ĐƠN VỊ TƢ VẤN: DỰ ÁN VIỆT THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM GIỐNG DƢỢC LIỆU Địa điểm đầu tƣ: Tỉnh Đăk Nông CHỦ ĐẦU TƢ: CÔNG TY CP NÔNG NGHIỆP ĐƠN VỊ TƢ VẤN: DỰ ÁN VIỆT THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM GIỐNG DƢỢC LIỆU Địa điểm đầu tƣ: Tỉnh Đắk Nông CHỦ ĐẦU TƢ ĐƠN VỊ TƢ VẤN DỰ ÁN VIỆT DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM GIỐNG DƢỢC LIỆU MỤC LỤC CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ 1 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƢƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƢ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý 3 2.2 Sự cần thiết dự án CHƢƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN 3.1 Địa điểm đầu tƣ 3.2 Quy mô đầu tƣ dự án 3.3 Các hạng mục cơng trình 3.4 Tiến độ đầu tƣ 3.5 Sản phẩm dự án 3.6 Công nghệ sản suất 15 3.6.1 Suất sứ công nghệ trồng giống 15 3.6.2 Quy trình cơng nghệ giống 16 3.6.3 Trang thiết bị 17 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 20 4.1 Giải pháp thiết kế mặt tiêu chuẩn kỹ thuật 20 4.1.1 Phƣơng án bố trí tổng mặt 20 4.1.2 Phƣơng án kiến trúc xây dựng dự án 4.2 Giải pháp đào tạo 20 21 4.3 Giải pháp tổ chức sản xuất 21 4.4 giải pháp thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm 22 4.4.1 Thị trƣờng tiêu thụ 22 4.4.2 Lựa chọn phƣơng pháp giới thiệu sản phẩm 4.4.3 Xác định giá 22 22 4.4.4 Lựa chọn phƣơng án phân phối sản phẩm 23 CHƢƠNG V: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƢỜNG Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang i 23 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM GIỐNG DƢỢC LIỆU 5.1 Đánh giá tác động môi trƣờng 23 5.1.1 Giới thiệu chung 23 5.1.2 Các quy định hƣớng dẫn môi trƣờng 24 5.2 Các tác động mơi trƣờng 24 5.2.1 Bụi từ q trình vận chuyển giống 24 5.2.2 Bụi khí thải từ hoạt động giao thông vận tải 24 5.2.3 Tiếng ồn rung động từ trình hoạt động 25 5.2.4 Nƣớc thải 25 5.3 Biện pháp giảm thiểu tác động môi trƣờng 25 5.4 Y tế, vệ sinh vệ sinh môi trƣờng 26 5.5 Kết luận 27 CHƢƠNG VI: THỊ TRƢỜNG TIÊU THỤ SẢN PHẨM VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI 28 6.1 Phân tích đánh giá khái quát thị trƣờng tổng thể sản phẩm dự án 6.2 Thực trạng nguồn cung 28 6.3 Hiệu kinh tế xã hội trực tiếp dự án 28 6.3.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 28 6.4 Tính tốn chi phí dự án 29 6.4.1 Doanh thu từ dự án 31 6.5 Các tiêu kinh tế dự án 6.5.1 Hiệu kinh tế dự án 35 35 6.5.2 Báo cáo ngân lƣu dự án 36 6.5.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 38 CHƢƠNG VII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 7.1 Kết luận 39 39 7.2 Kiến nghị 39 Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang ii 28 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU TÓM TẮT DỰ ÁN Giới thiệu chủ đầu tƣ Chủ đầu tƣ : Giấy phép ĐKKD : Ngày đăng ký : Đại diện pháp luật : Địa trụ sở : Ngành nghề : Trồng có hạt chứa dầu, trồng lấy chứa dầu, trồng dƣợc liệu; Sản xuất, chế biến sản phẩm từ gấc, chanh dây, kinh doanh giống trồng Vốn điều lệ : 30 tỷ Mô tả sơ thông tin dự án Tên dự án : Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu Địa điểm đầu tƣ : Tỉnh Đăk Nông Diện tích đất : hecta Quy mơ đầu tƣ : + 4.5 hecta: Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu nhƣ (cây Gấc, Coleus, Diệp Hạ Châu, Gừng, Nghệ, Cây Đinh Lăng, La Hán Quả, Hoàn Ngọc, Chùm Ngây, Hà Thủ Ơ, Kim Tiền Thảo, Trinh Nữ Hồng Cung, Ba Kích, Cỏ Ngọt, Quế, Bạch