PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn trở nên vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Hoạt động ngân hàng thương mại trở thành phần thiếu trình phát triển Kể từ chuyển từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ số lượng, loại hình, mạng lưới, quy mô hoạt động lực tài chính, góp phần tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Ngoài hệ thống ngân hàng quốc doanh có ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh,… Các nghiệp vụ đổi bước đại hóa, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng, ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước, hội nhập vào kinh tế quốc tế Ngày ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động Tuy nhiên bối cảnh môi trường kinh tế vĩ mô thời kỳ chưa ổn định, môi trường pháp lý dần hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh NHTM gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng chưa cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, để từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng vừa mang tính cấp bách vừa mang tính chiến lược lâu dài nhiều người quan tâm tới Nói lẽ, điều kiện hoạt động tín dụng hoạt động nhất, chủ yếu toàn hoạt động NHTM Hoạt động tạo phần lớn tài sản tổng tài sản NHTM hoạt động tạo nguồn thu nhập NHTM hình thức thu nhập từ lãi cho vay Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất lớn, dẫn đến khả toán hay phá sản ngân hàng Chính mà "chất lượng tín dụng" vấn đề "sống, còn" hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm suốt trình tồn phát triển Nhận thức tầm quan trọng công tác tín dụng, với kiến thức học tập nghiên cứu trường trình làm việc thực tế, định chọn đề tài "Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân" để làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI 2.1 Mục tiêu chung Chất lượng tín dụng có quan hệ mật thiết đến rủi ro hoạt động tín dụng, ảnh hưởng định tới tài sản có ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần quan trọng làm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tăng khả cạnh tranh cho ngân hàng Do đó, mục tiêu nghiên cứu đề tài tìm hiểu số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng phòng ngừa rủi ro phát sinh 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hoá bổ sung lý luận chất lượng tín dụng NHTM - Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân - Đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân đến năm 2016 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Là chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân 3.2 Phạm vi nghiên cứu Chất lượng tín dụng khái niệm rộng nhìn nhận từ nhiều góc độ khác nhau, từ phía ngân hàng thương mại, từ phía khách hàng từ phía Nhà nước Trong phạm vi đề tài tập trung xem xét từ hai góc độ là: thực trạng chất lượng dư nợ tín dụng ngân hàng đánh giá khách hàng chất lượng sản phẩm tín dụng ngân hàng cung cấp Đề tài chọn địa điểm nghiên cứu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân Về mặt thời gian đề tài phân tích đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh khoảng thời gian từ năm 2014 đến 2015 đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng giai đoạn 2016 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài sử du ̣ng kết hợp nhiều phương pháp , bao gồm phương pháp : vâ ̣t biê ̣n chứng , phương pháp thống kê , so sánh , phân tić h , từ sở lý thuyế t đến thực tiễn nhằ m giải quyế t , làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn KẾT CẤU LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo kết cấu luận văn có chương: Chƣơng 1: Những vấn đề lý luận thực tiễn chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam - Chi nhánh Lê Chân Chƣơng 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam - Chi nhánh Lê Chân CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNGTÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại NHTM đời với phát triển kinh tế hàng hóa Với chức nhà trung gian tài chính, làm cầu nối người gửi tiền người vay tiềnnên hệ thống ngân hàng trở thành ngành kinh tế huyết