MẪU CBTT-04 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007 /TT-BTC ngày 18/4/2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc -------------------------------------- BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ Kính gửi: - Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dịch chứng khoán - Trung tâm Giao dịch Chứng khoán - Tổ chức niêm yết 1. Tên người thực hiện giao dịch: 2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức): . 3. Điện thoại liên hệ: Fax: . 4. Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết : 5. Mã chứng khoán giao dịch: 6. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi thực hiện giao dịch: 7. Tên của người có liên quan tại tổ chức niêm yết: . 8. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan: 9. Chức vụ hoặc công việc của người có liên quan hiện nay tại tổ chức niêm yết (nếu có): 10. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên quan đang nắm giữ: . 11. Số lượng cổ phiếu đã giao dịch (mua/bán) . 12. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ sau khi thực hiện giao dịch: . 13. Mục đích thực hiện giao dịch: . 14. Thời gian thực hiện giao dịch: . . Ngày . tháng . năm . Người báo cáo (Ký, ghi rõ họ tên) CONG TY CO PHAN DIEN LVC DAU KHi NHO'N TRACH CONG HOA XA HOI CHU NGHTA VWF NAM DOc kip - Tty -11#nh phtic Nhan Trgch, 20 thong 04 nom 2017 THONG BAO GIAO DICH CO PHIEU CUA NGUYII NOI BO CUA CONG TY DAI CHUNG Kinh gfri: - ty ban Chfing khoin Nha nuruc Giao dich Chfrng khoan TP HCM - COng ty Co phAn Dien Ityc DAu Nho.n Tr#ch Thong tin ve ca nhan thkrc hien giao dich: - H9 va ten ca nhan: NGUYEN NGOC HAI - QuOc tich: - So CMND: - Dia chi: - Dien thoai lien he: Email: - Chirc vu hien tai cong ty dai chimg: Pito Gitam dtic MA chirng khoan giao dich: NT2 Cac tai khoan giao dich co phi6u neu tai mix 2: SO luvng, tS, le co phi6u nom girr truck thkrc hien giao dich: 75.366 co phitu (0,26%) SO luvng co phitu Tang 141 ban: 11.120 di phieu SO lugng tS/1" co phi6u du kin nom girt sau thkrc hien giao dich: 64.246 co phitu Mkic dich thkrc hien giao dich: ca nhan Phtrang thirc giao dich: khop lenh Thad gian dkr kin thirc hien giao dich: tir 25/04/2017 an 25/05/2017 Ngtroi boo coo (Kj, ghi r5 hg ten) Nguy& Ngoc Hai CONG TY CP O TO TMT CQNG HOA XA HQI CHU NGHIA VIT,T NAM DQc lflp - Tg - H4nh phtic Ha NQi, ngiry 20 th6ng THONG nAo GrAo DICH grii: Kinh - - co PHIEU lI ndm 2012 cul co DONG Ner Be Uy ban Chring kho6n Nhd nu6c So Giao dich Chrmg kho6n Thdnh ph6 UO Chi Minh COng ty cO phAn tO TMT T€n c|nhdnthUc hiQn giao dich: TrAn Vdn Hd - SO CV0qD: 013006304 - Dia chi: 56 30, Ng6ch 554133 Nguy6n VIn Cir, Phucrng Gia Thuy, Long Bi6n, Hd NQi - Di0n thopi li6n hE: 0943123259 - Chric vr; hiQn tqiC6ng ty cO phAn Fax: 043.633.9084 t6 TMT: Thdnh vi6n HEQT z.Md chfng kho6n giao dich: TMT 56 tdi khoin giao dich c6 c6 phiiSu n6u tpi msc SO : 021C020306 lugng, 6i lQ cO