BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG THỊ ANH ĐÀO HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG THỊ ANH ĐÀO HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Võ Thị Thuý Anh Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Trương Thị Anh Đào MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 10 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 14 1.2 TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 15 1.2.2 Bản chất xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 16 1.2.3 Vai trò xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 16 1.2.4 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 18 1.3 NỘI DUNG VÀ TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 24 1.3.1 Mục tiêu cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 24 1.3.2 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 24 1.3.3 Tiêu chí đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 28 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 31 1.4.1 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 31 1.4.2 Các nhân tố bên ngân hàng thương mại 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI 35 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 35 2.1.1 Khái quát hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài 35 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh thời gian qua 39 2.1.3 Tình hình cho vay doanh nghiệp rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh thời gian qua 42 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 43 2.2.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VCB 43 2.2.2 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VCB Phú Tài 51 2.2.3 Kết công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VCB Phú Tài 59 2.2.4 Đánh giá chung công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VCB Phú Tài 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 71 3.1 MỤC TIÊU HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 71 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 72 3.2.1 Giải pháp đề xuất cho Chi nhánh VCB Phú Tài 72 3.2.2 Giải pháp bổ trợ 79 3.3 KIẾN NGHỊ 81 3.3.1 Kiến nghị đề xuất cho VCB Trung Ương 81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 83 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ quan ban ngành có liên quan 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam DN : Doanh nghiệp HGĐ : Hộ gia đình HSC : Hội sở KH : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam PL : Phụ lục QĐ : Quyết định TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng VND : Việt Nam Đồng Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCB Phú Tài : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài XNK : Xuất nhập DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh VCB Phú Tài từ năm 2010 đến 2012 2.2 42 Tỷ trọng phần tổng điểm xếp hạng doanh nghiệp thông thường tiềm 2.5 40 Tỷ lệ nợ xấu nợ xấu doanh nghiệp Chi nhánh từ năm 2010 đến 2012 2.4 39 Tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh từ năm 2010 đến 2012 2.3 Trang 