Truật, Bạch Chỉ, Đỗ Trọng, Sa Nhân, Nhàu) + 1,895 m2: làm nhà máy sơ chế dƣợc liệu + 3,105m2 văn phòng chung Mục tiêu đầu tƣ : - Xây dựng trung tâm sản xuất dƣợc liệu áp dụng tiêu chuẩn GACP-WHO theo khuyến cáo Tổ chức Y tế giới Mục đích đầu tƣ : - Nhằm bảo tồn, phát triển bền vững nguồn tài nguyên thiên nhiên quốc gia, góp phần nâng cao chất lƣợng dƣợc liệu tiến tới hòa hợp khu vực giới kinh doanh, xuất nhập dƣợc phẩm nói chung thuốc đơng y, thuốc từ dƣợc liệu nói riêng - Đáp ứng kịp thời nguồn giống chất lƣợng cao cho nông dân khu vực tỉnh Tây Nguyên, miền Đông Nam Bộ xuất Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU - Chuyển đổi cấu sản xuất nơng nghiệp, góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phƣơng; - Góp phần phát triển bền vững an ninh y tế an sinh xã hội - Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phƣơng (đặc biệt đồng bào dân tộc thiểu số); - Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh Hình thức đầu tƣ : Đầu tƣ xây dựng Hình thức quản lý thành lập : Chủ đầu tƣ trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tƣ Tổng mức đầu tƣ : Nguồn vốn đầu tƣ : Chủ sở hữu cổ đông Tiến độ dự án : Bắt đầu từ Quý III, Quý IV năm 2015, vào hoàn thiện hoạt động Quý I/2016 32,170,909,000 đồng Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU CĂN CỨ ĐẦU TƢ DỰ ÁN Căn pháp lý Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Dƣợc ngày 14 tháng năm 2005; Luật Tiêu chuẩn Quy chuẩn kỹ thuật ngày 29 tháng năm 2006; Luật Chất lƣợng sản phẩm, hàng hóa ngày 21 tháng 11 năm 2007; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tƣ xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Đầu tƣ số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật Bảo vệ môi trƣờng số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình; Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trƣờng; Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng cơng trình; Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Nghị định số 188/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 12 năm 2007 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Y tế; Nghị định số 79/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Dƣợc; Nghị định số 127/2007/NĐ-CP ngày 01 tháng năm 2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Tiêu chuẩn Quy chuẩn kỹ thuật; Nghị định số 62/2010/NĐ-CP, ngày tháng năm 2010 Chính Phủ sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tƣ vào nông nghiệp, nông thôn; Nghị định số 210/2013/NĐ-CP, ngày 19 tháng 12 năm 2013 Chính Phủ v/v: Chính sách khuyến khích đầu tƣ kinh doanh vào Nông Nghiệp, Nông Thôn; Nghị số 04-NQ/TU, ngày 07/04/2001của Tỉnh ủy Đăk Nông Phát Triển Nông Nghiệp công nghệ cao giai đoạn 2010-2015, định hƣớng đến năm 2020; Thông tƣ số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hƣớng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thông tƣ số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hƣớng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng cơng trình; Thơng tƣ số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trƣờng hƣớng dẫn đánh giá môi trƣờng chiến lƣợc, đánh giá tác động môi trƣờng cam kết bảo vệ môi trƣờng; Thông tƣ số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hƣớng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nƣớc; Thông tƣ số 72/2011/TT-BNNPTNT ngày 25/10/2011 Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia khảo nghiệm, kiểm