BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VŨ THỊ MINH TÂM HOÀN THIỆN DANH MỤC CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VŨ THỊ MINH TÂM HOÀN THIỆN DANH MỤC CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH ĐỊNH Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN NGỌC VŨ Đà Nẵng – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu khác Tác giả Vũ Thị Minh Tâm MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DANH MỤC CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động cho vay 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay 1.1.3 Phân loại cho vay 11 1.1.4 Nguyên tắc hoạt động cho vay 13 1.2 DANH MỤC CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm danh mục cho vay, cấu danh mục cho vay 14 1.2.2 Rủi ro danh mục cho vay Ngân hàng thương mại 19 1.2.3 Mục tiêu quản lý danh mục cho vay 20 1.2.4 Hiệu quản lý danh mục cho vay 21 1.2.5 Nội dung quản lý danh mục cho vay 22 1.2.6 Những nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản lý danh mục cho vay 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH QUA 03 NĂM 2010 – 2012 35 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 35 2.1.1 Giới thiệu tổng quan hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định 35 2.1.2 Môi trường kinh doanh 39 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh qua 03 năm 2010 – 2012 41 2.2 THỰC TRẠNG DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 47 2.2.1 Cơ cấu danh mục cho vay 47 2.2.2 Rủi ro danh mục cho vay 55 2.2.3 Hiệu kinh doanh danh mục cho vay 61 2.2.4 Thực trạng công tác quản trị Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định từ 2010 đến 2012 63 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ DANH MỤC CHO VAY VÀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI BIDV BÌNH ĐỊNH 70 2.3.1 Thành tựu 70 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 78 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 78 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bình Định 78 3.1.2 Định hướng kinh doanh chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bình Định 78 3.1.3 Định hướng danh mục cho vay ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định thời gian đến 80 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 82 3.2.1 Điều chỉnh cấu danh mục cho vay 82 3.2.2 Hồn thiện tổ chức cơng tác quản trị danh mục cho vay 84 3.2.3 Hoàn thiện công tác thiết lập danh mục cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định 86 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác giám sát theo dõi, tái xét, đánh giá tổng thể danh mục điều chỉnh quy mô cấu danh mục cho vay sau tái xét 87 3.2.5 Giải pháp bổ trợ 90 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 91 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý nhà nước 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG 95 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Việt Nam : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Bình Định : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bình Định CBQHKH : Cán quan hệ khách hàng DNCV : Dư nợ cho vay DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ DMCV : Danh mục cho vay NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần PGD : Phòng giao dịch TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 1.1 Cơ cấu danh mục cho vay Ngân hàng thương mại 2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 2.2 16 41 Tình hình dư nợ tín dụng BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 