phi6u ndm giir tru6c thuc hiQn giao dich: 140.505c6 phi6u, chi6m 0.49% 56 lugng c6 phi6u cldng lqf b6n: 60.000 cd phi6u SO lugng, tj lQ cO phi6u dU ki6n ndm git sau thUc hiQn giao dich: 80.505 cO phitiu, chi6m O,28Yo Mpc dich thgc hiQn giao dfch: Do nhu cdu tdi chinh c6 nh6n Phuong thfc giao dich: Khcrp lQnh qua sdn ho{c tho6 thuQn g.Thdi gian dg ki6n thUc hiQn giao dich: tu ngiry 23llll2\t2 diin ngdy 23ll2l2Tl2 xctlor eAo cAo TrAn Vin Hir MẪU CBTT-04 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007 /TT-BTC ngày 18/4/2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc -------------------------------------- BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ Kính gửi: - Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dịch chứng khoán - Trung tâm Giao dịch Chứng khoán - Tổ chức niêm yết 1. Tên người thực hiện giao dịch: 2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức): . 3. Điện thoại liên hệ: Fax: . 4. Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết : 5. Mã chứng khoán giao dịch: 6. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi thực hiện giao dịch: 7. Tên của người có liên quan tại tổ chức niêm yết: Kế toán giao dịch cổ tức nội bộ tập đoàn khi lập báo cáo tài chính hợp nhất Sự kiện Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại Quốc tế (WTO) ngày 7/11/2006, là kết quả tất yếu sau nhiều nỗ lực cải cách hành chính, chính sách đầu tư, chính sách tiền tệ và sự phát triển của thị trường chứng khoán của Việt Nam. Đồng thời, sự kiện này cũng kéo theo những thay đổi đáng kể về quan hệ sở hữu vốn, quan hệ đầu tư, tài chính, hạch toán, kiểm soát chi phối trong đơn vị hoạt động theo mô hình tập đoàn, công ty mẹ – công ty con Sự kiện Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại Quốc tế (WTO) ngày 7/11/2006, là kết quả tất yếu sau nhiều nỗ lực cải cách hành chính, chính sách đầu tư, chính sách tiền tệ và sự phát triển của thị trường chứng khoán của Việt Nam. Đồng thời, sự kiện này cũng kéo theo những thay đổi đáng kể về quan hệ sở hữu vốn, quan hệ đầu tư, tài chính, hạch toán, kiểm soát chi phối trong đơn vị hoạt động theo mô hình tập đoàn, công ty mẹ – công ty con. Đối với các đơn vị này, việc lập báo cáo tài chính hợp nhất như một điều tất yếu khi tham gia vào quá trình hội nhập của nền kinh tế quốc tế, trong đó các giao dịch nội bộ tập đoàn phải được xử lý toàn bộ. Tuy nhiên, vấn đề này ở Việt Nam hiện nay vẫn còn nhiều mới mẻ và cần được quan tâm. Các giao dịch cổ tức nội bộ tập đoàn phải được loại trừ Về nguyên tắc, BCTC hợp nhất được lập phản ánh thông tin kinh tế tài chính của cả một tập đoàn nên những ảnh hưởng của những giao dịch nội bộ tập đoàn phải được loại trừ hoàn toàn, vì thực chất các giao dịch này chỉ là việc di chuyển từ đơn vị này đến đơn vị khác trong cùng một thực thể kinh tế (tập đoàn). Do vậy, tất cả các giao dịch về cổ tức nội bộ tập đoàn đã thu được và đã được