BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG THỊ NHƯ Ý PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 Công trình ñược hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS. VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 1: TS. NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS. VÕ VĂN LÂM Luận văn ñã ñược bảo vệ tại Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 10 tháng 8 năm 2012. Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Th ư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của ñề tài nghiên cứu Trong các hoạt ñộng ngân hàng, bảo lãnh là một trong những nghiệp vụ ngân hàng hiện ñại. Tại Việt Nam, những năm gần ñây, dịch vụ này ñược các ngân hàng thương mại (NHTM) rất quan tâm và ñẩy mạnh, nhằm ñáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày càng gia tăng theo sự phát triển chung của nền kinh tế và xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu. Với việc áp dụng nghiệp vụ này, các doanh nghiệp Việt Nam ñã có ñược sự hỗ trợ ñắc lực ñể phát triển sản xuất kinh doanh ñồng thời giảm thiểu rủi ro từ các ñối tác. Bên cạnh ñó, các NHTM ña dạng hóa ñược các sản phẩm dịch vụ của mình, tăng cường mối quan hệ với các khách hàng, tăng doanh thu cho doanh nghiệp. Là một trong những NHTM có uy tín, kinh nghiệm hàng ñầu tại Việt Nam, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có nhiều thế mạnh trong hoạt ñộng bảo lãnh. Tuy nhiên, ñể phát triển ñể phát triển hoạt ñộng này tương xứng với tiềm năng sẵn có, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam còn rất nhiều việc phải làm. Do vậy, trên cơ sở các lý luận về bảo lãnh ngân hàng và qua tìm hiểu thực tế tình hình hoạt ñộng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam. Tác giả ñã lựa chọn ñề tài: ‘‘Phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” ñể nghiên cứu trong lu ận văn tốt nghiệp cao học, với mong muốn góp phần phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ngân hàng. 2 2. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng tại các NHTM. - Đánh giá thực trạng phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam. - Đề ra những giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam. 3. Câu hỏi nghiên cứu - NHTM phải làm gì ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng? - Thực trạng phát triển hoạt ñộng bảo lãnh của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có những ưu, nhược ñiểm gì? Lý do tại sao? - NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam phải làm gì ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam từ năm 2009 ñến năm 2011. Đề tài có phạm vi nghiên cứu: - Không gian: Tập trung nghiên cứu về hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam - Thời gian: Từ năm 2009 ñến năm 2011 5. Ph ương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu, luận văn sử dụng các phương pháp 3 - Phương pháp thống kê và mô tả thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp lôgíc - Phương pháp phân tích – tổng hợp - Phương pháp nghiên cứu tài liệu 6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của ñề tài Vận dụng cơ sở lý luận, căn cứ vào tình hình thực tế về hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam, luận văn ñưa ra một số giải pháp và kiến nghị mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có thể tham khảo và vận dụng ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ñơn vị. 7. Kết cấu luận văn Ngoài phần mở ñầu, kết luận, danh mục CQNG HOA XA HQI CHU NGHIA VIBT NAM Ifip — Ty• — Honh phtic QUYET DINH Ban hanh Quy dinh ire thhnh lap vi hoot Ong Cfing ty kieu hoi trot thufic Ngfin hang thircrng mai co phlin ctla Nha nut vi nhfin din Quyet dinh so 951/2003/QD-NHNNN 18 thing nam 2003 cira Thong dOc Ngan hang Nha mute Viet Nam ban hanh Quy dinh ve lap va hoat dOng C8ng ty kieu hOi tnrc thuOc Ngan hang thucmg mai co phan cua Nha nuot va Nhan clan, co hieu lgc ke to thing nam 2003, dugc sin ddi, b6 sung bai• Thong to so 24/2011/TT-NHNN 31 thing nam 2011 ve viec that thi phuong an don gian hea thu tgc hanh chinh libh vgc lap va hoat Ong ngan hang theo cac Nghi quyet cua Chinh phu ve don gian h6a thu Arc hanh chinh thuelc pham vi chirc nang quan lY cua Ngan hang Nha nuot Viet Nam, co hieu hrc ke tit 14 thing 10 nam 2011 THONG DOC NGAN HANG NHA NI.f& Can ca Luat Ngan hang Nhic nu-Or Viet Nam s6 01/1997/QH10 12/12/1997, Luat cac to cherc tin dung so 02/1997/QH10 ngciy 12/12/1997; Can ca Nghi dinh so 86/2002/ND-CP 05/11/2002 cua Chinh pha quy dinh chat nang, nhiem vu, quyen hgn va ca cau to char elks