43 2.3 Kết hoạt động BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 45 2.4 Dư nợ cho vay DN phân theo ngành kinh tế BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 2.5 47 Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 2.6 Dư nợ cho vay theo hình thức bảo đảm 49 BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 2.7 51 Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 52 2.8 Tình hình nợ xấu BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 55 2.9 Tỷ lệ nợ xấu phân theo ngành kinh tế từ năm 2010 đến năm 2012 2.10 Tỷ lệ nợ xấu phân theo loại hình doanh nghiệp từ năm 2010 đến năm 2012 2.11 2.13 59 Tỷ lệ nợ xấu phân theo hình thức đảm bảo từ năm 2010 đến năm 2012 2.12 59 60 Tỷ lệ nợ xấu phân theo kỳ hạn cho vay từ năm 2010 đến năm 2012 60 Chỉ tiêu phản ánh hiệu kinh doanh danh mục cho vay 61 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình hình 2.1 Biểu đồ hoạt động huy động vốn BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 2.2 52 Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu BIDV Bình Định từ năm 2010 đến năm 2012 2.9 51 Biểu đồ tỷ lệ % cấu cho vay phân theo thời hạn tín dụng BIDV Bình Định từ năm 2010 đến năm 2012 2.8 49 Biểu đồ dư nợ cho vay phân theo hình thức bảo đảm BIDV Bình Định từ năm 2010 đến năm 2012 2.7 48 Biểu đồ tỷ lệ % cấu cho vay phân theo loại hình doanh nghiệp BIDV Bình Định từ năm 2010 đến năm 2012 2.6 46 Biểu đồ tỷ lệ % cấu cho vay phân theo ngành kinh tế BIDV Bình Định từ năm 2010 đến năm 2012 2.5 43 Biểu đồ lợi nhuận trước thuế BIDV Bình Định từ năm 2010 đến năm 2012 2.4 42 Biểu đồ dư nợ tín dụng BIDV Bình Định từ 2010 đến 2012 2.3 Trang 55 Biểu đồ chênh lệch lãi suất bình quân cho vay huy động (NIM %) từ năm 2010 đến năm 2012 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế Việt Nam năm gần phát triển nhanh ổn định, nhu cầu vốn đầu tư tăng để mở rộng hoạt động sản xuất, kinh doanh đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế cao, theo dư nợ tín dụng ngân hàng có xu hướng gia tăng mạnh Tuy nhiên, kèm với việc phát triển, hệ thống ngân hàng Việt Nam phải gánh chịu sức ép lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu khách hàng, vừa đối mặt với thử thách không nhỏ đối thủ cạnh tranh phạm vi hoạt động Danh mục cho vay nhiều ngân hàng thiếu đa dạng hóa, tập trung rủi ro cao Vì vậy, việc thực cơng tác quản trị rủi ro nhằm đảm bảo an toàn nâng cao chất lượng tín dụng ln mục tiêu hàng đầu ngân hàng suốt q trình hoạt động Ngồi ra, q trình kinh doanh ln tiềm ẩn rủi ro mà nhà quản trị doanh nghiệp khó lường trước được; thực trạng đòi hỏi ngân hàng phải nhạy bén việc nhận định rủi ro để có điều chỉnh kịp thời danh mục cho vay, hạn chế thấp rủi ro xảy ngân hàng mình, giải hài hòa mối quan hệ rủi ro lợi nhuận hoạt động cho vay, góp phần nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định (BIDV Bình Định) NHTM có thị phần lớn tỉnh Trong năm gần đây, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) ngày đổi nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đóng góp đáng kể cho kinh tế thông qua việc cấp vốn cho loạt công trình kinh tế nước, có đóng góp khơng nhỏ BIDV Bình Định, đơn vị kinh doanh trực thuộc chủ yếu khu vực Miền Trung Và cấu tín dụng BIDV Bình Định, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp ngành xây dựng – doanh nghiệp lớn chiếm tỷ trọng chủ yếu Tuy nhiên, xu 84 định Khi kịch thay đổi, tất yếu phai lựa chọn phương án danh mục khác cho phù hợp Ba là, Chi nhánh cần phải thiết