trả hoặc cổ tức phải thu và phải trả phải được đối trừ toàn bộ. Cổ tức nội bộ tập đoàn là loại cổ tức phát sinh trong nội bộ tập đoàn. Thực chất là khoản phân chia hay trích từ lợi nhuận của một công ty (hoặc một đơn vị) nội bộ tập đoàn cho cổ đông trong cùng tập đoàn. Như vậy, nếu công ty trả cổ tức là công ty con thì cổ tức nội bộ tập đoàn công ty mẹ nhận được là một khoản tiền trên cơ sở số cổ phiếu của công ty con mà công ty mẹ nắm giữ. Cổ tức nội bộ tập đoàn bao gồm: Cổ tức mà công ty con trả công ty mẹ là một khoản phân chia số dư lợi nhuận của công ty con tại ngày mua lại và được gọi là cổ tức trước khi mua lại; Cổ tức được chia từ lợi nhuận hoạt động của công ty con sau này mua lại thì nó được gọi là cổ tức sau khi mua lại. Theo quy định hiện hành, tại các công ty đầu tư, công ty mẹ trong tập đoàn, khi phát sinh các khoản cổ tức do đầu tư vào công ty con, đầu tư vào công ty liên kết (VAS 07, VAS 08) đang được ghi nhận trên TK 515 – doanh thu hoạt động tài chính. Khi hợp nhất cONc rv cp r0 rur ceNG HoA xA ugr crr0 Ncnia - DQc lQp HANQi, ngiry 26 th6ng THONG eAo GIAo DICH Co PHIEU CUA giri: Kinh vgr NAM Tp - H4nh phric l0 ndm 2012 c6 oONG NoI Bo - Uy ban Chfng kho6n Nhd nu6c - Sd Giao $lch Chring kho6n Thdnh phO UO Chi Minh - COng ty c6'phdn tO TMT TCn c6 nh6n: Nguy6n Thi Bich Hanh - SO CVn*D: 01t774942 - QuOc tich: ViQt Nam - Eia chi: 56 05 ngd 41, dulng HOng Hd, Phfc X6,BaDinh, HaNOi - Dien thopi 1i6n hQ: 0932256899 Fax: 043.633.9084 - Chfc vU hien t4i COng ty rO phAn tO TMT: TruOng ban ki6m so6t 2.Md chring khoSn giao dich: TMT SO tdi kho6n giao dich c6 c6 phi6u n0u tpi mpc 3: 021C020135 SO lugng, uj chi6m O,O8o lQ cO phi6u nim giirtru6c thgc hiQn cONc ry cp r0 rur ceNG HoA xA ngr crr0 Ncnia vrET NAM EQc lQp - T1r - H4nh phric HaNQi, ngiry 26 th6ng l0 n1rm 2012 THONG gAo GIAo DICH Co PHIf,U CUA Co DONG NoI Bo Kinh grli: - Uy ban Chrlng khorln Nhd nu6c - S0 Giao f,ch Chung kho6n Thdnh pfrO UO Chi Minh - C6ng ty cdphAn tO TMT TCn c6 nh6n: DEng Quang - SO Vinh CVnfD: 012868830 - Qu6c tfch: ViQt Nam - Eia chi: Sd 117/197 Hodng Mai, qufln Hodng Mai, Hd NQi - DiQn thopi 1i6n hQ: 0915319638 Fax: 043.633.9084 - Chirc vp hiQn t4i Cdng ty c6 phAn tO TMT: Ph6 TOng gi6m cQNG noa xA nQr cnO Nonil vlfr rurul DQc lQp - Tq - Hgnh ph0c cONG TY TNHH QUAN LV oUY SsI s5: 7? no t t /cv-sst AM-PC He Nfli, 17 thdng 05 ndm 2011 THONG BAo GIAo DlcH cO PHIEU cOA cO DONG LoN KInh grli : - Uy ban Chtlng - S& Giao dlch Ch&ng kho6n khoin Nhd nuoc C6ng ty c6 phin O to rur I T6n nguoi/t6 chrlc thLpc hien giao dich: COng ty TNHH Qudn au! SSI (SSIAM) 56 ch0ng minh thu/s6 h6 chi6u (56 chfng nhQn ddng k! kinh doanh n6u ld t6 chrlc) cria ngucri/t6 chuc thqc hien giao dich: - GiSy phep thdnh lqp s6 tglUgCx-GP 0y ban Chong khodn Nhd nuoc c6p ngdy 03/08/2007 - Dla chi: TAng 5, 1C NgO Quy6n, Hodn Ki6m, Ha Nqi Dien thoai li6n h6: (0a) 39366321 Fax: (04) 