mạch, động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Đứng nhiều góc độ nghiên cứu khác nhau, người ta có định nghĩa khác NHTM Xét phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, Giáo sư Peter S.Rose định nghĩa: “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” [02] Xét hoạt động chủ yếu NHTM, theo luật tổ chức tín dụng năm 2010 quy định: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã.” [01] Như vậy, từ định nghĩa thấy ngân hàng thương mại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với nghiệp vụ chủyếu huy động vốn cho vay Ngoài NHTM thực chức toán cung cấp nhiều dịch vụ khác Ngày nay, thị trường tài chính, tiền tệ loại hình tổ chức tham gia hoạt động đan xen cách đa dạng phong phú, số loại hình tổ chức tín dụng khác(tổ chức tín dụng phi ngân hàng) thực số nghiệp vụ ngân hàng thương mại Tuy nhiên, tổ chức không nhận tiền gửi không kỳ hạn không làm dịch vụ toán Đó tiêu chí để phân biệt NHTM với tổ chức tín dụng khác 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động chủ yếu, quan trọng NHTM Hoạt động mang lại nguồn vốn để ngân hàng thực hoạt động khác cấp tín dụng cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Ngân hàng thường huy động vốn từ: - Nguồn vốn tự có: Đây nguồn hình thành ban đầu từ ngân hàng, tuỳ theo loại hình ngân hàng mà nguồn hình thành khác Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn theo nhiều phương thức khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể như: nguồn từ lợi nhuận không chia, nguồn bổ sung từ phát hành cổ phiếu - Nguồn vốn từ huy động tiền gửi: “Nguồn vốn quan trọng ngân hàng- tài sản nợ từ tiền gửi khách hàng” [03] Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán cho khách hàng, nhờ ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân cư Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng Trong cạnh tranh để tìm giành khoản tiền gửi, ngân hàng trả lãi tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hy sinh tiêu dùng trước mắt ngân hàng sử dụng tạm thờinguồn vốn để kinh doanh 1.1.2.2 Hoạt dộng tín dụng Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Cho vay: Ngân hàng thương mại cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức sau: - Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống - Cho vay trung hạn dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Bảo lãnh: Ngân hàng thương mại bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thương mại Chiết khấu: Ngân hàng thương mại chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức tín dụng khác Cho thuê tài chính: Ngân hàng thương mại hoạt động cho thuê tài phải thành lập công ty cho thuê tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo Nghị định Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Để thực dịch vụ toán doanh nghiệp thông qua ngân hàng, ngân hàng thương mại mở tài khoản cho khách hàng nước Để thực toán ngân hàng với thông qua Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước nơi ngân hàng thương mại đặt trụ sở trì số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, chi nhánh ngân hàng thương mại mở tài khỏan tiền gửi chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở chi nhánh Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ ngân hàng thương mại bao gồm hoạt động sau: - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống tóan liên ngân hàng nước - Tham gia hệ thống toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép 1.1.2.4.Các hoạt động khác Ngoài hoạt động bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán ngân quỹ, ngân hàng thương mại thực số hoạt động khác bao gồm: Góp vốn mua cổ phần – Ngân hàng thương mại dung vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác nước theo quy định pháp luật Ngoài ra, ngân hàng thương mại góp vốn, mua cổ phần liên doanh với ngân hàng nước để thành lập ngân hàng liên doanh Tham gia thị trƣờng tiền tệ - Ngân hàng thương mại tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định Ngân hàng Nhà nước, thông qua hình thức mua bán công cụ thị trường tiền tệ Kinh doanh ngoại hối – Ngân hàng thương mại pháp kinh doanh thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước thị trường quốc tế Ủy thác nhận ủy thác – Ngân hàng thương mại ủy thác, nhận ủy thác làm đại lý lính vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân nước theo hợp đồng ủy thác, đại lý Cung ứng dịch vụ bảo hiểm – Ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ bảo hiểm, đươch lập công ty trực thuộc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định pháp luật Tƣ vấn tài – Ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng hình thức tư vấn trực tiếp thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng Bảo quản vật quý giá – Ngân hàng thương mại thực dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ dịch vụ khác có liên quan theo quy định pháp luật 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng khái niệm tồn lâu đời xã hội loài người Tín dụng theo gốc Latinh“Creditum”, tin tưởng, tín nhiệm, tên gọi xuấtphát từ chất quan hệ tín dụng Trong quan hệ tín dụng người cho vay cho người cần vốn vay theo điều kiện thỏa thuận trước thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng… Trong quan hệ đó, người cho vay tin tưởng người cho vay sử dụng vốn mục đích, thỏa thuận, làm ăn có lãi có khả trả đủ gốc lãi thời hạn Một cách đơn giản hiểu Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lãi người vay người cho vay Quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên tổ chức, cá nhân xã hội gọi tín dụng ngân hàng, ngân hàng đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay Với vai trò người vay, ngân hàng thực tìm kiếm, thu hút vốn từ dân cư tổ chức kinh tế phạm vi toàn xã hội, người vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho tổ chức cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dung Ngân hàng thực phân phối lại vốn tiền tệ từ nơi tạm thời thừa vốn đến nơi tạm thời thiếu vốn Theo Luâ ̣t các tổ chức t ín dụng ban hành ngày 06/06/2010, cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng khác [01] Như vậy, tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng,đó quan hệ tin cậy lẫn việc vay cho vay ngân hàng, TCTD với pháp nhân cá nhân, thực theo nguyên tắc hoàn trả có lãi 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Trong kinh tế đại, tín dụng ngân hàng có phạm vi hoạt động rộng đa dạng, việc phân loại có tính chất tương đối Trên sở phân loại khác ta có hình thức tín dụng khác 1.2.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Căn theo tiêu thức người ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đây loại hình tín dụng rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy ngân hàng thường dự tính biến động Tín dụng ngắn hạn bao gồm chiết khấu, thấu chi, tín dụng ứng trước tín dụng bổ sung vốn lưu động - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn lớn năm sử dụng để cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, đầu tư xây dựng nhà máy mới, công trình thuộc sở hạ tầng (đường xá, cầu cống, bến cảng, sân bay…).Loại tín dụng thường có mức độ rủi ro lớn khó lường trước biến độngcó thể xảy 1.2.2.2 Căn vào mục đích tín dụng Căn theo tiêu thức người ta chia tín dụng thành hai loại: - Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hoá: hình thức cấp tín dụng phục vụ trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh, áp dụng phổ biến hoạt động kinh doanh NHTM - Tín dụng tiêu dùng: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu mua sắm nhà cửa, vật dụng đắt tiền khoản cho vay để trang trải chi phí thông thường đời sống Với hình thức cấp tín dụng ngân hàng quan tâm đến nguồn trả nợ thu nhập khách hàng mà quan tâm đến việc sử dụng khoản tín dụng có hiệu hay không loại tín dụng có mức độ rủi ro cao 1.2.