lập sách nhằm thực thi hiệu cơng tác hồn thiện danh mục cho vay, chẳng hạn sách đa dạng hóa loại hình cho vay, sách phân loại rủi ro trích lập dự phòng, sách quy định giới hạn an tồn cho vay Các sách cần phải có qn, phù hợp với sách nội khác nhằm hướng đế mục tiêu chung ngân hàng 3.2.2 Hồn thiện tổ chức cơng tác quản trị danh mục cho vay - Về máy tổ chức: Để đảm bảo cho danh mục hình thành cách hiệu cơng tác quản trị danh mục giữ vai trò quan trọng Nguyên tắc chung cho việc tổ chức hoạt động quản trị danh mục cho vay hiệu phải tách biệt chức hoạch định chiến lược, chức tổ chức điều hành chức kiểm tra giám sát Mặt khách phải hình thành củng cố hoạt động chuyên mơn hóa quản trị rủi ro danh mục Dựa nguyên tắc này, máy tổ chức cần phải phải thiết lập hệ thống quản lý rủi ro tập trung độc lập: mơ hình tổ chức quản trị danh mục, thiếu phận quản lý rủi ro Bộ phận trực thuộc đạo ban điều hành, cấp với phòng ban tác nghiệp khác, nhiên hoạt động phận tách biệt, không tham gia vào q trình tác nghiệp để đảm bảo tính độc lập Ngồi u cầu tính độc lập, mối liên hệ tác động loại hình rủi ro hoạt động ngân hàng, nên phận quản lý rủi ro cần phải có tính tập trung cao, có nghĩa tất loại rủi ro cần phải thuộc trách nhiệm quản lý phận Điều giúp cho việc đánh giá kiểm soát tổng thể cac rủi ro toàn phạm vi ngân hàng thuận lợi Về mạng lưới tổ chức, phận quản lý rủi ro cần bố trí cho đảm bảo việc truyền đạt 85 định, chuyển giao báo cáo liên quan thông suốt kịp thời Về nội dung công việc, phận quản lý rủi ro nơi trực tiếp xây dựng tư vấn cho ban điều hành quy định nhằm cụ thể hóa sách quản trị danh mục, chuyển giao cho phận tác nghiệp thực Mặt khác, phận quản lý rủi ro đầu mối giám sát việc thực danh mục, phát dấu hiệu vi phạm, vượt giới hạn phận tác nghiệp, tư vấn cho ban điều hành biện pháp điều chỉnh cần thiết - Về tổ chức thực danh mục: Để có cho việc giám sát q trình thực danh mục, sách cần cụ thể hóa giới hạn cho vay xác định cho loại đối tác, giao dịch, loại sản phẩm, chẳng hạn giới hạn cho vay khách hàng, nhóm khách hàng, giới hạn cho vay ngành, khu vực… Các mức phán cho vay quy định cụ thể theo cấp độ quản trị, tạo thuận lợi cho việc triển khai danh mục thông suốt, đảm bảo trình thực danh mục, nguyên tắc kiểm sốt nội cần phải tơn trọng triệt để như: quy tắc “bốn mắt” (người đề xuất người xét duyệt), quy tắc “bất kiêm nhiệm” (tách biệt chức có xung đột quyền lợi) Để phục vụ cho công tác quản trị danh mục cho vay có hiệu quả, phải đề cập tới vai trò thơng tin mang tính dự báo giúp cho nhà quản trị hoạch định chiến lược cách chủ động Như cần phải có phận làm nhiệm vụ phân tích cung cấp thông tin dự báo phục vụ cho công tác quản trị nội ngân hàng, nhât thiết không phận quản lý rủi ro kiêm nhiệm, điều dẫn đến xung đột quyền lợi trình thực quản lý rủi ro Loại thông tin thứ hai phục vụ cho công tác quản trị danh mục, hay nói khác thông tin báo cáo, phục vụ công tác điều hành Do yêu cầu phải cập nhật hàng ngày nên mạng lưới 86 thông tin báo cáo thiết lập chặt chẽ, bao gồm chế truyền đạt thông tin từ xuống chế báo cáo theo hành ngang lên cấp Một hệ thống thông tin báo cáo truyền dẫn thông suốt giúp cho nhà quản trị cập nhật thường xuyên thực trạng danh mục cho vay ngân hàng, thực trạng danh mục với biểu thiếu đa dạng, tập trung rủi ro nhận diện đo lường, từ giúp nhà quản trị đưa định điều chỉnh kịp thời, đáp ứng mục tiêu ngân hàng 3.2.3 Hồn thiện cơng tác thiết lập danh mục cho vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định - Phát