MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với mục tiêu xây dựng máy nhà nước dân, dân, dân thật sạch, vững mạnh, lúc sinh thời Chủ tịch Hồ Chí Minh coi tệ tham ô bệnh, hành động xấu xa Thấm nhuần tư tưởng Người, Đảng ta coi tham nhũng bốn nguy lớn đất nước khẳng định tâm đấu tranh phòng, chống tham nhũng nhiệm vụ vừa cấp bách vừa lâu dài Bình Định tỉnh, thành phố khu vực duyên hải Nam Trung Bộ, nằm vùng kinh tế trọng điểm miền Trung Diện tích tự nhiên 6.025km2; dân số năm 2014 1.578.800 người Tỉnh có 11 huyện, thị xã, thành phố, với 159 xã, phường, thị trấn Tỉnh ủy Bình Định có 17 đảng trực thuộc, với 837 tổ chức sở đảng, 43.908 đảng viên Trên địa bàn tỉnh có 2.800 doanh nghiệp, với số lượng công nhân lao động 189.000 người Những năm qua gắn liền với nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội, Ban Chấp hành Đảng tỉnh, Ban Thường vụ Tỉnh ủy dành quan tâm đặc biệt đến lãnh đạo, đạo cơng tác phòng, chống tham nhũng Các vụ việc, vụ án tham nhũng quan cơng an, viện kiểm sát, tòa án xử lý kịp thời nghiêm minh, dư luận nhân dân đồng tình, góp phần quan trọng việc phòng, chống hạn chế thấp tình hình tham nhũng địa bàn tỉnh Tuy nhiên, trình điều tra, truy tố, xét xử vụ việc, vụ án tham nhũng nói chung, tham tài sản nói riêng vướng mắc, tồn tại, có phần nguyên nhân quan trọng BLHS 1999 có hiệu lực pháp luật 15 năm, nhiều quy định khơng phù hợp chưa hướng dẫn, giải thích cụ thể nên dẫn đến hiệu hạn chế đặt vấn đề với nhà lập pháp q trình hồn thiện pháp luật quan tư pháp điều tra, truy tố, xét xử tội tham ô tài sản Việc nghiên cứu đề tài cần thiết, khơng có ý nghĩa mặt lý luận mà có ý nghĩa thực tiễn, góp phần cho cơng đấu tranh phòng, chống tham nhũng địa bàn tỉnh Bình Định nói riêng địa bàn nước nói chung Do vậy, học viên chọn đề tài “Tội tham tài sản theo pháp luật hình Việt Nam từ thực tiễn tỉnh Bình Định” làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu đề tài Những năm qua, có nhiều cơng trình nghiên cứu tội tham ô tài sản Loại tội phạm đề cập, phân tích số đề tài, đề án giáo trình, sách tham khảo như: Đề tài, đề án “Nghiên cứu đấu tranh chống tham nhũng”, “Góp phần hồn thiện sách, pháp luật hình tội tham nhũng Việt Nam tình hình nay”, Tổng kết “Một số vấn đề lý luận – Thực tiễn 30 năm đổi (1986 – 2016) tư pháp – nội phòng, chống tham nhũng, lãng phí” Ban Nội Trung ương… Các cơng trình nghiên cứu nói mang lại giá trị lý luận thực tiễn định cho công tác đấu tranh phòng, chống tham nhũng Tuy nhiên việc nghiên cứu dừng lại dạng viết đăng tạp chí khoa học chuyên ngành, phần, mục đề tài, đề án, giáo trình, sách tham khảo …hoặc nghiên cứu thời điểm tương đối lâu so với Do vậy, với khoa học luật hình tố tụng hình sự, đề tài cần phải tiếp tục nghiên cứu, làm rõ loại tội phạm điều kiện xây dựng nhà nước pháp quyền trình hội nhập sâu kinh tế quốc tế nước ta Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Từ nghiên cứu vấn đề lý luận, vấn đề luật thực định thực tiễn áp dụng quy định luật thực định để xử lý tội tham ô tài sản địa bàn tỉnh Bình Định, luận văn đề xuất số giải pháp góp phần hồn thiện pháp luật hình nâng cao hiệu định tội danh định hình phạt tội tham tài sản 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận pháp luật tội tham ô tài sản theo pháp luật hình Việt Nam - Đánh giá thực trạng định tội danh định hình phạt tội tham tài sản địa bàn tỉnh Bình Định - Đưa giải pháp nhằm hoàn thiện quy phạm pháp luật tội tham ô tài sản (Điều 278 BLHS) nâng cao hiệu xử lý tội phạm thực tiễn Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Trong luận văn, tác giả tập trung vào việc nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn định tội danh định hình phạt tội tham ô tài sản theo quy định pháp luật hình Việt Nam địa bàn tỉnh Bình Định 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu quy định pháp luật hình hành tội tham ô định tội danh định hình phạt địa bàn tỉnh Bình Định từ năm 2011 đến năm 2015 Phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Đề tài nghiên cứu dựa sở phép vật biện chứng, vật lịch sử Chủ nghĩa Mác – Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh, sách Đảng pháp luật hình Nhà nước tội phạm tham nhũng, tham ô 5.2 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu cụ thể sử dụng: phương pháp so sánh, phân tích tài liệu, nghiên cứu lịch sử phương pháp tổng hợp, đánh giá vấn đề lý luận thực tiễn tội tham ô tài sản cơng trình quan nhà nước số nhà nghiên cứu