393663374 Chrlc vu hiQn tqi t6 chrlc ni6m y6t, cldng Mi chfng k! giao dich: kho5n giao dich: TMT 56 tai khodn giao dich: B1D8500002 56 luqng, vdi8.07%) ti E c6 phi6u n5m giir trudc thuc 56luong c6 phi6u ding hiQn giao dich cia SSIAM: 2.262.920 CP (tuong duong k! bdn/mua: - SSIAM s6 thqc hi6n viQc giao dich mua678.270 c6 phi6u, bAn678.270 c6 phi6u 56 luqng, voi8.07%) tl le c6 phi6u nim gi0 sau thqc hiQn giao dich, dqr ki6n la: 2.262.920 CP (tuong duong 10 Mvc dich thuc hiQn giao dich: Ccv c5u danh muc dAu tu 11 Phuong th0c giao dich: khdp lQnh qua sdrn hoic th6a thu?n 12 Thdi gian dr7 ki6n thrrc hi6n giao dich: tu ngdy 25t05t2011 dOn ngdy 25107t2Q11 Noi nhin: OUAN LY OUY SSI - Nhu tr6n; - Luu PC, VP LYra*r,,olY illttiu *[/rnicn ouir,r Lv hl;u R4\,.ssx GH;:6 Ur{rh,%r{d, "%r psd rdrvc $rAM odc B BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  - ĐINH THỊ QUỲNH ANH TÁC ĐỘNG QUYỀN SỞ HỮU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN LÊN THÀNH QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CÔNG TY NIÊM YẾT TRÊN SÀN CHỨNG KHOÁN TP HCM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - ĐINH THỊ QUỲNH ANH TÁC ĐỘNG QUYỀN SỞ HỮU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN LÊN THÀNH QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CÔNG TY NIÊM YẾT TRÊN SÀN CHỨNG KHOÁN TP HCM CHUYÊN NGÀNH : MÃ NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ UYÊN UYÊN TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế với đề tài “Tác động quyền sở hữu cổ đông lớn lên thành hoạt động công ty niêm yết sàn chứng khoán TP HCM” công trình nghiên cứu độc lập hướng dẫn TS Nguyễn Thị Uyên Uyên Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn phát triển từ tài liệu, công trình nghiên cứu công bố, tham khảo tạp chí chuyên ngành trang thông tin điện tử TP HCM, ngày 09 tháng 12 năm 2013 Tác giả Đinh Thị Quỳnh Anh MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC PHỤ LỤC TÓM TẮT CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .2 1.1 Lý nghiên cứu đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu vấn đề nghiên cứu 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.4 Ý nghĩa đề tài 1.5 Kết cấu đề tài CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ NHỮNG BẰNG CHỨNG THỰC NGHIỆM TRÊN THẾ GIỚI VỀ TÁC ĐỘNG QUYỀN SỞ HỮU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN LÊN THÀNH QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 2.1 Cơ sở lý thuyết .6 2.1.1 Lý thuyết đại diện Jensen Meckling 2.1.2 Chi phí đại diện .7 2.1.3 Sự tư lợi 2.2 Tổng quan nghiên cứu trƣớc CHƢƠNG 3: DỮ LIỆU, MÔ HÌNH VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .17 3.1 Dữ liệu nghiên cứu 17 3.2 Mô hình nghiên cứu 18 3.3 Mô tả biến 19 3.3.1 Các biến sử dụng để ước lượng thành hoạt động doanh nghiệp 19 3.3.2 Các biến sử dụng để ước lượng quyền sở hữu cổ đông lớn doanh nghiệp 20 3.3.2.1 Quyền sở hữu cổ đông lớn