CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài Lạm phát tăng cao cho lãi suất tăng mạnh, yếu tố lãi suất tăng cao tạo thêm gánh nặng cho nhà đầu tư việc sử dụng hiệu vốn vay làm tăng rủi ro hoạt động tín dụng nói chung, tín dụng trung dài hạn nói riêng Bởi hoạt động tín dụng trung dài hạn phần lớn khoản vay phục vụ cho nhu cầu mua máy móc thiết bị, bổ sung nguồn vốn, xây dựng sở hạ tầng…Vì sử dụng vốn vay để đạt hiệu cao kinh tế phát triển mạnh mẽ tình hình lạm phát ngày tăng cao vấn đề đặt cho nhà đầu tư Do vấn đề đặt cho khối tín dụng ngân hàng phải lựa chọn, thẩm định khách hàng cách xác nhằm hạn chế việc sử dụng vốn vay hiệu quả, sai mục đích mà ảnh hưởng đến khả chi trả tình hình lãi suất tăng cao Việc khách hàng sử dụng vốn vay hiệu gián tiếp làm tăng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bởi thu hồi nợ khó khăn chậm trễ, kéo theo tình hình nợ hạn tăng dần tổng dư nợ rủi ro hoạt động tín dụng tăng lên làm ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì cần phải thực đánh giá hoạt động tín dụng thơng qua phân tích số rủi ro số đánh giá nghiệp vụ cho vay Từ việc phân tích số giúp nhà quản trị nắm bắt tình hình cho vay, thu hồi vốn, tình hình nợ q hạn, vịng quay tín dụng… Để đưa định cho phù hợp Từ em nhận thấy việc thực đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Sacombank chi nhánh Hậu Giang” thực phù hợp thời gian thực tâp ngân hàng Sacombank chi nhánh Hậu Giang 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung - Phân tích hoạt động tín dụng trung, dài hạn ngân hàng Sacombank chi nhánh Hậu Giang để thấy thực trạng hoạt động tín dụng trung, dài hạn giai đọan 2012-2014 Trang 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua ba năm 2012, 2013, 2014 để thấy hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng - Phân tích họat động tín dụng trung dài hạn giai đọan 2012-2014, để thấy thực trạng huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng - Đề số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng, phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng trung dài Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian: Sacombank chi nhánh Hậu Giang 1.3.2 Thời gian: 2012-2014 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Tập trung vào cho vay tín dụng trung dài hạn 1.4 Lược khảo tài liệu * Tiểu luận tốt nghiệp: “Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Hậu Giang” Sinh viên Nguyễn Thị Kim Cương thực năm 2007, đề tài thầy Trương Chí Tiến hướng dẫn Trong đề tài tác giả phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển chi nhánh Hậu Giang cách phân tích: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, rủi ro tín dụng phân tích số nghiệp vụ cho vay Trong viết có đề cập đến tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ theo QĐ 493 Tác giả tìm mặt hạn chế hoạt động tín dụng ngân hàng đề xuất số giải pháp đề xuất giải pháp giúp tăng trưởng doanh số cho vay, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, giải pháp tăng dư nợ giảm nợ hạn giảm rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu: Trong viết tác giả thu thập số liệu thứ cấp ngân hàng giai đoạn 2004-2006, dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối tương đối, phương pháp đồ thị để thể biến động * Luận văn tốt nghiệp: “Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng Công Thương Kiên Giang” sinh viên Nguyễn Thị Tâm thực năm 2007, đề tài cô Phạm Thị Thu Trà hướng dẫn Bài viết thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng Cơng Thương Kiên Giang, qua thấy số hạn chế hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng, nguyên nhân Trang tồn hạn chế Trong viết tác giả sử dụng số: hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng, tỷ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ dư nợ nguồn vốn huy động để đánh giá họat động tín dụng trung dài hạn Đồng thời tác giả đề xuất số biện pháp khắc phục hạn chế giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu: Trong viết tác giả thu thập số liệu thứ cấp ngân hàng giai đoạn 2004-2006, dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối tương đối để phân tích * Bài viết em phân tích sâu hoạt động tín dụng trung dài hạn sở phân tích tiêu nghiệp vụ cho vay để thấy mặt hạn chế thuận lợi hoạt động tín dụng trung dài hạn Sacombank chi nhánh Hậu Giang giai đọan 2012-2014 Từ phân tích nhằm đưa giải pháp hạn chế tồn hoạt động cho vay ngân hàng 1.5 Câu hỏi nghiên cứu: - Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng giai đọan 2012-2014 nào? - Những hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng Sacombank chi nhánh Hậu Giang gì? - Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng Sacombank chi nhánh Hậu Giang gì? - Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn? Trang CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế kinh tế hàng hóa, phản ánh quan hệ kinh tế người sở hữu với người sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả vốn lợi tức đến hạn 2.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm năm, tín dụng dài hạn sử dụng để cấp vốn cho doanh nghiệp vào vấn đề như: xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng hai kỳ hạn trên, loại tín dụng cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh 2.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng Tín dụng vốn lưu động Là loại tín dụng dùng hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho dự trữ hàng hóa doanh nghiệp thương nghiệp; cho vay để mua phân bón, giống, thuốc trừ sâu hộ sản xuất nơng nghiệp Tín dụng lưu động thường sử dụng vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời, loại tín dụng thường chia làm loại sau: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay để tốn khoản nợ hình thức chiết khấu thương phiếu Trang Tín dụng vốn cố định Là loại tín dụng dùng hình thành tài sản cố định Loại tín dụng thường đầu tư để mua tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình mới, thời hạn cho vay loại tín dụng trung hạn dài hạn 2.1.2.3 Căn vào đối tượng sử dụng vốn tín dụng 2.1.2.4 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng a) Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng nhà doanh nghiệp, biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa Ngun nhân xuất tín dụng thương mại cách biệt sản xuất tiêu thụ, đặc điểm thời vụ sản xuất mua bán sản phẩm, có tượng số nhà doanh nghiệp muốn bán sản phẩm lúc có số nhà doanh nghiệp muốn mua khơng có tiền Trong trường hợp nhà doanh nghiệp với tư cách người muốn bán thực sản phẩm họ bán chịu hàng hóa cho người mua Mua bán chịu hàng hóa hình thức tín dụng vì: - Người bán chuyển giao cho người mua sử dụng vốn tạm thời thời gian định - Đến thời hạn thỏa thuận người mua hoàn lại vốn cho người bán hình thức tiền tệ lợi tức b) Tín dụng ngân hàng Khái niệm:Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân Trong kinh tế, ngân hàng đóng vay trị định chế tài trung gian, quan hệ tín dụng với nhà doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng vừa người vay đồng thời người vay Với tư cách người vay ngân hàng nhận tiền gửi nhà doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Trái lại với tư cách người cho ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân Trang Đối tượng tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vât tư hàng hóa, trang trải chi phí sản xuất tốn khoản nợ mà cịn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng xây dựng xí nghiệp mới, sở kinh tế hạ tầng, cải tiến đổi kỹ thuật Ngồi tín dụng ngân hàng cịn đáp ứng phần đáng kể nhu cầu vốn tín dụng tiêu dùng cá nhân 2.1.3 Rủi ro tín dụng trung dài hạn 2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xuất biến cố khơng bình thường quan hệ tín dụng, từ tác động xấu đến hoạt động ngân hàng làm cho ngân hàng lâm vào tình trạng khả toán cho khách hàng 2.1.3.