khoa học Ngoài ra, dựa vào số liệu báo cáo Ban Chỉ đạo Trung ương phòng, chống tham nhũng, Ban Nội Trung ương, Tỉnh ủy, Ban Nội Tỉnh ủy, Công an tỉnh, Viện kiểm sát nhân dân tỉnh, Tòa án nhân dân tỉnh Bình Định để phân tích, đánh giá, tổng hợp vấn đề thực tiễn xung quanh tội tham ô tài sản Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn 6.1 Ý nghĩa lý luận Kết nghiên cứu luận văn góp phần làm giàu phong phú thêm lý luận chuyên ngành Luật Hình 6.2 Ý nghĩa thực tiễn Kết nghiên cứu luận văn tham khảo thực tiễn định tội danh định hình phạt quan có thẩm quyền Luận văn đưa đề xuất kiến nghị nhằm hồn thiện quy phạm pháp luật hình tội tham ô tài sản giải pháp hữu quan khác Luận văn tài liệu tham khảo bổ ích nghiên cứu, giảng dạy, học tập chuyên ngành Luật Hình Luật tố tụng Hình Cơ cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn gồm chương với kết cấu sau: Chương 1: Những vấn đề lý luận pháp luật tội tham ô tài sản theo pháp luật hình Việt Nam Chương 2: Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hình tội tham tài sản tỉnh Bình Định từ năm 2011 – 2015 Chương 3: Các giải pháp bảo đảm áp dụng quy định pháp luật hình tội tham ô tài sản CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT VỀ TỘI THAM Ơ TÀI SẢN THEO PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Khái niệm tội tham ô tài sản theo luật hình Việt Nam Tham nhũng, tham vấn nạn chung tất quốc gia, tất nhà nước thời kỳ lịch sử - chế độ tư hữu xuất nhà nước đời Theo Tổ chức Minh bạch Quốc tế (Transparency International Organisation-TIO), tham nhũng lợi dụng quyền hành để gây phiền hà, khó khăn lấy dân; tham ô hành vi lợi dụng quyền hành để lấy cắp cơng Theo luật hình Việt Nam, tham tài sản hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lý Như vậy, khái niệm tội tham theo luật hình Việt Nam Tổ chức Minh bạch Quốc tế tương đối thống nhất: Nó hành vi người có chức vụ, quyền hạn quan, tổ chức lợi dụng chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản công 1.2 Quy định pháp luật hình hành tội tham ô tài sản BLHS 1999, tội tham ô tài sản quy định Điều 278 cụ thể: “Người lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lý có giá trị từ năm trăm nghìn đồng đến năm mươi triệu đồng năm trăm nghìn đồng thuộc trường hợp sau bị phạt tù từ hai năm đến bảy năm: a) Gây hậu nghiêm trọng; b) Đã bị xử lý kỷ luật hành vi mà vi phạm; c) Đã bị kết án tội quy định mục A Chương này, chưa xóa án tích mà vi phạm ” Như vậy, so với BLHS 1985 có thay đổi bản: tính chất đối tượng tác động tài sản “xã hội chủ nghĩa” bị chiếm đoạt thay đổi, nghĩa tài sản bị chiếm đoạt không tài sản thuộc sở hữu XHCN mà tài sản bị chiếm đoạt thuộc hình thức sở hữu khác Ngoài ra, so với BLHS 1985, BLHS 1999 quy định: - Mức độ giá trị tài sản bị chiếm đoạt ranh giới phân biệt tội tham ô tài sản với hành vi vi phạm pháp luật khác thay đổi từ năm triệu đồng xuống năm trăm nghìn đồng; - Dấu hiệu “vi phạm nhiều lần bị xử lý kỷ luật mà vi phạm” sửa lại “đã bị xử lý kỷ luật hành vi mà vi phạm” Bổ sung thêm dấu hiệu “đã bị kết án tội quy định mục A Chương này, chưa xóa án tích mà vi phạm” BLHS 1999 tiếp tục sửa đổi, bổ sung vào năm 2009, tội tham ô tài sản (Điều 278) quy định Chương XXI “các tội phạm chức vụ”; đồng thời sửa đổi mức định lượng tối thiểu để truy cứu trách nhiệm hình quy định khoản Điều 278 từ “năm trăm nghìn đồng” thành “hai triệu đồng” 1.2.1 Dấu hiệu pháp lý tội tham ô tài sản 1.2.1.1 Khách thể tội tham ô tài sản Khách thể tội tham ô tài sản khơng chế độ sở hữu XHCN nữa, mà quan hệ sở hữu thành phần kinh tế khác Đồng thời, xâm phạm hoạt động đắn quan, tổ chức; người có chức vụ, quyền hạn làm khơng đúng, làm sai chức trách, làm trái nguyên tắc, sách, chế độ quản lý tài sản thuộc lĩnh vực cơng tác phụ trách cách chiếm đoạt tài sản 1.2.1.2 Mặt khách quan tội tham ô tài sản Người phạm tội tham ô tài sản phải người có hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản Lợi dụng chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản người có chức vụ, quyền hạn thực hành vi chiếm đoạt tài sản có liên quan trực tiếp đến chức vụ, quyền hạn họ Tuy nhiên, người phạm tội phải lợi dụng chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản có trách nhiệm quản lý bị coi tham ô tài sản Nếu hành vi chiếm đoạt tài sản người có chức vụ, quyền hạn thực khơng liên quan đến chức vụ, quyền hạn họ dù họ có chức vụ, quyền hạn không bị coi tham ô tài sản 1.2.1.3 Chủ thể tội tham ô tài