BO, ca quan ngang BO; Can ca Nghi dinh so 49/2000/ND-CP 12/09/2000 caa Chinh pha to char va hoot ciOng caa Ngcin hang Thutmg mai; ve Can ca Nghi dinh se; 63/1998/ND-CP 17/08/1998 cfca Chinh phu ve quan lf; ngogi hei; Theo cid nghi mica Vu trufmg Vu Ccic Ngan hang va Td chat tin citing phi ngan hang', Thong to so 24/2011/TT-NHNN ve viac thpc thi phucmg an don gian haa thu tic hanh chinh linh we lap va hoat dOng ngful hang theo cac Nghj quyet cna Chinh phn ve don gian hoa thu tut hanh chinh thuOc pham vi chic nang quan 19 cita Ngan hang Nha nubs ViOt Nam cO can cu ban hanh nhu sau: "Can cd Ludt Ngan hang Nha nut Viet Nam so 46/2010/QHI2 16 Chang Alm 2010 Can cd Ludt Ccic to char tin dung 47/2010/QH12 16 Chang nam 2010; Can cu Nghi djnh se; 96/2008/ND-CP 26 than& nam 2008 cera Chinh phi, quy dinh chdc nang, nhiem vy, quyen hyn va ca cdu t6 char cna Ngan hang Nha Fluor Viet Nam; Can cu Nghj guy& so 60/NQ-CP 17 thong 12 nam 2010 car, Chinn phu ve viec don gian hoa thit tut hanh chinh thuec pham vi chirc nang quern!), cua Ngan hang Nha nuem Viet Nam; I se QUYET DINH Dieu Ban hanh kern theo Quyet dinh "Quy dinh ve vice lap va boat dOng Cong ty kieu hoi Ulm thuOc ngan hang thuong mai c8 phan ctia Nha nuerc va nhan Dieu Quyet dinh co hieu luc sau 15 ngay, ke tir dang Cong ban Dieu 3.2 Chinh Van phong Ngan hang Nha nuerc, Vy trtrong Vu Cac Ngan hang va TO chuc tin dyng phi ngan hang, Chinh Thanh tra Ngan hang Nha nuerc, Thu trueng cac don vi co lien quan thuOc Ngan hang Nha nuerc, Giam d8c Ngan hang Nha nueic Viet Nam chi nhanh tinh, phi) va the ngan hang thuong mai co phan cua Nha nuec va nhan dan chiu trach nhiem thi hanh Quyet dinh nay./ Can ca Nghi quyit so 25/NQ-CP 02 dicing nom 2010 cira Chinh phe ve viec don gian hod 258 the tuc hanh chinh thuac pham vi chac nang quan ly ctia nganh; Ngan hang Nha nuerc Viet Nam (sau day gqi dn la Ngcln hang Nha mac) sea dot, bo sung, thay the hoac bai be, huY be cdc guy dinh tai cac van ban Ngan hang Nha nuet ban hanh de thirc thi phuong an dun gicin hod the 4w hanh chinh ltnh vac lap va hoat deing ngan hang hint sau:" Di6'11 II va Dik 12 can Thong to s6 24/2011/TT-NI-INN ve viec thuc thi phucmg an don gian hoa thit tpc hanh chinh link vlrc lap va hoat &Ong ngan hang theo cac Nghl quyat coa Chinh phu vO don gian h6a tha tac hanh chinh thuOc pham vi chat rang quan 15, cua Ngan hang Nha nude Vi@ Nam, co hik lye Ice tir 14 thing 10 nom 2011 quy dinh nhu sau: "Dieu 11 Dieu khodn thi luinh Thong to co hieu lac thi hanh ke tie 14 thong 10 nom 2011 Dieu 12 To char thyv hiftt Chcinh Van phong, The aiding ode dun vi c6 lien quan thudc Ngan hang Nha woe, Gichn deg Ngan hang Nha nwerc chi nhcinh cac tinh, truc (heck trung uong va Chit rich He}i clang quan tri (110i clang vien), Tong Giant dec (Giant doc) cac to chac tin dung va cac to ch et, ca nhan khac co lien quan c6 trach nhiem thi hanh Th6ng to nay./." Ve QUY DINH vi0 thinh Flap vi hoat Ong Cong ty kieu hid tryc thuAc Ngfin hing thuong mai co phAn ciia Nhi mite ye nhfin dfin (Ban hanh kem theo Quyit djnh so 951/2003/QD-NHNN ngety 18 thong nam 2003 elm Thong doe Ngan hang Nha mak) Chuang I QUY DINH CHUNG Dieu id6i tuyng dieu chinh , Ngan hang thuong mai c6 phan cita Nha nuac va nhan dart (duai day goi tat la ngan hang thuong mai c6 phan) dugc thank lap Cong ty kieu h6i trot thu0c, c6 to cach phap nhan, hach than dQc lap bang van to c6 , Cong ty kieu h6i trqc thuOc ngan hang among mai c6 phan (clued day g9i tat la Cong ty kieu hoi trut thu0c) la ding ty dugc lap clued hinh thqc Cong ty trach nhiem him han met vien met ngan hang thuang mai co phan sa him Dieu Thfim quyen thinh Ifip Cong ty kieu hoi tryc thuijc Chu tich Hoi dOng , quan trj Ngan hang thuong mai co phan quy& dinh lap Cong ty kieu hoi trqc thuOc Ngan hang thuong mai co phan, sau dugc Thong doe Ngan hang Nha nuac chap thuan bang van ban Chtarng II NIKING QUY DINH CI) THE Muc I THANII LAP CONG TY KIEU HO! TRIO THUOC ... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bộ trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hậu MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4. Phương pháp nghiên cứu 3 5. Bố cục đề tài 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 8 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 8 1.1.1. Tín dụng ngân hàng 8 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM 12 1.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng 16 1.2. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 18 1.2.1. Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 18 1.2.2. Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 19 1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 30 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 40 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 40 2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –Chi nhánh Đắk Nông 40 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đắk Nông 44 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 50 2.2.1. Những biện pháp đã thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp trong thời gian qua 50 2.2.2. Kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông 58 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 67 2.3.1. Những kết quả đạt được 67 2.3.2. Những vấn đề hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 77 3.1. MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 77 3.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 79 3.2.1. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng. 79 3.2.2. Tổ chức thực hiện tốt quy trình tín dụng. 81 3.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 90 3.2.4. Hoàn thiện quá trình đa dạng hóa danh mục tín dụng trong cho vay 93 3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 93 3.3. KIẾN NGHỊ KHÁC 96 3.3.1. Về phía doanh nghiệp 96 3.3.2. Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 96 3.3.3. Đối với ngân hàng Nhà Nước 97 3.3.4. Đối với Chính phủ 99 KẾT LUẬN 102 TÀI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ------------ NGUYỄN THỊ NGÂN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Hữu Dũng Đà Nẵng - năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi. Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Ngân M C C MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết đề tài 2. Mục tiêu nghiên cứu .1 3. Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4. Phƣơng pháp nghiên cứu 5. Kết cấu đề tài 6. Tổng quan tài liệu .3 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .7 1.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Một số khái niệm 1.1.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .16 1.1.3. Hậu rủi ro tín dụng cho vay .17 1.2. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 19 1.2.1. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 19 1.2.2. Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 21 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 30 1.2.4. Những nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1.1. Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 37 2.2.2. Cơ cấu tổ chức 38 2.2.3. Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Hội An .40 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 40 2.2.1. Bối cảnh kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .40 2.2.2. Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 47 2.3. KẾT QUẢ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN .60 2.3.1. Đánh giá kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .60 2.3.2. Đánh giá chung công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An thời gian qua 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Bích Huyền MỤC LỤC MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1 1. Tính cấp thiết của đề tài ........................................................................ 1 2. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................ 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu........................................................ 2 4. Phương pháp nghiên cứu ..................................................................... 3 5. Bố cục đề tài ......................................................................................... 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu.............................................................. 3 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .................................................................................. 7 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .............................................. 7 1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.............................. 7 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay của ngân hàng thương mại .......... 10 1.1.3. Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại...................................................................................... 16 1.2. KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ............................. 20 1.2.1. Khái niệm về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................................... 