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Căn theo tiêu thức tín dụng chia thành hai loại: - Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba - Cho vay bảo đảm(tín chấp):là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay 1.2.2.4 Căn vào hình thức cấp tín dụng Căn theo tiêu thức chia tín dụng thành loại: 10 Luận văn đề xuất số biện pháp nhằm khắc phục mặt hạn chế đòi hỏi thời gian tới Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Lê Chân cần phải xây dựng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng phù hợp với mục tiêu, định hướng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đồng thời phải áp dụng đồng nhiều giải pháp như: thực tốt việc phân loại áp dụng sách khách hàng; chuyển dịch cấu tín dụng theo định hướng VietinBank; nâng cao chất lượng công tác thẩm định; hoàn thiện tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát; bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng…Trong phải đặc biệt trọng đến việc đẩy mạnh công tác huy động vốn để đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng tín dụng địa bàn, cấu lại dư nợ vay để phù hợp với cấu nguồn vốn huy động nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng Chi nhánh phát triển an toàn, bền vững Bên cạnh Chi nhánh phải trọng đến việc nâng cao chất lượng phục vụ để tăng khả cạnh tranh nhằm đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng tín dụng, tập trung vào nhóm khách hàng KHDN Vừa Nhỏ, KHDN FDI khách hàng cá nhân, khẳng định vị Chi nhánh địa bàn Hải Phòng MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 2.1 Kiến nghị Nhà nƣớc Để tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng Chi nhánh nói riêng, giúp Ngân hàng mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, đề nghị Nhà nước: - Hoàn thiện ổn định sách kinh tế - xã hội, sở tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng Một nguyên nhân gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu sử dụng vốn, dẫn đến khó khăn trả nợ Ngân hàng môi trường kinh tế không ổn định, sách chế quản lý vĩ mô Nhà nước thay đổi, trình điều chỉnh, đổi hoàn thiện Các doanh nghiệp phải chuyển hướng, điều chỉnh hoạt động, Nếu doanh nghiệp không thay 91 đổi kịp thay đổi chế sách dẫn tới kinh doanh thua lỗ, ứ đọng hàng hóa, khả toán, phát sinh nợ hạn Nhà nước cần có biện pháp tạo môi trường kinh doanh ổn định thuận lợi, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, có NHTM Nhà nước cần có sách ưu tiên hoạt động Ngân hàng, thực coi Ngân hàng đòn bẩy kinh tế Nếu hoạt động Ngân hàng không tốt, không phát huy hiệu ảnh hưởng không nhỏ đến tăng trưởng, phát triển kinh tế Trong trình điều chỉnh chế, sách cần có bước đệm biện pháp tháo gỡ khó khăn xuất thay đổi chế Trong lĩnh vực Ngân hàng nay, luật NHNN luật TCTD, luật khác ban hành, tạo hành lang pháp lý quan trọng Tuy nhiên, Nhà nước cần đạo việc ban hành, triển khai thực nghị định, thông tư hướng dẫn cách nhanh chóng, đồng cấp, ngành, tránh gây ách tắc, không hình hóa, đảm bảo quyền lợi đáng cho NHTM Xây dựng mối quan hệ chặt chẽ quyền Nhà nước từ trung ương đến địa phương, kết hợp lợi ích Nhà nước, Ngân hàng người lao động, tăng cường sở vật chất, nâng cao phúc lợi cho người lao động, gắn chặt nhiệm vụ phát triển kinh tế địa phương với hoạt động Ngân hàng Chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm Ủy ban nhân dân cấp, ngành có liên quan tham gia thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư sản xuất kinh doanh trách nhiệm Ngân hàng đầu tư vốn, tránh tình trạng có rủi ro xảy quy trách nhiệm phía Ngân hàng - Nhà nước cần tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động Ngân hàng, thường xuyên phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động NHTM Ngoài Chính phủ cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm nguy xảy hoàn thiện hệ thống giải pháp giải quyết, tháo gỡ vấn đề phát sinh hoạt động NHTM 92 - Các quan chức tòa án, viện kiểm sát, tra Nhà nước,… có quan tâm hỗ trợ Ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ, khoản vay cố ý chây ỳ, trốn tránh trách nhiệm trả nợ lừa đảo - Có sách hỗ trợ toàn diện cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam để giúp Ngân hàng có đủ lực nhằm thực tốt nhiệm vụ nặng nề phát triển nông nghiệp, nông thôn, nâng cao chất lượng tín dụng giảm thấp rủi ro, ổn định đời sống cán bộ,… Nhà nước cần có sách hỗ trợ toàn diện nguồn vốn kinh doanh, trang bị hoạt động, xử lý rủi ro, hỗ trợ chi phí, có sách cán phù hợp 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Để