sản Chủ thể tội tham ô tài sản phải người có chức vụ, quyền hạn có trách nhiệm quản lý tài sản mà họ chiếm đoạt Việc xác định trách nhiệm người tài sản quan trọng, xác định khơng tư cách người có trách nhiệm tài sản mà họ chiếm đoạt dễ nhầm lẫn với tội phạm có tính chất chiếm đoạt quy định Chương XVI BLHS như: tội trộm cắp tài sản, chiếm đoạt tài sản,… 1.2.1.4 Mặt chủ quan tội tham ô tài sản Tội tham tài sản tội phạm có tính chất chiếm đoạt nên tội có tính chất chiếm đoạt khác, người phạm tội thực hành vi cố ý (cố ý trực tiếp); tức là, người phạm tội nhận thức rõ hành vi nguy hiểm cho xã hội, thấy trước hậu hành vi mong muốn hậu xảy ra; khơng có trường hợp tham tài sản thực cố ý gián tiếp, người phạm tội mong muốn chiếm đoạt tài sản Có thể nói mục đích chiếm đoạt tài sản dấu hiệu bắt buộc cấu thành tội tham tài sản Nếu mục đích người phạm tội chưa đạt (chưa chiếm đoạt tài sản) thuộc trường hợp phạm tội chưa đạt 1.2.2 Hậu pháp lý tội tham ô tài sản Tham ô tài sản thuộc trường hợp quy định khoản Điều 278 BLHS Tham ô tài sản thuộc trường hợp quy định khoản Điều 278 BLHS Tham ô tài sản thuộc trường hợp quy định khoản Điều 278 BLHS Tham ô tài sản thuộc trường hợp quy định khoản Điều 278 BLHS Hình phạt bổ sung người phạm tội tham ô tài sản 1.3 Phân biệt tội tham ô tài sản với số tội phạm khác - Tội tham ô tài sản với tộilạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản(Điều 280 BLHS) - Tội tham ô tài sản với tộilợi dụng chức vụ, quyền hạn thi hành công vụ(Điều 281 BLHS) - Tội tham ô tài sản với tộicố ý làm trái quy định nhà nước quản lý kinh tế gây hậu nghiêm trọng(Điều 165 BLHS) - Tội tham ô tài sản với tộinhận hối lộ (Điều 279 BLHS) 1.4 Lịch sử phát triển quy định pháp luật hình tội tham ô tài sản giai đoạn từ năm 1945 đến năm 1985 Cách mạng Tháng Tám thành công, Nước Việt Nam dân chủ cộng hòa - Nhà nước dân chủ nhân dân Đông Nam Á đời Giai đoạn này, sách hình nhà nước ta tội xâm phạm sở hữu thể rõ nét Sắc lệnh số 223 - SL ngày 27/11/1946 quy định tội biển thủ công quỹ ban hành, quy định: “Tội cơng chức biển thủ công quỹ…bị phạt khổ sai từ năm đến 20 năm phạt bạc gấp đôi tang vật…biển thủ Người phạm tội bị xử tịch thu nhiều đến ba phần tư gia sản Các đồng phạm tòng phạm bị phạt trên” Trong văn pháp luật, quy định tội phạm trình bày đơn giản, đường lối sách xử phạt chưa rõ ràng nên tác dụng giáo dục bị hạn chế; đó, ngành Cơng an, Kiểm sát, Tòa án gặp nhiều khó khăn vận dụng, khơng thống đường lối xử lý Trước tình hình đó, ngày 21/ 10/1970, Nhà nước ban hành Pháp lệnh trừng trị tội xâm phạm XHCN nhằm thể thái độ kiên đấu tranh Nhà nước hành vi xâm phạm tài sản kinh tế XHCN Pháp lệnh trừng trị tội xâm phạm XHCN gồm chương, 25 điều, bao gồm nhiều tội danh mức hình phạt, có tội tham tài sản XHCN Điều quy định tội tham ô tài sản XHCN với nội dung: “Kẻ lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa bị phạt tù từ tháng đến năm Phạm tội trường hợp sau bị phạt tù từ năm đến 15 năm: Tái phạm nguy hiểm; Có tổ chức; Có móc ngoặc; Dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm; Tham ô tài sản có số lượng lớn tài sản có giá trị đặc biệt; Dùng tài sản tham ô vào việc kinh doanh, bóc lột, đầu cơ, đút lót vào việc phạm tội khác…” Theo đó, tội tham tài sản chưa quy định tài sản bị chiếm đoạt phải người có chức vụ, quyền hạn quản lý Điều luật chưa cụ thể hóa định lượng giá trị tài sản phạm tội, quy định chung chung tham tài sản có số lượng lớn, lớn, giá trị đặc biệt khiến cho quan chức áp dụng luật khó khăn khơng thống Với phát triển khoa học pháp lý nói chung pháp luật hình nói riêng, năm 1985 ban hành BLHS với 12 chương, 280 điều Tại Điều 133, tội tham ô tài sản XHCN quy định: “Người lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa mà có trách nhiệm trực tiếp quản lý, bị phạt tù từ năm đến bảy năm Phạm tội thuộc trường hợp sau bị phạt tù từ năm năm đến mười lăm năm: Thông đồng với người khác quan nhà nước, tổ chức xã hội; Dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm; Chiếm đoạt tài sản có giá trị lớn; Tái phạm nguy hiểm Phạm tội trường hợp đặc biệt nghiêm trọng bị phạt tù từ mười hai năm đến hai mươi năm, tù chung thân tử hình” Như vậy, điều luật quy định rõ tội tham ô tài sản phải là: thứ nhất, người có chức vụ, quyền hạn chủ thể; thứ hai, phải lợi dụng chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt; thứ ba, đối tượng tài sản xã hội chủ nghĩa có trách nhiệm trực tiếp quản lý Ngày 10/5/1997, BLHS