Đang tải... (xem toàn văn)
Dòng tiền dự án xây dựng CASH FLOW CONSTRUCTION PROJECT Giới thiệu đường cong dòng tiền dự án XD Thời đoạn (Time period): Thời gian tại đó những thay đổi về Thu và Chi xảy ra. Đượcquy định trong HĐ như thời gian tại đó Nhà thầu có thể đệ trì h nh Hóa đơn th h anh toán của những công việc trong thời đoạn trước đó, hoặc nhận một sự thanh toán của CDT
DÒNG TiỀN DÒNG TiỀN DỰ ÁN XÂY DỰNG DỰ ÁN XÂY DỰNG ( (CASH FLOW CONSTRUCTION PROJECT) Source: Dr. Tarez Hegazy‐ Computer based‐ project management Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Ho Chi Minh City University of Technology Ho Chi Minh City University of Technology Faculty of Civil Engineering Department of Construction Engineering and Management Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Giới thiệu đường cong dòng tiền dự XD án Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) • Thời đoạn (Time period): Thời gian thay đổi Thu và Chi xảy ra. Đượcquy định HĐ như thời gian Nhà thầu hể đệ trình ì h Hóa ó đơn đ h h toán ủ h công ô việc ệ thời hờ đoạn trước đó, hoặc nhận toán CDT Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Mô tả chi tiêu chi tiêu (Đường cong cong‐S): S): * Mô tả chi tiêu (Đường cong‐S): Bao gồm chi phí trực tiếp + gián tiếp Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Tính chất tổng quát S‐curve Winding down = d d lượn xuống Steep Dốc Steep= Dốc đứng Flat hơi Flat= phẳng Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Tiền tạm giữ (Retainage) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Mô tả Tiền thu vào (Income Profile) (Income Profile) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Project Financing Options (Các phương án cấp tiền cho dự án XD) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Những thực tế lập tài cho dự (Tiền án ( ề chi trội‐ h ộ Overdraft amount) d f ) Số lượng tiền cần thiết phải cấp tiền = Gọi Số lượng tiền CHI TRỘI Ộ “ Overdraft amount) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Cải tiến việc cấp tiền cho dự án ( (improve project financing) f ) “Khoản chênh lệch ệ lớn ggiữa đườngg cong chi tiêu g S và đườngg thu tiền bậc thang (cash out‐of flow)” => Min a Tín dụng từ Thầu phụ: Giao thầu phụ với toán chậm để giảm chi phí trực tiếp thời đoạn => Dịch chuyển đường cong chi tiêu S về bên phải b Dàn xếp với nhà cung ứng vật tư Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 10 Đường cong‐ S cho Chi phí trực tiếp công việc kế hoạch Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 18 Những tính toán khoản chi trội Khoản chịu lãi ( g ) suất (Overdraft Calculations and Interest Charges) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 19 CASE STUDY CASE STUDY 1 Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 20 Các biến số toán (Trường hợp 1) Thanh toán chậm sau yêu cầu 1 thời đoạn Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 21 Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 22 Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 23 Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 24 Step Tính toán chi tiêu Step 3. Tính chi tiêu * 5 Thời đoạn (mỗi thời đoạn 8 ngày), bao gồm 1 thời đoạn thêm sau dự ự án hoàn thành. Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 25 Tính chi phí chi phí cuối thời đoạn Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 26 Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 27 Step 3. Tính toán chi tiêu tính toán cân â đối đố chi trội h ộ cuối ố ỗ kỳ Overdraft balance at end of period = p Cumulative expenses (row 4) to this period+ Sum of Interest paid until previous period (row11)+ Cumulative payments received (row 9) until the previous period received (row 9) until the previous period = Chi tiêu tích lũy đến cuối kỳ xem xét + Tổng lãi tức phải trả đến kỳ trước+ Tích lũy lần toán nhận đến kỳ trước VD. Tại cuối kỳ 3 = (‐120.600)+ (‐436‐949)+42.106= ‐79.879 Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 28 Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 29 Step 4: Vẽ đường chi trội Step 4: Vẽ chi trội (Overdraft) (Overdraft) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 30 Step 5: Nhận xét Step 5: Nhận Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 31 Ảnh hưởng Lãi tức đến Lợi nhuận sơ dự thầu, Khoản tiề cần tiền ầ cung cấp ấ tài hí h để thực th hiệ dự d án ủ Nhà thầu thầ Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) 32 ... Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Cải tiến việc cấp tiền cho dự án ( (improve project financing) f ) “Khoản chênh lệch ệ lớn ggiữa đườngg cong chi tiêu g S và đườngg thu tiền bậc thang (cash out‐of flow) ” => Min a Tín dụng... Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Những thực tế lập tài cho dự (Tiền án ( ề chi trội‐ h ộ Overdraft amount) d f ) Số lượng tiền cần thiết phải cấp tiền = Gọi Số lượng tiền CHI TRỘI Ộ “ Overdraft amount) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN)... Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Mô tả Tiền thu vào (Income Profile) (Income Profile) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN) Project Financing Options (Các phương án cấp tiền cho dự án XD) Luong Duc Long (Ph.D at NUT‐JAPAN)