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng a) Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn - Đối với khách hàng cá nhân: số nguyên nhân làm cho khách hàng vay vốn trả nợ cho ngân hàng đầy đủ vốn lẫn lãi: thu nhập không ổn định, bị thất nghiệp, tai nạn lao động, thiên tai, hỏa hoạn, sử dụng vốn vay sai mục đích,… - Đối với khách hàng doanh nghiệp: thường không trả nợ do: khả tài doanh nghiệp bị suy giảm lỗ kinh doanh, sử dụng vốn sai mục đích, thị trường cung cấp vật tư bị đột biến, bị cạnh tranh thị trường tiêu thụ, thay đổi sách nhà nước,… b) Nguyên nhân khách quan - Bảo, lụt, hạn hán, dịch bệnh - Nếu kinh tế suy thối thường xuất doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ phá sản Từ khoản tiền vay ngân hàng khơng trả lạm phát ngày gia tăng dẫn đến rủi ro tín dụng, giai đoạn lạm phát xảy người gửi tiền có tâm lý lo sợ nên rút tiền khỏi ngân hàng, cịn người vay gia tăng nhu cầu xin vay muốn kéo dài thời gian vay vốn làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Trang c) Rủi ro tín dụng liên quan đến phần đảm bảo tín dụng - Đảm bảo đối vật: đánh giá khơng xác giá trị tài sản chấp, tài sản chấp không chuyển nhượng cấm lưu hành - Đảm bảo đối nhân: người bảo lãnh vay vốn gặp trường hợp sau: chết, tai nạn, đau ốm, hỏa hoạn,… 2.1.3.3 Cơng thức tính rủi ro tín dụng Nợ xấu Hệ số rủi ro tín dụng = x 100% Tổng dư nợ Theo định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu khỏan nợ thuộc nhóm 3, 4, 2.1.4 Một số tiêu phân tích tính dụng (4) 2.1.4.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động Chỉ tiêu xác định hiệu đầu tư đồng vốn lưu động Chỉ tiêu giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với nguồn vốn huy động 2.1.4.2Vòng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay ngân hàng nhanh hay chậm Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân 2.1.4.3 Nợ hạn tổng dư nợ Chỉ tiêu thường nói lên chất lượng tín dụng Ngân hàng Thông thường số mức 5% hoạt động kinh doanh ngân hàng bình thường Nếu thời điểm định tỷ lệ nợ hạn chiếm tỷ trọng Trang tổng dư nợ lớn phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao ngược lại Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn/ Tổng dư nợ * 100% 2.1.4.4 Dư nợ ngắn (trung dài) hạn tổng dư nợ Chỉ số dùng để xác định cấu tín dụng theo thời gian Để từ giúp nhà phân tích đánh giá cấu đầu tư có hợp lý hay chưa có giải pháp điều chỉnh kịp thời 2.2 Phương pháp nghiên cứu 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu - Thu thập số liệu thứ cấp ngân hàng Sacombank chi nhánh Hậu Giang giai đọan 2012-2014 - Một số nguồn thông tin thu thập thông qua việc tham khảo, trao đổi ý kiến với cán tín dụng ngân hàng giải pháp cho họat động tín dụng, sách, mục tiêu phương hướng họat động ngân hàng - Thu thập thông tin thứ cấp tình hình tài ngân hàng khu vực tỉnh Hậu Giang thông qua cổng thông tin điện tử Hậu Giang 2.2.2 Phương pháp phân tích - Phương pháp phân tích chủ yếu sử dụng phương pháp so sánh (so sánh số tuyệt đối số tương đối): dùng để nghiên cứu nhịp độ biến động, tốc độ tăng trưởng tiêu, số gốc để so sánh trị số tiêu kỳ trước (năm so với năm trước, tháng so với tháng trước…) - Phương pháp tỷ trọng: Xác định phần trăm yếu tố chiếm tổng thể yếu tố phân tích - Phương pháp đồ thị: thể tăng, giảm yếu tố phân tích qua năm Trang CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP SACOMBANK CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1 Khái qt Tình hình tài - ngân hàng khu vực tỉnh Hậu Giang năm 2014 Năm 2014 năm có nhiều biến động mạnh giá cả thị trường, giá số nguyên, nhiên liệu vật liệu tăng cao, giá xăng, dầu, vật liệu xây dựng ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh, tiến độ đầu tư phát triển… Đặc biệt ngành tài ngân hàng chịu ảnh hưởng mạnh mẽ ngành nghề khác “Tổng vốn huy động địa bàn đến cuối năm 2014 ước thực 10.200 tỷ đồng, tăng 63,64% so với cuối năm 2013, chiếm 58,29% tổng dư nợ cho vay; đó, vốn huy động đồng Việt Nam 9.100 tỷ đồng ngoại tệ qui đồng Việt Nam 1.100 tỷ đồng Tổng dư nợ cho vay 17.500 tỷ đồng, tăng 58,63%; dư nợ trung dài hạn 4.500 tỷ đồng, chiếm 25,71%, tăng 48,08%; dư nợ ngắn hạn 13.000 tỷ đồng, chiếm 74,29%, tăng 62,64% Tỷ lệ nợ xấu địa bàn 238 tỷ đồng, chiếm 1,36% tổng dư nợ (cuối năm 2006 2,12%) Tổng thu tiền mặt qua ngân hàng đạt 68.700 tỷ đồng, tăng 47,86%; tổng chi 71.400 tỷ đồng, tăng 59,47% so năm 2013 Đề án phát triển tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 20062010 định hướng đến năm 2020 triển khai thực tốt, toán điện tử liên ngân hàng tổ chức tín dụng tăng 49% so với năm 2013.”(5) Từ ta thấy tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng khu vực tỉnh Hậu Giang năm 2014 sơi động có chuyển biến tích cực so với năm 2013 3.2 Khái quát NHTMCP Sacombank chi nhánh Hậu Giang 3.2.1.Lịch sử hình thành phát triển Tiền thân Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi nhánh Hậu Giang Chi nhánh cấp II Vị Thanh trực thuộc Chi nhánh cấp I Cần Thơ Đến tháng 4/2006, thực Quyết định số 888 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc quy định phân cấp mạng lưới hoạt động NHTM, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín xin phép Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đồng ý cho Trang phép thành lập Chi nhánh Hậu Giang trực thuộc sở nâng cấp Chi nhánh cấp Vị Thanh Trụ sở đặt tại: số 31, đường 3/2, phường V, TP Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Điện thoại: 02933 581488 ; Fax: 02933 876950 Địa bàn hoạt động rộng khắp xã, phường, thị trấn địa bàn tỉnh Hậu Giang Tính đến thời điểm Chi nhánh có Phòng giao dịch: PGD Châu Thành A, PGD Ngã Bảy PGD Long Mỹ, PGD Châu Thành Ngồi ra, cịn có 12 máy ATM trực thuộc địa bàn hoạt động rộng khắp xã, phường, thị trấn địa bàn tỉnh Hậu Giang Chi nhánh chịu trách nhiệm thực tài trợ vốn cho tất ngành kinh tế, thành phần kinh tế, tất loại hình sản xuất, kinh doanh tỉnh Với chủ trương cho vay phục vụ đa ngành nghề, đáp ứng vốn ngắn, trung dài hạn phục vụ chi phí vốn lưu động sản xuất, kinh doanh, đầu tư xây dựng, góp phần cải thiện nâng cao đời sống nhân dân, đưa kinh tế xã hội tỉnh Hậu Giang phát triển Chức hoạt động chi nhánh - Thực nghiệp vụ tiền gửi, tiền vay sản phẩm dịch vụ ngân hàng phù hợp theo quy định NHNN quy định phạm vi hoạt động phép chi nhánh, quy định, quy chế ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ; - Tổ chức cơng tác hạch tốn an tồn kho quỹ theo quy định NHNN quy trình nghiệp vụ liên quan, quy định, quy chế ngân hàng; - Phối hợp phòng nghiệp vụ ngân hàng cơng tác kiểm tra kiểm sốt thường xun thực công tác kiểm tra mặt hoạt động chi nhánh đơn vị trực thuộc; - Thực công tác tiếp thị, phát triển thị phần; xây dựng bảo vệ thương hiệu; nghiên cứu, đề xuất nghiệp vụ phù hợp với yêu cầu địa bàn hoạt động; - Xây dựng kế hoạch kinh doanh chi nhánh theo định hướng phát triển chung khu vực toàn ngân hàng thời kỳ; Trang 10 d) Thanh toán quốc tế: sản phẩm chủ yếu phục vụ cho doanh nghiệp xuất hàng nước bao gồm dịch vụ chuyển tiền điện (T&T), nhờ thu, tín dụng chứng từ L/C e) Sản phẩm dịch vụ khác: sản phẩm, dịch vụ nêu Sacombank Cần Thơ cịn có thêm sản phẩm khác sản phẩm chi trả hộ cán nhân viên việc trả lương thông qua tài khoản, sản phẩm thu chi hộ tiền bán hàng, bảo lãnh, dịch vụ bất động sản Gần đây, Sacombank có thêm dịch vụ Phone -banking, khách hàng cần điện thoại giao dịch mà đến tận ngân hàng Trang 17 3.