sửa đổi, bổ sung tội tham ô tài sản XHCN sửa đổi sau: “Người lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa mà có trách nhiệm quản lý có giá trị từ năm triệu đồng đến trăm triệu đồng năm triệu đồng gây hậu nghiêm trọng, vi phạm nhiều lần bị xử lý kỷ luật mà vi phạm bị phạt tù từ hai năm đến bảy năm” So với BLHS 1985, lần sửa đổi, bổ sung có mở rộng phạm vi chủ thể cách lược bỏ cụm từ “trực tiếp” đoạn “có trách nhiệm trực tiếp quản lý tài sản” thành “người có trách nhiệm quản lý tài sản”; quy định rõ giá trị định lượng tài sản bị chiếm đoạt thời hạn hình phạt tù tối thiểu tăng từ năm lên hai năm BLHS1985 đóng vai trò đặc biệt tích cực đấu tranh phòng, chống tội phạm nước ta suốt thời kỳ lịch sử lâu dài xây dựng bảo vệ Tổ quốc XHCN Tuy nhiên, xây dựng ban hành bối cảnh tình hình kinh tế, xã hội nước tình hình quốc tế có nhiều điểm khác so với giai đoạn nay, qua bốn lần sửa đổi, bổ sung, nhiều quy định BLHS, có quy định tội tham ô trở nên bất cập, không đáp ứng đầy đủ u cầu phòng, chống tội phạm tình hình 10 CHƢƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VỀ TỘI THAM Ơ TÀI SẢN TẠI TỈNH BÌNH ĐỊNH 2.1 Khái quát tình hình xét xử tội tham tài sản tỉnh Bình Định Số liệu thống kê từ năm 2011 đến năm 2015 với báo cáo hàng năm ngành Công an, Viện Kiểm sát nhân dân, Tòa án nhân dân cho thấy: tội phạm tham tài sản với số lượng vụ án tăng, giảm hàng năm không đáng kể ngày diễn biến phức tạp, thủ đoạn tinh vi, hậu thiệt hại gây ngày nghiêm trọng (giai đoạn trước năm 2011 vụ án tham ô tài sản phát chủ yếu nhỏ lẻ, xảy cấp xã, tổ chức kinh tế tập thể, giá trị tài sản thiệt hại khơng lớn, nghiêm trọng) Loại tội phạm diễn hầu khắp lĩnh vực, nhiều địa phương, nhiều cấp khác nhau; đối tượng phạm tội đa phần có chức vụ, quyền hạn, trình độ chun mơn định, có quan hệ xã hội rộng, hiểu biết kinh tế, pháp luật Quá trình thực tội phạm, đối tượng có nhiều thủ đoạn tinh vi để che dấu hành vi phạm tội, đa phần tội phạm diễn thời gian dài bị phát hiện, xử lý Theo thống kê từ năm 2011 đến năm 2015, Tòa án nhân dân hai cấp tỉnh xét xử 15 vụ án với 20 bị cáo tội tham ô tài sản tổng số 29 vụ án với 42 bị cáo tội tham nhũng, chiếm tỷ lệ 51,72% số vụ 47,6% số bị cáo Năm 2011, Tòa án hai cấp xét xử 03 vụ án tham ô tài sản tổng số 06 vụ án tham nhũng (50%) 03 bị cáo tội tham ô tài sản tổng số 06 bị cáo tội tham nhũng (50%) Năm 2012, Tòa án hai cấp xét xử 03 vụ án tham ô tài sản tổng số 05 vụ án tham nhũng (60%) 05 bị cáo tội tham ô tài sản tổng số 09 bị cáo tội tham nhũng (55,5%) 11 Năm 2013, Tòa án hai cấp xét xử 03 vụ án tham ô tài sản tổng số 06 vụ án tham nhũng (50%) 04 bị cáo tội tham ô tài sản tổng số 09 bị cáo tội tham nhũng (44,4%) Năm 2014, Tòa án hai cấp xét xử 04 vụ án tham ô tài sản tổng số 08 vụ án tham nhũng (50%) 06 bị cáo tội tham ô tài sản tổng số 13 bị cáo tội tham nhũng (46,1%) Năm 2015, Tòa án hai cấp xét xử 02 vụ án tham ô tài sản tổng số 04 vụ án tham nhũng (50%) 02 bị cáo tội tham ô tài sản tổng số 05 bị cáo tội tham nhũng (40%) So với năm 2014, giảm 1/2 số vụ án 2/3 số bị cáo tội tham ô tài sản; so với năm 2011 giảm 1/3 số vụ án số bị cáo tội tham tài sản Có thể thấy: tội tham ô tài sản tội đứng “đầu bảng” tội phạm tham nhũng, số tỷ lệ chiếm 50% trở lên, đặc biệt năm 2012 chiếm 60% so với tổng số vụ 55% so với tổng số bị cáo phạm tội tham nhũng Số lượng vụ án phạm tội tham ô tài sản năm sau so với năm trước tăng không nhiều có xu hướng giảm tính chất, quy mơ hậu tệ tham ô với kinh tế - xã hội nghiêm trọng gấp nhiều lần Một số vụ án tham điển hình có tính chất nghiêm trọng, phức tạp, gây thiệt hại tài sản lớn phát hiện, khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử thời gian qua như: Vụ “Huỳnh Chí Trung – Cán tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Tuy Phước có hành vi tham ô tài sản”: Lợi dụng chức trách nhiệm vụ giao việc cho vay, thu nợ vay khách hàng, lập khống hồ sơ vay đảo nợ để chiếm đoạt với tổng số tiền 19 tỷ đồng; vụ “Hồ Thị Thu Hương – Thủ kho tiền Ngân hàng Thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài có hành vi tham ô tài sản”: thời gian làm thủ kho tiền từ tháng 01/2010 đến tháng 01/2013, lợi dụng chức trách nhiệm vụ 12 giao chiếm đoạt tiền kho trực tiếp quản lý nhiều lần với tổng số tiền 31 tỷ đồng 2.2 Thực tiễn định tội danh tội tham ô tài sản tỉnh Bình Định Những năm qua, cơng tác phát hiện, khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử vụ án tham ô tài sản quan