20 1.2.2. Nội dung của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................................... 20 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................ 30 1.2.4. Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp................................................. 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 .............................................................................. 35 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG ............................................................................................................. 36 2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG .............................................. 36 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ................................................... 36 2.1.2. Mô hình tổ chức bộ máy ............................................................... 37 2.1.3. Kết quả hoạt động ......................................................................... 38 2.2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Tài chính Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 Công trình được hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS. NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: PGS.TS. Trần Đình Khôi Nguyên Phản biện 2: TS. Tống Thiện Phước Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 14 tháng 8 năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn tại : - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Đối với ngân hàng thương mại, hoạt động kinh doanh luôn gắn với rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Nó có thể làm thay đổi kết quả kinh doanh và có thể dẫn đến sự phá sản của ngân hàng. Chính vì vậy đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm và hiểu rõ rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng thực trạng rủi ro tín dụng để tìm ra các giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nằm trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, trung tâm kinh tế trọng điểm tại miền Trung – Tây nguyên, có hệ thống hạ tầng đô thị hóa khá hoàn chỉnh, khách hàng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng chủ yếu là các doanh nghiệp. Với những kết quả đã đạt được thì tiếp tục mở rộng cho vay doanh nghiệp là một trong những nội dung quan trọng trong chính sách cho vay của Chi nhánh trong thời gian tới. Tiếp tục mở rộng cho vay đồng nghĩa với việc phải không ngừng tăng cường kiểm soát nhằm hạn chế, ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra. Chính vì những lý do trên, em quyết định chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng” để nghiên cứu, đánh giá thực trạng nhằm hoàn thiện hơn nữa trong công tác kiểm soát rủi to tín dụng trong cho vay KHDN tại Chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 2. Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải quyết cơ bản 3 vấn đề sau: 2 Hệ thống hóa cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại. Phân tích và đánh giá thực trạng kiểm soát RRTD trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng của NHTM và thực tiễn kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng là một trong bốn nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp. Về không gian: Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Về thời gian: Nội dung nghiên cứu của đề tài căn cứ vào số liệu từ năm 2012 đến năm 2014. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn đi từ lý luận đến thực tiễn dựa trên nền tảng lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của 3 NHTM và kế thừa những đề tài nghiên cứu có liên quan để vận dụng vào Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Bắc Đà Nẵng. Trong quá trình nghiên cứu, luận văn vận dụng kết hợp các phương pháp cụ thể như: thống kê, so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 5. Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 3 ... hang Nha nu& Vig Nam chi nhanh tinh, nai du dinh mar chi nhanh Gong ty kieu hoi tnrc thu0c; HO sa gem co: - Y kien chip thuan cho ma chi nhanh cua Ngan hang Nha ntrec Viet Nam chi nhanh tinh,... NU'UC VIET NAM XAC THIX VAN BAN HQP NHAT sx•4 /VBHN-NHNN Ha NOi ngery ifithang rnam 2014 HONG DOC Ac Nai - Ban Lanh dao NHNN; - Van pheng Chinh pha (de dang Cong bac); - Website NHNN; - Luti VP,... so: chinh - To trinh cua Chu tich HOi tieing quan tri hoac Chi tich Cong ty kieu h8i trvc thuOc neu re su can thiet lap chi nhanh Cling ty kieu hoi trvc thu'Oc; - Phucmg an hog clang cia chi