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đọan 2012-2014 Bảng 01: Kết hoạt động kinh doanh Sacombank chi nhánh Hậu Giang giai đọan 2012-2014 Đvt: triệu Chỉ tiêu I Tổng thu nhập Thu nhập từ lãi: - Thu từ hoạt động tín dụng - Thu lãi tiền 2012 64.183 2013 2014 85.27 104.084 2013/2012 2014/2013 ST 21.069 (%) 32,87 ST 18.805 (%) 22,05 62.24 81.538 99.733 19.296 31,00 18.195 22,31 62.140 81.195 99.360 19.055 30,66 18.165 22,37 102 343 373 241 236,27 30 8,75 chức tín dụng Thu nhập 1.941 3.741 4.350 1.800 92,74 609 16,28 lãi: - Thu dịch vụ 1.565 2.854 3.578 1.289 82,36 724 25,37 toán & quỹ - Hoạt động khác 238 672 495 434 182,35 -177 -26,34 - Thu nhập bất 138 215 277 77 55,80 62 28,84 thường II Tổng chi phí 54.62 72.85 88.832 18.230 33,37 15.974 21,92 Chi trả lãi: 48.86 65.18 80.219 16.314 33,39 15.039 23,07 - Lãi điều hoà 30.016 41.930 46.996 11.914 39,69 5.066 12,08 vốn - Lãi huy động Chi phí ngồi 18.850 23.250 5.762 7.678 33.223 8.613 4.400 1.916 23,34 33,25 9.973 935 42,89 12,18 gửi tổ lãi: - Dịch vụ toán & quỹ - Chi hoạt 298 334 380 36 12,08 46 13,77 81 383 258 302 372,84 -125 -32,64 Trang 16 động khác - Chi điều hành - Nộp thuế 5.312 71 6.879 82 7.902 73 1.567 11 29,50 15,49 1.023 -9 14,87 -10,98 phí III Lãi trước 9.555 12.42 15.252 2.866 29,99 2.831 22,78 thuế (Nguồn: Sacombank chi nhánh Hậu Giang) Trang 17 3.3.1 Phân tích tổng thu nhập Kết hoạt động kinh doanh giai đọan 2012-2014 tăng Tốc độ tăng trưởng doanh thu chi phí tương đối nhau, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận thấp tốc độ tăng DT CP Năm 2013 doanh thu tăng 32.87% so với năm 2012, năm 2014 tăng chậm lại đạt 22.05% lãi suất năm 2012 tăng cao khoản vay tiêu dùng giảm dần * Năm 2013 tốc độ tăng thu nhập từ lãi cao góp phần làm cho thu thập tịan Sacombank Hậu Giang tăng nguồn thu từ lãi yếu tố quan trọng định Với tỷ lệ tăng trưởng nguồn thu từ lãi 31% tương ứng 19.296 triệu chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn thu nhập tăng lên 91.58%, thu nhập lãi chiếm tỷ trọng khiêm tốn 8,42% * Năm 2014 tỷ lệ tăng trưởng tổng thu nhập giảm 10% so với năm 2013 đạt tỷ lê 22,05% tương ứng với doanh số tăng lên 18.805 triệu Nguồn thu từ lãi năm 2014 tiếp tục giữ vị trí quan trọng chiếm tỷ trọng lớn 95,82%, thu từ phí 4,18% tổng thu nhập tăng lên Sacombank Hậu Giang 3.3.2 Phân tích tổng chi phí Tốc độ tăng trưởng chi phí thu nhập ln mối quan tâm hàng đầu nhà quản lý Nếu tốc độ tăng trưởng chi phí cao doanh thu kìêm hãm tốc độ tăng lợi nhuận tổ chức Giai đọan 2012-2014 Tốc độ tăng chi phí tương đương với tốc độ tăng doanh thu tăng nhanh tốc độ tăng lợi nhuận điểm yếu mà Sacombank Hậu Giang cần phải khắc phục hoạt động kinh doanh Một nguyên nhân làm cho chi phí tăng tình hình huy động vốn tăng bênh cạnh lạm phát tăng cao giai đọan 2012-2014 mà đặc biệt năm 2014 lạm phát lên tới hai số lãi suất huy động tăng cao làm cho chi phí tăng mạnh Trong cấu chi phí ngân hàng khoản chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng cao hoạt động ngân hàng huy động vốn vay Do chi trả lãi khoản chi phí lớn khoản chi chủ yếu ngân hàng thể rõ rệt qua tỷ trọng tổng chi phí Sacombank Hậu Giang giai đoạn này, cụ thể Trang 17 năm 2012 chiếm 89,5%, 2013 chiếm 90,5%, năm 2009 chiếm 90,3% tổng cấu chi phí 3.3.3 Phân tích lợi nhuận: Lợi nhuận Sacombank Chi nhánh Hậu Giang qua năm điều tăng, năm 2014 tăng chậm so với tốc độ tăng năm 2013 (2014 so với 2013 tăng 22,78%, năm 2013 so với 2012 tăng 30%) Nguyên nhân doanh thu tăng chậm lại gần với tốc độ tăng chi phí (tăng nhanh tốc độ tăng chi phí 0,13%) Để tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao nhà quản trị phải làm giảm tốc tăng chi phí, làm cho khoản cách tốc độ tăng chi phí doanh thu ngày xa theo chiều hướng doanh thu tăng nhanh chi phí Trang 18 3.4 Những thuận lợi khó khăn hoạt động kinh doanh NHTMCP Sacombank chi nhánh Hậu Giang 3.4.1 Những thuận lợi  Trong năm gần đây, sách nhà nước hoạt động hệ thống ngân hàng ngày hoàn thiện tạo điều kiện tự chủ cho tổ chức tín dụng Đặc biệt, NHNN có định cụ thể, thiết thực hướng dẫn thực cách triệt để, giúp ngân hàng TCTD hoạt động có hiệu hơn, hạn chế rủi ro  Sacombank Hậu Giang quan tâm, giúp đỡ nhiều mặt ngân hàng cấp trên, đặc biệt vốn điều chuyển giúp chi nhánh đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn khách hàng kịp thời Mặt khác, ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín có lượng vốn dồi