giúp NHTM nâng cao chất lượng tín dụng, ngăn chặn nợ hạn, đề nghị NHNH Việt Nam: - Tăng cường đạo NHTM việc thực sách tiền tệ, sách tín dụng, định hướng đầu tư thời kỳ Đặc biệt không ngừng bổ sung, hoàn thiện chế độ, thể lệ cho vay khách hàng - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sớm sai sót, xu hướng sai lệch, vấn đề tồn tại,… để đạo, ngăn chặn, khắc phục cách triệt để - Đề xuất với Chính phủ sớm thành lập công ty mua bán nợ, công ty mua bán tài sản đảm bảo nợ vay VietinBank giúp Ngân hàng giải tỏa có hiệu khoản nợ hạn khê đọng, tài sản đảm bảo khó phát mại chưa xử lý được, từ lành mạnh hóa chất lượng tín dụng, gỉải phóng nguồn vốn kinh doanh bị ứ đọng - Có hệ thống thông tin chất lượng cao, cung cấp kịp thời thông tin cho NHTM tránh rủi ro thiếu thông tin 2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng 93 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng VietinBank xây dựng từ năm 2006, sở cho việc phân loại khách hàng từ có sách phù hợp với đối tượng khách hàng theođịnh hướng phát triển VietinBanknhằm mục đích lựa chọn thu hút khách hàng mục tiêu, khách hàng chiến lược khách hàng có chất lượng tốt Tuy nhiên hệ thống quy định việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ năm trở lên Còn khách hàng doanh nghiệp thành lập, khách hàng cá nhân chưa xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Theo quy định hành, việc tạm xếp loại khách hàng doanh nghiệp thành lập vào nhóm BB hoàn toàn theo cảm tính, chưa có sở khoa học doanh nghiệp khó khăn việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Do thời gian tới VietinBank cần phải chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội sách khách hàng theo hướng bổ sung thêm quy định việc xếp hạng khách hàng cá nhân doanh nghiệp thành lập để đảm bảo 100% khách hàng có quan hệ tín dụng với VietinBank xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Hoàn thiện quy trình tín dụng Tháng 9/2008, hệ thống VietinBank thực chuyển đổi mô hình tổ chức theo kiến nghị chuyên gia dự án“tái cấu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2” (TA2) Để phù hợp với mô hình tổ chức, VietinBank xây dựng lại quy trình tín dụng theo trình cấp tín dụng tách bạch qua khâu: khởi tạo tín dụng (front office), quản lý rủi ro (middle office) tác nghiệp (back office).Thực quy trình tín dụng đảm bảo cho hoạt động tín dụng VietinBank phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, việc cấp tín dụng thực thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro Đồng thời quy trình tín dụng quy định tách bạch việc cho vay khách hàng doanh nghiệp khách hàng bán lẽ (khách hàng cá 94 nhân) nhằm đảm bảo cho việc cấp tín dụng bán lẽ nhanh chóng, thuận tiện, tạo điều kiện để đẩy mạnh tín dụng bán lẽ Tuy nhiên, quy trình tín dụng hành VietinBank nhiều hạn chế như: chưa quy định rõ trách nhiệm cán quan hệ khách hàng cán quản trị tín dụng việc kiểm tra hồ sơ giải ngân, trình xét duyệt cấp tín dụng thực qua nhiều khâu phần kéo dài thời gian xét duyệt khoản vay, gây phiền phức cho khách hàng; mẫu biểu quy trình chưa hoàn thiện quy định để Chi nhánh thực thống nhất… Do thời gian tới đề nghị VietinBank cần tập trung nghiên cứu chỉnh sửa quy trình tín dụng để đảm bảo cho việc cấp tín dụng VietinBank vừa mang tính khoa học, phù hợp với thông lệ quốc tế rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay, tạo thuận lợi cho khách hàng 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng nước CHXH chủ nghĩa Việt Nam năm 2010 Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại (Bản dịch), NXB Tài – Hà Nội David Cook (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia Hà nội PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tư Pháp TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, TP.Hồ Chí Minh, năm 2006 (trích dẫn TS.Nguyễn Minh Kiều, 2006) 10 PGS - TS Nguyễn Văn Tiế n , Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng , xuấ t bản lầ n thứ nhấ t ; NXB Thố ng kê Hà Nô ̣i , năm 2005, (trích dẫn PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2005) 11 PGS.TS Trần Huy