49 Số lượng doanh nghiệp xếp hạng số lượng doanh nghiệp phát sinh nợ xấu từ nhóm khách hàng doanh nghiệp xếp hạng 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, hệ thống ngân hàng bộc lộ nhiều điểm yếu hoạt động tín dụng, nợ xấu tăng cao, nguyên nhân xuất phát từ phía khách quan tác động khủng khoảng tài chính, tiền tệ tồn cầu phần khơng nhỏ xuất phát từ phía chủ quan việc quản lý tín dụng chưa chặt chẽ Vì vậy, việc thực quản trị rủi ro rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng hàng đầu ngân hàng thương mại Hiệu quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát nợ xấu mức độ định đảm bảo cho hoạt động bền vững ngân hàng Một giải pháp quan trọng ngân hàng thương mại Việt Nam xây dựng khai thác cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài, cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thực tốt nhiều năm qua Tuy nhiên hoạt động cơng tác nhiều bất cập bộc lộ số hạn chế định Chính vậy, nên việc nghiên cứu giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài cấp thiết giai đoạn cạnh tranh gay gắt Đó lý tơi chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài” làm đề tài luận văn Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài Đề xuất giải pháp để hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn vấn đề lý thuyết thực tiễn liên quan đến công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài Từ đưa giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện cơng tác Phạm vi nghiên cứu Về nội dung: nghiên cứu cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Về không gian: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài Về thời gian: từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Dựa sở kế thừa kết nghiên cứu nghiên cứu có liên quan đến cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, dựa tảng lý luận công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp để đánh giá thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài Từ đề xuất giải pháp biện pháp, kiến nghị điều kiện để hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài Ngồi luận văn sử dụng thêm số phương pháp khác như: phương pháp thống kê, phương pháp mô tả, phương pháp so sánh, phương pháp tổng hợp để nghiên cứu PHỤ LỤC 02 Mơ hình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp thông thường doanh nghiệp tiềm Khách hàng Ngành kinh tế Quy mơ Bộ tiêu cho DN có điểm quy mô từ đến 32 điểm Bộ tiêu cho DN có quy mơ siêu nhỏ (điểm quy mơ < 6) Chấm điểm tiêu tài ∑(giá trị chi tiêu) × trọng số = Tổng điểm tài Chấm điểm tiêu phi tài ∑(giá trị chi tiêu) × trọng số = Tổng điểm phi tài Tổng hợp điểm xếp hạng AAA AA+ AA A+ A BBB BB+ BB B+ B CCC CC+ CC C+ C D PHỤ LỤC 03 Bảng đối chiếu 52 nhóm ngành kinh tế doanh nghiệp có quy mơ siêu nhỏ Mã ngành Tên ngành kinh tế Nhóm ngành nghề doanh nghiệp quy mơ siêu nhỏ 01 Canh tác, trồng trọt Ngành: Nông, lâm, ngư nghiệp 02 Ngành: Nông, lâm, ngư nghiệp 03 Chăn nuôi Khai thác, nuôi trồng thủy hải sản 04 Khai thác than dịch vụ kèm Ngành: Chế biến, sản xuất 05 Ngành: Chế biến, sản xuất Ngành: Chế biến, sản