tiến hành tố tụng tỉnh quan tâm khẩn trương tập trung lực lượng khám phá, điều tra, xử lý kịp thời; vụ việc, vụ án áp dụng trình tự, thủ tục theo quy định pháp luật để xử lý người, tội danh Trong số 15 vụ án/20 bị cáo bị xử lý tội tham tài sản khơng có vụ án tham tài sản Tòa án hai cấp xét xử bị kháng nghị, bị hủy án liên quan đến việc định tội danh sai Tuy nhiên, việc định tội danh tội tham ô tài sản thực tế địa phương gặp số khó khăn, vướng mắc Đối tượng phạm tội tham tài sản người có chức vụ, quyền hạn, có trình độ chun mơn định, có mối liên hệ, lợi dụng nghề nghiệp để phạm tội che dấu tội phạm Các vụ án phạm tội tham ô tài sản thường xảy sau thời gian lâu bị phát hiện, đối tượng cất dấu, hợp lý hóa hủy tài liệu dẫn đến việc thu thập tài liệu, chứng gặp nhiều khó khăn Trong đó, lực điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán công tác lãnh đạo huy nhiều bất cập Một số nơi, quan tiến hành có không thống việc đánh giá chứng cứ…dẫn đến việc trả đi, trả lại hồ sơ điều tra, truy tố bổ sung làm cho việc xét xử bị kéo dài Cùng với cơng tác giám định tư pháp nhiều bất cập, thời gian giám định dài Đây cơng việc khó khăn, ngun nhân dẫn đến cơng việc điều tra, giải vụ án tham ô tài sản bị kéo dài… 13 Các văn quy phạm pháp luật đấu tranh phòng, chống tội phạm tham nhũng quy định tội phạm tham nhũng khu vực công, chưa xác định chủ thể người có chức vụ, quyền hạn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tư nhân (khu vực tư), người có hành vi/tội phạm có cấu thành tương tự hành vi/tội phạm tham ô tài sản diễn khu vực tư thường quan có thẩm quyền xử lý theo quy định khác pháp luật, ví dụ quy định tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản…đã làm giảm hiệu cơng tác phòng, chống tham nhũng tình hình BLHS có nhiều tội quy định tình tiết gây hậu nghiêm trọng, nghiêm trọng, đặc biệt nghiêm trọng tình tiết định tội định khung hình phạt nội dung tình tiết tội không giống nên coi gây hậu nghiêm trọng, nghiêm trọng, đặc biệt nghiêm trọng tội phạm tội phạm khác Ngoài việc định lượng thiệt hại hành vi tham ô tài sản dễ dàng Đây vấn đề vướng mắc không với tội tham ô tài sản mà tội phạm chức vụ nhiều tội phạm khác Cũng có ý kiến cho nhà làm luật định lượng thiệt hại hành vi phạm tội quy định tình tiết gây hậu nghiêm trọng, nghiêm trọng, đặc biệt nghiêm trọng, khơng khơng nên quy định tình tiết quy định khó hướng dẫn, khó áp dụng cuối dẫn đến việc áp dụng không thống nhất… Theo quy định khoản Điều 103 BLTTHS: thời hạn 20 ngày, kể từ ngày nhận tố giác, tin báo tội phạm, kiến nghị khởi tố, quan điều tra phải kiểm tra, xác minh nguồn tin định việc khởi tố định không khởi tố vụ án hình Trong trường hợp có nhiều phức tạp thời gian kéo dài hơn, 14 khơng tháng Thực tế quy định việc kiểm tra, xác minh nguồn tin để có định việc khởi tố định không khởi tố vụ án hình vụ việc có dấu hiệu tham tài sản khó thực hiện, vụ việc thường phức tạp, xảy lâu, liên quan đến nhiều người, đối tượng liên quan cách cản trở, gây khó khăn…nên việc thu thập tài liệu để làm nhiều thời gian Bên cạnh đó, theo quy định khoản Điều 119 BLTTHS: thời hạn điều tra vụ án hình khơng q tháng tội phạm nghiêm trọng, khơng q tháng tội phạm nghiêm trọng, không tháng tội phạm nghiêm trọng tội phạm đặc biệt nghiêm trọng Thực tế quy định việc điều tra vụ án tham tài sản ngắn, khó hồn thành được, loại tội phạm có chủ thể đặc biệt, người có chức vụ quyền hạn, có trình độ chun mơn định, thủ đoạn che dấu tinh vi ln tìm cách cản trở hoạt động quan điều tra… 2.3 Thực tiễn định hình phạt tội tham tài sản tỉnh Bình Định Từ năm 2011 đến năm 2015, Tòa án nhân dân hai cấp tỉnh Bình Định đưa xét xử 15 vụ án, với 20 bị cáo tội tham tài sản, đó: Mức án năm tù 10 bị cáo; mức án từ năm tù đến 15 năm tù 02 bị cáo; mức án từ 15 năm đến 20 năm tù 01 bị cáo; hưởng án treo 05 bị cáo; mức án mà Tòa án tuyên cao tù chung thân 02 bị cáo (cả 02 bị cáo 02 vụ án kháng cáo cấp phúc thẩm – TANDTC xử y án hai án) Các vụ án mà Tòa án nhân dân hai cấp tỉnh Bình Định tuyên thể nghiêm khắc pháp luật bị cáo, dư luận đồng tình Tuy nhiên, thực tiễn xét xử vụ án tham ô tài sản cho thấy: số hội đồng xét xử chưa đánh giá hết tính chất, mức độ nghiêm trọng hành vi phạm tội nên áp dụng hình phạt nhẹ 15 cho hưởng án treo không quy định pháp luật Công tác kiểm tra giám đốc thẩm chưa đáp ứng yêu cầu, số vụ tham ô tài sản tòa án cấp sơ thẩm, tòa án cấp phúc thẩm xét xử áp dụng hình phạt khơng pháp luật không