dào, ngân hàng TMCP có vốn điều lệ cao Việt Nam  Khi Thành phố Vị Thanh trở thành thành phố loại trực thuộc tỉnh, nhu cầu vốn để xây dựng sở hạ tầng, phát triển kinh tế lớn Chính mà hội đầu tư mở rộng hoạt động chi nhánh ngày có điều kiện phát triển  Sacombank Hậu Giang hình thành sở sáp nhập ngân hàng TMCP nông thôn Thạnh Thắng, kế thừa mạng lưới hoạt động tốt lượng khách hàng lớn, cộng thêm uy tín kinh nghiệm hoạt động hệ thống Sacombank tạo thuận lợi từ buổi đầu hoạt động  Hiện Sacombank chủ động triển khai phần mềm lõi Corebanking T24 trị giá triệu USD công ty Temenos, Thụy Sỹ thực Công nghệ tạo điều kiện để ngân hàng triển khai sản phẩm dịch vụ đại hơn, tạo an tồn, xác giao dịch Từ uy tín Sacombank chắn tăng lên 3.4.2 Những khó khăn Mặc dù Sacombank Hậu Giang có nhiều thuận lợi cho việc phát triển hoạt động cịn tồn nhiều hạn chế, khó khăn gây ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Trang 19  Thiên tai, dịch bệnh thường xuyên xảy làm cho đời sống nhân dân gặp nhiều khó khăn Một số khách hàng khơng trả nợ vay, đặc biệt sau dịch cúm gia cầm, dịch bệnh lùn xoắn lá, rầy nâu, … vừa qua, gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng lĩnh vực huy động vốn công tác cho vay thu hồi nợ  Trong năm vừa qua, hoạt động kinh tế tỉnh Hậu Giang gặp khơng khó khăn biến động giá thị trường nông sản, nguyên nhiên vật liệu, bất động sản bị đóng băng sách nhà nước thay đổi, tỷ lệ lạm phát cao… tác động lớn đến công tác cho vay ngân hàng  Trong trình mở cửa hội nhập, ngân hàng nước ngồi đối thủ cạnh tranh không cân sức lực tài lẫn kinh nghiệm Đây khó khăn thách thức lớn cho NHTM Việt Nam nói chung NHTM CP Sài Gịn Thương Tín nói riêng 3.5 Phương hướng, mục tiêu phát triển ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - Với định hướng ngân hàng bán lẻ, đối tượng khách hàng phục vụ chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, tiểu thương, cá nhân … Do việc hồn tất kế hoạch phát triển mở rộng mạng lưới xem mục tiêu chiến lược kế hoạch phát triển ngân hàng Ngân hàng tập trung tăng nhanh lực tài chính, khơng ngừng phát hành thêm cổ phiếu thị trường nhằm bổ sung vốn điều lệ phục vụ cho việc mở rộng mạng lưới hoạt động Trang 20 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTMCP SACOMBANK CHI NHÁNH HẬU GIANG 4.1 Tình hình nguồn vốn Cơ cấu nguồn vốn Sacombank Hậu Giang qua năm 4.1.1Vốn huy động Nhìn chung, tình hình huy động vốn chi nhánh Sacombank Hậu Giang tăng liên tục qua năm Năm 2012 huy động 299.098 triệu đồng, đến năm 2013 đạt 312.501 triệu đồng, tăng 13.403 triệu đồng so với năm 2012, chiếm 44.28% tổng nguồn vốn Năm 2014 tăng nhanh với tốc độ tăng 38,07%, đạt 431.469 triệu đồng, chiếm tỷ trọng cao năm 2013 49,53% Nguyên nhân biến động năm 2013 tỷ lệ lạm phát tăng cao, giá hàng hoá đồng loạt tăng, giá vàng tăng kỷ lục vào thời điểm cuối năm không ổn định ảnh hưởng đến việc khách hàng gửi tiền ngân hàng Điều ảnh hưởng đến việc huy động vốn chi nhánh Do tình hình huy động vốn chi nhánh năm 2014 tăng lên đáng kể Mặc dù lãi suất tăng lượng vốn huy động ngân hàng chưa tăng cao, tỷ trọng vốn huy động tổng nguồn vốn chưa có thay đổi lớn Theo diễn biến thị trường sách thắt chặt tiền tệ ngân hàng nhà nước tình hình tháng đầu năm 2016 lượng vốn huy động ngân hàng tăng cao chiếm tỷ trọng khơng nhỏ (sẽ có thay đổi lớn cấu vốn Sacombank Hậu Giang) 4.1.2 Vốn điều chuyển Vốn điều chuyển chi nhánh Hậu Giang năm 2014 chiếm 47,12% cấu nguồn vốn, đạt 266.504 triệu đồng Nhưng đến năm 2013 chiếm tới 55,72%, đạt 393.238 triệu đồng Đến 2014 tỷ lệ có giảm chút cịn 50,47%, đạt 439.605 triệu đồng Nguyên nhân năm 2013, chi nhánh cần nhiều vốn điều chuyển từ hội sở việc huy động vốn không đáp ứng đủ nhu cầu vay khách hàng Trong năm 2013, môi trường kinh doanh trở nên khó khăn hơn, doanh nghiệp, nhân cần vốn để củng cố việc kinh sản xuất kinh doanh, chăn Trang 21 nuôi … Nhưng đến năm 2013 tình hình nguồn vốn chi nhánh cải thiện