xuất 07 Khai thác dầu thơ, khí đốt tự nhiên dịch vụ kèm Khai thác khống sản khác (trừ than, dầu thơ, khí đốt) dịch vụ kèm Sản xuất chế biến thực phẩm (trừ thủy sản); đồ uống 08 Sản xuất sản phẩm thuốc Ngành: Chế biến, sản xuất 09 Chế biến thủy hải sản Ngành: Chế biến, sản xuất 10 Sản xuất sợi, vải dệt Ngành: Chế biến, sản xuất 11 12 13 14 15 16 17 Sản xuất trang phục, may mặc Sản xuất da, giày Khai thác, chế biến gỗ sản xuất sản phẩm từ gỗ Sản xuất giấy, bột giấy sản phẩm từ giấy Sản xuất thuốc, hóa dược, dược liệu Sản xuất thiết bị điện Sản xuất thiết bị điện tử, máy vi tính, sản phẩm quang học, thiết bị y tế Ngành: Chế biến, sản xuất Ngành: Chế biến, sản xuất Ngành: Chế biến, sản xuất Ngành: Chế biến, sản xuất Ngành: Chế biến, sản xuất Ngành: Chế biến, sản xuất Ngành: Chế biến, sản xuất 06 Ngành: Nông, lâm, ngư nghiệp Ngành: Chế biến, sản xuất Mã ngành Tên ngành kinh tế Nhóm ngành nghề doanh nghiệp quy mô siêu nhỏ 18 Sản xuất chế biến thức ăn chăn nuôi Ngành: Chế biến, sản xuất 19 Sản xuất phân bón, hạt nhựa, cao su tổng hợp hóa chất khác Ngành: Chế biến, sản xuất 20 Sản xuất phôi thép Ngành: Chế biến, sản xuất 21 Sản xuất cán thép Ngành: Chế biến, sản xuất 22 Lắp ráp chế tạo ô tô, xe máy Ngành: Chế biến, sản xuất 23 Công nghiệp khí, chế tạo Ngành: Chế biến, sản xuất 24 Đóng tàu, thuyền Ngành: Chế biến, sản xuất 25 Sản xuất xi măng Ngành: Chế biến, sản xuất 26 Sản xuất gạch, ngói, đá ốp lát Ngành: Chế biến, sản xuất 27 Sản xuất kim loại khác (trừ thép) phi kim khác (trừ xi măng, gạch, ngói, đá ốp lát) Ngành: Chế biến, sản xuất 28 Sản xuất, truyền tải phân phối điện, lượng khác Ngành: Chế biến, sản xuất 29 Xây dựng, thi công lắp ráp công trình dịch vụ tư vấn kèm Ngành: Xây dựng 30 Đầu tư kinh doanh bất động sản để bán (nhà ở, chung cư, khu đô thị ) Ngành: Xây dựng 31 Đầu tư kinh doanh bất động sản thuê (văn phòng, trung tâm thương mại, hộ cho thuê ) Ngành: Dịch vụ, Vận tải 32 Dịch vụ khu công nghiệp, khu chế xuất Ngành: Dịch vụ, Vận tải 33 Thương mại nguyên vật liệu phục vụ sản xuất công nghiệp, xây dựng (trừ xăng dầu, gas) Ngành: Thương mại 34 Thương mại xăng dầu, gas Ngành: Thương mại Mã ngành Tên ngành kinh tế Nhóm ngành nghề doanh nghiệp quy mơ siêu nhỏ 35 Thương mại hàng tiêu dùng Ngành: Thương mại 36 Thương mại gạo Ngành: Thương mại 37 Thương mại café Ngành: Thương mại 38 Thương mại nguyên vật liệu phục vụ sản xuất nông nghiệp Ngành: Thương mại 39 Thương mại hàng nông, lâm, ngư nghiệp khác Ngành: Thương mại 40 Vận tải đường biển Ngành: Dịch vụ, Vận tải 41 Vận tải đường bộ, đường sông Ngành: Dịch vụ, Vận tải 42 Vận tải hàng không Ngành: Dịch vụ, Vận tải 43 Kinh doanh kho bãi, cầu, cảng, đường hoạt động hỗ trợ cho vận tải Ngành: Dịch vụ, Vận tải 44 Dịch vụ lưu trú, ăn uống, vui chơi giải trí Ngành: Dịch vụ, Vận tải 45 Thông tin truyền thông khác (trừ viễn thông) Ngành: Dịch vụ, Vận tải 46 Dịch vụ viễn thông Ngành: Dịch vụ, Vận tải 47 Dịch vụ y tế, khám chữa bệnh dịch vụ khác Ngành: Dịch vụ, Vận tải 48 Dịch vụ giáo dục, đào tạo, cơng ích Ngành: Dịch vụ, Vận tải 49 Sản xuất hàng tiêu