Lời nói đầuNgân hàng là một tổ chức tài chính trung gian nắm vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn vay cho nền kinh tế cũng nh các Ngân hàng cung cấp vốn vay cho doanh nghiệp, mặt khác Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình lu thông tiền tệ, làm cho hoạt động thanh toán trong nội bộ nền kinh tế và trong cả các mối quan hệ kinh tế quốc tế diễn ra dễ dàng. Nh-ng Ngân hàng phải đối phó với rất nhiều khó khăn đó là vấn đề rủi ro trong hoạt động tín dụng, Ngân hàng đã áp dụng rất nhiều các biện pháp để quản lý tín dụng, hạn chế rủi ro, trong đó quản lý tài sản thế chấp là một trong những hình thức hữu hiệu, phổ biến để đảm bảo chất lợng tín dụng hoặc đảm bảo điểm quay về của khoản cho vay.Trong thời gian thực tập, đợc sự hớng dẫn nhiệt tình của thầy giáo, sự quan tâm giúp đỡ của cán bộ nhân viên Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà Nội), đặc biệt là cán bộ, nhân viên phòng kinh doanh tín dụng. Em đã mạnh dạn đi sau nghiên cứu về vấn đề này. trong bài viết em xin đề cấp đến một khía cạnh nhỏ trong kinh doanh tín dụng với đề tài:Những giải pháp nhằm thực hiện điều kiện cho vay thế chấp bảo đảm bằng tài sản thế chấp tại Ngân hàng liên doanh Lào -ViệtChi nhánh Hà Nội"Kết cấu Luận văn gồm ba ch ơng: Ch ơng I. Tổng quan về nguyên lý cho vay và các điều kiện cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng thơng mạiCh ơng II . Thực trạng vay vốn và đảm bảo điều kiện vay vốn của doanh nghiệp tại Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà Nội)Ch ơng III. Giải pháp và kiến nghị về điều kiện vay vốn của Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà Nội)1 Ch ơng i Tổng quan về nguyên lý cho vay và các điều kiện cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng thơng mạiI. khái quát cho vay của ngân hàng mại1. Khái niệm, vai trò hoạt động cho vay1.1 Khái niệm:Theo nghĩa thông thờng, cho vay là việc chuyển giao một số tiền hay tại sản nhất định cho ngời khác sử dụng với điều kiện có hoàn trả lại. Khái niệm phổ biến này đợc dùng rộng rãi trong đời sống thờng ngày, từ những món tiền hay tài sản có giá trị lớn cho tới những món tiền lớn hay đồ vật có gía trị nhỏ. Với khái niệm này, hoạt động cho vay hay quan hệ vay mợn nói chung có 2 đặc điểm chính là:- Thứ nhất: Trong quan hệ ấy, chỉ có sự chuyển giao quyền sử dụng (tiền, tài sản) mà không có sự chuyển giao quyền sở hữu các tài sản hay số tiền đó.- Thứ hai: ngời cho vay đợc hoàn trả lại sau một thời gian nhất định theo sự thoả thuận giữa hai bên ngời cho vay và ngời đi vay. Ngời cho vay có nhận đợc một khoản lãi nào không cũng phụ thuộc vào sự thoả thuận này, và trong đời sống thờng ngày không phải bao giờ ngời cho vay cũng lấy lãi.Còn đối với các Ngân hàng hay là các tổ chức tín dụng (TCTD) nói chung thì cho vay là một nội dụng nghiệp vụ, đó là việc Ngân hàng giao cho khách hàng một BẢNG MINH HỌA QUYỀN LỢI BẢO HIỂM PHÚ - BẢO TÍN AN GIA THÔNG TIN DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM THÔNG TIN BÊN MUA BẢO HIỂM (Chủ hợp đồng bảo hiểm nhóm) Công ty TNHH BHNT Prudential Việt Nam; Trụ sở chính: Tầng 25, TTTM Sài Gòn, 37 Tôn Đức Thắng, Quận 1, TPHCM; Điện thoại: (08) 39100999; Fax: (08) 39100899; Website: http://www.prudential.com.vn THÔNG TIN NGƯỜI ĐƯỢC BẢO HIỂM: Họ tên Người bảo hiểm: Tuổi tính theo sinh nhật vừa qua: Giới tính: Nguyễn Văn A 31 Nam (Đơn vị tính: VNĐ) Sản phẩm Phú - Bảo Tín An Gia Thời hạn hợp đồng (năm) Số tiền bảo hiểm ban đầu Phí bảo hiểm đơn kỳ 15 1.500.000.000 42.150.000 Minh họa Số tiền bảo hiểm Năm hợp đồng Giá trị chấm dứt hợp đồng trước hạn Năm hợp đồng Tuổi Số tiền bảo hiểm Giá trị chấm dứt hợp đồng trước hạn 10 11 12 13 14 15 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 1.500.000.000 1.468.474.400 1.432.220.000 1.390.527.400 1.342.581.000 1.287.442.500 1.224.033.300 1.151.112.700 1.067.254.100 970.816.600 859.913.500 732.375.000 585.705.600 417.035.900 223.065.700 29.505.000 27.397.500 25.290.000 23.182.500 21.075.000 18.967.500 16.860.000 15.736.000 14.331.000 11.942.500 9.554.000 7.165.500 4.777.000 2.388.500 Lưu ý: (1) Phí bảo hiểm đảm bảo suốt thời hạn hợp đồng (2) Minh họa dựa giả định thời hạn hợp đồng, giao dịch làm thay đổi giá trị hợp đồng (3) Minh họa mang tính tham khảo Các quy định chi tiết thể Giấy Chứng nhận bảo hiểm nhân thọ cá nhân Quy tắc, Điều khoản sản phẩm Phú - Bảo Tín An Gia (4) Số tiền bảo hiểm giảm dần hàng năm suốt thời hạn hợp đồng đáo hạn hợp đồng (5) Số tiền bảo hiểm Giá trị chấm dứt hợp đồng trước thời hạn minh họa áp dụng cho thời điểm Năm hợp đồng tương ứng Tôi phân tích nhu cầu tư vấn giải pháp bảo hiểm phù hợp với nhu cầu Bên mua bảo hiểm Tôi giải thích đầy đủ cho Bên mua bảo hiểm Quyền lợi Quy tắc, Điều khoản sản phẩm bảo hiểm ghi Chữ ký Đại lý bảo hiểm / Đại diện bán hàng Họ tên: _ Ngày ……… Tháng ……… Năm………… Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Kinh tế và Kinh doanh 25 (2009) 39-53 39 Khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn ở Mỹ: Bài học và một số kiến nghị Phạm Toàn Thiện ** Phòng 1217, Toà nhà Crystal, Số 2000 phố South Eads, Arlington, Virginia 22202, Hoa Kỳ Nhận ngày 09 tháng 12 năm 2008 Tóm tắt. Hầu như không có bất kỳ dấu hiệu cảnh báo nào, khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn ở Mỹ đã bất ngờ nổ ra vào giữa năm 2007. Cuộc khủng hoảng này có tác động mạnh đến cả hệ thống tài chính lẫn nền kinh tế thực. Các cơ quan điều tiết tài chính của Mỹ, từ Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED), Ủy ban Chứng khoán (SEC) cho tới Bộ Tài chính đều đã phải vào cuộc nhằm giải quyết khủng hoảng. Nguồn gốc ban đầu của cuộc khủng hoảng tồi tệ này là sự chứng khoán hoá các khoản cho vay mua nhà không đủ tiêu chuẩn. Thứ nhất, cơ chế cho vay đã bị đơn giản hoá, dựa hoàn toàn vào những đánh giá của các công ty đánh giá mức độ tín nhiệm, dẫn đến nhiều khoản vay không đủ chuẩn. Thứ hai, cơ chế chứng khoán hoá đã đánh đồng các khoản vay đủ chuẩn và không đủ chuẩn, gây ra cả bong