phát kịp thời nên không kháng nghị giám đốc thẩm Ngoài việc xử lý thu hồi tài sản vụ án tham nhũng, tham gặp nhiều khó khăn, vướng mắc đạt tỷ lệ thấp Qua điều tra, truy tố, xét xử vụ án tham ô tài sản, với tổng số tài sản bị thiệt hại 52 tỷ đồng, quan tiến hành tố tụng xử lý thu hồi tỷ đồng, đạt tỷ lệ 9,6% 2.4 Đánh giá thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hình tội tham tài sản tỉnh Bình Định Những năm qua, cơng tác phát khởi tố, điều tra vụ án tham ô tài sản triển khai thực cách tích cực; kết công tác điều tra, truy tố, xét xử vụ án tham ô tài sản địa bàn tỉnh Bình Định khẳng định: Các quy định pháp luật hình tội tham tài sản đáp ứng cho công đấu tranh phòng, chống tham nhũng thời gian qua; quan tiến hành tố tụng áp dụng nghiêm túc việc định tội danh, định hình phạt vụ án tham ô tài sản, đảm bảo xử lý người, tội Tuy nhiên, trình điều tra, truy tố, xét xử vụ án tham tài sản gặp phải khơng khó khăn, vướng mắc nêu nhiều nguyên nhân chủ yếu nguyên nhân sau đây: - Nguyên nhân mặt pháp luật: Đối với tội tham ô tài sản quy định Điều 278 BLHS 1999 có nhiều quy định chưa thống chưa rõ gây khó hiểu, khó vận dụng thực tiễn… - Nguyên nhân tâm trị, lực điều tra, truy tố, xét xử quan bảo vệ pháp luật hạn chế 16 - Nguyên nhân khách quan mức độ phát triển tội phạm tham ô, tham nhũng tăng mạnh với thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt, thách thức khách quan đặt quan có nhiệm vụ điều tra, truy tố, xét xử CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP BẢO ĐẢM ÁP DỤNG ĐÚNG CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VỀ TỘI THAM Ô TÀI SẢN 3.1 Hoàn thiện quy định pháp luật hình tội tham tài sản * Kiến nghị sửa đổi cấu trúc điều luật 278 BLHS 1999 Điều 278 với cấu trúc tình tiết định khung cách biệt, cách cấu trúc kế thừa từ BLHS 1985 có điều chỉnh theo hướng BLHS 1999 BLHS 2015 Cách cấu trúc gây khó khăn cho việc áp dụng, tạo nên nhiều cách hiểu vận dụng khác quy định điều luật Khoản khoản Điều 278 BLHS 1999 quy định tội tham ô tài sản sau: “1 Người lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lý có trị giá từ hai triệu đồng đến năm mươi triệu đồng hai triệu đồng thuộc trường hợp sau đây, bị phạt tù từ hai năm đến bảy năm: a) Gây hậu nghiêm trọng; b) Đã bị xử lý kỷ luật hành vi mà vi phạm; c) Đã bị kết án tội quy định Mục A Chương này, chưa xóa án tích mà vi phạm 2.Phạm tội thuộc trường hợp sau đây, bị phạt tù từ bảy năm đến mười lăm năm: a) Có tổ chức; 17 b) Dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm; c) Phạm tội nhiều lần;…” Việc chưa rõ ràng điều luật nêu nằm phần quy định quy phạm pháp luật Tại khoản 1, sau cụm từ “hoặc hai triệu đồng”, lại đặt tiếp cụm từ “nhưng thuộc trường hợp sau đây” khoản lặp lại cụm từ “thuộc trường hợp sau đây” Điều dẫn đến cách hiểu toàn phần quy định trước cụm từ khoản áp dụng tiếp vào khoản 2, bao gồm trường hợp hai triệu đồng áp dụng cho trường hợp có tình tiết khoản Theo chúng tơi, cần phải hiểu khoản điều luật có hai nội dung cấu thành bản, nội dung thứ từ hai triệu đồng đến năm mươi triệu đồng; nội dung thứ hai hai triệu đồng phải có thêm điều kiện điểm a,b,c Sau đó, hai nội dung cấu thành phải cộng thêm tình tiết định khung khoản áp dụng khoản để xử lý Thêm nữa, cách đặt cụm từ “thuộc trường hợp sau đây” chưa hợp lý, xác: khoản Điều 278 BLHS quy định: “Phạm tội thuộc trường hợp sau bị phạt tù…” Như vậy, dẫn đến cách hiểu thuộc trường hợp bị phạt tù khơng thuộc trường hợp thuộc nhiều trường hợp khơng thể xử lý theo quy định khoản Vì theo logic trường hợp mà thuộc nhiều trường hợp bị xử lý Trên thực tế từ trước đến việc xử lý theo hướng có đồng thời nhiều trường hợp khoản bị xử lý theo khoản 2, việc áp dụng phù hợp với tinh thần BLHS Theo chúng tơi, khắc phục nhược điểm cách sửa đổi Điều 278 BLHS 1999 sau: 18 “1 Người lợi dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản mà có trách nhiệm quản lý, thuộc trường hợp sau bị phạt tù từ hai năm đến bảy năm: a) Tài sản có trị giá từ hai triệu đồng đến năm mươi triệu đồng; b) Tài sản có trị giá hai triệu đồng thuộc trường hợp sau đây: - Gây hậu nghiêm trọng; - Đã bị xử lý kỷ luật hành vi mà vi phạm; - Đã bị kết án tội quy định Mục A Chương này, chưa xóa án tích mà vi phạm Phạm tội thuộc trường hợp sau đây, bị phạt tù từ bảy năm đến mười lăm năm: a) Có tổ chức; b) Dùng thủ đoạn xảo quyệt, nguy hiểm; c) Phạm tội nhiều lần;…” * Kiến nghị sửa đổi định lượng giá trị tài sản bị chiếm đoạt xác