huy nhiệm vụ Bộ phận quản lý rủi ro quản trị danh mục cho vay, tức chịu trách nhiệm xây dựng danh mục cho vay cho ngân hàng trước năm hoạt động quản lý, kiểm tra, kiểm soát danh mục cho vay đảm bảo phù hợp với mục tiêu chiến lược mà ngân hàng đề Cần thiết lập danh mục cho vay đa dạng theo nhiều tiêu chí cho vay theo ngành; theo lĩnh vực thương mại, sản xuất; theo địa lý; theo quy mơ; nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro mang tính đặc thù Để phận quản lý rủi ro Chi nhánh hoạt động chức hiêu quả, cần phải xác định rõ trách nhiệm sau: + Xây dựng hệ thống nhận dạng, đo lường, đánh giá kiểm soát rủi ro tập trung danh mục cho vay ngân hàng Đặc biệt xây dựng mơ hình đo lường để tính tốn định lượng tổn thất mà rủi ro danh mục mang lại, đồng thời xác định khả chịu đựng rủi ro thông qua vốn ngân hàng + Xác định giới hạn an toàn cho vay khách hàng nhóm khách hàng, tất khu vực, miền, hoạt động cho vay ngân hàng Đồng thời phải có chế đảm bảo giám sát việc thực giới hạn 87 + Thiết kế kịch thử nghiệm tác động điều kiện thị trường ảnh hưởng bất lợi đến cấu danh mục cho vay ngân hàng + Là đầu mối tập hợp tất thông tin liên quan đến rủi ro cách thường xuyên, liên tục giúp ban lãnh đạo đánh giá thực chất toàn cảnh rủi ro Chi nhánh nói chung, có rủi ro liên quan đến danh mục cho vay - Xây dựng danh mục cho vay sở cấu trúc lại tài sản nợ - tài sản có vào việc tập trung định vị lại khách hàng huy động vốn, xác đinh cấu khách hàng với chi phí hợp lý; đa dạng hóa, sàng lọc khách hàng tín dụng theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu quả, phân tán rủi ro Đẩy mạnh chuyển dịch cấu danh mục tín dụng theo kỳ hạn, ngành nghề, khách hàng theo hướng giảm tập trung lớn vào số ngành, lĩnh vực, khách hàng, hạn chế ngành, lĩnh vực có rủi ro cao, tiềm ẩn rủi ro, nhằm đạt cấu danh mục tín dụng bền vững: (i) kiên định mục tiêu giảm dần tỷ trọng dư nợ trung dài hạn đảm bảo hoàn thành mục tiêu tái cấu; (ii) Giảm mức độ tập trung tín dụng vào khách hàng lớn sở xây dựng kế hoạch lộ trình giảm dần dư nợ khách hàng có dư nợ 1.000 tỷ đồng; (iii) Kiểm soát chặt chẽ giới hạn tín dụng theo ngành nghề theo Nghị HĐQT phê duyệt Hạn chế thu hẹp tỷ trọng cho vay ngành nghề tiềm ẩn rủi ro cao, chưa có khả phục hồi 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác giám sát theo dõi, tái xét, đánh giá tổng thể danh mục điều chỉnh quy mô cấu danh mục cho vay sau tái xét * Công tác giám sát theo dõi danh mục cho vay - Danh mục cho vay giám sát, theo dõi phận quản lý rủi ro để phát kịp thời đề sách nhằm đạt mục tiêu đề Danh mục cho vay cần giám sát thường xuyên theo lãnh vực đầu tư, mặt hàng, khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, sản phẩm tín 88 dụng xem có phù hợp với sách tín dụng tình hình thực tế đề danh mục cho vay BIDV Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Tiếp tục hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sở hạng tín dụng người vay, Chi nhánh cần phải quy định rõ giới hạn an toàn cho vay hạng khách hàng, theo nguyên tắc hạng khách hàng cao giới hạn cho vay cao ngược lại Đây thực chất cụ thể hoá mức cho vay tối đa sở giới hạn cấp tín dụng quy định Luật tổ chức tín dụng Việc xây dựng giới hạn để hình thành cho trình giám sát thực danh mục cho vay, hạn chế rủi ro tập trung danh mục Dựa kết hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, ngân hàng tính xác mức độ tổn thất kỳ vọng (EL) theo công thức uỷ ban Basel Mức tổn thất tính tốn từ ba yếu tố xác suất vỡ nợ (PD) vào hạng người