dùng khác (trừ dệt, may mặc, da - giày, đồ gỗ, sản phẩm giấy, sản phẩm điện tử dân dụng, đồ điện dân dụng) Ngành: Chế biến, sản xuất 50 Cấp thoát nước xử lý rác thải Ngành: Chế biến, sản xuất 51 Dịch vụ tư vấn, hỗ trợ Ngành: Dịch vụ, Vận tải 52 Thương mại phương tiện vận tải, máy móc thiết bị phụ tùng Ngành: Thương mại PHỤ LỤC 04 Xác định quy mô doanh nghiệp Chỉ tiêu Ngành Mức Vốn chủ sở Lao Doanh Tổng điểm hữu động thu tài sản > 100 tỷ đồng >=500 người >250 tỷ đồng >250 tỷ đồng 70-100 tỷ 425 - 500 210-250 215 – 250 50-70 tỷ 350 - 425 170-210 180 – 215 40-50 275 - 350 130-170 140 – 180 30-40 200 - 275 90-130 105 – 140 20-30 125 - 200 50-90 65 – 105 10-20 50 - 125 10 -50 30 – 65 < 10 tỷ đồng < 50 người < 10 tỷ đồng < 30 tỷ đồng PHỤ LỤC 05 Tỷ trọng nhóm tiêu phi tài Các Doanh nhóm nghiệp T Nhà T tiêu nước A Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Doanh nghiệp khác Thuộc Ngồi Cơng ty cổ Doanh khối nước phần đại nghiệp OECD OECD chúng khác 6% 7% 5% 6% 5% B 15% 10% 13% 11% 15% C 50% 50% 50% 50% 50% D 8% 8% 8% 8% 8% E 21% 25% 24% 25% 22% Trong đó: - Nhóm tiêu phản ánh khả trả nợ khách hàng (A) - Nhóm tiêu phản ánh trình độ quản lý mơi trường nội (B) - Nhóm tiêu phản ánh quan hệ với ngân hàng (C) - Nhóm tiêu phản ánh ảnh hưởng tới ngành (D) - Nhóm tiêu phản ánh nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động doanh nghiệp (E) PHỤ LỤC 06 Hệ số rủi ro doanh nghiệp siêu nhỏ Tiêu chí Lịch sử trả nợ Hệ Ý nghĩa số Luôn trả nợ hạn khách 0,98 Đã cấu lại thời gian trả nợ vòng 12 hàng (bao gồm tháng qua dư nợ khơng có nợ cấu gốc lãi) 0,93 Đã bị chuyển nợ hạn vòng 12 tháng 12 tháng qua (Nếu qua dư nợ khơng có nợ q hạn 0,9 hạn nhỏ 10 Đã cấu lại thời hạn trả nợ vòng 12 tháng qua dư nợ có nợ cấu 0,8 Đã bị chuyển nợ q hanjtrong vòng 12 tháng ngày qua tổng dư nợ có nợ coi trả hạn nợ hạn) PHỤ LỤC 07 Thang điểm xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Tổng số điểm Xếp hạng Phân loại rủi ro Từ 94 đến 100 AAA Rủi ro thấp Từ 88 đến 94 AA+ Rủi ro thấp Từ 83 đến 88 AA Rủi ro tương đối thấp Từ 78 đến 83 A+ Rủi ro tương đối thấp Từ 73 đến 78 A Rủi ro tương đối thấp Từ 70 đến 73 BBB Rủi ro thấp Từ 67 đến 70 BB+ Rủi ro thấp Từ 64 đến 67 BB Rủi ro thấp Từ 62 đến 64 B+ Rủi ro thấp Từ 60 đến 62 B Rủi ro trung bình Từ 58 đến 60 CCC Rủi ro trung bình Từ 54 đến 58 CC+ Rủi ro trung bình Từ 51 đến 54 CC Rủi ro trung bình Từ 48 đến 51 C+ Rủi ro trung bình Từ 45 đến 48 C Rủi ro cao Dưới 45 D Rủi ro cao PHỤ LỤC 08 Bảng tổng hợp điểm xếp hạng VCB Phú Tài xếp hạng Công ty Cổ phần Phú Tài, kỳ xếp hạng quý năm 2012 THÔNG TIN KHÁCH HÀNG - Tên khách hàng CT CP PHU TAI - PHU TAI JOINT STOCK COMPANY - CIF 969855 - Nhóm khách hàng Thơng thường - Địa 278 NGUYEN THI DINH QUI NHON - Ngành kinh tế Thương mại phương tiện vận tải, máy móc thiết bị phụ tùng ô tô - Quy mô Lớn - Loại hình sở hữu Cty Cổ phần Đại chúng - Đăng ký kinh doanh 4100259236 ngày cấp - Đã quan hệ với VCB từ năm - Các chi nhánh quan hệ tín dụng 10/01/12 2006 QUY NHƠN (3.804 triệu VNĐ) PHÚ TÀI (169.144 triệu VNĐ) (Dư nợ tính đến ngày: 04/04/13) XẾP