định tội tham ô tài sản BLHS 1999 quy định giá trị tài sản bị chiếm đoạt tối thiểu hai triệu đồng, xử lý hình với hành vi chiếm đoạt tài sản hai triệu đồng khơng Tình hình kinh tế nước ta có thay đổi, phát triển mạnh mẽ Giá tiêu dùng hàng năm liên tục tăng Mức lương tối thiểu từ năm 1999 tăng từ 180.000 đồng lên 540.000 đồng 1.300.000 đồng Như vậy, xét tình hình quy định khơng phù hợp nữa, giá trị chưa phản ánh tính chất, mức độ nguy hiểm cho xã hội mà hành vi tham ô tài sản gây Kiến nghị nâng mức định lượng tối thiểu để xác định tội tham ô tài sản dựa vào mức lương tối thiểu gấp ba, bốn, năm lần…để tránh việc quy định “cứng” sớm bị lạc hậu 19 * Kiến nghị quy định hình phạt tiền hình phạt bắt buộc tội tham tài sản Hình phạt tiền hình phạt bổ sung Điều 278 BLHS Trong tội tham tài sản, tiền lợi ích vật chất mà người phạm tội mong muốn đạt Tăng mức phạt tiền đánh vào lợi ích người phạm tội, thơng qua đạt mục đích hình phạt Tăng mức phạt tiền nhằm tước bỏ phương tiện phạm tội, góp phần hạn chế hành vi phạm tội lại tội phạm Do đó, cần phải tăng cường mức phạt tiền tội tham ô tài sản để tác động mạnh tới ý thức người phạm tội Mặt khác, nhà làm luật nên quy định hình phạt tiền hình phạt bắt buộc tội tham ô tài sản, không nên quy định hình phạt mang tính lựa chọn * Kiến nghị sửa đổi quy định thời hạn giải tố giác, tin báo tội phạm kiến nghị khởi tố; quy định thời hạn điều tra vụ án kinh tế, chức vụ tham nhũng Tăng thời hạn giải tố giác, tin báo tội phạm kiến nghị khởi tố hình (quy định khoản Điều 103 BLTTHS) vụ việc có dấu hiệu vi phạm kinh tế, chức vụ tham nhũng từ tháng đến tháng, vụ việc có nhiều tình tiết phức tạp đề xuất gia hạn, không tháng Tăng thời hạn điều tra vụ án hình (quy định khoản Điều 119 BLTTHS) vi phạm kinh tế, chức vụ tham nhũng tháng * Kiến nghị hoàn thiện pháp luật giám định tư pháp Quy định chặt chẽ, cụ thể điều kiện, trình tự, thủ tục, thời gian trưng cầu giám định tiến hành giám định; ban hành quy chuẩn giám định phù hợp với lĩnh vực; xác định rõ chế đánh giá, sử dụng kết luận giám định; quy định cụ thể trách nhiệm thực yêu cầu giám định, tính độc lập giám định, trách nhiệm kết luận giám định chế tài quan, tổ chức, cá nhân có trách nhiệm 20 giám định từ chối, chậm thực kết luận giám định không rõ ràng, không Thực sửa đổi Luật giám định tư pháp hoạt động định giá tài sản theo hướng phù hợp, đồng với BLTTHS… 3.2 Tổng kết thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hình tội tham ô tài sản Trong điều kiện đất nước hội nhập sâu rộng vào quan hệ kinh tế quốc tế, ngành: Cơng an, Viện kiểm sát, Tòa án đẩy mạnh thực phong trào thi đua toàn ngành, có nội dung tăng cường cơng tác phát hiện, khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử vụ án tham nhũng; chủ động giải tin báo, tố giác tội phạm đơn thư khiếu nại, tố cáo; đồng thời rút kinh nghiệm sai sót trình áp dụng quy định pháp luật hình vào việc định tội danh định hình phạt tội phạm tham nhũng, tham ô Định kỳ tháng, năm, quan tiến hành tố tụng thực việc sơ kết, tổng kết công tác điều tra, truy tố, xét xử vụ án hình sự, có loại án tham nhũng nhằm đánh giá chất lượng giải án mặt Tổng kết công tác điều tra, truy tố, xét xử có mối quan hệ chặt chẽ với vấn đề giải thích hồn thiện luật hình sự, giúp cho quan tiến hành tố tụng khắc phục khó khăn, vướng mắc áp dụng quy định pháp luật Hoạt động tổng kết thực tiễn việc cơng bố, chọn lọc hệ thống hóa định, án trở thành hình mẫu đáng tin cậy, giúp cho công tác điều tra, truy tố, xét xử vụ án tham nhũng, tham ô sau 3.3 Nâng cao lực ngƣời áp dụng pháp luật hình Tiếp tục thực Chỉ thị số 05-CT/TW Bộ Chính trị “Đẩy mạnh học tập làm theo tư tưởng, đạo đức, phong cách Hồ Chí Minh” gắn với việc thực Nghị Trung ương khóa XI, 21 XII tăng cường xây dựng chỉnh đốn Đảng nội lực lượng điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán Thường xuyên giáo dục, nâng cao nhận thức, trách nhiệm, lĩnh trị cá nhân, cảnh giác trước cám dỗ danh lợi, vật chất Tăng cường công tác phối hợp đội ngũ điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán trình tiếp nhận, khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử vụ việc, vụ án tham nhũng, tham ô, thể quan điểm định tội danh định hình phạt Tăng cường biên chế, tổ chức quản lý, đào tạo, bồi dưỡng nhằm nâng cao nhận thức, trình độ trị, chun mơn nghiệp vụ cho đội ngũ điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán trực tiếp làm cơng tác chống tham nhũng Thực