định giống vật nuôi; Thông tƣ số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trƣờng hƣớng dẫn đánh giá môi trƣờng chiến lƣợc, đánh giá tác động môi trƣờng cam kết bảo vệ môi trƣờng; Thông tƣ số 16/2011/TT-BYT ngày 19/4/2011 v/v định nguyên tắc sản xuất thuốc từ dƣợc liệu lộ trình áp dụng nguyên tắc, tiêu chuẩn thực hành tốt sản xuất thuốc (GMP) sở sản xuất thuốc từ dƣợc liệu; Thông tƣ số 14/2009/TT-BYT ngày 3/9/2009 v/v hƣớng dẫn triển khai áp dụng nguyên tắc, tiêu chuẩn “thực hành tốt trồng trọt thu hái thuốc” theo khuyến cáo Tổ chức Y tế giới Nghị số 12/2010/NQ-HĐND ngày 14/07/2010 quy định số sách khuyến khích đầu tƣ vào lĩnh vực nơng nghiệp chất lƣợng cao địa bàn tỉnh Đăk Nông giai đoạn 2010 – 2015 Quyết định số 10/2008/QĐ-TTg ngày 16/1/2008 Thủ tƣớng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lƣợc phát triển chăn nuôi đến năm 2020; Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Quyết định số 154/2006/QĐ-TTg ngày 30 tháng năm 2006 Thủ tƣớng Chính phủ việc phê duyệt Đề án “Quản lý Nhà nƣớc dƣợc phẩm, an toàn vệ sinh thực phẩm, mỹ phẩm giai đoạn 2006 - 2015”; Quyết định số 1976/QĐ-TTg, ngày 30 tháng 10 năm 2013 Thủ Tƣớng Chính Phủ v/v : Phê duyệt quy hoạch tổng thể phát triển dƣợc liệu đến năm 2020, định hƣớng đến năm 2030) ; Quyết định số 24/2007/QĐ-BKHCN ngày 28 tháng năm 2007 Bộ Khoa học Công nghệ ban hành “Quy định chứng nhận hợp chuẩn, chứng nhận hợp quy công bố hợp chuẩn, công bố hợp quy”; Quyết định 81/2009/QĐ-TTg Thủ tƣớng Chính phủ ngày 21/05/2009 việc phê duyệt quy hoạch phát triển ngành Cơng nghiệp Hố dƣợc đến năm 2015 tầm nhìn 2025 Quyết định số 2166/QĐ-TTg ngày 30/11/2010 Thủ Tƣớng Chính phủ việc ban hành kế hoạch hành động Chính phủ phát triển y, dƣợc cổ truyền Việt Nam đến năm 2020; Quyết định số 01/2013/QĐ-UBND, ngày 02 tháng 01 năm 2013 UBND tỉnh Đăk Nông việc ban hành quy định số sách khuyến khích đầu tƣ vào lĩnh vực nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao tỉnh Đăk Nông đến năm 2020 ; Định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; Sự cần thiết dự án Đã từ lâu, vấn đề ổn định chất lƣợng dƣợc liệu, bán thành phẩm Đơng dƣợc (ví dụ nhƣ cao dƣợc liệu) nhƣ loại thuốc thành phẩm từ dƣợc liệu Việt Nam đƣợc nhà khoa học, sở sản xuất thuốc ngành Dƣợc tìm cách giải nhƣng chƣa có giải pháp thỏa đáng Cho đến nay, thị trƣờng dƣợc liệu Việt Nam tình trạng thả nổi, thiếu quản lý quan y tế (về chủng loại, chất lƣợng, tính chuẩn xác, quy trình chế biến, cách bảo quản, …) quan quản lý thị trƣờng (về giá cả) Cũng nhƣ thuốc Tân dƣợc, để thuốc Đơng dƣợc có hiệu lực, an tồn chất lƣợng ổn định tồn quy trình sản xuất phải đƣợc tiêu chuẩn hóa Trong đó, tiêu chuẩn hóa nguyên liệu đầu vào khâu Riêng dƣợc liệu có nguồn gốc thực vật việc tiêu chuẩn hóa phải quy trình trồng trọt thu hái thuốc hoang dã tự nhiên Hiện nay, dây chuyền sản xuất thuốc nói chung, có thuốc Đơng dƣợc Việt Nam đƣợc xây dựng, bƣớc nâng cấp để đạt tiêu chuẩn “Thực hành tốt sản xuất thuốc – GMP” Đây yêu cầu cần thiết để có thuốc tốt Riêng thuốc Đông dƣợc, nguyên liệu đầu vào khơng ổn định chất lƣợng thành phẩm thuốc (đầu ra) không đạt yêu cầu chất lƣợng, cho dù thuốc đƣợc sản xuất nhà máy đạt tiêu chuẩn GMP theo Tổ chức Y tế Thế giới (WHO) Đó ngun nhân khiến cho chất lƣợng nhiều loại thuốc Đông dƣợc Việt Nam thất thƣờng, kể chất lƣợng gói thuốc thang sở khám, chữa bệnh kinh doanh thuốc Đông y Đặc biệt, trƣớc xu hội nhập kinh tế khu vực giới, xí