HẠNG TÍN DỤNG QUA CÁC THỜI KỲ Quý KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM I/2011 - Tổng điểm Tài Chỉ tiêu khoản Quý II/2011 Quý III/2011 Quý IV/2011 Quý I/2012 Quý II/2012 Quý III/2012 Quý IV/2012 86,80 (Đã 86,80 86,80 (Đã 86,80 (Đã 89,40 (Đã 89,40 (Đã 85,20 (Đã 87,90 kiểm (Đã kiểm kiểm kiểm kiểm kiểm kiểm (Chưa toán) toán) toán) toán) toán) toán) toán) kiểm toán) 22,80 22,80 22,80 22,80 20,30 20,30 22,40 23,10 25 25 25 25 25 25 25 23,60 Chỉ tiêu cân nợ 17,50 17,50 17,50 17,50 20,50 20,50 15,50 19 Chỉ tiêu thu nhập 21,50 21,50 21,50 21,50 23,60 23,60 22,30 22,20 95,37 93,94 92,73 93,23 91,10 93,85 92,63 94,14 Đánh giá khả trả nợ KH 84 84 84 84 92 92 92 84 Trình độ quản lý môi trường nội 100 100 100 100 100 100 100 100 97,20 95,20 94,20 94,20 94,20 96 96,20 96,20 96 85 93 93 91 91 82 100 92,20 94 88,60 90,60 80,80 88,20 85,80 88 92,37 91,44 90,65 90,98 90,51 92,29 90,03 87,56 AA+ AA+ AA+ AA+ AA+ AA+ AA+ AA Chỉ tiêu hoạt động - Tổng điểm Phi Tài Quan hệ với Ngân hàng Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động DN Tổng điểm KẾT QUẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Đơn vị: triệu quy VND BẢNG TỔNG KẾT TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn Tiền Đầu tư tài ngắn hạn Năm Năm '2011 '2012 Tỷ trọng 423.678 537.616 '2011 '2012 69,3 % 73,9 % Tăng trưởng '2011 1,2 % '2012 26,9 % 35.682 96.565 5,8 % 3.801 3.453 0,6 % 0,5 % -10,4 % -9,2 % Các khoản phải thu 210.507 215.828 34,4 % 29,7 % -16,6 % 2,5 % Tr.đó, phải thu KH 194.135 202.923 31,8 % 27,9 % -18,6 % 4,5 % Hàng tồn kho 162.929 205.279 26,7 % 28,2 % 51,3 % 26,0 % Tài sản ngắn hạn khác 16.491 1,8 % 2,3 % -6,5 % 53,3 % 187.433 189.755 30,7 % 26,1 % 9,6 % 1,2 % -28,9 % B Tài sản dài hạn Phải thu dài hạn 1.014 721 0,2 % 0,1 % 0,0 % Tr.đó, phải thu dài hạn KH 1.014 0,2 % 0,0 % 0,0 % -100,0 % 150.241 173.000 24,6 % 23,8 % 10,8 % 15,1 % Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Các khoản ĐTTC dài hạn Tài sản dài hạn khác C Nợ phải trả 10.759 13,3 % -17,1 % 170,6 % Nợ ngắn hạn 0 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 28.284 9.621 4,6 % 1,3 % -8,2 % -66,0 % 7.894 6.413 1,3 % 0,9 % 69,8 % -18,8 % 430.595 522.865 70,5 % 71,9 % -5,0 % 21,4 % 407.069 505.963 66,6 % 69,6 % -5,2 % 24,3 % Tr.đó, phải trả người bán 66.414 77.200 10,9 % 10,6 % 20,2 % 16,2 % Nợ dài hạn 23.526 16.902 3,8 % 2,3 % -1,7 % -28,2 % 118 0,0 % 0,0 % 180.516 204.506 29,5 % 28,1 % Tr.đó, phải trả người bán d.hạn D Vốn chủ sở hữu 0,0 % -100,0 % 32,2 % 13,3 % Vốn chủ sở hữu 180.516 204.506 29,5 % 28,1 % 32,2 % 13,3 % Tr.đó, vốn đầu tư CSH 120.006 120.006 19,6 % 16,5 % 39,5 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Tổng Tài sản 611.111 727.371 100,0 % 100,0 % 3,6 % 19,0 % Tổng Nguồn vốn 611.111 727.371 100,0 % 100,0 % 3,6 % 19,0 % Nguồn kinh phí quỹ khác KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SXKD 0 Năm Năm '2011 '2012 1.760.890 1.705.783 Đơn vị: triệu quy VND Tỷ trọng Tăng trưởng '2011 '2012 '2011 '2012 - - 8,3 % -3,1 % - - -30,3 % -80,7 % Doanh thu Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu 1.758.350 1.705.293 100,0 % 100,0 % 8,4 % -3,0 % Giá vốn hàng bán 1.539.399 1.499.358 Lợi nhuận gộp 218.951 LN HĐ tài 2.540 490 87,5 % 87,9 % 5,8 % -2,6 % 205.935 12,5 % 12,1 % 30,8 % -5,9 % -45.104 -22.594 -2,6 % -1,3 % 45,9 % -49,9 % Tr.