bóng nhà đất lẫn chứng khoán. Kiến nghị của bài viết này là cần xem xét lại chức năng của chứng khoán hoá với tư cách là một công cụ tài chính, tránh việc đầu tư chủ yếu dựa vào đánh giá của các tổ chức đánh giá mức độ tín nhiệm, tìm ra phương thức định giá tài sản trong điều kiện thiếu thanh khoản, tăng tính minh bạch về rủi ro ngân hàng và suy ngẫm về mô hình kinh doanh mới. Bài viết sử dụng khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn trong hệ thống tài chính toàn cầu như một ví dụ về tầm quan trọng của quản trị rủi ro trong các tổ chức tài chính. Cũng như Oxy, quản trị rủi ro chỉ được quan tâm khi thiếu nó. Thông thường, khi quản trị rủi ro hoạt động, chúng ta xem nhẹ nó, song khi nó ngừng hoạt động thì hệ thống “chuyển động” chậm lại và dừng hẳn 1. Giới thiệu * Tháng 8/2007, cuộc khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn đã nổ ra ở Mỹ mà không có bất kỳ dấu hiệu cảnh báo nào. Khủng hoảng đã lan đến các trung tâm tài chính lớn khác như: London, Tokyo, Paris, Frankfurt. Lần đầu tiên nhiều ngân hàng lớn rơi vào khủng hoảng cho vay thế chấp kiểu này. Những diễn biến đầu tiên của khủng hoảng: 1. Bear Stearns, ngân hàng đầu tư lớn thứ 5 của Mỹ, đã thông báo hai trong nhiều quỹ bảo ______ * E-mail: ttpham25@aol.com hiểm của họ đã mất hơn 1/2 tài sản do sự sụt giảm mạnh giá trị danh mục đầu tư cho vay thế chấp. Khách hàng không thể rút tiền và điều duy nhất họ có thể làm là theo dõi một cách vô vọng sự mất giá của các khoản đầu tư. 2. Banque Nationale Paribas (BNP), ngân hàng lớn nhất của Pháp đã đình chỉ hoạt động các quỹ bảo hiểm của họ do thị trường chứng khoán thế chấp mất thanh khoản. 3. Hai ngân hàng lớn của Trung Quốc, Ngân hàng Công thương Trung Quốc và Ngân hàng Trung Quốc, đã thông báo khoản lỗ trị giá 11 tỷ USD vì những rủi ro liên quan đến cho vay thế chấp. Formatted: Bullets and Numbering Evaluation notes were added to the output document. To get rid of these notes, please order your copy of ePrint 5.0 now. P.T. Thiện / Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Kinh tế và Kinh doanh 25 (2009) 39-53 40 4. Ở Anh, lần đầu tiên kể từ sau cuộc Đại suy thoái, dân chúng đã xếp hàng trước cửa ngân hàng Northern Rock để rút tiền. 5. Tin tức về các sự kiện này đã lan toả và tạo ra cú sốc tài chính toàn Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Kinh tế và Kinh doanh 25 (2009) 39-53 39 Khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn ở Mỹ: Bài học và một số kiến nghị Phạm Toàn Thiện ** Phòng 1217, Toà nhà Crystal, Số 2000 phố South Eads, Arlington, Virginia 22202, Hoa Kỳ Nhận ngày 09 tháng 12 năm 2008 Tóm tắt. Hầu như không có bất kỳ dấu hiệu cảnh báo nào, khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn ở Mỹ đã bất ngờ nổ ra vào giữa năm 2007. Cuộc khủng hoảng này có tác động mạnh đến cả hệ thống tài chính lẫn nền kinh tế thực. Các cơ quan điều tiết tài chính của Mỹ, từ Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED), Ủy ban Chứng khoán (SEC) cho tới Bộ Tài chính đều đã phải vào cuộc nhằm giải quyết khủng hoảng. Nguồn gốc ban đầu của cuộc khủng hoảng tồi tệ này là sự chứng khoán hoá các khoản cho vay mua nhà không đủ tiêu chuẩn. Thứ nhất, cơ chế cho vay đã bị đơn giản hoá, dựa hoàn toàn vào những đánh giá của các công ty đánh giá mức độ tín nhiệm, dẫn đến nhiều khoản vay không đủ chuẩn. Thứ hai, cơ chế chứng khoán hoá đã đánh đồng các khoản vay đủ chuẩn và không đủ chuẩn, gây ra cả bong bóng nhà đất lẫn chứng khoán. Kiến nghị của bài viết này là cần xem xét lại chức năng của chứng khoán hoá với tư cách là một công cụ tài chính, tránh việc đầu tư chủ yếu dựa vào đánh giá của các tổ chức đánh giá mức độ tín nhiệm, tìm ra phương thức định giá tài sản trong điều kiện thiếu thanh khoản, tăng tính minh bạch về rủi ro ngân hàng và suy ngẫm về mô hình kinh doanh mới. Bài viết sử dụng khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn trong hệ thống tài chính toàn cầu như một ví dụ về tầm quan trọng của quản trị rủi ro trong các tổ chức tài chính. Cũng như Oxy, quản trị rủi ro chỉ được quan tâm khi thiếu nó. Thông thường, khi quản trị rủi ro hoạt động, chúng ta xem nhẹ nó, song khi nó ngừng hoạt động thì hệ thống “chuyển động” chậm lại và dừng hẳn 1. Giới thiệu * Tháng 8/2007, cuộc khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn đã nổ ra ở Mỹ mà không có bất kỳ dấu hiệu cảnh báo nào. Khủng hoảng đã lan đến các trung tâm tài chính lớn khác như: London, Tokyo, Paris, Frankfurt. Lần đầu tiên nhiều ngân hàng lớn rơi vào khủng hoảng cho vay thế chấp kiểu này. Những diễn biến đầu tiên của khủng hoảng: 1. Bear Stearns, ngân hàng đầu tư lớn thứ 5 của Mỹ, đã thông báo hai trong nhiều quỹ bảo ______ * E-mail: ttpham25@aol.com hiểm của họ đã mất hơn 1/2 tài sản do sự sụt giảm mạnh giá trị danh mục đầu tư cho vay thế chấp. Khách hàng không thể rút tiền và điều duy nhất họ có thể làm là theo dõi một cách vô vọng sự mất giá của các khoản đầu tư. 2. Banque Nationale Paribas (BNP), ngân hàng lớn nhất của Pháp đã đình chỉ hoạt động các quỹ bảo hiểm của họ do thị trường chứng khoán thế chấp mất thanh khoản. 3. Hai ngân hàng lớn của Trung Quốc, Ngân hàng Công thương Trung Quốc và Ngân hàng Trung Quốc, đã thông báo khoản lỗ trị giá 11 tỷ USD vì những rủi ro liên quan đến cho vay thế chấp. P.T. Thiện / Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Kinh tế và Kinh doanh 25 (2009) 39-53 40 4. Ở Anh, lần đầu tiên kể từ sau cuộc Đại suy thoái, dân chúng đã xếp hàng trước cửa ngân hàng Northern Rock để rút tiền. 5. Tin tức về các sự kiện này đã lan toả và tạo ra cú sốc tài chính toàn cầu. Khủng hoảng tài chính bắt nguồn từ lĩnh vực cho vay thế chấp dưới chuẩn ở Mỹ. Vào tháng 8/2007, tỷ lệ thanh toán Lời mở đầu Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng.Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro là 50%.Trên thực tế, nhiều nhân viên ngân hàng quan niệm cho vay có tài sản thế chấp và không vượt quá tỷ lệ quy định là an toàn nhất. Thực ra quan niệm này là hoàn toàn sai lầm, bởi khi cho vay phải chú ý đến tình hình hoạt động và khả năng tài chính của công ty thì đó mới là vấn đề quan trọng nhất, còn thế chấp chỉ là một trong những điều kiện cần phải có để đảm bảo khả năng thu hồi khi khách hàng không trả được cho ngân hàng. Hoà cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội trong những năm qua đã rất chú trọng tới hoạt động tín dụng và đang từng bước hoàn thiện trong hoạt động kinh doanh của mình để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước trong lúc sự quản lý kinh tế, sự chuyển đổi cơ chế quản lý trong lĩnh vực ngân hàng đang diễn ra hết sức phong phú và đa dạng. Song sẽ là không phải khi muốn hoàn thiện hơn mà lại không chấp nhận những phần còn thiếu sót còn tồn tại trong hoạt dộng tín dụng của mình. Qua quá trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu để có thể tiếp cận, xâm nhập và từ những yêu cầu từ tiễn đặt ra, đặc biệt trong quá trình thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội được sự giúp đỡ và khuyến khích của các thầy cô giáo trong khoa, các cô chú, anh chị trong ngân hàng, em đã mạnh dạn đi vào nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội ” để viết luận văn tốt nghiệp. Luận văn tốt nghiệp được chia thành 3 chương: Chương I: Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Xin chân thành cám ơn Tiến sĩ Đào Văn Hùng khoa ngân hàng – trường ĐHKTQD, ban giám đốc và toàn thể cán bộ Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập này. Chương I: Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1. 1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1. 1. 1 Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế a. Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại được hiểu theo nhiều cách khác nhau ở các nước trên thế giới. ở một số nước thì khái niệm này dùng để chỉ một số tổ chức tài chính tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu của nó là nhận tiền gửi từ các cá nhân hay tổ chức kinh tế rồi lại để cho các tổ chức này vay lại. Các ngân hàng không được phép kinh doanh tổng hợp các dịch vụ khác như đầu tư tài chính, cung cấp dịch vụ cho các nhóm ngành nghề riêng biệt. Trong khi đó ở một số nước khác thì lại cho rằng ngân hàng thương mại là ngân hàng được phép kinh doanh tổng hợp tất cả các dịch vụ ngân hàng. ở Việt nam, ngân hàng thương mại được quy định rõ trong luật ngân hàng và các tổ chức tín dụng: “ Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay và thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. Trên thực tế, các ngân hàng thương mại ở nước ta ngoài việc thực hiện các Chuyên đ tt nghip GVHD: ThS Ngô Vn Phong SVTH: Quách Th Thùy Linh 1 TRNGăIăHCăKINHăTăTP.ăHCM KHOA KINH T PHÁT TRIN     tài : ỄP DNG PHNG PHỄP SO SỄNH  THM NH GIỄ TẨI SN BO M CHO MC ệCH TH CHP TI NGỂN HẨNG TMCP QUỂN I Giáo viên hng dn : ThS. NGÔ VN PHONG Sinh viên thc hin : Quách Th Thùy Linh Lp ậ Khóa : VG 02 ậ K34 Mcălc Trang Niên khóa 2008 - 2012 Chuyên đ tt nghip GVHD: ThS Ngô Vn Phong SVTH: Quách Th Thùy Linh 2 CHNGă 1: Că Să Lụă LUNă Vă BTă NGă SN,ă NGă SNă VẨă THMăNHăGIÁăTẨIăSNăBOăMăCHOăMCăệCHăTHăCHP. 