nghiệp Dƣợc nƣớc đƣa sản phẩm họ vào Việt Nam, ngƣợc lại, cần đƣa dƣợc liệu thuốc Đông dƣợc Việt Nam thị trƣờng nƣớc Để cho thuốc ta giữ đƣợc thƣơng hiệu cạnh tranh đƣợc với sản phẩm loại nƣớc ngồi (thậm chí thị trƣờng nƣớc) Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU trình trồng trọt, thu hái nguyên liệu làm thuốc coi nhẹ việc tiêu chuẩn hóa Điều có nghĩa phải tạo nguồn dƣợc liệu có hàm lƣợng hoạt chất cao theo tiêu chuẩn GACP Nhận thấy nhu cầu xã hội, sau nghiên cứu nắm vững yếu tố kinh tế kỹ thuật lĩnh vực dƣợc liệu, Công ty Cổ phần Nông nghiệp định đầu tƣ xây dựng dự án Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu tỉnh Đăk Nông, nơi có khí hậu ơn hịa, nguồn nƣớc dồi đất đai màu mỡ vùng núi Tây Nguyên tốt để ƣơm giống dƣợc liệu Đồng thời dự án đƣợc đặt Đăk Nônglà địa phƣơng liền kề trung tâm tỉnh Tây Nguyên nhƣ Đăk Lăk, Lâm Đồng, Gia Lai, tỉnh miền Đơng Nam Bộ, nên q trình vận chuyển cung ứng sản phẩm thuận lợi; từ chúng tơi tin tƣởng không nhân dân tỉnh nhƣ Việt Nam đƣợc hƣởng thụ loại thuốc dƣợc liệu mà dự án đem lại với chất lƣợng giá cạnh tranh Bên cạnh đó, với định hƣớng Chính phủ Đăk Nơng có đầy đủ điều kiện thuận lợi trình thực thi dự án phát triển Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu Thơng qua đó, dự án tận dụng đƣợc sách hỗ trợ, bảo hộ thuế giống trồng … để giúp dự án giảm chi phí vốn đầu vào tìm đƣợc đầu cho sản phẩm Tóm lại, với niềm tin sản phẩm tạo đƣợc ngƣời tiêu dùng nƣớc ƣa chuộng, với niềm tự hào góp phần tăng giá tri tở ệp, tăng thu nhâ ̣p và nâng cao đời số ng của ̣ ng sản phẩ m nông nghi nhân dân tạo việc làm cho lao động địa phƣơng, Công ty Cổ phần Nông nghiệp tin dự án đầu tƣ Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu đầu tƣ cần thiết giai đoạn NỘI DUNG DỰ ÁN Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU THỊ TRƢỜNG TIÊU THỤ SẢN PHẨM VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ KINH TẾ XÃ HỘI Phân tích đánh giá khái quát thị trƣờng tổng thể sản phẩm dự án Thực trạng nguồn cung Đến thời điểm nay, sản lƣợng giống công nghệ cao: Dƣợc liệu sạch, Gấc nƣớc khoảng 1.250 loại , giống sạch, chất lƣợng cao chiếm 5-7% tổng số Đánh giá mức độ thỏa mãn thị trƣờng: Cầu giống dƣợc liệu sạch, giống gấc, sơ chế nguyên liệu nƣớc xuất thị trƣờng dự án lớn xúc Có tới 87,36% khách hàng sẵn sàng chi trả giá gấp 1,5 - lần giá gấc sản xuất để mua giống chất lƣợng cao, nguyên liệu với giá trôi nỗi không ổn định để sản xuất sản phẩm Phân tích thực trạng Theo số liệu báo cáo tổng quan giống dƣợc liệu CTY CP Nông Nghiệp năm 2013, số liệu nhƣ sau quan hệ thu nhập nhu cầu giống dƣợc liệu : Tình hình tiêu thụ nƣớc: Với cơng trình nghiên cứu nhà khoa học nƣớc minh chứng nhu cầu nguồn nguyên liệu dƣợc vô lớn có chứa hoạt chất bảo vệ sức khỏe, phịng chóng bệnh tật, loại trái sạch,…Vài năm lại đây, ngƣời tiêu dùng, đặc biệt nhà máy chế biến thực phẩm, dƣợc phẩm, nƣớc giải khát, mỹ phẩm , đƣa số sản phẩm dƣợc liệu : Gấc, đinh lăng, diệp hạ châu, trinh nữ hoang Cung, mắc ca… vào sử dụng Từ cho thấy, nhu cầu nguồn giống chất lƣợng cao, nguồn nguyên liệu nƣớc ngày tăng cao qua năm Cụ thể nhu cầu nƣớc vƣợt cung nguyên liệu 250% Hiệu kinh tế xã hội trực tiếp dự án Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tƣ, cụ thể nhƣ sau: - Thời gian hoạt động dự án 50 năm năm 2015; - Tổng mức đầu tƣ: 32,170,909,000 đồng - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tƣ để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án