đó, chi phí lãi vay 44.134 29.458 2,5 % 1,7 % 23,7 % -33,3 % Chi phí bán hàng 63.169 66.841 3,6 % 3,9 % 24,3 % 5,8 % Chi phí quản lý 44.985 53.582 2,6 % 3,1 % 14,4 % 19,1 % Lợi nhuận HĐKD 65.693 62.918 3,7 % 3,7 % 41,8 % -4,2 % 4.324 19.952 0,2 % 1,2 % 14,5 % 361,4 % 11 Lợi nhuận trước thuế 70.017 82.870 4,0 % 4,9 % 39,7 % 18,4 % 12 Lợi nhuận sau thuế 56.068 69.444 3,2 % 4,1 % 45,1 % 23,9 % 10 Lợi nhuận khác CHỈ SỐ TÀI CHÍNH A B '2010 '2011 '2012 KPI - '08 Các số tăng trưởng Tăng trưởng Doanh thu 21,4 % 8,4 % -3,0 % Tăng trưởng Lợi nhuận HĐKD 182,0 % 41,8 % -4,2 % Tăng trưởng Lợi nhuận sau thuế 134,8 % 45,1 % 23,9 % Tăng trưởng Tổng tài sản 25,1 % Tăng trưởng Vốn chủ sở hữu 27,5 % 32,2 % 13,3 % 3,6 % 19,0 % Các số tài - Chỉ tiêu khoản Khả toán hành 0,98 1,04 1,06 1,14 Khả toán nhanh 0,72 0,64 0,66 0,80 Khả toán tức thời 0,10 0,09 0,19 0,09 - Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay vốn lưu động 4,53 4,17 3,55 3,07 Vòng quay hàng tồn kho 12,03 11,38 8,14 6,38 Vòng quay khoản phải thu 8,48 7,60 8,00 5,00 Hiệu suất sử dụng Tài sản cố định 11,89 12,86 11,88 - Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/Tổng tài sản 76,9 % 70,5 % 71,9 % 63,75 % Nợ dài hạn/Nguồn vốn chủ sở hữu 17,5 % 13,0 % 8,3 % 21,88 % - Chỉ tiêu thu nhập 10 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 11 Lợi nhuận HĐKD/Doanh thu 12 Lợi nhuận st/VCSH bq (ROE) 13 Lợi nhuận st/Tổng Tài sản bq (ROA) 14 EBIT/Chi phí lãi vay 10,3 % 12,5 % 12,1 % 4,8 % 6,3 % 5,0 % 31,7 % 35,4 % 36,1 % 7,3 % 2,40 9,3 % 10,4 % 2,59 3,81 8,75 % 6,00 % PHỤ LỤC 09 Tỷ lệ phát sinh nợ xấu từ nhóm khách hàng doanh nghiệp Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2010 Tổng cộng AAA AA+ AA A+ A BBB BB+ BB B+ B CCC CC+ CC C+ C D Dư nợ 75 196 312 512 58,3 0,2 0 0 0 0 2,5 1.157 Dư nợ xấu 0 0 0 0 0 0 0 2,5 2,5 0 0 0 0 0 0 0 100% 0,2% Dư nợ 80 294 320 550 201,1 0,5 0,5 0 0 0,9 1.450 Dư nợ xấu 0 0 0,1 0 0 0 0 0,9 0 0 0 0 0 0 0 100% 100% 0 0 10% 0 0 0 0 90% 20% Dư nợ 96 200 400 600 178 1 0 0,5 2,5 1.488 Dư nợ xấu 0 0 0 0 0 0 0,5 2,5 0 0 0 0 0 0 100% 100% 100% 100% 0 0 -10% 0 0 0 50% Tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ Tỷ trọng nợ xấu 2011 tổng dư nợ Tăng trưởng nợ xấu (%) 2011/2010 2012 Kết xếp hạng Chỉ tiêu Tỷ trọng nợ xấu tổng dư nợ Tăng trưởng nợ xấu (%) 2012/2011 200% 250% 0,27% 0,53% 0% (Nguồn: Bộ phận quản lý nợ - số liệu cuối năm - VCB Phú Tài) ... chức tín dụng VND : Việt Nam Đồng Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam VCB Phú Tài : Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài. .. HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 71 3.1 MỤC TIÊU HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 71... TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI 35 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