1 1.1 Tng quan v bt đng sn 1 1.1.1 Khái nim liên quan đn bt đng sn 1 1.1.2 Thuc tính ca bt đng sn 1 1.1.3 c trng ca bt đng sn 2 1.1.4 Các yu t nh hng đn bt đng sn 3 1.1.5 Th trng bt đng sn 7 1.1.6 Các lc lng tham gia th trng 10 1.2 Tng quan v đng sn 11 1.2.1 Khái nim liên quan đn đng sn 11 1.2.2 c đim ca đng sn 12 1.2.3 Các yu t nh hng đn đng sn 12 1.2.4 Th trng bt đng sn 14 1.3. Thm đnh giá tr tƠi sn đm bo cho mc đích vay vn th chp 17 1.3.1. nh ngha v hot đng th chp cm c 17 1.3.1.1. Th chp 17 1.3.1.2. Cm c 17 1.3.1.3. H s th chp vƠ cm c 17 1.3.1.4. Nhng tƠi sn đc đem th chp, cm c 19 1.3.2. C s giá tr 20 1.3.2.1. Giá tr th trng 20 1.3.2.2. Giá tr phi th trng 20 1.3.3. Các nguyên tc ng dng trong thm đnh giá tƠi sn cho vay 24 1.3.4. Các phng pháp thm đnh 27 1.3.4.1. Phng pháp so sánh 27 1.3.4.2. Phng pháp chi phí 29 1.3.4.3. Phng pháp thng d 29 1.3.4.4. Phng pháp thu nhp 29 1.3.4.5. Phng pháp li nhun 29 1.3.5. Quy trình thm đnh giá 29 Kt lun chng 1 34 CHNGă2: ÁPăDNGăPHNGăPHÁPăSOăSÁNHăăTHMăNHăGIÁăTẨIă SNăBOăMăCHOăMCăệCHăTHăCHPăTIăNGỂNăHẨNGăQUỂNăI. 35 Gii thiu v ngơn hƠng Quơn i 2.1.1 Lch s hình thƠnh vƠ phát trin 35 Chuyên đ tt nghip GVHD: ThS Ngô Vn Phong SVTH: Quách Th Thùy Linh 3 2.2.2 ThƠnh tích đt đc 36 2.1.3. Gii thiu v chi nhánh SƠi Gòn 37 2.2 Các loi tƠi sn bo đm đc thm đnh ti ngơn hƠng 37 2.3 Quy đnh thc hin đnh giá ti ngơn hƠng Quơn i 37 2.3.1 Thc hin đnh giá qua công ty MBAMC 38 2.4. Phng pháp đnh giá mt s loi tƠi sn bo đm 41 2.4.1 Phng pháp đnh giá tƠi sn bo đm lƠ giy t có giá 41 2.4.2 Phng pháp đnh giá tƠi sn bo đm lƠ bt đng sn 41 2.4.3. Phng pháp đnh giá tƠi sn bo đm lƠ phng tin giao thông vn ti vƠ máy móc thit b 44 2.4.4. Phng pháp đnh giá tƠi sn bo đm lƠ vt t, hƠng hoá 45 2.4.5. Phng pháp đnh giá tƠi sn đm bo lƠ quyn đòi n vƠ khon phi thu 45 2.5. iu kin đi vi tƠi sn đm bo 45 2.6. ng dng phng pháp so sánh đ thm đnh giá tƠi sn bo đm cho mc đích th chp ti ngơn hƠng Quơn i 47 2.6.1. ng dng phng pháp so sánh đ thm đnh giá bt đng sn cho mc đích th chp 47 2.6.2. ng dng phng pháp so sánh đ thm đnh giá đng sn cho mc đích th chp 56 Kt lun chng 2 63 CHNGă3: NHNăXÉTăVẨăKINăNGHăNHMăKHCăPHCăNHNGăHNă CHăKHIăSăDNGă PHNGă PHÁPă SOă SÁNHă ă THMă NHă GIÁă TẨIă SNăBOăMăCHOăMCăệCHăTHăCHP. 3.1 u đim vƠ nhc đim khi thm đnh giá tƠi sn bo đm bng phng pháp so sánh 64 3.1.1 u đim 64 3.1.2 Nhc đim 65 3.2 Nhn xét 65 3.3 Kin ngh 66 3.3.1. i vi NhƠ Nc 66 3.3.2. i vi ngơn hƠng 67 KểT LUN 69 TẨI LIU THAM KHO Chuyên đ tt nghip GVHD: ThS Ngô Vn Phong SVTH: Quách Th Thùy Linh 4 DANHăMU  CăCA  CăT  ăVIể  TăT  T ****** T  ăviê  tăt  t Nghaăđyăđ TG Thm đnh giá TGVN Thm đnh giá Vit Nam MMTB Máy móc thit b UBND U ban nhân dân AMC Công ty qun lý n và khai thác tài sn NHCP Ngân hàng c phn TMCP Thng mi c phn DVKD n v kinh doanh MBAMC Công ty Qun Lý N và Khai Thác Tài Sn Ngơn HƠng Quơn i TSB Tài sn bo đm