Điều chứng tỏ chi nhánh chủ động nguồn vốn vay, thu hút nhiều đối tượng gửi tiền với nhiều hình thức huy động hấp dẫn, lãi suất cao thu hút khách hàng gửi tiền nhiều 4.2 Phân tích doanh số cho vay trung dài hạn 4.2.1 Cho vay theo đối tượng 4.2.2 Cho vay theo mục đích sử dụng vốn vay 4.3 Doanh số thu nợ trung dài hạn Doanh số thu nợ qua năm điều tăng, xu hướng doanh số thu nợ năm sau tăng năm trước Cụ thể 2014 tăng 35,89%, năm 2014 tăng 32,3%, qua ta thấy công tác thu nợ Sacombank Hậu Giang tốt mà tỷ lệ nợ tổng dư nợ * Doanh số thu nợ theo đối tượng: Hầu hết doanh số thu nợ đối tượng điều tăng qua năm tổng doanh số thu nợ doanh nghệp quốc doanh chiếm tỷ trọng tổng doanh số thu nợ giai đoạn 2012-2014 Năm 2012, 2013, 2014 doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng 3,7%, 3% 2,58% * Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng Doanh số thu nợ góp phần thể hiệu hoạt động cho vay ngân hàng, doanh số thu nợ cao đồng nghĩa với quy mô lĩnh vực cho vay mở rộng ngân hàng có sách thu nợ tốt vòng quay nguồn vốn thời hạn hạn chế nhiều rủi ro hoạt động cho vay Theo số liệu doanh số thu nợ mục đích sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, nơng nghiệp điều tăng qua năm, tốc độ tăng trưởng năm 2014 chậm tốc độ tăng năm 2013, nhiên chênh lệch không nhiều Trong cấu thu nợ khoản thu từ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao vượt tiêu dùng thấp nông nghiệp chiếm vị trí đứng đầu năm 2014 Bởi cho vay sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn tổng cấu cho vay trung dài hạn Sacombank Hậu Giang ( 2012 chiếm 50%, năm 2013 chiếm 56% 2014 chiếm 59%) Thêm vào cơng tác thẩm định hồ sơ khách Trang 22 hàng tốt nên trình sử dụng vốn vay khách hàng có hiệu cơng tác thu nợ dễ dàng nhanh chóng gặp nhiều thuận lợi 4.4 Tình hình dư nợ trung dài hạn 4.5 Tình hình nợ q hạn 4.6 Phân tích tín dụng trung dài hạn Việc phân tích tính dụng trung dài hạn dựa số Chỉ số (Tổng dư nợ / tổng tài sản) khơng có đủ số liệu để phân tích Cịn số (dư nợ (ngắn) trung dài hạn / Tổng dư nợ) phân tích phần nên phần khơng tập trung phân tích lại số Bảng: Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Tổng dư nợ / nguồn vốn huy động (lần) 0,93 1,17 0,98 Nợ hạn / tổng dư nợ (%) 0,90 1,44 1,41 Vịng quay vốn tín dụng (vòng) 1,69 0,87 0,92 (Nguồn Sacombank chi nhánh Hậu Giang) 4.6.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động Chỉ số phản ánh công tác cho vay trung dài hạn có sử dụng hết nguồn vốn mà chi nhánh huy động hay không? Chỉ số q cao hay thấp khơng tốt tiêu lớn khả huy động vốn ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn khơng hiệu Năm 2012 tỷ lệ dư nợ trung dài hạn đạt mức 93% Đến năm 2013 tỷ lệ dư nợ tăng cao nhanh tốc độ tăng huy động vốn mà tỷ lệ đạt 117% tổng vốn huy động Dư nợ trung dài hạn năm 2013 vượt qua nguồn vốn huy động nhu cầu sử dụng vốn trung dài hạn tăng đáng kể tình hình huy động vốn Sacombank Hậu Giang chưa đủ mạnh mà phải sử dụng vốn điều chuyển từ hội sở Điều có nghĩa khả huy động vốn ngân hàng từ dân cư thấp 4.6.2 Nợ hạn / Tổng dư nợ Trang 23 Tình hình nợ hạn tổng dư nợ năm 2013 tăng lên 1,44% tăng nhanh so với năm 2012 0,54% đến năm 2014 tỷ lệ giảm xuống cịn 1,41% Nhìn chung tình hình nợ q hạn tổng dư nợ Sacombank không cao cịn nằm quy định phủ 5% Tuy nhiên tỷ lệ tăng mạnh vào năm 2013 cho thấy trình theo dõi, giám sát thu nợ có phần lơ đến năm 2014 tình hình cải thiện chút Tỷ lệ nợ hạn / tổng dư nợ giàm 0,04% không nhiều phản ánh phần công tác quản trị nợ hạn ngân hàng có hiệu 4.6.3 Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng trung dài hạn phản ánh khả quay vòng vốn ngân hàng nhanh hay chậm, việc luân chuyển vốn vay khách hàng nhiều hay Năm 2012 vịng quay vốn tín dụng trung dài hạn đạt 1,69 vịng, năm 2013 vòng quay vốn chi nhánh 0,87 vòng Năm 2013 tăng lên 0,92 vòng, tăng 0,05 vòng so với năm 2012 Nguyên nhân việc giảm sút doanh số dư nợ nhiều doanh số thu