tốt quy trình lựa chọn, bố trí cán bộ, kịp thời phát tích cực bồi dưỡng điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán trẻ Từng bước cải thiện, tạo điều kiện thuận lợi thực đúng, kịp thời chế độ tiền lương loại phụ cấp đội ngũ điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán 3.4 Các giải pháp khác 3.4.1 Giải pháp tổ chức hoạt động quan điều tra, viện kiểm sát tòa án hoạt động áp dụng pháp luật hình 3.3.1.1 Đối với quan điều tra Hiện nay, việc điều tra vụ án tham nhũng, tham địa phương giao cho Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm kinh tế chức vụ (PC46) thụ lý, giải Tuy nhiên, thực trạng lực lượng điều tra viên mỏng, số điều tra viên chưa có kinh nghiệm, yếu chuyên môn nghiệp vụ, kinh tế, xây dựng, tài chính, đất đai…; đề nghị: Thành lập Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm tham nhũng Công an tỉnh, thành phố (PC48) Hiện nay, Bộ Cơng an có Cục Cảnh sát điều tra tội phạm tham nhũng (C48) 22 tỉnh, thành phố trực thuộc Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm kinh tế chức vụ (PC46) 3.4.1.2 Đối với viện kiểm sát Tiếp tục cụ thể hóa nguyên tắc tư pháp tiến quy định Hiến pháp 2013 có liên quan trực tiếp đến hoạt động Viện kiểm sát nhân dân…Bên cạnh đó, cần nghiên cứu, kiện toàn tổ chức hoạt động Phòng thực hành quyền cơng tố kiểm sát điều tra, kiểm sát xét xử sơ thẩm án hình kinh tế, chức vụ (P3) tỉnh, thành phố theo hướng tăng biên chế kiểm sát viên, trang bị phương tiện kỹ thuật trình kiểm sát vụ án tham nhũng trình định tội danh định hình phạt tội phạm tham nhũng thực quy định pháp luật 3.4.1.3 Đối với tòa án Đổi tổ chức hoạt động Tòa án hai cấp theo hướng hợp lý, khoa học đại cấu tổ chức điều kiện, phương tiện làm việc, bảo đảm thực tốt nguyên tắc hiến định: “Tòa án thực chế độ hai cấp xét xử”, “Khi xét xử, thẩm phán hội thẩm nhân dân độc lập tuân theo pháp luật”; đồng thời, khắc phục tồn tại, bất cập tổ chức hoạt động Tòa án, xét xử vụ án tham nhũng… 3.4.2 Giải pháp sở vật chất cho việc áp dụng pháp luật xử lý tội phạm tham nhũng, tham ô Việc thu hồi tài sản tham nhũng khắc phục hậu nguy hiểm cho xã hội hành vi tham nhũng, trả lại nguồn lực cho đất nước mà có ý nghĩa cảnh báo, ngăn chặn hành vi tham nhũng, triệt tiêu động kinh tế người phạm tội Xin đề xuất số giải pháp sau: - Hoàn thiện pháp luật sở hữu nhằm ngăn chặn việc hợp pháp hóa quyền sở hữu tài sản tham nhũng qua giao dịch dân 23 - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc kê khai tài sản, thu nhập thực chất có hiệu để kiểm sốt tài sản thu nhập thực tế cán bộ, công chức, viên chức, người đứng đầu - Xác định rõ hình thức thu hồi tài sản tham nhũng: thu hồi trực tiếp, thu hồi gián tiếp, thu hồi tài sản, thu hồi giá trị tài sản; chế bồi thường chi phí q trình thẩm định tài sản tham nhũng mà có, chế hưởng lợi (cho thi hành án, cho cá nhân, đơn vị có quyền lợi nghĩa vụ hay có “cơng” cơng tác thu hồi, người có cơng phát tài sản tham nhũng mà có…)… KẾT LUẬN Những năm qua, cấp ủy, quyền quan bảo vệ pháp luật tỉnh Bình Định có nhiều cố gắng, tâm việc lãnh đạo, đạo công tác phát hiện, đấu tranh đưa truy tố, xét xử vụ án tham ô tài sản Qua phân tích số liệu thống kê từ năm 2011 đến năm 2015, phần phản ánh thực trạng: tội phạm tham ô tài sản ngày diễn biến phức tạp, thủ đoạn tinh vi, hậu thiệt hại gây ngày nghiêm trọng Tội tham ô tài sản gây thiệt hại kinh tế mà gây xúc xã hội, làm xói mòn lòng tin nhân dân vào quyền Trên sở đánh giá thực trạng áp dụng pháp luật hình nêu lên khó khăn, vướng mắc trình áp dụng quy định pháp luật hình tội tham tài sản điều tra, truy tố, xét xử , luận văn đề xuất số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật tội tham ô tài sản số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác điều tra, truy tố, xét xử tội phạm tham ô tài sản thời gian tới 24 ... thiện pháp luật hình nâng cao hiệu định tội danh định hình phạt tội tham tài sản 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận pháp luật tội tham ô tài sản theo pháp luật hình Việt Nam -... theo quy định pháp luật hình Việt Nam địa bàn tỉnh Bình Định 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu quy định pháp luật hình hành tội tham ô định tội danh định hình phạt địa bàn tỉnh Bình Định. .. luật hình tội tham tài sản tỉnh Bình Định từ năm 2011 – 2015 Chương 3: Các giải pháp bảo đảm áp dụng quy định pháp luật hình tội tham ô tài sản CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT VỀ TỘI THAM