Hoàng, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh, năm 2007, (trích dẫn PGS.TS Trần Huy Hoàng, 2007) 13 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam, Quyế t đinh ̣ số 2960/QĐ-NHCT35 ngày 30/12/2008 về viê ̣c “Ban hành quy đinh ̣ chấ m điể m tin ́ du ̣ng và xế p ̣ng khách hàng” 14 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam , Quyết định số 506/2014/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 27/5/2014 Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam v/v “ Phân loại tái sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” 96 15 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam , Quyế t đinh ̣ số 699/2013/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 02/07/2013 Hội đồng quản trị NH TMCP Công thương Việt Nam về viê ̣c “Quy định cấp quản lý giới hạn tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Công thương VN” 16 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam , Quyế t đinh ̣ số 1718/2014/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2014 Hội đồng quản trị NH TMCP Công thương Việt Nam về viê ̣c “Quy định thực bảo đảm cấp tín dụng” 17 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam , Quyế t điṇ h số 3832/QĐNHCT35 năm 2011 về viê ̣c “Ban hành quy đinh ̣ hướng dẫn phân tích báo cáo tài doanh nghiệp” 18 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam , dự thảo Quy trin ̀ h chấ m điể m tin ́ dụng xếp hạng nội 19 Ngân hàng TMCP C ông thương Viê ̣t Nam , dự thảo Quy trình xác đinh ̣ chi phí vốn đầu tư 20 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam - chi nhánh Lê Chân, Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh quý 21 Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam - chi nhánh Lê Chân, Bảng cân đối vố n kinh doanh các năm 2011, 2012, 2013,2014 năm 2015 25 Các website - http://dictionary.bachkhoatoanthu.gov.vn; - http://vi.wikipedia.org; - http://www.fetp.edu.vn; - http://www.VietinBank.vn; - http://www.sbs.org.vn; - http://vnexpress.net; 97 PHỤ LỤC CÁC MỨC XẾP LOẠI KHÁCH HÀNG THEO HỆ THỐNG XẾP LOẠI TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VietinBank Loại AAA: loại tối ưu Mức độ rủi ro Thấp Đặc điểm Tình hình tài lành mạnh Khả sinh lời tốt Hoạt động đạt hiệu cao, ổn định Bộ máy quản lý có lực quản trị cao Triển vọng ngành phát triển lâu dài Khả cạnh tranh vững vàng trước tác động môi trường kinh doanh Đạo đức tín dụng cao AA: Loại ưu Thấp Tình hình tài lành mạnh Khả sinh lời tốt Hoạt động đạt hiệu cao, ổn định Quản trị tốt Triển vọng ngành phát triển lâu dài Đạo đức tín dụng tốt A: Loại tốt Thấp Tình hình tài ổn định có hạn chế định Hoạt động hiệu không ổn định khách hàng loại AA Quản trị tố t Triển vọng phát triển, đa ̣o đức tín du ̣ng tốt 67 BBB: Loại Tình hình tài ổn định ngắn hạn Trung bình có số hạn chế tài lực quản lý bị tác động mạnh điều kiện kinh tế, tài chính, môi trường Hoạt động hiệu có triển vọng ngắn hạn BB: Loại trung Trung bình, có Tiềm lực tài trung bình, có bình khả trả nợ nguy tiềm ẩn gốc lãi Hoạt động kinh doanh tốt đảm bảo dễ bị tổn thất biến động loại BB+ lớn kinh doanh sức ép cạnh tranh sức ép từ nên kinh tế nói chung B: Loại bình trung Cao khả Khả tự chủ tài thấp, dòng tiền tự chủ tài biến động theo chiều hướng xấu thấp Ngân hàng Hiệu hoạt động kinh doanh không cao, chưa có nguy chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, vốn dễ bị tác động lớn từ biến động kinh nhưnglâu dài tế nhỏ khó khăn tình hình khách hàng không cải thiện CCC: Loại Cao, mức cao Năng lực tài yếu, bị thua lỗ trung bình chấp hay số năm tài gần nhận được, xác vật lộn để trì khả sinh lời suất vi phạm hợp Hiệu hoạt động thấp, kết kinh đồng cao tín dụng doanh có nhiều biến động Năng lực quản lý 68 CC: Loại yếu Rất cao, khả Năng lực tài yếu kém, có nợ trả nợ ngân hạn hàng kém, Hiệu hoạt động thấp Năng lực quản lý biện pháp kịp thời ngân hàng vốn C: Loại Rất hàng cao, ngân Năng lực tài yếu kém, có nợ hạn Hiệu hoạt động thấp, bị thua lỗ, nhiều thời gian triển vọng phục hồi công sức để Năng lực quản lý thu hồi nợ D: Loại Đặc biệt cao, Các khách hàng bị thua lỗ kéo dài, tài