vay, yếu tố tỷ lệ tổn thất khoản vay vỡ nợ (LGD) giá trị danh nghĩa khoản vay (EAD) Căn vào giá trị EL tính được, ngân hàng trích lập dự phòng cho tổn thất dự kiến Kết hệ thống xếp hạng tín dụng nội cung cấp liệu quan trọng (như PD, LGD) để ngân hàng xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay Thơng qua đó, tổn thất tồn danh mục cho vay ước tính sát với thực trạng danh mục cho vay khách hàng Trên sở đó, ngân hàng đánh giá khả chịu đựng rủi ro so sánh với mức vốn tự có thực tế mà ngân hàng sở hữu - Việc kiểm sốt quy mơ cấu danh mục cho vay cần phải chủ động không vào nhu cầu vốn khách hàng khả nguồn vốn ngân hàng quy định chung ngân hàng việc kiểm sốt quy mơ tín dụng tỷ lệ tổng dư nợ cho vay tổng số dư tiền gửi 89 khách hàng Việc kiểm sốt quy mơ danh mục cho vay cần xem xét mối tương quan lợi nhuận rủi ro mà quy mơ mang lại * Công tác tái xét danh mục cho vay đánh giá tổng thể danh mục cho vay Phải định lượng rủi ro loại hình cho vay cụ thể Như vậy, cần phải thường xuyên kiểm tra điều kiện tài khả hồn trả khách hàng vay, kiểm tra tuân thủ sách quy chế liên quan đến hoạt động cho vay, kiểm tra độ hoàn hảo hồ sơ vay vốn, thống sách cho vay phân loại cho vay, trích lập dự phòng rủi ro, quy định tài sản bảo đảm tiền vay từ kịp thời phát thiếu sót có khả làm suy giảm chất lượng tín dụng cho vay Xây dựng mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay: Căn vào quy mô vốn tự có thực tế ngân hàng, sử dụng mơ hình đo lường giúp ngân hàng đưa phương án danh mục khác nhau, thoả mãn yêu cầu lợi nhuận rủi ro mục tiêu hoạch định Còn giám sát thực hiện, mơ hình giúp ngân hàng tính tốn mức độ rủi ro diễn danh mục, từ làm cho định điều hành * Công tác điều chỉnh quy mô cấu danh mục cho vay sau tái xét Tăng trưởng tín dụng phải ln gắn liền với an tồn, tn thủ đầy đủ quy định hành Vì vậy, phải thường xuyên kiểm tra, kiểm sốt đánh giá khoản vay có vấn đề danh mục cho vay để điều chỉnh, cấu danh mục cho vay cho phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội địa phương Sự điều chỉnh tăng giảm quy mô, cấu cho vay thông qua việc tăng hay giảm tỷ trọng ngành, khách hàng tiềm hợp lý mang lại cho ngân hàng khoản lợi nhuận cao 90 Nghiên cứu sử dụng công cụ điều chỉnh danh mục cho vay hành lang pháp lý điều kiện thị trường tài cho phép: - Đối với mua bán nợ: Mua bán nợ xem hình thức điều chỉnh danh mcụ đơn giản Để đưa mua bán nợ trở thành phương tiện phổ cập cần lưu ý: Dựa quy chế mua bán nợ sửa đổi từ phía ngân hàng Nhà nước, ngân hàng cần tìm hiểu để áp dụng phù hợp với mục đích Cần thay đổi quan niệm phổ biến cho có nợ xấu đưa trao đổi, mà nên sử dụng mua bán nợ công cụ để thay đổi linh hoạt cấu danh mục, tăng/giảm quy mô dư nợ cần thiết - Đối với cơng cụ hốn đổi rủi ro tín dụng: Bước đầu nên áp dụng hoán đổi rủi ro tín dụng cho khoản vay có giá trị lớn danh mục (chỉ liên quan đến chủ thể cho vay có tài sản đaả bảo), sau tiến tới áp dụng cho danh mục khoản vay tiêu dùng (thơng qua trả góp thẻ tín dụng, nhiều chủ thể vay khác nhua khơng có bảo đảm) 3.2.5 Giải pháp bổ trợ * Hoàn thiện Hệ thống văn chế độ hoạt động tín dụng - Xây dựng, hồn thiện hệ thống văn chế độ hoạt động tín dụng gắn với Đề án cải cách hành chính, đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn, hiệu quả, phù hợp với diễn biến môi trường kinh doanh - Đổi chế phân cấp thẩm quyền phán tín dụng, nâng cao khả cạnh tranh BIDV hoạt động tín dụng - Xem xét điều chỉnh sách khách hàng phù hợp với nên khách hàng BIDV, nâng dần tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo * Về phát triển nguồn nhân lực: Xây dựng đội ngũ cán có tâm phẩm chất đạo đức, có tầm chun mơn, đảm bảo hồn thành tốt nhiệm vụ giao Có chế thu hút nguồn cán giỏi thông qua động lực thu nhập 91 Thực luân chuyển cán hệ thống theo quy định Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam để đào tạo cán phòng ngừa rủi ro, tích lũy kinh nghiệm thực tế; tổ chức đào tạo cán chỗ động viên cán tự đào tạo bên Áp dụng chế tài nghiêm khắc kịp thời xử lý nguyên nhân gây ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Kiên xử phạt trường hợp vi phạm theo quy định xử lý trách nhiệm BIDV * Về đạo định hướng cấu tín dụng - Do tỷ lệ dư nợ trung dài hạn ngày có xu hường tăng nên cần kiểm sốt chặt cho vay tín dụng Trung dài hạn, tập trung ưu tiên tối đa vốn ngắn hạn cho khách hàng tốt, ngành nghề tạo sản phẩm xuất khẩu, tập trung doanh thu BIDV sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ Ngân hàng - Tiếp tục cải thiện nhanh cấu tín dụng, tái cấu trúc danh mục tín dụng để phát triển bền vững Tiếp tục ưu tiên vốn cho nhóm ngành ưu tiên theo chủ trương Chính phủ, NHNN BIDV đề (phát triển NHNT, DNVVN, công nghiệp phụ trợ xuất khẩu) * Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt theo hướng tăng cường giám sát q trình tổ chức thực danh mục cho vay ngân hàng Hoạt động kiểm soát nội Chi nhánh cải thiện nhiều Tuy nhiên quy trình cấp tín dụng quy trình kiểm sốt nợ có vấn đề chưa chặt chẽ Cho nên cần phải xây dựng hệ thống kiểm soát nội tốt Điều giúp cho trình tác nghiệp diễn suôn xẻ, kịp thời phát dấu hiệu rủi ro từ có biện pháp ngăn ngừa kịp thời 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần triển khai, thực đầy đủ, kịp thời có hiệu giải pháp, chế, sách Chính phủ Có văn hướng 92 dẫn thực Thông tư, Nghị định cách cụ thể, rõ ràng Bộ liên quan đến hoạt động ngân hàng Cần có thay đổi cách hiểu/quan niệm rủi ro tổn thất nguồn trích lập bù đắp cho tổn thất danh mục cho vay ngân hàng Các hiểu tổn thất trích lập dự phòng NHNN định 493 làm cho việc tính tốn nguồn bù đắp cho tổn thất danh mục cho vay không sát nới thực tế rủi ro ngân hàng Việc gộp chung nguồn bù đắp cho hai loại tổn thất khác từ dự phòng trích lập từ chi phí kinh doanh, khiến cho ngân hàng tốn mà chưa hẳn an tồn Hiện NHNN ban hành Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD (thay công văn 493/2005/QĐ-NHNN) bắt đầu có hiệu lực từ 01/06/2013 Tuy nhiên thời hạn hiệu lực Thông tư điều chỉnh áp dụng từ ngày 01/06/2014 - NHNN tỉnh cần thực tốt công tác theo dõi cấu tiêu tăng trưởng tín dụng TCTD địa bàn theo tiêu phân bổ Hội sở cho Chi nhánh Và thời gian tới, để hướng dẫn cho ngân hàng thương mại thực đa dạng hoá, tránh rủi ro tập trung tiềm ẩn danh mục, thiết nghĩ NHNN cần xây dựng quy điịnhchi tiết hơn, mứuc đa dạng hố danh mục, giới hạn an tồn cho phép (tính dư nợ, quy mơ vốn tự có ngân hàng) Trường hợp phát ngân hàng vi phạm phải có chế tài phạt thích hợp - Củng cố hoạt động trung tâm CIC tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập tịa Việt Nam: Để cho giao dịch thị trường thuận lợi vai trò tổ chức xếp hạng tín nhiệm khơng nhỏ Hiện trung tâm CIC trực thuộc NHNN chủ yếu xếp hạng ngân hàng, chưa thoả mãn nhu cầu xếp hạng phát triể thị trường công cụ chuyển đổi Trong công 93 tác thơng tín tín dụng, NHNN cần thu thập trả lời đầy đủ, kịp thời thông tin cho TCTD nhằm nâng cao cơng tác phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh - Chỉnh sửa quy chế mua bán nợ cho phù hợp thị trường để mở