nợ lại tăng chậm so với dư nợ vịng quay chậm lại Tuy nhiên sang năm 2014, tình hình thu nợ chi nhánh tăng cao, tăng 32% so với năm 2013 dư nợ tăng 16% Chính mà vịng quay tín dụng Sacombank cải thiện đáng kể Điều chứng tỏ cơng tác tín dụng trung dài hạn chi nhánh có hướng chuyển biến tích cực Điều phản ánh phần công tác thu hồi nợ chi nhánh năm tốt hay không tốt Nếu thu nợ nhiều chất lượng tín dụng đảm bảo, tỷ lệ nợ hạn dừng lại mức thấp, hoạt dộng cho vay trung dài hạn chi nhánh rủi ro Trang 24 4.7 Phân tích rủi ro tín dụng * Phân tích số rủi ro tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu Đvt 2012 2013 2014 Tr.đ Tr.đ Tr.đ Tr.đ Tr.đ % % % 6.591 3.794 2.797 260.809 278.809 1,36 1,07 1,22 7.752 4.529 3.223 348.282 365.282 1,24 0,93 1,09 7.389 4.226 3.163 398.069 422.069 1,00 0,79 0,90 Tổng Nợ xấu Nợ xấu trung dài hạn Nợ xấu ngắn hạn Tổng dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ trung dài hạn Rủi ro tín dụng trung dài hạn Rủi ro tin dụng ngắn hạn Rủi ro tín dụng Sacombank * Phân tích rủi ro tín dụng Sacombank: * Phân tích tình hình rủi ro tín dụng ngắn hạn: * Tình hình rủi to tín dụng trung dài hạn 4.8 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTMCP Sacombank chi nhánh Hậu Giang 4.8.1 Thuận lợi - Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ thấp giai đọan 2012-2014 4.8.2 Khó khăn - Vịng quay vốn tín dụng trung dài hạn giảm mạnh so với năm 2012 chưa có phục hồi lại sau năm 2014 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTMCP SACOMBANK Trang 25 CHI NHÁNH HẬU GIANG 5.1 Đánh giá kết hoạt động tín dụng trung dài hạn giai đọan 2012-2014 5.1.1 Những thành tựu đạt Một số thành tựu mà Sacombank chi nhánh Hậu Giang đạt giai đọan 2012-2014 là: - Quy mô lĩnh vực cho vay trung dà hạn mở rộng - Công tác thu nợ quản trị rủi ro họat động tín dụng trung dài hạn tốt - Tỷ trọng khách hàng mục tiêu tổng cấu cho vay trung dài hạn ngày tăng, dần phù hợp phát triển theo định hướng chung tòan hệ thống Sacombank Đồng thời phù hợp với tình hình phát triển khu vực tỉnh Hậu Giang nói chung - Khả chịu đựng rủi ro cao lĩnh vực tín dụng trung dài hạn 5.1.2 Những khó khăn thách thức gặp phải Trong trình hoạt động cho vay chi nhánh nói chung cơng tác tín dụng trung dài hạn nói riêng tồn tất nhiều nguyên nhân, yếu chưa khắc phục Trên địa bàn tỉnh Hậu Giang có nhiều NHTM CP thị cổ phần nông thôn 5.2 Giải pháp 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng * Một số giải pháp khắc phục khó khăn nhằm nâng cao hiệu họat động tín dụng: - Phục hồi vịng quay vốn tín dụng: - Tăng cường cơng tác huy động vốn: - Giải pháp đối phó với tình hình lãi suất tăng cao: 5.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trang 26 CHƯƠNG : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN 6.2 KIẾN NGHỊ Trang 27 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết họat động kinh doanh NHTMCP Sacombank chi nhánh Hậu Giang giai đọan 2012-2014 Nguyễn Thị Tâm (2007), “Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng Công Thương Kiên Giang” Nguyễn Thị Kim Cương (2007), “Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Hậu Giang” ThS Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2006) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại web: http://www.hạugiang.gov.vn Trang 28 ... Bài viết em phân tích sâu hoạt động tín dụng trung dài hạn sở phân tích tiêu nghiệp vụ cho vay để thấy mặt hạn chế thuận lợi hoạt động tín dụng trung dài hạn Sacombank chi nhánh Hậu Giang giai... - Những hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng Sacombank chi nhánh Hậu Giang gì? - Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng Sacombank chi nhánh Hậu Giang gì? - Những giải... xấu trung dài hạn Nợ xấu ngắn hạn Tổng dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ trung dài hạn Rủi ro tín dụng trung dài hạn Rủi ro tin dụng ngắn hạn Rủi ro tín dụng Sacombank * Phân tích rủi ro tín dụng Sacombank: