Đang tải... (xem toàn văn)
FB.TH.NKC.006.So cai tai khoan tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh v...
SỐ HIỆU TÀI KHOẢN TÊN TÀI KHOẢN CẤP I CẤP II LOẠI 1: TÀI SẢN LƯU ĐỘNG 111 Tiền mặt 1111 Tiền mặt Việt Nam 1112 Ngoại tệ 1113 112 Tiền gửi ngân hàng 1121 Tiền Việt Nam 1122 Ngoại tệ 1123 Vàng bạc, kim khí quý, đá quý 113 Tiền đang chuyển 1131 Tiền Việt Nam 1132 Ngoại tệ 121 Đầu tư tài chính ngắn hạn 1211 Cổ phiếu 1212 Trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu 128 Đầu tư tài chính ngắn hạn khác 1281 Tiền gửi có kỳ hạn 1282 Đầu tư ngắn hạn khác 129 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính ngắn hạn 131 Phải thu của khách hàng 133 Thuế GTGT được khấu trừ 1331 Thuế GTGT được khấu trừ của hàng hóa, dịch vụ 1332 Thuế GTGT được khấu trừ của TSCĐ 136 Phải thu nội bộ 1361 Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 1368 Phải thu nội bộ khác 138 Phải thu khác 1381 Tài sản thiếu chờ xử lý 1385 Phải thu về cổ phần hóa 1388 Phải thu khác 139 Dự phòng các khoản thu khó đòi 141 Tạm ứng 142 Chi phí trả trước ngắn hạn 144 Cầm cố, ký cược, ký quỹ ngắn hạn 151 Hàng hóa mua đang đi đường 152 Nguyên liệu, vật liệu 153 Công cụ, dụng cụ 154 Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang 155 Thành phẩm 156 Hàng hóa 1561 Giá mua hàng hóa 1562 Chi phí thu mua hàng hóa 1567 Hàng hóa bất động sản 157 Hàng gửi đi bán 158 Hàng hóa kho bảo thuế 159 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 161 Chi sự nghiệp 1611 Chi sự nghiệp năm trước 1612 Chi sự nghiệp năm nay LOẠI 2: TÀI SẢN DÀI HẠN 211 Tài sản cố định hữu hình 2111 Nhà cửa, vật kiến trúc 2112 Máy móc, thiết bị 2113 Phương tiện vận tải truyền dẫn 2114 Thiết bị, dụng cụ quản lý 2115 Cây lâu năm, súc vật làm việc cho sản phẩm 2118 Tài sản cố định khác 212 Tài sản cố định thuê tài chính 213 Tài sản cố định vô hình 2131 Quyền sử dụng đất 2132 Quyền phát hành 2133 Bản quyền, bằng sáng chế 2134 Nhãn hiệu hàng hóa 2135 Phần mềm máy tính 2136 Giấy phép và giấy phép nhượng quyền 2138 Tài sản cố định vô hình khác 214 Hao mòn TSCĐ 2141 Hao mòn TSCĐ cố định hữu hình 2142 Hao mòn TSCĐ thuê tài chính 2143 Hao mòn TSCĐ vô hình 2147 Hao mòn bất động sản đầu tư 217 Bất động sản đầu tư 221 Đầu tư vào công ty con 222 Vốn góp liên doanh 223 Đầu tư vào công ty liên kết 228 Đầu tư dài hạn khác 2281 Cổ phiếu 2282 Trái phiếu 2288 Đầu tư dài hạn khác 229 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 241 Xây dựng cơ bản dở dang 2411 Mua sắm TSCĐ 2412 Xây dựng cơ bản 2413 Sửa chữa lớn TSCĐ 242 Chi phí trả trước dài hạn 243 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 244 Ký qũy, ký cược dài hạn LOẠI 3: NỢ PHẢI TRẢ 311 Vay ngắn hạn 315 Nợ dài hạn đến hạn trả 331 Phải trả người bán 333 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 3331 Thuế GTGT phải nộp 33311 Thuế GTGT đầu ra 33312 Thuế GTGT hàng nhập khẩu 3332 Thuế tiêu thụ đặc biệt 3333 Thuế xuất nhập khẩu 3334 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3336 Thuế tài nguyên 3337 Thuế nhà đất, tiền thuê đất 3338 Các loại thuế khác 3339 Phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác 334 Phải trả người lao động 3341 Phải trả công nhân viên 3342 Phải trả người lao động khác 335 Chi phí phải trả 336 Phải trả nội bộ 337 Thanh toán theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 338 Phải trả, phải nộp khác 3381 Tài sản thừa chờ giải quyết 3382 Kinh phí công đoàn 3383 Bảo hiểm xã hội 3384 Bảo hiểm y tế 3385 Phải trả về cổ phần hóa 3386 Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn 3387 Doanh thu chưa thực hiện 3388 Phải trả, phải nộp khác 341 Vay dài hạn 342 Nợ dài hạn 343 Trái phiếu phát hành 3431 Mệnh giá trái phiếu 3432 Chiết khấu trái phiếu 3434 Phụ trội trái phiếu 344 Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn 347 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 351 Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc làm 352 Dự phòng phải trả LOẠI 4: NGUỒN VỐN CHỦ SỠ HỮU 411 Nguồn vốn kinh doanh 4111 Vốn đầu tư chủ sỡ hữu 4112 Thặng dư vốn cổ phần 4118 Vốn khác 412 Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại tài sản 413 Chênh lệnh tỉ giá hối đoái 4131 Chênh lệnh tỉ giá hối đoái đánh giá lại cuối năm tài chính 4132 Chênh lệnh tỉ giá hối đoái trong giai đoạn đầu tư XDCB 414 Quỹ đầu Mẫu số S03b-DN CÔNG TY CỔ PHẦN PHẦN MỀM QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP FAST 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) SỔ CÁI TÀI KHOẢN: 331 - PHẢI TRẢ CHO NGƯỜI BÁN TỪ NGÀY 01/01/2010 ĐẾN NGÀY 31/03/2010 SỐ DƯ CÓ ĐẦU KỲ: CHỨNG TỪ NGÀY 03/01/2010 PN SỐ KHÁCH HÀNG 04/01/2010 PN HM001 Cty Vật Tư Tổng Hợp Thanh Xuân NBL11 HM001 Cty Vật Tư Tổng Hợp Thanh Xuân NBL11 HM003 Người bán S1 - NBS1 HM003 Người bán S1 - NBS1 HM002 Cty Vật Tư Tổng Hợp Thanh Xuân NBL11 HM002 Cty Vật Tư Tổng Hợp Thanh Xuân NBL11 HM004 Người bán S1 - NBS1 04/01/2010 PN HM004 Người bán S1 - NBS1 03/01/2010 PN 03/01/2010 PN 03/01/2010 PN 03/01/2010 PN 03/01/2010 PN 04/01/2010 05/01/2010 05/01/2010 05/01/2010 06/01/2010 06/01/2010 07/01/2010 UNC PKT PKT UNC PN PN PN BN001 HDV001 HDV001 BN002 HM006 HM006 HM005 Người bán S1 - NBS1 Người bán S5 - NBS5 Người bán S5 - NBS5 Người bán S1 - NBS1 Người bán S2 - NBS2 Người bán S2 - NBS2 Người bán S2 - NBS2 07/01/2010 PN HM005 Người bán S2 - NBS2 07/01/2010 UNC BN003 Người bán S2 - NBS2 08/01/2010 PN HM007 Người bán S2 - NBS2 Trang 1/4 DIỄN GIẢI TK Đ.ỨNG SỐ PHÁT SINH NỢ 70.000.000 CÓ Nhập mua VLP 1522 Nhập mua VLP 133111 51.975.000 Nhập mua vật liệu Nhập mua vật liệu Chi phí vận chuyển, bốc dỡ VLP HD so 008761 1521 133111 1522 537.570.000 53.757.000 5.250.000 Chi phí vận chuyển, bốc dỡ VLP HD so 008761 133111 262.500 Chi phí vận chuyển bốc dỡ VLC HD số 108760 (HD002NBS1) Chi phí vận chuyển bốc dỡ VLC HD số 108760 (HD002NBS1) Thanh tốn phí vận chuyển HD 110961 Nhập mua máy photocopy Nhập mua máy photocopy Thanh toán cơng nợ HD 157154 Nhập mua hàng hóa (H1 Nhập mua hàng hóa (H1 Chi phí vận chuyển bốc dỡ mua hàng H1 nhập mua ngày 06/01 (HD003NBS2) Chi phí vận chuyển bốc dỡ mua hàng H1 nhập mua ngày 06/01 (HD003NBS2) Thanh tốn phí vận chuyển, bốc dỡ hàng hoá H1 theo HĐ số 109774 Nhập mua vật liệu 1521 5.430.000 133111 11211 2114 13321 11211 1561 133111 1561 271.500 5.701.500 40.000.000 133111 11211 1521 519.750.000 60.000.000 6.000.000 71.000.000 7.100.000 2.000.000 100.000 2.100.000 610.830.000 CHỨNG TỪ NGÀY 08/01/2010 08/01/2010 08/01/2010 08/01/2010 08/01/2010 21/01/2010 21/01/2010 21/01/2010 21/01/2010 21/01/2010 23/01/2010 23/01/2010 24/01/2010 PN PN PN PKT PKT PKT PKT PKT PKT UNC PN PN PN 24/01/2010 PN 24/01/2010 28/01/2010 28/01/2010 28/01/2010 28/01/2010 07/02/2010 UNC PKT PKT PKT PKT PKT KHÁCH HÀNG SỐ HM007 HM008 HM008 HDV002 HDV002 HDV003 HDV003 HDV003 HDV003 BN004 HM011 HM011 HM012 Người bán S2 - NBS2 Người bán S2 - NBS2 Người bán S2 - NBS2 Người bán S4 - NBS4 Người bán S4 - NBS4 Công ty điện thoại Hà Nội - NB03 Công ty điện thoại Hà Nội - NB03 Công ty điện thoại Hà Nội - NB03 Công ty điện thoại Hà Nội - NB03 Công ty điện thoại Hà Nội - NB03 Người bán S2 - NBS2 Người bán S2 - NBS2 Người bán S2 - NBS2 HM012 Người bán S2 - NBS2 BN005 HDV004 HDV004 HDV004 HDV004 HDV005 Người bán S2 - NBS2 Cty Điện lực hà nội - NB01 Cty Điện lực hà nội - NB01 Cty Điện lực hà nội - NB01 Cty Điện lực hà nội - NB01 Người bán S3 - NBS3 07/02/2010 PKT HDV005 Người bán S3 - NBS3 07/02/2010 09/02/2010 11/02/2010 11/02/2010 11/02/2010 11/02/2010 11/02/2010 17/02/2010 17/02/2010 17/02/2010 BN008 BN009 HDV006 HDV006 HDV006 HDV006 BN010 HDV007 HDV007 BN011 Trang 2/4 UNC UNC PKT PKT PKT PKT UNC PKT PKT UNC Người bán S3 - NBS3 Cty Điện lực hà nội - NB01 Công ty nước Hà Nội - NB02 Công ty nước Hà Nội - NB02 Công ty nước Hà Nội - NB02 Công ty nước Hà Nội - NB02 Công ty nước Hà Nội - NB02 Cty quảng cáo GoldSun - NB04 Cty quảng cáo GoldSun - NB04 Cty quảng cáo GoldSun - NB04 DIỄN GIẢI Nhập mua vật liệu Chi phí vận chuyển bốc dỡ HD so 208712 Chi phí vận chuyển bốc dỡ HD so 208712 Nhập mua dụng cụ thí nghiệm Nhập mua dụng cụ thí nghiệm Chi phí điện thoại phải trả Chi phí điện thoại phải trả Chi phí điện thoại phải trả Chi phí điện thoại phải trả Thanh tốn tiền điện thoại theo HĐ số 099556 Nhập mua hàng hóa (H2) (HD006NBS2) Nhập mua hàng hóa (H2) (HD006NBS2) Chi phí vận chuyển mua hàng H2 đơn vị S2 nhập mua ngày 23/01 (HD006NBS2) Chi phí vận chuyển mua hàng H2 đơn vị S2 nhập mua ngày 23/01 (HD006NBS2) Thanh toán tiền vận chuyển hàng H2 theo HĐ số 209774 Chi phí điện phải trả Chi phí điện phải trả Chi phí điện phải trả Chi phí điện phải trả Chi phí phải trả cho SCL TSCĐ dùng phận quản lý Chi phí phải trả cho SCL TSCĐ dùng phận quản lý Thanh toán tiền SCL TSCĐ theo HĐ số 463799 Thanh tốn tiền điện theo HĐ số 002192 Chi phí nước phải trả Chi phí nước phải trả Chi phí nước phải trả Chi phí nước phải trả Thanh tốn tiền nước theo HĐ số 024961 Chi phí quảng cáo phải trả Chi phí quảng cáo phải trả Thanh tốn tiền quảng cáo theo HĐ số 094567 TK Đ.ỨNG 133111 1521 133111 2112 13321 6277 6417 6427 133111 11211 1561 133111 1561 SỐ PHÁT SINH NỢ 3.080.000 133111 11211 6277 6417 6427 133111 2413 61.083.000 6.170.000 308.500 60.000.000 6.000.000 500.000 400.000 1.900.000 280.000 58.000.000 5.800.000 1.000.000 50.000 1.050.000 133111 11211 11211 6277 6417 6427 133111 11211 6417 133111 11211 CÓ 2.800.000 ...Tài liệu tham khảo các biểu mẫu ban hành kèm theo Quy chế hoạt động lưu ký chứng khoán Quyết định số 28/QĐ-VSD ngày 22 tháng 4 năm 2010 của Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam ) Mẫu 01/LK Số:…. Hà Nội, ngày … .tháng …năm 20 THÔNG TIN SỐ DƯ TÀI KHOẢN LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN Tại thời điểm………. TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc Tài liệu tham khảo các biểu mẫu ban hành kèm theo Quy chế hoạt động lưu ký chứng khoán Quyết định số 28/QĐ-VSD ngày 22 tháng 4 năm 2010 của Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam ) Mẫu 01/LK Kính gửi: Công ty………………………………… Số lượng CK chờ giao dịch Mã CK Mệnh giá giao dịch Loại tài khoản Số lượng CK giao dịch Số lượng chứng khoán chờ giao Số lượng CK tạm ngừng giao dịch Số lượng CK cầm cố Số lượng CK chờ rút TDCN HCCN Tổng Tài liệu tham khảo các biểu mẫu ban hành kèm theo Quy chế hoạt động lưu ký chứng khoán Quyết định số 28/QĐ-VSD ngày 22 tháng 4 năm 2010 của Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam ) Mẫu 01/LK Người lập (Chữ ký, họ tên) TUQ.Tổng Giám đốc Trưởng phòng LK (Chữ ký, họ tên) (Ban hành kèm theo Quy chế Thành viên của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam) Mẫu 12/LK-TV Hà Nội, ngày … .tháng …năm 20 BÁO CÁO XÁC NHẬN SỐ DƯ TÀI KHOẢN LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN Tại thời điểm………. Kính gửi: Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (VSD) TVLK: CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc (Ban hành kèm theo Quy chế Thành viên của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam) Mẫu 12/LK-TV Chúng tôi xác nhận số dư Tài khoản lưu ký chứng khoán theo thông báo của VSD hoàn toàn trùng khớp với số dư Tài khoản lưu ký của khách hàng mở tại chúng tôi, ngoại trừ các sai lệch sau: Mã CK Mệnh giá giao dịch Loại tài khoản (MGTN/MGNN/TD) Tiểu khoản Số dư tại VSD Số dư tại TVLK Chênh lệch Giao dịch Hạn chế CN Chờ giao (Ban hành kèm theo Quy chế Thành viên của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam) Mẫu 12/LK-TV Cầm cố ………. Tổng Giám đốc (Chữ ký, họ tên) KBNN Mẫu số: 03/MTK KBNN PHIẾU GIAO NHẬN HỒ SƠ MỞ TÀI KHOẢN Hôm nay, ngày tháng năm tại KBNN Tôi là Chức vụ: Nhận Hồ sơ đăng ký mở và sử dụng tài khoản của đơn vị: Hồ sơ gồm có: - - - - - - - - - Hẹn ngày tháng năm đơn vị đến KBNN Để nhận lại các giấy tờ liên quan đến việc mở tài khoản tại KBNN. Người nhận (Ký và ghi rõ họ tên) Đ/C- 04/KB BẢN XÁC NHẬN SỐ DƯ TÀI KHOẢN TIỀN GỬI TẠI KBNN Tháng (Quý) Năm 200 Tên đơn vị Địa chỉ Số hiệu tài khoản Đơn vị: đồng Diến giải Số liệu tại đơn vị Số liệu tại KBNN Chênh lệch Nguyên nhân Số dư đầu kỳ Phát sinh tăng trong kỳ Phát sinh giảm trong kỳ Số dư cuối kỳ , ngày tháng năm 200 , ngày tháng năm 200 Xác nhận của Kho bạc Nhà nước Kế toán Kế toán trưởng Kế toán trưởng Chủ tài khoản (Ký tên, đóng dấu) (Ký tên, đóng dấu)