rộng hình thức thời gian tới: Cần có quy định cuụthể mua bán nợ thơng thường, khơng có nợ xấu, đồng thời khơng nên quy định giá tối thiểu giao dịch mà nên để giá hình thành tử thương lượng người bán người mua Đồng thời mở rộng đối tượng tham gia vào mua bán nợ, công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư - Hoàn thiện quy định giám sát ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế: Cần phải có quan giám sát tập trung/hợp nhất, phạm vi giám sát toàn lĩnh vực ngân hàng, chứng khoản, bảo hiểm hoạt động thị trường tài nói chung Thiết nghĩ, mơ hình tập trung tránh chồng chéo nội dung giám sát, chắn sâu sát hiệu Cần thực giám sát từ xa/giám sát sở rủi ro, không đơn giám sát chỗ/giám sát tuân thủ lâu thực 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý nhà nước Chính phủ có vai trò quan trọng điều hành kinh tế vĩ mô, tạo lập môi trường cho phát triển ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh tế, từ có ảnh hưởng định đến danh mục cho vay ngân hàng thương mại - Chính phủ cần cân nhắc để đảm bảo hài hoà hợp lý mục tiêu tăng trưởng kinh tế mục tiêu ổn định kinh tế Thực tế năm qua cho thấy, việc trọng vào tăng trưởng kinh tế sở vốn đầu tư (theo chiều rộng) dựa suất hiệu (theo chiều sâu), mặt dẫn đến vốn đầu tư dàn trải, hiệu quả: số ngành phi sản xuất tăng 94 trưởng q nóng thiếu kiểm sốt, ngành sản xuất kinh doanh khác khó khăn Mặt khác, điều kiện thành phần kinh tế khó khăn vốn nhu cầu vốn cho tăng truởng kinh tế bị đẩy sang phía hệ thống ngân hàng Đây nguyên nhân khiến cho hệ thống ngân hàng mở rộng nhiều số lượng (ngân hàng, chi nhánh) đồng thời với tín dụng tăng trưởng nóng mức cần thiết, cấu danh mục cân đối, gây nhiều hệ luỵ cho năm sau Do thiết nghĩ, Chính phủ cần phải xác định quán kiên trì theo đuổi mục tiêu ổn định kinh tế, sở xây dựng sách điều hành phù hợp, có tính ổn định lâu dài, tạo n tâm tin tưởng cho chủ thể kinh tế - Đẩy nhanh trình tái cấu kinh tế, tái cấu hệ thống ngân hàng doanh nghiệp Đồng thời có biện pháp tháo gỡ (như sách thuế, hỗ trợ xúc tiến thương mại )giúp chủ thể kinh doanh gặp khó khăn đững vững vượt qua giai đoạn khó khăn nay, từ gián tiếp tác động tích cực đến hoạt động cho vay danh mục cho vay NHTM - Có biện pháp để nâng cao lực điều hành ví mơ, lực giám sát, lực dự báo kinh tế giúp chủ thể kinh doanh, có ngân hàng xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn, thuận lợi cho việc thực tốt công tác quản trị danh mục chủ động, trì ổn định, đứng vững trước tác động bất lợi chu kỳ kinh tế - Chính phủ đạo Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Mơi trường Bộ, ngành có liên quan khác phối hợp NHNN triển khai xử lý đồng khó khăn, vướng mắc khâu liên quan đến giao dịch chấp, cầm cố, bảo lãnh vay vốn ngân hàng - Tiếp tục hoàn thiện văn pháp luật cho phát triển thị trường tiền tệ, tín dụng phù hợp với chuẩn mực thơng lệ quốc tế 95 - Đối với UBND tỉnh: cần xây dựng quy hoạch phát triển tổng thể tỉnh quy hoạch chi tiết vùng, ngành nghề để tạo định hướng phát triển kinh tế định hướng đầu tư cho vay - Phối hợp với Bộ xây dựng việc hỗ trợ doanh nghiệp bất động sản chủ động điều chỉnh hoạt động kinh doanh, tái cấu doanh nghiệp cho phù hợp; giảm giá bán, điều chỉnh cấu hàng hóa cho phù hợp với khả chi trả thị trường KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ sở lý thuyết chương sở thực tiễn chương 2, chương luận văn nêu số giải pháp cho việc hoàn thiện danh mục cho vay Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bình Định Luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện danh mục cho vay gồm giải pháp: điều chỉnh cấu danh mục cho vay; hồn thiện tổ chức cơng tác quản trị DMCV; hồn thiện cơng tác thiết lập danh mục cho vay; hồn thiện cơng tác Giám sát theo dõi, tái xét, đánh giá tổng thể danh mục điều chỉnh quy mô cấu danh mục cho vay sau tái xét số giải pháp hổ trợ Bên cạnh giải pháp dành cho đối tượng BIDV Bình Đinh, luận văn đưa số khuyến nghị với ngân hàng Nhà nước quan quản lý Nhà nước nhằm hoàn thiện hành lang pháp lý, hổ trợ tạo điều kiện cho giải pháp hoàn thiện danh mục cho vay Chi nhánh có tính khả thi cao 96 KẾT LUẬN Luận văn “Hoàn thiện danh mục cho vay Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định” giải vấn đề sau: Hệ thống hóa sở lý luận cơng tác quản lý, hồn thiện danh mục cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Đề tài phân tích đánh giá thực trạng danh mục cho vay BIDV Bình Định Qua cho thấy mặt hạn chế tồn cần sửa đổi, bổ sung để thiết lập danh mục cho vay hiệu Chi nhánh Từ đánh giá thực trạng danh mục cho vay BIDV Bình Định mục tiêu, kế hoạch kinh doanh phát triển Chi nhánh đồng thời kết hợp đối chiếu với sở lý luận, luận văn đề ta giải pháp nhằm góp phần hồn thiện danh mục cho vay BIDV Bình Định Nghiên cứu đưa thêm số kiến nghị với NHNN, quan quản lý giải pháp hỗ trợ cần thiết xây dựng, quản lý danh mục cho vay BIDV Bình Định để danh mục cho vay đạt hiệu Mặc dù, đề tài cố gắng nghiên cứu, phân tích đưa giải pháp nhằm hoàn thiện danh mục cho vay Chi nhánh thời gian nghiên cứu hạn chế, khó khăn vướng mắc trình triển khai nên đề tài cần tiếp tục nghiên cứu diện rộng để thiết lập danh mục cho vay hiệu Do vậy, kính mong nhận dẫn ý kiến đóng góp q báu Q thầy cơ, ý kiến trao đổi đóng góp đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bùi Diệu Anh (2012), Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Đại học Ngân hàng TP.HCM [2] Báo cáo thường niên BIDV năm 2010 - 2012 [3] Đào Thị Chinh (2009), Quản trị tài sản có ngân hàng Cơng thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng [4] Công ty Đào tạo nghiệp vụ ngân hàng - BTC, Bản quyền thuộc Dickerson Knight Group, Inc (2003), Tài liệu Khoá đào tạo quản lý danh mục cho vay [5] Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng [6] TS Trần Thị Hồng Hạnh – Phó Vụ trưởng, Vụ Tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “Giải pháp chuyển dịch cấu tín dụng hệ thống ngân hàng phù hợp với mục tiêu, định hướng phát triển Kinh tế - Xã hội giai đoạn 2010 - 2015”, Đề tài khoa học cấp ngành [7] Phạm Duy Hùng (2009), “Phương pháp quản trị rủi ro thị trường NHTM Việt Nam”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, Hội đồng Khoa học Công nghệ Ngân hàng [8] Nguyễn Hữu Khánh (2010), Quản trị danh mục cho vay Chi nhánh NHNN&PTNN tỉnh Quảng Nam, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [10] TS Hồ Hữu Tiến (2010), Bài giảng môn học Quản trị Ngân hàng thương mại Trang web: [11] www.vnexpress.net; [12] www.vietnamnet.vn; [13] www.vneconomy.com.vn; ... DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 47 2.2.1 Cơ cấu danh mục cho vay 47 2.2.2 Rủi ro danh mục cho vay 55 2.2.3 Hiệu kinh doanh danh. .. 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH 82 3.2.1 Điều chỉnh cấu danh mục cho vay 82 3.2.2 Hoàn thiện tổ chức... Định hướng kinh doanh chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bình Định 78 3.1.3 Định hướng danh mục cho vay ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định thời gian đến