đƣợc từ: Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 30 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU + Doanh thu chính: khai thác tồn hệ thống vƣờn ƣơm dƣợc liệu, gấc, bên cạnh thu mua bào chế, đƣa thị trƣờng sản phẩm công ty - Chi phí dự án: + Chi phí canh tác + Chi phí điện nƣớc + Chi phí quản lý điều hành + Chi phí tiếp thị quảng cáo + Chi phí bảo trì thiết bị + Chi phí khác - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phƣơng pháp khấu hao theo đƣờng thẳng, thời gian khấu hao đƣợc tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 20% Tính tốn chi phí dự án Trong đó: Chi phí điện Hạng mục Số lƣợng Lƣợng điện tiêu thụ 2016 2017 Điện sinh hoạt Điện cho tƣới tiêu Tổng Lƣợng điện tiêu thu Mƣ́c tăng giá điê ̣n Giá điện Năm Hạng mục Tổng lƣợng điện tiêu thụ (Kwh) Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 31 … 2034 2035 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Mức tăng giá điện Đơn giá điện (đồng) Chi phí điện ( ngàn đồng) Chi phí nƣớc Nguồn nƣớc sử dụng từ giếng khoan trang trại Lƣơng nhân viên ĐV: 1000đ Năm 2016 2017 Tỷ lệ tăng lƣơng Chủ đầu tƣ Trƣởng ban quản lý dự án Chuyên gia quản lý dự án Thực tƣ vấn Tổ hợp tác trổng gấc Tổ viên Kỹ sƣ nông nghiệp Kỹ sƣ nông nghiệp Trạm thu mua Trƣởng trạm Công nhân thu mua Nhà máy sơ chế Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 32 2018 2019 2020 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Trƣởng trạm Công nhân sơ chế Bộ phận khảo nghiệp giống Chuyên viên Bộ phận kế toán Kế toán trƣởng Kế toán viên TỔNG LƢƠNG BHYT,BHXH (22%) Mức lƣơng nhân viên tăng 5% qua năm, bao gồm BHYT, BHXH Chi phí quản lý điều hành chiếm 1% doanh thu Chi phí marketing, PR chiếm 2% doanh thu Chi phí bảo trì thiết bị chiếm 1% chi phí MMTB Chi phí phân bón cho vƣờn dƣợc liệu Nhu cầu bón phân vƣờn dƣợc liệu nhƣ sau: ĐV: 1000đ Loại phân Đơn vị + Urê kg/ha + Phân Kali kg/ha + NPK 16 kg/ha Khối lƣợng Đơn giá( ngàn đồng) Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 33 Thành tiền DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU + Phân super lân kg/ha + Phân ch̀ ng kg/ha TỔNG Chi phí cần dùng cho việc bón phân năm Năm Hạng mục Mức tăng giá phân bón + Urê + Phân Kali + NPK 16 + Phân super lân TỔNG Chi phí khác Ngồi chi phí trên, để dự phịng chi phí phát sinh, dự án cịn dự trù khoản phí chiếm 3% doanh thu Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án từ việc cung ứng giống dƣợc liệu sạch, giống gấc chất lƣợng, dƣợc liệu đƣợc bào chế, xuất gấc tƣơi đông lạnh màng gấc khô Tỷ lệ tối đa nhƣ sau: Doanh thu từ trồng gấc Đvt:1000 Năm 2016 2017 Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 34 … 2034 2035 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Hạng mục Mức tăng giá Tỷ lệ thu hoạch Khối lƣợng thu mua Khối lƣợng hao hụt Khối lƣợng thu hoạch thực tế 1.Gấc tƣơi đông lạnh 2.Màng gấc sấy khô Gấc dùng làm màng gấc sấy khô Tỷ lệ Khối lƣợng thu đƣợc ĐV: 1000đ Năm 2016 2017 Hạng mục Doanh thu từ gấc tƣơi đông lạnh + Khối lƣợng (kg) + Giá bán/kg Doanh thu từ màng gấc sấy khô + Khối lƣợng (kg) + Giá bán/kg Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 35 2034 2035 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU TỔNG DOANH THU TRỒNG CÂY GẤC Doanh thu từ trồng dƣợc liệu Ngoài việc thu mua gấc dự án tiến hành thu mua dƣợc liệu khác nhƣ: Bạch chỉ, Ba kích, Bạch truật, Cỏ ngọt, Cây quế, Diệp hạ châu, Đinh lăng, Đỗ trọng, Cây Coleus, Cây Gừng, Hà Thủ ô đỏ, Cây Nghệ, Kim tiền thảo, La hán quả, Hoàn ngọc, Chùm ngây, Trinh nữ hoàng cung, Sa nhân, Nhàu Sản lƣợng giá trị dƣợc liệu đƣợc thể qua bảng sau: Ƣớc lƣợng doanh thu năm ĐVT: 1,000 vnđ Loại Số lƣợng bán Số vụ/ Đơn (kg)/ vụ năm giá/kg Ba kích Bạch Bạch truật Cỏ Diệp hạ châu Đinh lăng Đỗ trọng Độc hoạt Đƣơng quy Hạ khô Thảo Hà Thủ ô đỏ Hoài sơn Kim ngân Kim tiền thảo Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 36 Thành tiền DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Ngƣu tất Thất diệp chi hoa Thục địa Trinh nữ hoàng cung Xạ đen Xuyên khung Tổng cộng Hệ số tăng giá : 1% Công suất ban đầu 70%, tăng 10% qua năm Năm Công suất Hệ số tăng giá Doanh thu Doanh thu từ bán giống gấc Diện tích khu ƣơm trồng gấc giống : 2.25 Tỉ lệ giữ lại: 0.8 Số vụ ƣơm trồng tối đa năm: Giá bán bầu gấc: 10,000 Tỉ lệ tăng giá: 0.2 Diện tích bầu giống: 0.1*0.2 m2 TT 2016 2017 … Hệ số tăng giá Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 37 2034 2035 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Doanh thu Doanh thu từ bán giống dƣợc liệu STT Hạng mục Ba kích Bạch Bạch truật Cỏ Diệp hạ châu Đinh lăng Đỗ trọng Coleus Gừng 10 Nghệ 11 La hán 12 Hoàn ngọc 13 Chùm ngây 14 Quế 15 Nhàu 16 Sa nhân Diện tích gieo trồng Số lƣợng ( ha) /ha Đơn vị Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 38 số lƣợng Đơn giá thu (ngàn hoạch đồng) năm thành tiền DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU 17 Hà Thủ ô đỏ 18 Kim tiền thảo 19 Trinh nữ hoàng cung TỔNG Ƣớc lƣợng doanh thu bán giống dƣợc liệu qua năm: TT 2016 … 2017 2034 2035 công suất hệ số tăng giá doanh thu Tổng doanh thu ĐV: 1000đ TT Năm DT từ trồng dƣợc liệu DT từ trồng gấc doanh thu từ bán giống ƣơm doanh thu bán giống gấc Tổng Thu 2016 2017 … Doanh Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 39 2034 2035 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Các tiêu kinh tế dự án Hiệu kinh tế dự án ĐV : 1000đ Báo cáo thu nhập Năm 2016 2017 … 2034 2035 Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lợi nhuận trƣớc thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Báo cáo ngân lƣu dự án Vốn lƣu động Năm ĐV : 1000đ 2016 2017 Khoản phải thu (AR) Thay đổi khoản phải thu ( (+)DAR = ARt-1-ARt ) Khoản phải trả (AP) Thay đổi khoản phải trả ( (+)DAP = APt-1-APt ) Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 40 … 2034 2035 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Số dƣ tiền mặt (CB) Thay đổi số dƣ tiền mặt ( (+)DCB = CBt-CBt-1 ) Báo cáo ngân lƣu Năm Ngân lƣu vào Doanh thu Thay đổi phải thu khoản Tổng ngân lƣu vào Ngân lƣu Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổi phải trả khoản Thay đổi số dƣ tiền mặt Tổng ngân lƣu Ngân lƣu trƣớc thuế ròng Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 41 Đvt :1000 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ TT Chỉ tiêu Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hồn vốn (có chiết khấu) năm Đánh giá Hiệu Dựa vào kết ngân lƣu vào ngân lƣu ra, ta tính đƣợc số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 15,347,672 ,000 đồng > Suất sinh lợi nội là: IRR = 31 % > WACC Thời gian hồn vốn tính năm  Dự án có suất sinh lợi nội đạt hiệu đầu tƣ Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tƣ, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tƣ, khả thu hồi vốn nhanh Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án “Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu ” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trƣởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nƣớc địa phƣơng có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Dƣ án góp phần giải cơng ăn việc làm cho 200 lao động, ƣu tiên lao động nữ hàng ngàn việc làm cho nơng hộ Qua phân tích hiệu đầu tƣ, dự án khả thi qua thơng số tài nhƣ NPV = 15,347,672 ,000 đồng; Suất sinh lời nội là: IRR = 31% ; thời gian hoàn vốn sau năm Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tƣ, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 42 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU tƣ nhanh Thêm vào đó, dự án cịn đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nƣớc giải lƣợng lớn lực lƣợng lao động cho địa phƣơng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Dự án Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu mang lại hiệu kinh tế cho Công ty Cổ phần Nơng nghiệp mà cịn dự án nằm chiến lƣợc chung tay cộng đồng giải vấn đề xã hội nhƣ vấn đề tạo việc làm, tăng thu nhập cho ngƣời nông dân, hạn chế tối đa tình trạng khai thác dƣợc liệu bừa bãi đồng thời góp phần lên tiếng bảo vệ mơi trƣờng với mơ hình trồng dƣợc liệu Riêng mặt tài đƣợc đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tƣ, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trƣờng nƣớc Kiến nghị Căn kết nghiên cứu phân tích, trồng sản xuất dƣợc liệu, chăn nuôi gia súc nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nơng dân Bên cạnh đó, dự án nhằm kích thích thu hút ngƣời tiêu dùng sử dụng sản phẩm thịt sữa tƣơi có nguồn gốc tự nhiên để chăm sóc sức khỏe ngƣời Do xin đƣợc kiến nghị số ý kiến sau: + Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định pháp luật đất đai, đƣợc ƣu đãi cao thu tiền sử dụng đất thời gian sử dụng đất để tạo hội cho đàn bị có thức ăn thơ cách chủ động chất lƣợng Vì yếu tố đất đai nhân tố quan trọng định đến suất thịt nhƣ sữa đàn bò, động lực thúc đẩy đàn bò phát triển + Các quan cần hƣớng dẫn rõ qui định pháp luật, trình tự, thủ tục cấp phát, tốn nguồn kinh phí hỗ trợ nhằm tạo điều kiện cho dự án đƣợc triển khai thời gian sớm + Ƣu đãi kinh phí vay vốn, giống nguồn tiêu thụ sản phẩm với giá thành hợp lý Bên cạnh đó, Nhà nƣớc hỗ trợ sách bảo hiểm sản xuất vật nuôi để khắc phục rủi ro thiên tai, dịch bệnh, giá Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển Cơng ty Cổ phần Nơng nghiệp chúng tơi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để tiến hành triển khai bƣớc Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 43 DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU Đắk Nông , ngày 25 tháng 04 năm 2015 Nơi nhận: CÔNG TY CP NÔNG NGHIỆP - Nhƣ - Lƣu TCHC (Giám đốc) TRẦN VĂN AN Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 44 ... TƢ VẤN: DỰ ÁN VIỆT THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM GIỐNG DƢỢC LIỆU Địa điểm đầu tƣ: Tỉnh Đắk Nông CHỦ ĐẦU TƢ ĐƠN VỊ TƢ VẤN DỰ ÁN VIỆT DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM GIỐNG DƢỢC LIỆU MỤC... tin dự án đầu tƣ Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu đầu tƣ cần thiết giai đoạn NỘI DUNG DỰ ÁN Đơn vị tƣ vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY BÀO CHẾ VÀ ƢƠM TRỒNG DƢỢC LIỆU... TRỒNG DƢỢC LIỆU Địa điểm đầu tƣ Dự án Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu đƣợc đầu tƣ tỉnh Đăk Nông Quy mô đầu tƣ dự án + hecta: Nhà máy bào chế ƣơm giống dƣợc liệu nhƣ (cây Gấc, Coleus, Diệp