ngân hàng hầu yếu kém, có nợ khó đòi, lực quản lý thu hồi nợ 69 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu thông tin sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực phép công bố Tác giả luận văn Trịnh Mạnh Hiếu 70 LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành, cho phép bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới tất cá nhân quan tạo điều kiện giúp đỡ cho trình học tập nghiên cứu đề tài Lời đầu tiên, xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến toàn thể thầy, cô giáo cán công chức Trường Đại học Hàng Hải Việt Nam trực tiếp gián tiếp giúp đỡ mặt suốt trình học tập nghiên cứu Đặc biệt xin cảm ơn Thầy giáo PGS TS Vũ Trọng Tích - người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình suốt thời gian học tập nghiên cứu để hoàn thành luận văn Tôi xin bày tỏ biết ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân tạo điều kiện giúp đỡ công tác, nghiên cứu để có đủ thời gian tham gia hoàn thành khoá học, thực thành công luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân bạn bè chia khó khăn, động viên tạo điều kiện cho học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Hải Phòng, tháng năm 2016 Tác giả Trịnh Mạnh Hiếu 71 TÓM TẮT LUẬN VĂN Với mục tiêu cấu lại hoạt động, lành mạnh hóa tình hình tài để hội nhập phát triển giai đoạn nay, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân cần phải có giải pháp thích hợp nhằm chủ động kiểm soát tăng trưởng, nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Do đề tài “Biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân” tác giả chọn làm đề tài luận văn tốt nghiệp thạc sỹ kinh tế Trong trình nghiên, tác giả kết hợp lý luận thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân, đưa số giải pháp nhằm giải phần vướng mắc để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn tập trung vào vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng, vai trò phát triển kinh tế xã hội cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Thứ hai, luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân thời gian từ năm 2014 đến năm 2015, từ rút ưu điểm, tồn nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chi nhánh Thứ ba, sở luận khoa học thực tế chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân Các giải pháp có nội dung khoa học thực tiễn, có tính khả thi nhằm củng cố nâng 72 cao chất lượng tín dụng, góp phần đưa chi nhánh phát triển an toàn, hiệu bền vững CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU TRONG ĐỀ TÀI ATM CBCNV CKNB CP DS FDI : : : : : : GHTD HĐKD HĐQT KHCN KHDN LC NHCT NHNN NHTM NK PGD PP QHKH QLRR SXKD SVM TCTD TDQT TNHH TP Trđ TSBĐ TSC : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : Automatic Teller Machine – Máy giao dịch tự động Cán công nhân viên Cam kết ngoại bảng Cổ phần Doanh số Foreign Direct Investment - Đầu tư trực tiếp nước Giới hạn tín dụng Hoạt động kinh doanh Hội đồng quản trị Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Letter of Credit – Thư Tín dụng Ngân hàng Công thương Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại Nhập Phòng Giao dịch Phó phòng Quan hệ khách hàng Quản lý rủi ro Sản xuất kinh doanh Siêu vi mô Tổ chức tín dụng Tín dụng quốc tế Trách nhiệm hữu hạn Trưởng phòng Triệu đồng Tài sản bảo đảm Trụ sở 73 TTQT TTTM USD VAMC : : : : VND VP Bank VietinBank VVN XK XLRR : : : : : : Thanh toán quốc tế Tài trợ thương mại United States Dollar Vietnam Asset Management Company Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Việt Nam Đồng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Vừa Nhỏ Xuất Xử lý rủi ro 74 ... Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân - Đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê. .. trạng chất lượng dư nợ tín dụng ngân hàng đánh giá khách hàng chất lượng sản phẩm tín dụng ngân hàng cung cấp Đề tài chọn địa điểm nghiên cứu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân. .. tiễn chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Viê ̣t Nam - Chi nhánh Lê Chân Chƣơng 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín