm số tín dụng 26 1.3 Xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 27 2.1 Kết hoạt động kinh doanh năm 2009-2012 44 2.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn năm 2009-2012 60 2.3 Dư nợ cho vay theo ngành hàng năm 2009- 2012 61 2.4 Kết phân loại nợ năm 2009-2012 62 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam tham gia vào trình hội nhập kinh tế giới, tổ chức tài nước ngồi với tiềm lực tài lớn, thương hiệu mạnh, kinh nghiệm quản lý kinh doanh dày dạn đẩy ngân hàng nước vào cạnh tranh vơ khốc liệt Để phát triển quy mơ hoạt động, trì mở rộng thị phần, không ngừng khẳng định thương hiệu, nâng cao sức cạnh tranh thị trường, ngân hàng thương mại Việt Nam phải bước hoàn thiện cấu tổ chức, khả kinh doanh, phương pháp quản lý rủi ro Trong giai đoạn này, tất ngân hàng quản trị rủi ro công tác quan trọng thiết thực nhằm giúp ngân hàng có khả phịng ngừa rủi ro, hạn chế tối đa tổn thất tài uy tín rủi ro mang lại Trong kinh doanh ngân hàng tín dụng hoạt động kinh doanh chính, đem lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động phải đối mặt với khơng rủi ro Khi rủi ro tín dụng xảy ra, không ảnh hưởng đến tồn phát triển tổ chức Tín dụng mà cịn tác động khơng nhỏ đến tồn hệ thống Ngân hàng Chính thế, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng vấn đề thiết Ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại đặc biệt quan tâm Bắt đầu từ tháng cuối năm 2011, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Khánh Hịa nói riêng tăng cao so với tháng trước Vì việc tìm hiểu nguyên nhân vấn đề tìm giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khơng có ý nghĩa vơ quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền Công - Chế biến loại nông sản, lâm sản, thủy hải sản, thực nghiệp phẩm, rượu bia, nước giải khát - Sản xuất thuốc lá, dược phẩm, thiết bị y tế, mỹ phẩm, văn hóa phẩm, vật liệu xây dựng, hóa chất (bao gồm phân bón, thuốc trừ sâu), hàng tiêu dùng, hàng mỹ thuật, mỹ nghệ, nguyên vật liệu cho ngành khác - Sản xuất lắp ráp hàng điện tử, máy móc, phương tiện giao thơng vận tải - Sản xuất điện, khí đốt - Khai thác khốn sản - Khai thác than, vật liệu xây dựng (đá, cát, …), dầu khí PHỤ LỤC 03.1: CHẤM ĐIỂM QUY MƠ DOANH NGHIỆP STT Trị số Tiêu chí Điểm Từ 50 tỷ đồng trở lên 30 Từ 40 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng 25 Nguồn vốn Từ 30 tỷ đồng đến 40 tỷ đồng 20 kinh doanh Từ 20 tỷ đồng đến 30 tỷ đồng 15 Từ 10 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới 10 tỷ đồng 10 Từ 1500 người trở lên 15 Từ 1000 người đến 1500 người 12 Từ 500 người đến 1000 người Từ 100 người đến 500 người Từ 50 người đến 100 người Dưới 50 người Từ 200 tỷ đồng trở lên 40 Từ 100 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng 30 Doanh thu Từ 50 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng 10 Từ tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới tỷ đồng Từ 10 tỷ đồng trở lên 15 Từ tỷ đồng đến 10 tỷ đồng 12 Nộp ngân Từ tỷ đồng đến tỷ đồng sách Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Dưới tỷ đồng Lao động PHỤ LỤC 03.2: BẢNG ĐIỂM XẾP LOẠI QUY MÔ DOANH NGHIỆP Điểm Quy mô Ghi Từ 70 đến 100 điểm Loại Lớn Từ 30 đến 69 điểm Loại Vừa Dưới 30 điểm Loại Nhỏ PHỤ LỤC 04.1: BẢNG CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH ÁP DỤNG CHO CHẤM ĐIỂM CÁC DOANH NGHIỆP THUỘC NGÀNH NÔNG, LÂM NGƯ NGHIỆP Chỉ tiêu Phân loại tiêu tài doanh nghiệp Trọng số Quy mơ lớn Quy mô vừa Quy mô nhỏ 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20